У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

Справа № 712/5789/18
Провадження №1- кс/712/2605/18

24 травня 2018 року Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000044 від 01.12.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про проведення тимчасового доступу до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000044 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ОСОБА_4 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (реєстраційний номер НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання та продажу товарів, не підтверджених первинними документами, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 2 813 тис. грн. та податку з доходів фізичних осіб на суму 2 682 тис. грн., а всього на загальну суму 5 495 тис. грн.
Також у ході досудового розслідування встановлено, що одним із постачальників ФОП ОСОБА_4 було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке проводило розрахунки через рахунок, відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_3 .
З метою аналізу руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до речей і документів, а саме: до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунку, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО ( НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 .
В судове засідання прокурор не з`явилася, проте скерувала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі. Клопотання підтримав в повному обсязі.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

1. Банківською таємницею, зокрема є :

2. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

3. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

4. Фінансово-економічний стан клієнтів;

5. Системи охорони банків та клієнтів;

6. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Суд дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до висновку, що дані по обслуговуванню рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 , який відкритий в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_4 (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк», посекундних роздруківок руху коштів по рахунку за період з 09.11.2015 по 31.12.2016 із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків), оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, в зв`язку з чим необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» та cт.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ) з можливістю вилучити документи і речі, що становлять банківську таємницю по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк»);

-посекундних роздруківок руху коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_4 за період з 09.11.2015 по 31.12.2016 із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та із зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків);
-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.
Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_5 , ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 або на іншу особу органів ДФС за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено: « __ » ___________2018 року о ____ год. __ хв. ___________________________________