УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17.08.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000059 від 25.05.2018 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.
Відповідно до повідомлення ОУ ГУ ДФС у Херсонській області про виявлення кримінального правопорушення, встановлено, що у вересні 2016 року невстановлені особи внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), які в подальшому подали їх для проведення державної реєстрації до ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Так в ході слідства встановлено, що ОСОБА_4 веденням фінансово господарської діяльності, як фізична особа - підприємець не здійснювала, в змісті проведених господарських операцій не орієнтується, з ким та які договори укладала їй не відомо. Крім того, з її слів встановлено, що їй невідомо проте чи зареєстрована вона як фізична - особа підприємець та чи провадить фінансово - господарську діяльність, приймає участь у державних закупівлях, та є їхнім переможцем, а саме: реконструкція гінекологічного відділення КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (літери Г,г) по АДРЕСА_1 під Нововоронцовське відділення Херсонської обласної лікарні « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; капітальний ремонт відділення КЗ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (літери Г,г)по АДРЕСА_1 під Нововоронцовське відділення Херсонської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; капітальний ремонт (заміна віконних та дверних блоків)у приміщеннях підвалу та 2-го поверху гуртожитку ХДМА (інвентарний номер 310300009) за адресою: АДРЕСА_2 ; капітальний ремонт (заміна віконних та дверних блоків) у приміщеннях 4-го поверху гуртожитку ХДМА (інвентарний номер 310300009) за адресою: АДРЕСА_2 та інших.
Додатково встановлено, що від імені фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) здійснювалась постачання ТМЦ в адресу БФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) про що свідчить перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_3 відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 ).
Також встановлено, що БФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в свою чергу додатково мало фінансово господарські відносини з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо постачання форменого обмундирування, про те відповідно до вироку Центрального районного суду м. Миколаєва від 02.11.2017 року директора ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 визнано винним у вчинені кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України щодо пособництва у придбанні фіктивного суб`єкта підприємницької діяльності.
Додатково встановлено, що БФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мало фінансово господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) щодо постачання форменого обмундирування, про те встановлено, що вказаний суб`єкт підприємницької діяльності до податкових органів за місцем реєстрації не звітує.
З метою повного всебічного та об`єктивного здійснення досудового розслідування, здобуття доказів, за фактом сприяння в умисному ухиленні від сплати податків у кримінальному провадженні виникає необхідність в тимчасовому доступі до первинних фінансово господарських та бухгалтерських документів по проведеним господарським операціям між БФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2016 року по 31.07.2018 року.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.
Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області та/або за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) які знаходяться у володінні БФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
-договорів (з додатками до них), додаткових договорів (угод), прибуткових та видаткових накладних, податкових накладних, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, ордерів, рахунків фактур, касових книжок, актів приймання - виконаних робіт, довідок про вартість виконаних робіт, відомостей щодо використання ресурсів, розрахунків загальновиробничих витрат, розрахункових платіжних відомостей, грошові вимоги, товарно транспортних накладних, карток складського обліку, платіжних доручень i вимог, накопичувальних (оборотних) відомостей, журналів - ордерів та інших первинних та зведених документів бухгалтерського та податкового обліку i звітності, що підтверджують фінансово господарські відносини по проведеним господарським операціям між між БФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та фізичної особи підприємця ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2016 року по 31.07.2018 року.
Встановити строк дії ухвали до 17.09.2018 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя