Справа № 727/4070/18
Провадження № 1-кс/727/1320/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 квітня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000064 від 22.02.2017 року),

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), які є невстановленими, з метою прикриття незаконної діяльності з використанням анкетних даних гр. ОСОБА_4 без відома останньої та використовуючи вказане підприємство з ознаками фіктивності протягом грудня 2016 року, сприяли в ухиленні від сплати податку на додану вартість, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податкових накладних, виписаних для суб`єктів господарювання м. Києва, чим ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах та завдали великої матеріальної шкоди державі в сумі понад 5 млн. грн.

Так, згідно виписаних протягом грудня 2016 року податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що сума придбаних товарів фактично дорівнює сумі проданих, тобто, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у своїй господарській діяльності не отримувало економічного ефекту. Також, проведеним аналізом номенклатури придбаних та реалізованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів, робіт (послуг) за період з 01.12.2016 р. по 31.12.2016 р. встановлено факт «пересортування» продукції, тобто згідно зареєстрованих накладних реалізується інший товар, ніж був придбаний підприємством.

Тобто, всі задекларовані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операції з придбання та продажу товарів на адресу контрагентів покупців та контрагентів постачальників за грудень 2016 року реально не проводилися, а лише оформлялися документально.

Крім того, будучи опитаною ОСОБА_4 , яка згідно облікової справи є службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » пояснила, що вказане підприємство їй невідоме, відношення до даного підприємства вона немає та нікому не надавала доручення на виконання будь-яких дій від її імені. А також пояснила, що їй невідомо, яким чином та ким саме було використано її персональні дані для діяльності підприємства.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з дня реєстрації підприємства по 24.04.2018 р. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання тимчасового доступу з можливістю вилучення документів, то воно не підлягає задоволенню, оскільки прокурором не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так постанови про призначення експертизи не надано.

На підставі викладеного керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з дня реєстрації підприємства по 24.04.2018 р., з можливістю отримання копій документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1