У Х В А Л А
Іменем України

25 жовтня 2018 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000060 від 15 серпня 2016р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

ВСТАНОВИВ:
В клопотанні слідчий ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » а саме: документів фінансово - господарської діяльності та бухгалтерського обліку по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01 жовтня 2015р. по 31 грудня 2015р., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, надання робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару; листування; платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати якості товару, документи, що показують походження товару, документи, що показують подальший рух цього товару та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000060 від 15 серпня 2016р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що невстановлені слідством особи у 2015 році, на території міста Києва, з метою прикриття незаконної діяльності, повторно вчинили кримінальне правопорушення, а саме створили ряд фіктивних суб`єктів господарювання (юридичних осіб) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »

(код НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), які використовувались у злочинній схемі з метою прикриття незаконної діяльності, з використанням банківських рахунків транзитних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »(код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_21 ), та банківських рахунків фізичних осіб ОСОБА_5 (код НОМЕР_22 ) та ОСОБА_6 (код НОМЕР_23 ).
Відповідно до додаткових узагальнених матеріалів Державного фінансового моніторингу України встановлено, за період з 14 січня 2015р. по 13 червня 2016р. учасниками злочинної схеми здійснені фінансові операції, пов`язані зі зняттям готівкових коштів з рахунків ряду підприємств із ознаками «фіктивності» групою фізичних осіб через каси банківських установ, розташованих у м. Києві, у якості закупівлі товару, на загальну суму 73,56 млн. грн., що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на маскування незаконного походження таких коштів). Слідчий в клопотанні зазначає, що згідно вироку Деснянського районного суду міста Києва від 11 липня 2017 року ОСОБА_7 було визнано винуватим у вчиненні пособництва у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, а допитана засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_8 показала, що не має ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності зазначеного підприємства, статутний фонд не формувала, зареєструвала підприємство без мети подальшого ведення господарської діяльності.
Слідчий вказує, що в результаті проведення аналізу банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), встановлено, що у листопаді 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_24 ) на рахунок зазначеного підприємства перераховані кошти у сумі 4 909,2 тис. грн., а саме:
-06.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;
-10.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;
-11.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;
-12.11.2015 у сумі 609,2 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;
-17.11.2015 у сумі 500 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;
-18.11.2015 у сумі 500 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015»;
-24.11.2015 у сумі 500 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору б/н від 04.11.2015».
Проведеним аналізом банківського рахунку TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), встановлено, що в період жовтня-листопада 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_24 ) на рахунок зазначеного підприємства перераховані кошти у сумі 4 360,0 тис. грн., а саме:
-29.10.2015 у сумі 980 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;
-02.11.2015 у сумі 980 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;
-03.11.2015 у сумі 950 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;
-04.11.2015 у сумі 490 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015»;
-05.11.2015 у сумі 960 тис. грн. з призначенням платежу «За матеріали та комплектуючі згідно договору № 5 від 28.10.2015».
Слідчий в клопотанні посилається на те, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що у податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_24 ) в період 2015-2016 р.р. відображені фінансово-господарські взаємовідносини з юридичними особами, які входили до складу «конвертаційного» центру, діяльність якого пов`язана з переводом безготівкових коштів у готівку, з одночасною мінімізацією податкових зобов`язань, у зв`язку з чим виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_24 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на предмет вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_24 ) та здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним підприємством, що можливо буде здійснити лише при наявності документів.
Дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_24 ), АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , а саме: оригіналів документів фінансово - господарської діяльності та бухгалтерського обліку по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.10.2015 по 31.12.2015 р.р., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, надання робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; видаткові накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару; листування; платіжні документи; документи складського обліку; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, сертифікати якості товару, документи, що показують походження товару, документи, що показують подальший рух цього товару та інші документи по вказаним фінансово-господарським взаємовідносинам, та надати дозвіл на їх вилучення

Оригінал та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 25 листопада 2018р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: