Справа № 761/4003/18
Провадження № 1-кс/761/2861/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:
Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000056 від 27.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2013 по 01.09.2017 фактично імпортували на територію України від постачальників нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_2 (Норвегія) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Російська федерація), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (C/ АДРЕСА_1 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_4 ) (Іспанія) продукти харчування (риба охолоджена та ікра лососева), але з метою заниження митної вартості товару здійснили розмитнення товару по заниженим цінам, зазначивши у митних деклараціях у якості постачальників компанії: « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама) та ІНФОРМАЦІЯ_10 (Панама), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 127 000,87 грн., та митних платежів в сумі 820 617,12 грн., а всього на суму 3 944 617,99 гривень.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 та УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 , на замовлення групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_13 », маючи валютні резерви на рахунках підконтрольного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) здійснили протягом жовтня-листопада 2015 року незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США, шляхом проведення операцій з погашення заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед підконтрольними нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_9 » або « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама) , з подальшим перерахуванням валютних коштів замовнику через підконтрольного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр, засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). Винагорода службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надання зазначених послуг склала 5%. Отримані гривневі кошти спрямовано компанією « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якості інвестиції в статутний фонд підприємства.
Встановлений замовник послуг по виведенню валюти за кордон група компаній: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та пов`язані з ними нерезиденти, здійснив виплату дивідендів у гривні засновникам, за які придбано цінні папери у банківської установи ІНФОРМАЦІЯ_19 . Придбані цінні папери засновник негайно реалізує за кордоном до « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ). З банківського рахунка нерезидента, підконтрольного співробітнику УкрСиббанка, валютні кошти перераховано в адресу нерезидента, афілійованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » - замовника виведення валюти за кордон. « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для розрахунків у валюті за придбані цінні папери попередньо отримує займ від « ІНФОРМАЦІЯ_21 » через « ІНФОРМАЦІЯ_9 » або « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (підконтрольні компанії групи « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). На « ІНФОРМАЦІЯ_21 » попередньо накопичено валютні резерви за рахунок ввезення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на територію України морепродуктів за заниженою вартістю та як наслідок несплати податку на додану вартість.
В запровадженій схемі по виведенню валюти за кордон посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпосередню участь приймають наступні співробітники банківських установ, а саме: службові особи УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 .
Таким чином, протягом жовтня-листопада 2015 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за попередньою змовою зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_11 та УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та пов`язані з ними нерезиденти, використавши суму несплачених податків у сумі 13,2 млн. грн. та накопичені валютні кошти за рахунок ввезення на територію України товарів за заниженою вартістю, здійснили незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США за кордон на замовлення.
Дана схема розроблена з метою уникнення обмежень, передбачених Постановою НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 3 вересня 2015 року N 581, згідно якої передбачена заборона купівлі, перерахування іноземної валюти.
У кримінальному провадженні призначено перевірку дотримання вимог податкового та митного законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з 01.01.2013 по 01.09.2017.
З метою отримання доказів вчинення кримінального правопорушення, встановлення розміру шкоди завданої кримінальним правопорушенням, виникла необхідність у дослідженні руху коштів по банківським рахункам підприємств, що входять до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та підприємств задіяних у схемі з легалізації доходів отриманих злочинним шляхом та в подальшому виведенні валютних коштів за кордон на рахунки підконтрольних офшорних підприємств, а саме: підприємства, що входять до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 ) розташоване за адресою, АДРЕСА_5 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Також проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » був ОСОБА_4 , (код НОМЕР_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_24 , який причетний до ухилення від сплати податків, останній має рахунок у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) - поточний рахунок № НОМЕР_8 .
Згідно даних ДФС України ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 ), використовувались банківські рахунки в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_7 ) відкриті у Запорізького регіонального управління ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_9 ).
З метою встановлення фактичного обігу коштів по рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 ), у тому числі: джерела походження коштів перерахованих на адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 ) і подальше їх спрямування, встановлення всіх осіб, які безпосередньо здійснювали відкриття рахунків, платежі та керували рахунками підприємства, здійснювали отримання готівкових коштів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_4 , які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_7 ), а саме: Запорізького регіонального управління ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_9 ).
В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів прокурора у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити у повному обсязі.

Надати дозвіл прокурору у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , слідчим слідчої групи, оперативним працівникам оперативного підрозділу старшому оперуповноваженому з ОВС ГОУ ДФС України ОСОБА_6 за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів які становлять банківську таємницю, ознайомитись з ними та вилучити їх завірені копії, що знаходяться у володінні банківської установи в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_7 ), а саме: Запорізького регіонального управління ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_9 ), щодо використання банківських рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_4 , а саме:

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 )
№ з/пМФО Назва банкуНомер рахункувалюта рахункуПеріод
1.НОМЕР_9 ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_10 українська гривняЗ 17.03.2017 по 01.09.2017
2.НОМЕР_9 ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_11 українська гривняЗ 17.03.2017 по 01.09.2017
3.НОМЕР_9 ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_12 українська гривняЗ 13.10.2017 по 01.09.2017

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 )
№ з/пМФО банкуНазва банкуНомер рахункуВалюта рухункуПеріод
1НОМЕР_9 ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_13 українська гривняЗ 01.01.2013 по 09.04.2ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_14 українська гривняЗ 01.01.2013 по 03.04.2ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_15 українська гривняЗ 01.01.2013 по 03.04.2013

поточний рахунок № НОМЕР_8 :

- заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки, документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк»; реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, паспортів тощо;

- зовнішньоекономічних контрактів із змінами, доповненнями та додатками до них, специфікаціями, інвойсами тощо, заявок (доручень) на перерахування коштів за межі України, виписок про перерахування коштів за межі України, SWIFT повідомлень, виписок про розрахункові операції з використанням засобів телекомунікаційного зв`язку (SWIFT); заявок (доручень) на придбання та продаж валюти тощо;

- інформації про рух коштів по рахункам:

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_5 )
№ з/пМФО банкуНазва банкуНомер рахункувалюта рахункуПеріод
1НОМЕР_9 ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_10 українська гривняЗ 17.03.2017 по 01.09.2ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_11 українська гривняЗ 17.03.2017 по 01.09.2ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_12 українська гривняЗ 13.10.2017 по 01.09.2017

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_4 )
№ з/пМФО банкуНазва банкуНомер рахункуВалюта рухункуПеріод
1НОМЕР_9 ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_13 українська гривняЗ 01.01.2013 по 09.04.2ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_14 українська гривняЗ 01.01.2013 по 03.04.2ЗАП.РУ ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " м.ЗапорiжжяНОМЕР_15 українська гривняЗ 01.01.2013 по 03.04.2013

поточний рахунок № НОМЕР_8 за період з 01.01.2013 по 01.09.2017, (на паперовому та електронному носії інформації), із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру банківського рахунку, коду ЄДРПОУ та найменування відправника і одержувача, МФО та найменування банку відправника і одержувача, призначення та суми платежу, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня тощо.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 08.03.2018 року.

Роз`яснити посадовим особам Запорізького регіонального управління ПАТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_26 ", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя