Справа №295/7697/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20.06.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у справі прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и в:

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що у проваджені слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000038 від 29.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
У ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), в наслідок виплати не облікованої заробітної плати працівникам підприємства, ухилились від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування на суму 4 132 000 грн., що становить особливо великі розміри..

У службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) зберігаються наступні оригінали документів, зокрема: відомості нарахування (виплати) заробітної плати на користь найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки (помісячно), банківські виписки (видаткові касові ордери) про перерахування доходів у вигляді заробітної плати на користь найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки (помісячно), регістри бухгалтерського обліку по рахунку 661 (розрахунки за виплати працівникам) за період 2015-2017 роки, табелі обліку фактично використаного робочого часу найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки (помічно), нормативні документи (постанови, накази, інше), якими за період 2015-2017 роки визначено посадові оклади працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », нормативні документи, які передбачають визначення заробітної плати тим чи іншим працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та нормативні документи, якими регламентується порядок нарахування і виплата заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (накази, розпорядження, договора тощо), завірені належним чином наказів про прийняття на роботу та посадові інструкцій директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », накази на прийняття на роботу всіх працівників бухгалтерії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України вважаю за необхідне здійснити розгляд клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.
Згідно положень п.2,3 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Зважаючи на те, що інформація, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , а також особам, які будуть діяти за їх дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів, без вилучення, з можливістю виготовлення копій у у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), оригіналів первинних бухгалтерських документів за період з 01.01.2015по 31.12.2017 роки, зокрема:

- оригіналів документів щодо нарахування та виплати заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме :відомостей нарахування (виплати) заробітної плати на користь найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки (помісячно); банківських виписок (видаткові касові ордери) про перерахування доходів у вигляді заробітної плати на користь найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки (помісячно); регістри бухгалтерського обліку по рахунку 661 (розрахунки за виплати працівникам) за період 2015-2017 роки; табелі обліку фактично використаного робочого часу найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки (помісячно); нормативні документи (постанови, накази, інше), якими за період 2015-2017 роки визначено посадові оклади працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; нормативні документи, які передбачають визначення заробітної плати тим чи іншим працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та нормативні документи, якими регламентується порядок нарахування і виплата заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (накази, розпорядження, договора тощо);

- документів щодо можливих додаткових (не пов`язаних із заробітною платою) виплат на карткові рахунки працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- оригіналів наказів про прийняття на роботу та посадових інструкцій директора та головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- оригіналів наказів на прийняття на роботу всіх працівників бухгалтерії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2015-2017 роки;

- оригіналів посадових інструкцій та наказів про прийняття на роботу ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_2 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В решті вимог-відмовити.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1