УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
25.10.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_4 , або іншим слідчим (оперативним) співробітникам територіального підрозділу ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (суддя ОСОБА_5 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що містяться в матеріалах кримінального провадження №0000011 (№320/10089/13-к(1-кп/320/41/18) - висновок судово-психіатричної експертизи КУ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Запорізької обласної ради» відносно ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В обґрунтування клопотання посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.07.2018 за №0000141 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

Від оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі надійшло повідомлення про вчинення кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків (податку на додану вартість, податку на прибуток) службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2016 року на загальну суму понад 1 млн. грн.

Порушення податкового законодавства встановлені в результаті проведених документальних перевірок:

- акт №69/21-22-14-06/39366001 від 04.04.2018 «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на прибуток підприємства та з ПДВ по взаємовідносинах з контрагентами постачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за вересень 2016 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за жовтень, листопад 2016» - відповідно якого нараховано ПДВ в сумі 719280 грн. та податок на прибуток в сумі 647352 грн.

Під час досудового слідства встановлено, що засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 перебуває на консультаційному обліку у лікаря-психіатра.

Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_8 розглядається кримінальне провадження №0000011 за обвинуваченням ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у якому проводилась судово-психіатрична експертиза щодо визначення осудності ОСОБА_6 .

Вказане кримінальне провадження надійшло до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області на новий розгляд відповідно ухвали Апеляційного суду Запорізької області від 17.08.2016 про скасування вироку.

Таким чином, висновок судово-психіатричної експертизи відносно ОСОБА_6 , та ухвала Апеляційного суду Запорізької області від 17.08.2016, що знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_8 в матеріалах кримінального провадження №0000011 (№320/10089/13-к(1-кп/320/41/18) за обвинуваченням ОСОБА_6 , має важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення встановлення осудності ОСОБА_6 .

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів висновку судово-психіатричної експертизи, та їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник суду в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не пояснив, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Слідчим суддею встановлено, щослідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.07.2018 за №0000141 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_6 перебуває на консультаційному обліку у лікаря-психіатра.

Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_8 розглядається кримінальне провадження №0000011 за обвинуваченням ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у якому проводилась судово-психіатрична експертиза щодо визначення осудності ОСОБА_6 .

Вказане кримінальне провадження надійшло до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області на новий розгляд відповідно ухвали Апеляційного суду Запорізької області від 17.08.2016 про скасування вироку.

Таким чином, висновок судово-психіатричної експертизи відносно ОСОБА_6 , та ухвала Апеляційного суду Запорізької області від 17.08.2016, що знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_8 в матеріалах кримінального провадження №0000011 (№320/10089/13-к(1-кп/320/41/18) за обвинуваченням ОСОБА_6 , має важливе значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення встановлення осудності ОСОБА_6 .

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів висновку судово-психіатричної експертизи, та їх вилучення (здійснення виїмки) копії вказаного висновку, отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_4 , або іншим слідчим (оперативним) співробітникам територіального підрозділу ГУ ДФС за письмовим дорученням (постановою) старшого слідчої групи дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, та надати можливість вилучення (здійснення виїмки) їх завірених у встановленому порядку копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (суддя ОСОБА_5 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що містяться в матеріалах кримінального провадження №0000011 (№320/10089/13-к(1-кп/320/41/18), а саме висновку судово-психіатричної експертизи КУ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відносно ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Встановити строк дії ухвали до 25.11.2018 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1