УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві

клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000243 від 23 липня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

13 серпня 2018 року старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000243 від 23 липня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України, про арешт майна, а саме грошових коштів, які знаходяться на рахунках: ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), а саме: № НОМЕР_1 (978), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840) відкриті 06 квітня 2018 року та обслуговуються у ПАТ АКБ «Львів» (325268), що розташований за адресою: 79008, м. Львів вул. Сербська 1; заборонити розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету, виплати заробітної плати та аліментів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ АКБ «Львів» (325268), що розташований за адресою: 79008, м. Львів вул. Сербська 1 по факту отримання ухвали суду надати довідку із зазначенням інформації щодо залишку грошових коштів на рахунках ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), які підлягають арешту.

Клопотання слідчого обґрунтовано тим, що в провадженні першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000243 від 23 липня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР стала заява ОСОБА_5 , згідно якої встановлено, що зазначеній особі стало відомо, що на його ім`я незаконно перереєстровано ТОВ «Трієст Прайм» (41823495).
В ході досудового розслідування допитано керівника, головного бухгалтера та власника ТОВ «Трієст Прайм» (41823495) ОСОБА_5 , який надав показання, що до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства він відношення не має, податкову звітність підприємства не складав, не підписував та не подавав до органів ДФС України, фінансово-господарську документацію підприємства не складав та не підписував, будь-які операції з рахунками ТОВ «Трієст Прайм» (41823495) не здійснював.
Так, в подальшому згідно постанови у ОСОБА_5 відібрано експериментальні зразки почерку та підписів для проведення судово-почеркознавчої експертизи підписів у статутних/реєстраційних документів ТОВ «Трієст Прайм» (41823495).
В подальшому оглядом база даних ДФС України, встановлено, що зазначене підприємство здійснює фінансово-господарську діяльність від імені ОСОБА_5 та займається постачанням/закупівлею товарів та послуг.
Таким чином, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що вказані вище дії здійснюються невстановленими особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом сприяння підприємствам реального мінімізувати податкові зобов`язання.
Встановлено, що ТОВ «Трієст Прайм» (41823495) у своїй протиправній діяльності використовує розрахункові рахунки № НОМЕР_1 (978), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840) відкриті в ПАТ АКБ «Львів» (325268), що розташований за адресою: 79008, м. Львів вул. Сербська 1.
Постановою старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 від 09 серпня 2018 року грошові кошти, які знаходяться на рахунках: ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), а саме: № НОМЕР_1 (978), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840) відкриті 06 квітня 2018 року та обслуговуються у ПАТ АКБ «Львів» (325268), що розташований за адресою: 79008, м. Львів вул. Сербська 1, визнано речовими доказами в кримінальному провадженні №0000243 від 23 липня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

З огляду на викладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, збереження речових доказів у кримінальному провадженні, вказуючи на те, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках: ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), а саме: № НОМЕР_1 (978), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840), набуті в результаті вчинення кримінальних правопорушень, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, слідчий звернувся з даним клопотанням.

В судове засідання не з`явився старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , просить розглядати клопотання про накладення арешту на майно без його участі.
Враховуючи те, що майно, на яке слідчий просить накласти арешт не було тимчасово вилучене та розгляд справи без представників банку та юридичної особи є необхідним з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд вищевказаного клопотання без повідомлення про його розгляд представників банку та юридичної особи.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні слідчого майна, оскільки, як встановлено з матеріалів клопотання, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках: ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), а саме: № НОМЕР_1 (978), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840), набуті в результаті вчинення кримінальних правопорушень, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а також з метою забезпечення збереження речових доказів.

Крім того, слідчим доведено існування реальних ризиків приховування та використання вказаного майна, передбачені п.2 ч.1 ст. 170 КПК України.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000243 від 23 липня 2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме грошові кошти, які знаходяться на рахунках: ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), а саме: № НОМЕР_1 (978), № НОМЕР_2 (980), № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (840) відкриті 06 квітня 2018 року та обслуговуються у ПАТ АКБ «Львів» (325268), що розташований за адресою: 79008, м. Львів вул. Сербська 1.

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів та інших обов`язкових платежів до державного бюджету, виплати заробітної плати та аліментів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ АКБ «Львів» (325268), що розташований за адресою: 79008, м. Львів вул. Сербська 1 по факту отримання ухвали суду надати довідку із зазначенням інформації щодо залишку грошових коштів на рахунках ТОВ «Трієст Прайм» (41823495), які підлягають арешту.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1