Провадження № 1-кс/537/1047/2018
Справа № 537/3635/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20.08.2018 року м. Кременчук

Слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука Полтавської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в м.Кременчуці Полтавської області клопотання старшого слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 з погодженим у встановленому законом порядку з прокурором прокуратури м.Кременчука клопотанням про надання заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ майору податкової міліції ОСОБА_4 , старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ майору податкової міліції ОСОБА_5 та старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ підполковнику податкової ОСОБА_6 права тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківського рахунку та інформації про рух коштів на рахунку ПП « ОСОБА_7 » відкритих АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_2 (українська гривня); № НОМЕР_3 (українська гривня), з можливістю вилучення оригіналів наступних документів: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; виписки по рахунках на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 28.09.2016 року по 13.08.2018 року; виписки по рахунках на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 28.09.2016 по 13.08.2018 року.
Слідчий СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, надала заяву згідно якої просить клопотання розглядати без її участі, клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " до судового засідання не з`явився з невідомих суду причин.
За викладених обставин, згідно з нормами ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання у відсутність слідчого та представника ПАТ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснювалась.
Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали, які надані на його обґрунтування, слідчий суддя встановив наступне.
Слідчим відділом фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 08.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.
Як вбачається з витягу кримінального провадження №0000012, згідно відомостей внесених 08.08.2018 року на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності в квітні 2018 року здійснено придбання ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) шляхом реєстрації його на підставну особу за грошову винагороду, чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України
У ході досудового розслідування встановлено, що 25.04.2018 відбулася державна реєстрація змін реєстраційних даних ПП « ОСОБА_7 », а саме було змінено юридичну адресу підприємства з АДРЕСА_2 та засновника і директора ПП « ОСОБА_7 », яким став ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 замість ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .
При цьому за результатами проведених оперативних заходів встановлено, що ПП « ОСОБА_7 » за адресою реєстрації в с. Петрівка, Глобинського району, Полтавської області взагалі не знаходиться і ніколи не знаходилось.
Як вбачається з протоколу допиту свідка ОСОБА_8 від 09.08.2018 року, останній повідомив, що погодився стати директором ПП « ОСОБА_7 » за грошову винагороду в розмірі 5 тисяч гривень та отримував щомісячно ще 3 тисячі гривень. Ніякої господарської діяльності як директор не здійснював, ніяких документів як директор не підписував.
В ході досудового розслідування було встановлено, що ПП « ОСОБА_7 » зареєстровано в органах в ДФС з 28.09.2016 року, а саме в ІНФОРМАЦІЯ_4 та перереєстровано до ІНФОРМАЦІЯ_5 (Глобинське відділення). Основний вид діяльності: Оптова торгівля відходами та брухтом.
ПП « ОСОБА_7 » платником ПДВ не являється і перебуває на спрощеній системі оподаткування.
Розрахунки між ПП « ОСОБА_7 » з контрагентами відбувались у безготівковій формі шляхом перерахування коштів на розрахункові рахунки, тому дані щодо таких розрахунків в даному випадку є основним доказом незаконної діяльності, заради прикриття якої і було створено ПП « ОСОБА_7 ».
На час розгляду клопотання будь якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку ).
Згідно ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст.. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
В ході досудового розслідування було встановлено, що ПП « ОСОБА_7 » при здійсненні своєї господарської діяльності мало відкриті банківські рахунки у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_2 (українська гривня); № НОМЕР_3 (українська гривня).
Враховуючи те, що документи по рахункам ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ) перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 та останні, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, при цьому є доведеною можливість використання витребовуваних відомостей як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, то клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по рахунку ПП « ОСОБА_7 » за період з 28.09.2016 року по 13.08.2018 року є обґрунтованим і підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю задовольнити.
Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ майору податкової міліції ОСОБА_4 , старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ підполковнику податкової ОСОБА_6 та старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_10 право тимчасового доступу до охоронюваної законом банківської таємниці, а саме до оригіналів документів по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків та інформації про рух коштів на даному рахунку ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_4 ), які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: № НОМЕР_2 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), з можливістю вилучення оригіналів наступних документів: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; виписки по рахунках на паперовому носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 28.09.2016 року по 13.08.2018 року; виписки по рахунках на електронному носії в якій зазначено рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, дата платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сума платежу, вхідний та вихідний залишок коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 28.09.2016 року по 13.08.2018 року.
Відповідальних за забезпечення тимчасового доступу попередити про те, що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала діє до 20.09.2018 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1