печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0001581, -

В С Т А Н О В И В :

05.09.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту в межах кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0001581, а саме на грошові та видаткові операції:
- ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067):у ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749, код за ) рахунок № НОМЕР_1 ; у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, код за ) рахунок № НОМЕР_2 ; у ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за ) рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .
- ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930): у ПАТ « КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571, ), рахунок № НОМЕР_6 ; у ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок № НОМЕР_7 ; у Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711, код за ), рахунки №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 .
- ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453): ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок НОМЕР_11 .
Обґрунтовуючи клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001581 від 26.06.2018, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «ЛУГАНСЬКГАЗ», що відповідно до п. 1.2.1. Статуту, затвердженого Загальними зборами акціонерів ПАТ «ЛУГАНСЬКГАЗ» 30.09.2016, є правонаступником всіх прав та обов`язків Державного підприємства по газопостачанню та газифікації «ЛУГАНСЬКГАЗ» та Відкритого акціонерного товариства по газопостачанню та газифікації «Луганськгаз», діючи за попередньою змовою із керівництвом ТОВ «Луганськзбут», 100% частки в статутному капіталі належить ПАТ «ЛУГАНСЬКГАЗ» зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом придбання за явно завищеними цінами упродовж 2017-2018 років природного газу у ТОВ «Енергомонтаж-21» () та ПП «Некст Ойл Трейд» (), що мають ознаки фіктивності, привласнили бюджетні кошти в особливо великому розмірі на загальну суму понад 6 млн. грн.
Так, на протязі 2017-2018 років ПАТ по газопостачанню та газифікації «ЛУГАНСЬКГАЗ» та ТОВ «Луганськгаззбут» здійснило придбання природного газу у ТОВ «ЕНЕРГОМОНТАЖ-21» () та ПП «Некст Ойл Трейд» ().
В свою чергу ТОВ «ЕНЕРГОМОНТАЖ-21» (), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 52, оф. 17, кількість працюючих осіб в якому становить одна особа, здійснювало придбання природного газу у наступних суб`єктів господарювання: ПП «Некст Ойл Трейд» в об`ємі 10 249,86 м. куб на загальну суму 80 554 553 грн. (середня ціна за 1 тис. м. куб. становить 7 859,1 грн.), у ТОВ «Еру Трейдінг» () в об`ємі 8 317,53 тис. м. куб. на загальну суму 75 657 797 грн. (середня ціна 9 096,18грн. за 1 тис. м. куб), ТОВ «Інкоргаз» () в обємі 300 тис. м. куб на загальну суму 2 525 001 грн. (середня ціна 8 450 грн. за 1 тис. м. куб).
Проведені операції свідчать про те, що ТОВ «ЕНЕРГОМОНТАЖ-21» () та ПП «Некст Ойл Трейд» () створені з метою штучного завищення вартості природного газу, який в подальшому реалізується ПАТ по газопостачанню та газифікації «ЛУГАНСЬКГАЗ» та ТОВ «Луганськзбут» підприємствам і населенню в Луганській області.
Так, проведеним аналізом баз даних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067) та ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) здійснюють підприємницьку діяльність пов`язану з поставками природнього газу Сєверодонецьке міжрайонне управління по експлуатації газового господарства філія ПАТ по газопостачанню та газифікації «Луганськгаз» (код 20188365).
Придбання природнього газу ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067) та ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) здійснює у ряду підприємств, які здійснюють безпосередній імпорт природнього газу, а саме: ПП «Еру трейдінг» (код 24330682), ТОВ «Еру трейдінг» (код 40371329), ТОВ «Інкоргаз» (код 37044944) та ряду інших підприємств.
Окрім цього в результаті аналізу встановлено, що вищевказані підприємства з метою завищення вартості реалізованого природнього газу на адресу ПАТ по газопостачанню та газифікації «Луганськгаз», а також подальшого привласнення отриманих грошових коштів, завищують свій податковий кредит, шляхом його формування від підприємств з ознаками «фіктивності», зокрема,ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067) сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ «Лібор Приват» (код 40746405) та ТОВ «Профі Трейд» (код 40731477), які мають ознаки «фіктивності» та на яких проходить пересорт товару.
В той же час, ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) сформувало свій податковий кредит за рахунком ряду підприємств з ознаками «фіктивності», зокрема, ТОВ «Лайт-ком» (код 41556656), ТОВ «Кварта Трейд ЛТД» (код 40996192), ТОВ «Іреджен» (код 41633672), ТОВ «Профі уніко» (код 41704313), ТОВ «Деус торг» (код 41369626), ТОВ «Буд сервіс.» (код 41386561), ТОВ «Альтер топ» (код 36892436), ТОВ «Сан Сіті ЛТД» (код 41344263), ТОВ «Дендікс» (код 41326429).
Одночасно з цим, в ході аналізу руху коштів ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067) встановлено, що ПП «Некст Ойл Трейд» перерахувало 65,5 млн.грн. без ПДВ у вигляді поворотної фінансової допомоги в адресу ТОВ «Укргарантресурс» (код 39301714), 21,3 млн. грн. без ПДВ в адресу Універсальної товарної біржи «Контрактовий дім УМВБ» (код 31813611) у вигляді оплати гарантійного внеску, а також 5 млн. грн.. без ПДВ на адресу ТОВ «Плюмпе Агро» (код 37437248) у вигляді поворотної фінансової допомоги. Окрім цього ПП «Некст Ойл Трейд» здійснила перерахунок коштів у розмірі 3,8 млн. грн. та 2,0 млн. грн. на адресу підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Профі Трейд» (код 40731477) та ТОВ «Лібор Приват» (код 40746405).
Також, в ході аналізу руху коштів ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) встановлено, що вказане підприємство здійснило перерахунок значних обсягів коштів на рахунки підприємств з якими не мало фінансово господарських взаємовідносин згідно баз ГУ ДФС у м. Києва, і які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТВО «Крістоліт» (код 38951862) - 9,04 млн.грн., ТОВ «Будторгпостач» (код 40266867) 7,0 млн.грн., ТОВ «Арсенал менеджмент» (код 40138932) 6,5 млн.грн., ТОВ «Економічна константа» (код 40193967) 3,9 млн.грн., ТОВ «Іліор» (код 40052667) 1,0 млн.грн., ТОВ «Акіла» (код 36581984) 946 тис.грн., ТОВ «Група компаній «Форкіада» (код 37702961) 500 тис.грн., ТОВ «Легион ЛТД» (код 41384810).
Встановлено, що ПАТ «Луганськгаззбут» (код 40268230) починаючи з 09.08.2018, формування податкового кредиту відбувається за рахунок новоствореного підприємства ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453), яке має ознаки фіктивності.
Оскільки суб`єкти господарювання ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067), ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) та ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453) здійснюють протиправну діяльність, направлену на привласнення грошових коштів, у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати, що гроші, які перебувають на банківських рахунках зазначених підприємств, є такими, що набуті кримінально протиправним шляхом, а тому відповідають критеріям речових доказів.
Тому, постановою слідчого у кримінальному провадженні від 29.08.2018 року грошові кошти, що знаходяться на рахунках ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067), відкритих у ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749, код за ), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, код за ), ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930), відкритих у ПАТ «КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571, ), ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711, код за ) та ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453) відкритому у ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), визнано речовими доказами.
Зокрема встановлено, що своїй діяльності ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067) використовує банківські рахунки, відкриті у наступних банківських установах: у ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749, код за ) рахунок № НОМЕР_1 ; ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, код за ) рахунок № НОМЕР_2 ; У ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за ) рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 . ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) використовує банківські рахунки, відкриті у наступних банківських установах: ПАТ « КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571, ), рахунок № НОМЕР_6 ; ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ) рахунок № НОМЕР_7 ; Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711, код за ), рахунки №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 . ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453) використовує банківський рахунок, відкритий у: ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок НОМЕР_11 .
У органу досудового розслідуванням з метою досягнення дієвості зазначеного кримінального провадження, враховуючи ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, забезпечуючи збереження речових доказів виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067), відкритих у ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749, код за ), ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, код за ), ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за ), ТОВ «Енергомонтаж 21», відкритих у ПАТ « КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571, ), ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711, код за ) та ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453), відкритому в ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, )
В заяві поданій до суду прокурор ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.
Зважаючи на позицію органу досудового розслідування, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власника майна, з метою забезпечення арешту майна.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Слідчий суддя вивчивши клопотання, надавши оцінку документам, що долучені до нього, зважаючи на постанову слідчого про визнання грошових коштів речовими доказами, з метою їх збереження, недопущення їх відчуження чи зникнення, вважає, що є достатні підстави для накладення арешту на грошові та видаткові операції:
- ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067):у ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749, код за ) рахунок № НОМЕР_1 ; у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, код за ) рахунок № НОМЕР_2 ; у ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за ) рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .
- ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930): у ПАТ « КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571, ), рахунок № НОМЕР_6 ; у ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок № НОМЕР_7 ; у Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711, код за ), рахунки №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 .
- ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453): ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок НОМЕР_11 .
Крім того, слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора четвертого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про накладення арешту у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0001581 задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти та видаткові операції, що знаходяться на рахунках:
- ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067):
- у ПАТ «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (МФО 305749, код за ) рахунок № НОМЕР_1 ;
- у ПАТ «КРЕДОБАНК» (МФО 325365, код за ) рахунок № НОМЕР_2 ;
- у ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478, код за ) рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .
ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930):
у ПАТ « КРЕДИТ ОПТИМА БАНК» (МФО 380571, ), рахунок № НОМЕР_6 ;
- у ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок № НОМЕР_7 ;
- у Печерській філії ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 300711, код за ), рахунки №№ НОМЕР_8 , НОМЕР_9 та НОМЕР_10 .
ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453):
У ПАТ «МЕГА БАНК» (МФО. 351629, ), рахунок НОМЕР_11
в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять та надати органу досудового розслідування інформацію щодо залишку на рахунках на момент виконання ухвали.
Заборонити службовим особам та працівникам ПП «Некст Ойл Трейд» (код 40289067), ТОВ «Енергомонтаж 21» (код 39478930) та ТОВ «Гефест ЛТД» (код 41778453), їх представникам, за дорученням використовувати або будь-яким чином відчужувати вищезазначене майно, окрім здійснення обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати, починаючи з 05.09.2018.
Копію ухвали направити заінтересованим особам.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1