Справа № 204/4555/18
Провадження № 1-кс/204/1457/18
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи, подане в рамках кримінального провадження № 0000036 від 14.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України, -
В С Т А Н О В И В:

22 червня 2018 року до Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи, подане в рамках кримінального провадження № 0000036 від 14.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України.
В обґрунтування вимог зазначає, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпро (м. Дніпропетровську), здійснили придбання (перереєстрацію) підприємства ТОВ «Менсфілд» (), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, та після проведення ними державної перереєстрації юридичної особи, використовували реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності. За даним фактом 14.06.2018 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №0000036 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що до перереєстрації підприємства ТОВ «Менсфілд», мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки. Так, будучи допитаним, засновник та директор ТОВ «Менсфілд» () ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , надав показання, що не має ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ «Менсфілд», а також ніколи не виконував і не виконує адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, не здійснював ведення бухгалтерського обліку та складання звітності на вищевказаному підприємстві, а лише здійснив перереєстрацію підприємства та відкриття розрахункових рахунків у банківських установах за грошову винагороду. Крім того, під час допиту ОСОБА_4 , за постановою слідчого у даної особи відібрано експериментальні зразки підпису та почерку, для проведення в подальшому судово-почеркознавчої експертизи. Також під час проведення досудового розслідування, на підставі ухвали слідчого судді Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська 21.06.2018 у Шевченківській районній в місті Києві державній адміністрації вилучено реєстраційну справу ТОВ «Менсфілд», в якій знаходяться документи підписані від імені ОСОБА_4 . Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність у спеціальних знаннях для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, у зв`язку з чим, у даному кримінальному провадженні необхідно провести судово-почеркознавчу експертизу, з метою дослідження у вилучених реєстраційних документах, достовірності підписів, виконаних від імені ОСОБА_4 . Тому, слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

У судове засідання слідчий не з`явився, але надав до суду заяву в якій просив розглядати клопотання без його участі. У відповідності до приписів ч. 3 ст. 244 КПК України неприбуття особи, яка подала клопотання, не перешкоджає розгляду за її відсутності.
У зв`язку з не прибуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Вивчивши подане клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Положеннями частини 6 статті 244 КПК України, визначено, що слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.
Клопотання слідчого про призначення судово-почеркознавчої експертизи відповідає вимогам ч. 2 ст. 244 КПК України.
Враховуючи, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, суд прийшов до висновку, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 242-244 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи, подане в рамках кримінального провадження № 0000036 від 14.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205 КК України задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню № 0000036 від 14.06.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України, проведення якої доручити експертам Кропивницького відділення Київського НДІ судових експертиз Міністерства юстиції України.

На вирішення експертизи поставити наступні питання:
Чи належать виконані підписи та почерк громадянину ОСОБА_4 у реєстраційній справі ТОВ «Менсфілд», вилученої у Шевченківській районній в місті Києві державній адміністрації, а саме:

?Договір купівлі-продажу частки статутного (складеного) ТОВ «Менсфілд» від 28.08.2017 на 1 арк.;

?Договір купівлі-продажу частки статутного (складеного) ТОВ «Менсфілд» від 28.08.2017 на 1 арк.;

?Протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «Менсфілд» від 28.08.2017 на 1 арк.;

?Довіреність на ім`я ОСОБА_5 від 29.08.2017 на 1 арк..;

?Довіреність на ім`я ОСОБА_6 від 08.09.2017 на 1 арк.;

?Протокол №3 Загальних зборів учасників ТОВ «Менсфілд» від 27.12.2017 на 1 арк.;

?Довіреність на ім`я ОСОБА_7 від 27.12.2017 на 1 арк..

Експертам для проведення експертизи надати реєстраційну справу ТОВ «Менсфілд», умовно-вільні (вільні) зразки підпису ТОВ «Менсфілд», а саме: постанову і протокол про відібрання зразків почерку та підпису, протокол допиту свідка ОСОБА_4 .

У разі необхідності надати експертам для ознайомлення матеріали кримінального провадження.

Експертів попередити про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на них обов`язків за ст. ст. 384, 385 кримінального кодексу України.
Висновок експерта надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1