г Інгулецький районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області
Справа № 197/61/18
Номер провадження 1-кп/213/162/18
У Х В А Л А
Іменем України
21 березня 2018 року Інгулецький районний суд м.Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:
головуючого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю прокурора ОСОБА_3 ,
підозрюваного ОСОБА_4 ,
при розгляді у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду у м. Кривому Розі клопотання прокурора Генеральної прокуратури України про звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000249, у відношенні ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , народився в м. Кривому Розі Дніпропетровської області, громадянина України, освіта базова вища, не одруженого, дітей не маючого, не працюючого, зареєстрованого та мешкаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого в силу ст. 89 КК України,

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,
ВСТАНОВИВ:
У квітні 2015 року ОСОБА_4 , який на той час перебував у складному матеріальному становищі, за місцем свого проживання у м. Кривий Ріг переглядав через мережу Інтернет оголошення про роботу та підшуковував додатковий заробіток.
Таким чином ОСОБА_4 відшукав на сайті, назву та власника якого не установлено досудовим розслідуванням, повідомлення, залишене особами, чиї дії досліджуються у кримінальному провадженні №0000016 від 31.01.2017 з метою підшукання осіб, які погодились би за грошову винагороду здійснювати реєстрацію юридичних осіб на своє ім`я як засновників та посадовців без наміру займатись господарською діяльністю. Указане повідомлення, розміщене у мережі Інтернет, містило пропозицію необмеженому колу осіб додаткового підробітку без вимог щодо наявності певного рівню освіти, кваліфікації, досвіду роботи, а також контактні дані.
Зацікавлений в отриманні додаткового підробітку, ОСОБА_4 зателефонував за номером телефону, залишеним в оголошенні, та познайомився із жінкою, чиї дії досліджуються у кримінальному провадженні №0000016 від 31.01.2017, яка під час телефонної розмови запропонувала ОСОБА_4 за грошову винагороду створити (зареєструвати) від свого імені як засновника юридичну особу, призначити себе її директором, відкрити рахунки у банківських установах; та передати їй всі реєстраційні документи, реквізити і ключі доступу до банківських рахунків з метою подальшого використання для прикриття незаконної діяльності.
При цьому невстановлена слідством особа, протиправні дії якої розслідуються у кримінальному провадженні №0000016, керувалася метою схилити ОСОБА_4 шляхом переконання та надання грошової винагороди до реєстрації (створення) юридичної особи без наміру здійснювати господарську діяльність та забезпечити з використанням її реквізитів прикриття неправомірних діянь.
ОСОБА_4 , діючи з корисливими мотивами та бажаючи отримати указану грошову винагороду, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, у тому числі те, що внаслідок реєстрації ним юридичної особи без наміру здійснювати господарську діяльність, невстановлена слідством жінка, протиправні діяння якої розслідуються у кримінальному провадженні №0000016, здобуде фактичний контроль над суб`єктом господарювання, який використовуватиме для прикриття незаконної діяльності, погодився на указану пропозицію і таким чином вступив із невстановленою слідством жінкою у попередню змову, спрямовану на фіктивне підприємництво.
Через деякий час ОСОБА_4 зателефонувала жінка, протиправні дії якої розслідуються у кримінальному провадженні №0000016, та запропонувала зустрітися з метою проведення реєстраційних дій щодо суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - товариства з обмеженою відповідальністю «Бахча.С» () (далі - ТОВ «Бахча.С»), а саме: створення юридичної особи, реєстрації його - ОСОБА_4 як одноособового засновника та директора цього товариства без справжнього наміру здійснювати господарську та поточну діяльність товариства, яка передбачена статутом даного Товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб за щомісячну грошову винагороду.
У подальшому, на виконання досягнутої домовленості щодо реєстрації ТОВ «Бахча.С» з указаною метою, 30 квітня 2015 року ОСОБА_4 разом з жінкою, неправомірні дії якої розслідуються у кримінальному провадженні №0000016, прибули до робочого місця приватного нотаріуса в районі Соцмістечка м. Кривий Ріг.
У приміщенні нотаріальної контори за вказаною адресою ОСОБА_4 , діючи на виконання заздалегідь обумовленого плану злочинних дій за попередньою змовою із жінкою, неправомірні дії якої розслідуються у кримінальному провадженні №0000016, за вказівкою останньої власноручно підписав попередньо складені невстановленими особами у формі, визначеній чинним законодавством, реєстраційні та інші документи, необхідні для державної реєстрації створення ОСОБА_4 в якості одноособового засновника: суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Бахча.С.» та призначення його директором підприємства, а саме: реєстраційну картку Форми 1 ТОВ «Бахча.С» на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом існування нової юридичної особи від 30.04.2015, протокол №1 загальних зборів часників ТОВ «Бахча.С» від 30.04.2015, статут ТОВ «Бахча.С» номер запису 000698 дата реєстрації 30.04.2015, та передав їх невстановленій особі жіночої статі, дії якої розслідуються у кримінальному провадженні №0000016.
При цьому ОСОБА_4 усвідомлював, що внаслідок підписання ним указаних документів, подальшого нотаріального оформлення та державної реєстрації товариства, він офіційно, відповідно до норм Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України, законів України «Про підприємництво» від 2.07.1991, «Про господарські товариства» від 19.09.1991 та «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 набуде повноважень засновника та директора ТОВ «Бахча.С» та корпоративних прав на 100 % часток у статутному капіталі зазначеної юридичної особи. Також ОСОБА_4 усвідомлював, що не мав наміру займатись господарською діяльністю в якості засновника та директора ТОВ «Бахча.С», натомість реквізити та рахунки підприємства будуть використовуватись особами, дії яких досліджуються у кримінальному провадженні №0000016, для прикриття незаконної діяльності.
Також ОСОБА_4 , перебуваючи у приміщенні вказаного приватного нотаріуса в районі Соцмістечка м. Кривий Ріг, передав невстановленій жінці, чиї дії розслідуються у кримінальному провадженні №0000016, ксерокопію свого паспорту громадянина України та ідентифікаційного податкового номеру, необхідні для подальшого нотаріального оформлення відповідних документів щодо реєстрації товариства та придбання корпоративних прав на частку у статутному капіталі ТОВ «Бахча.С».
У подальшому, 30.04.2015 невстановленою слідством особою вказані документи були подані до Реєстраційної служби Широківського районного управління юстиції Дніпропетровської області, за адресою: Дніпропетровська обл., Широківський район, смт. Широке, вул. Соборна, буд. 107, що призвело до державної реєстрації зміни відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань про юридичну особу - суб`єкта підприємницької діяльності, у вигляді офіційного визнання державою створення суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи ТОВ «Бахча.С», засновника та директора підприємства, про що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців зроблено запис №0000698 від 30.04.2015, із якого вбачається створення ТОВ «Бахча.С», а також, що ОСОБА_4 є його засновником та директором.
Після вказаної реєстрації ОСОБА_4 не здійснював підприємницьку діяльність, не укладав угоди фінансового характеру та не користувався печаткою підприємства, реєстраційні та установчі документи підприємства передав невстановленій досудовим слідством особі жіночої статі, чиї дії досліджуються у кримінальному провадженні №0000016, що надало змогу останній фактично керувати юридичною особою. Використовуючи вказані документи, невстановлені досудовим розслідуванням особи вели незаконну діяльність з метою надання протиправних послуг суб`єктам господарювання реального сектору економіки, в тому числі ДП з II «Сантрейд» () та ТОВ АТБ-Маркет» (), з безпідставної мінімізації податкових зобов`язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а саме: складали від імені ОСОБА_4 , як директора СФГ необхідні документи фінансово-господарської діяльності (договори, податкові накладні, податкову звітність та інші документи), звітні документи даного підприємства по сплаті податків, які зовні складені вірно, але фактично не відповідають дійсності, та надали змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій з безпідставним відображенням їх у податковій та бухгалтерській звітності підприємства і його контрагентів.
У подальшому, 22.05.2015, ОСОБА_4 , перебуваючи в м. Кривий Ріг, зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням жінкою та вони прослідували до філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 305589), у якому ОСОБА_4 відкрив рахунки ТОВ «Бахча.С» № НОМЕР_1 (валюта: українська гривня) та № НОМЕР_2 (валюта: українська гривня). Надалі, 14.07.2015, ОСОБА_4 , перебуваючи в м. Кривий Ріг, зустрівся з невстановленою досудовим розслідуванням жінкою, та вони прослідували до ПАТ «АКБ «Конкорд» (МФО 307350), у якому ОСОБА_4 відкрив рахунки ТОВ «Бахча.С» № НОМЕР_3 (валюта: українська гривня) та № НОМЕР_4 (валюта: українська гривня). Виконавши вищевказані дії, ОСОБА_4 створив всі умови, необхідні для забезпечення протизаконного функціонування ТОВ «Бахча.С», зареєстрованого для безпідставного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.
Вказані дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч.1 ст.205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
Прокурор в підготовчому судовому засіданні заявлене ним клопотання підтримав, просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України, оскільки з дня вчинення ним кримінального правопорушення минуло понад два роки.

Підозрюваний ОСОБА_4 також підтримав свою заяву про звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України в зв`язку із закінченням строків давності.
Вислухавши думку учасників провадження та дослідивши матеріали кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання прокурора та підозрюваного ОСОБА_4 підлягає задоволенню, при цьому виходить із наступного.

Судом встановлено, що ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, який є злочином невеликої тяжкості.

Згідно зі ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.
Санкцією ч.1 ст.205 КК України передбачено відповідальність у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а отже скоєне ОСОБА_4 діяння є злочином невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.
Відповідно до роз`яснень, викладених у п.8 Постанови Пленуму Верховного Суду України №12 від 23.12.2005 «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності», особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст.49 КК України, якщо з дня вчинення нею злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого.

Згідно ст.285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
Статтею 286 КПК України передбачено, що звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.
Згідно з п.1 ч.2 ст.284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
Судом встановлено, що з дня вчинення ОСОБА_4 кримінального правопорушення минуло більше ніж два роки, підозрюваний надав згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч.3 ст.288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

За приписами ч.3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право серед іншого закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.
З врахуванням викладеного, суд вважає, що клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності підлягає задоволенню, підозрюваний звільненню від кримінальної відповідальності в зв`язку із закінченням строків давності, а провадження у справі - закриттю.

Керуючись ст.ст. 12, 49 КК України, ст.ст. 284-287, 314, 372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора Генеральної прокуратури України про закриття кримінального провадження №0000249 стосовно ОСОБА_4 та звільнення його від відповідальності у зв`язку у зі закінченням строків давності задовольнити.
Кримінальне провадження № 0000249 за обвинуваченням ОСОБА_4 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України закрити, звільнивши ОСОБА_4 від відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
На ухвалу протягом семи днів з дня оголошення можуть бути подані апеляційні скарги до Апеляційного суду Дніпропетровської області через Інгулецький районний суд м.Кривого Рогу Дніпропетровської області.
Головуючий ОСОБА_1