солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

19 січня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, а саме: грошові кошти, що знаходяться на рахунках відкритих у "Миколаївському регіональному управлінні" ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 326610, м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12), ТОВ "Афіла" (код 40457065) - № НОМЕР_1 , ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" (код 35564444) - № НОМЕР_2 , ТОВ "НОМАС" (код 40430127) - № НОМЕР_3 , ТОВ "АПАТІ" (код 40946010) - № НОМЕР_4 ; зобов`язаням службових осіб Філії "Миколаївського регіонального управління" ПАТ КБ "Приватбанк" зупинити видаткові операції на рахунку ТОВ "Афіла" - № НОМЕР_1 , ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" - № НОМЕР_2 , ТОВ "НОМАС" - № НОМЕР_3 , ТОВ "АПАТІ" - № НОМЕР_4 станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду; зобов`язанням службових осіб банку негайно надати до СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчого СУ ФР ДПІ Солом`янського району ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги наступним.

Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії в рамках кримінального провадження № 0000159 від 11.08.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової невиїзної перевірки ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ) №4027/26-58-17- від 03.08.2015 складеного працівниками ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києва, ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_5 ) взятий на податковий облік ДПІ у Соломянському районі ГУ ДФС у м. Києві, зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 отримавши грошові кошти від підприємств з ознаками фіктивності ПП «Легіон-Ц» (код 39321479), ПП «Рамхат» (код 39317939), ПП «Фоксбет» (код 38851234), ПП «Бекфаєр» (код 38851463), ПП «Кратос-Грант» (код 39015627), ПП «Фленкер» (код 38851454), ПП «Фоксхаунд» (код 38851229), ПП «Хілтон Тайм» (код 38679764), ПП «Свентовіт» (код 38857655), ПП «Кастл Лайт» (код 38851077), ПП "Медагроекспорт" (код 38718609) ухилився від сплати податків (податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість) на загальну суму 5 574 179,4 грн.

Також, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та інші, перебуваючи у м. Києві та області у період 2014-2017 років вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків реальним суб`єктам господарювання шляхом обготівкування коштів з використанням фіктивних фінансово-господарських угод, за допомогою суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки "фіктовності" та підконтрольні останнім, а саме: ТОВ "ТРАСТКОРП ІНДАСТРІ" (код 40715790), ТОВ "КАТАРАН-ГРУПП"(код 40596813), ТОВ "АРКАС-ТРЕЙД" (код 40560656), ТОВ "ТД "ПРОДУКТИ ХАРЧУВАННЯ" (код 40931308) ТОВ "ЛОГІСТИК БІПІ" (код 39997989), ТОВ "АГРОТОРГ - ЛОГИСТИК" (код 41366220), ТОВ "ВІРТУ РЕАЛ-КІНГ" (код 41353337), ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" (код 35564444), ТОВ "АПАТІ" (код 40946010), ТОВ "АФІЛА" (код 40457065), ТОВ "НИКЮГТОРГ" (код 41391037), ТОВ "НОМАС" (код 40430127), ТОВ "СПЕЦТЕХНО - ЮГ" (код 41383162), ТОВ "БУГ ЮНИСТ ЛТД" (код 40946010), ТОВ "ФІН-КОРЕКТ" (код 41013367), ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" (код 40828618), ТОВ "БАЙСЕРВІС КОМПАНІ" (код 41321551), ТОВ "АРКТА КОМПАНІ" (код 39733240), ТОВ "ІНВЕСТОРГ" (код 40619615), ПП "ГАЛАНТ" (код 32468732), ПП "СОФІЯ" (код 32600290), ПП "ЯНУС" (код 32994866), ПП "ЕНДІМІОН" (код 34380220), ПП "КОМПАНІЯ "САВАР ТРЕЙД" (код 37643077), ПП "АГЕЛОН" (код 37643082), ПП "АНВЕЛЬТ ВІДА" (код 38419429), ПП "ВІВЕС ВІЗЕ" (код 38419958), ПП "ФОЛЬГОРМ-ТС" (код 38675141), ПП "КОМПАНІЯ "СЄЛЛІЗАР" (код 38675162), ПП "ГАРАБІНД-ТРЕЙД" (код 38715959), ПП "АЗГАР-СВ" (код 39553001), ПП "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" (код 37640034), ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" (код 37688060), ПП "ФЕНСЕР" (код 38661097), ПП "ФОКСБЕТ" (код 38851234), ПП "БЕКФАЄР" (код 38851463), ПП "ВАЙТМАНА" (код 39317923), ПП "РАМХАТ" (код 39317939), ПП "ГІГА" (код 39369018), ПП"ОПТ СЕРВІС" (код 37838427), ТОВ "ОВОЧІ ПОЛІССЯ" (код 38102509), ТОВ "НАКОТА" (код 38481832), ПП "ХІЛТОН ТАЙМ" (код 38679764), ПП "ЛЕГІОН-Ц" (код 39321479), ПП "ГОКАРТ" (код 39550152), ПП "РАДГАР" (код 41089677) та ін.

Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється оперативне супроводження кримінального провадження №0000159. Встановлено, що «Конвертаційний центр» діє за наступною схемою: реально діючі підприємства - вигодонабувачі перераховують безготівкові грошові кошти, за нібито надані послуги або відвантажені ТМЦ, на рахунки СГД реквізити яких підконтрольні злочинній групі, які в свою чергу перераховуються на рахунки СГД, які здійснюють діяльність з реалізації ТМЦ за готівковий рахунок (імпортери, та підприємства, які здійснюють свою діяльність в сфері оптової торгівлі) на адресу фізичних осіб та неплатників ПДВ. В подальшому готівкові грошові кошти та документи на відвантаження (які надають право на податковий кредит з ПДВ) за винагороду приблизно 5,5-6% від суми передаються учасникам «конвертаційного» центру, які в свою чергу за винагороду 10-11% від суми передають грошові кошти та документи прикриття безтоварних операцій підприємствам вигодо-набувачам, замовникам послуг з конвертації.

Згідно матеріалів ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві, протоколів НСРД встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 на даний час продовжують здійснювати незаконну діяльність, яка полягає в обготівкуванні грошових коштів реального сектору економіки з використанням рахунків підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ "Афіла" (код 40457065), ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" (код 35564444), ТОВ "НОМАС" (код 40430127) , ТОВ "АПАТІ" (код 40946010) відкритих у "Миколаївському регіональному управлінні" ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 326610, м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12).

Проведеним аналізом діяльності підприємств з ознаками фіктивності, у відповідності до протоколу допиту оперативного працівника ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві від 26.12.2017 та матеріалів НСРД встановлено, що за допомогою вказаних вище фіктивних СГД, організованою групою здійснюється незаконна діяльність пов`язана з ухиленням від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліках взаємовідносини з такими СГД, тобто проведення безтоварних операцій, а також надаються послуги з незаконного обготівкування грошових коштів.

Встановлено, що для виконання зазначених протиправних функцій у ТОВ "Афіла" відкритий рахунок № НОМЕР_1 , ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" - № НОМЕР_2 , ТОВ "НОМАС" - № НОМЕР_3 , ТОВ "АПАТІ" - № НОМЕР_4 відкритих у Філії "Миколаївського регіонального управління" ПАТ КБ "Приватбанк".

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Представник власника майна в судове засідання не викликався з огляду на порушене прокурором клопотання розглядати справу без участі такого представника з метою забезпечення арешту майна. Керуючись положеннями ч.2 ст.172 КПК України слідчий суддя вважає, що неявка сторін, не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.171 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 98,170, 171, 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках "Миколаївському регіональному управлінні" ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 326610, м. Миколаїв, вул. Мостобудівників, 17/11, 17/12), ТОВ "Афіла" (код 40457065) - № НОМЕР_1 , ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" (код 35564444) - № НОМЕР_2 , ТОВ "НОМАС" (код 40430127) - № НОМЕР_3 , ТОВ "АПАТІ" (код 40946010) - № НОМЕР_4 , за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів та для виплати заробітної плати.
Зобов`язати службових осіб Філії "Миколаївського регіонального управління" ПАТ КБ "Приватбанк" зупинити видаткові операції на рахунку ТОВ "Афіла" - № НОМЕР_1 , ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" - № НОМЕР_2 , ТОВ "НОМАС" - № НОМЕР_3 , ТОВ "АПАТІ" - № НОМЕР_4 станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду.

Зобов`язати службових осіб банку негайно надати до СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчого СУ ФР ДПІ Солом`янського району ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 .

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її постановлення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1