Справа № 464/7016/17
пр.№ 1-кс/464/1901/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
24 жовтня 2017 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№0000392 від 29.03.2017року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209, ч.2 ст.205 КК України, -
в с т а н о в и в :
прокурор ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209, ч.2 ст.205 КК України, а саме до платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017; комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017, в паперовому та електронному вигляді; документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017; документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків; карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017; комп`ютерної роздруківки даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних; кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; міжнародних контрактів та додатків до них; договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів, з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ).
В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000392 від 29.03.2017, за попередньою ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209, ч.2 ст.205 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2016-2017 роках, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із наданням послуг по мінімізації податкових зобов`язань та конвертуванням грошових коштів, пособництві в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, невстановленими особами створено та придбано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) тощо. В подальшому послугами зазначених суб`єктів господарської діяльності з метою ухилення від сплати податків та легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, користувалися службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), які шляхом укладення удаваних правочинів, формування «фіктивного» податкового кредиту ухилились від сплати податку на прибуток на суму більш ніж 20 млн. грн. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в період з 01.01.2016 по 31.08.2017, здійснювало розрахунки по фінансово-господарських операціях через рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ). Просить клопотання задоволити.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що вищевказані документи, перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємств, приходжу до висновку, що слідчому слід надати тимчасовий доступ до вказаних документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх копіюванням.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України,-
у х в а л и в :
клопотання задоволити. Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Львівської області ОСОБА_3 або старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017; комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017, в паперовому та електронному вигляді; документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017; документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків; карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 та № НОМЕР_6 , відкритих в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2016 по 31.08.2017; комп`ютерної роздруківки даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних; кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; міжнародних контрактів та додатків до них; договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів, з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_7 ).
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1