У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 липня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Акціонерний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) -
в с т а н о в и в :
Старший слідчий з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000073 від 11.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні Акціонерний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Клопотання мотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000073 від 11.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_2 ) здійснює реалізацію паливно-мастильних матеріалів двома шляхами: «Форма 1» (безготівкова операція) та «Форма 2» (готівкова операція зі знижкою в ціні). Різниця складає 0,5 - 1 грн. за 1 літр пального.
Крім цього, реалізацію пального за Формою 1 та Формою 2 здійснюють безпосередньо менеджери та керівництво вказаного підприємства з метою незаконного збагачення через підконтрольних суб`єктів господарювання. Також підконтрольні фірми (фіктивні підприємства) надають послуги з „обготівковування" коштів за рахунок безтоварних операцій з реальним пакетом документів на пальне, яке фактично було реалізовано за Формою 2.
Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), зловживаючи службовим становищем, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів (податкової звітності, митних декларацій, ТТН, сертифікатів відповідності та паспортів якості) ошукують кінцевих споживачів, видаючи їм недоброякісну продукцію (ПММ) за якісну, ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах (мінімізуючи прибуток) та здійснюють легалізацію коштів здобутих злочинним шляхом (за рахунок шахрайських дій).
Відповідно до Постанови Національного Банку України 12.11.2003 №492. якою затверджено «Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», документи щодо стану поточних рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 - українська гривня, № НОМЕР_4 - доллар США. № НОМЕР_4 російський рубль, № НОМЕР_4 евро, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відкриті в Акціонерний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
Таким чином, у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що виписки щодо руху грошових коштів знаходяться в Акціонерний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).
У судове засідання старший слідчий з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, про причини неявки суду не повідомив.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Крім того, слідчий в судове засідання не з`явився, вимоги клопотання не підтримав, не обґрунтував причини тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, не довів наявність достатніх для цього підстав, у зв`язку з якими подається клопотання, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та не доведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 132, 159, 163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
у х в а л и в:
У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1-го ВРКП ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Акціонерний Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя