УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання дозволу на проведення огляду

27 квітня 2018 року Шевченківський районний суд м.Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

за участю секретаря: ОСОБА_2

та слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 2-го відділу розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду у кримінальному провадженні за №0004 від 11.01.2017 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.1 ст.205, ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
старший слідчий з особливо важливих справ 2-го відділу розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення огляду турнікетної системи та технічної документації до неї на залізничній станції Вишневе Київської області м.Вишневе в особі ПАТ «Українська залізниця» ().
Клопотання мотивовано тим, що службові особи ДТГО «Південно-Західна залізниця» (код ЄДРПОУ 4713033) в період з 01.01.2013 по 31.12.2015, у місті Києві, при проведенні фінансово-господарських операцій з підприємствами-постачальниками: ТОВ «НВП Локомотив», ТОВ «Група компаній «Вектор», ТОВ «Мастер Клін», ТОВ Бонметон», ТОВ «Інтех компані», ТОВ «Індастріал - Інвест», ТОВ «Хоув - Центр», ТОВ «Промстрой-Енерго», ТОВ Вугіллязбутсервіс», ТОВ «Алкее», ТОВ «ФПО» ухилились від сплати податків, зважаючи на повну відсутність об`єктів оподаткування при придбанні товарів, послуг) та при їх реалізації та не отриманням ДТГО Південно - Західна залізниця» товарів (послуг) від вищезазначених підприємств-постачальників на загальну суму понад 38 млн. гривень. Так, згідно висновку акту перевірки від 28.09.2015 №1534/28-10-14-01/04713033 службові особи ДТГО «Південно-Західна залізниця» () неправомірно відобразили в податковому обліку за період з 02.09.2014 по 17.09.2015 фінансово-господарські операції з підприємством-постачальником ТОВ «Бонметон» (код ДРПОУ 39272846), чим вчинили дії направлені на ухилення від сплати податків на суму 1,95 млн. гривень. Вказані фінансово-господарські операції стосувалися поставки підприємством ТОВ «Бонметон» турнікетних істем TS-K1/900-K3/650, серверу «Мальва», модифікації «Мальва POSserverG3» з програмним забезпеченням, обладнання для автоматизованого обслуговування пасажирів приміського залізничного транспорту на станцію Вишневе і реалізації послуг з модернізації мережі передачі даних ДТГО «Південно-Західна залізниця». При проведенні податкової перевірці зіставленням податкових накладних ДТГО «Південно-Західна лізниця» та ТОВ «Бонметон» встановлено, що ДТГО «Південно-Західна залізниця» купувало по безготівковому рахунку «турнікетну систему TS-K1/900-K3/650, сервер «Мальва», модифікації «Мальва POSserverG3» з програмним забезпеченням, обладнання для автоматизованого обслуговування пасажирів приміського залізничного транспорту на станції Вишневе та у жовтні 2014 року послуги з модернізації мережі передачі даних Південно-Західної залізниці вузол ПД Козятин ДН - 2, з 1 по 5 етап». Разом із тим, у ТОВ «Бонметон» не мало документального підтвердження придбання вказаних ТМЦ. Розрахунки і придбання також не здійснювалися.
Як встановлено за даними у іншому кримінальному провадженні №0000011 від 01.02.2018 року, то ОСОБА_5 , не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, за попередньою домовленістю з невстановленими слідством особами, став формально засновником і директором ТОВ «Бонметон» та перебував ним у період з 21.08.2014 по 19.12.2014, що дало можливість в подальшому використовувати зазначений суб`єкт підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності іншим особам. У зв`язку з чим, ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва від 03.04.2018 у кримінальному провадженні №0000011 від 01.02.2018 ОСОБА_5 , який з 21.08.2014 по 19.12.2014 був одночасно засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Бонметон», звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення пособництва у фіктивному підприємництву у зв`язку із закінченням строків давності, тобто за нереабілітуючими обставинами.
Водночас, невстановлені слідством особи, які діяли від імені ТОВ «Бонметон» без відома формально призначеного директора ОСОБА_5 , 18.09.2014 передали від імені товариства Інформаційно-обчислювальному центру ДТГО «Південно-західна залізниця» (далі - Інформаційно-обчислювальний центр) турнікетні системи невідомого походження, які були встановлені та введені в експлуатацію на станції Вишневе Київської області м.Вишневе.
З метою встановлення виробника продукції, поставленої ТОВ «Бонметон», встановлення її реальної вартості, виникла необхідність у проведенні огляду технічної документації та турнікетної системи, яка була введена в експлуатацію на залізничній станції Вишневе Київської області м.Вишневе в особі ПАТ «Українська залізниця» (), з метою встановлення ідентифікуючих даних обладнання та в подальшому встановлення походження.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав і просив задовольнити.
Вислухавши слідчого, вивчивши всі долучені до клопотання документи слідчий суддя вважає, що є достатні підстави вважати, що кримінальне правопорушення було вчинено, відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування, відомості, які у них містяться можуть мати значення доказів для встановлення важливих обставин у цьому провадженні, а відшукуванні речі знаходяться у зазначеному в клопотання приміщенні.
Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.
Питання щодо проведення такої слідчої дії як огляд врегульовано ст. 237 КПК України.
Так, за умовами ч.1 ст.237 КПК України визначено, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.
При цьому за ч.2 цієї статті огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.
Відповідно до ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Порушень вимог ст. 234 КПК У країни, Глави 20 КПК України - слідчі (розшукові) дії, та Глави 2 КПК України - засади кримінального провадження, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.
До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, згідно якого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження за №0000004 від 11.01.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.
Згідно з ч.5 ст. 237 КПК України при проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд пов`язаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.
З огляду на обставини вчинення кримінального правопорушення, внесеного до ЄРДР за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. І ст. 212 КК України, документи долучені слідчим до клопотання про надання дозволу на проведення огляду, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність надання дозволу на проведення огляду за неведених у клопотанні обставин та для отримання відповідних відомостей, що мають значення для з`ясування важливих обставин у цьому провадженні.
Підстав для відмови у задоволенні клопотання на даний час слідчим суддею не встановлено.
У звязку з зазначеним клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись, ст.ст. 233, 234, 235, 237, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 2-го відділу розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 дозвіл на проведення огляду турнікетної системи TS-К1/900-КЗ/650 та обладнання для автоматизованого обслуговування пасажирів приміського залізничного транспорту на залізничній станції Вишневе Київської області м.Вишневе в особі ПАТ «Українська залізниця» () та технічної документації до неї із можливістю залучення спеціалістів.

Ухвала слідчого судді надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз протягом одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто по 27 травня 2018 року.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1