УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

03 січня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, а саме: на видаткову частину розрахункових рахунків ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" () - № НОМЕР_1 , ТОВ "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" () - № НОМЕР_2 , ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" () - № НОМЕР_3 відкритих у АТ "Ощадбанк" (МФО 322669, юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, 27) та просив зобов`язати службових осіб АТ "Ощадбанк" зупинити видаткові операції на рахунках ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" - № НОМЕР_1 , ТОВ "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" - № НОМЕР_2 , ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" - № НОМЕР_3 станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду і негайно надати до СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчого СУ ФР ДПІ Солом`янського району ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги наступним.

Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному провадженні №0000159 від 11.08.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової невиїзної перевірки ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) №4027/26-58-17- від 03.08.2015 складеного працівниками ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києва, ФОП ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) взятий на податковий облік ДПІ у Соломянському районі ГУ ДФС у м. Києві, зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 отримавши грошові кошти від підприємств з ознаками фіктивності ПП «Легіон-Ц» (), ПП «Рамхат» (), ПП «Фоксбет» (), ПП «Бекфаєр» (), ПП «Кратос-Грант» (), ПП «Фленкер» (), ПП «Фоксхаунд» (), ПП «Хілтон Тайм» (), ПП «Свентовіт» (), ПП «Кастл Лайт» (), ПП "Медагроекспорт" () ухилився від сплати податків (податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість) на загальну суму 5 574 179,4 грн.

Також, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та інші, перебуваючи у м. Києві та області у період 2014-2017 років вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків реальним суб`єктам господарювання шляхом обготівкування коштів з використанням фіктивних фінансово-господарських угод, за допомогою суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки "фіктовності" та підконтрольні останнім, а саме: ТОВ "ТРАСТКОРП ІНДАСТРІ" (), ТОВ "КАТАРАН-ГРУПП"(), ТОВ "АРКАС-ТРЕЙД" (), ТОВ "ТД "ПРОДУКТИ ХАРЧУВАННЯ" () ТОВ "ЛОГІСТИК БІПІ" (), ТОВ "АГРОТОРГ - ЛОГИСТИК" (), ТОВ "ВІРТУ РЕАЛ-КІНГ" (), ТОВ "ТЕРРА-ОПТИМУС" (), ТОВ "АПАТІ" (), ТОВ "АФІЛА" (), ТОВ "НИКЮГТОРГ" (), ТОВ "НОМАС" (), ТОВ "СПЕЦТЕХНО - ЮГ" (), ТОВ "БУГ ЮНИСТ ЛТД" (), ТОВ "ФІН-КОРЕКТ" (), ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" (), ТОВ "БАЙСЕРВІС КОМПАНІ" (), ТОВ "АРКТА КОМПАНІ" (), ТОВ "ІНВЕСТОРГ" (), ПП "ГАЛАНТ" (), ПП "СОФІЯ" (), ПП "ЯНУС" (), ПП "ЕНДІМІОН" (), ПП "КОМПАНІЯ "САВАР ТРЕЙД" (), ПП "АГЕЛОН" (), ПП "АНВЕЛЬТ ВІДА" (), ПП "ВІВЕС ВІЗЕ" (), ПП "ФОЛЬГОРМ-ТС" (), ПП "КОМПАНІЯ "СЄЛЛІЗАР" (), ПП "ГАРАБІНД-ТРЕЙД" (), ПП "АЗГАР-СВ" (), ПП "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" (), ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" (), ПП "ФЕНСЕР" (), ПП "ФОКСБЕТ" (), ПП "БЕКФАЄР" (), ПП "ВАЙТМАНА" (), ПП "РАМХАТ" (), ПП "ГІГА" (код 39369018), ПП"ОПТ СЕРВІС" (), ТОВ "ОВОЧІ ПОЛІССЯ" (), ТОВ "НАКОТА" (), ПП "ХІЛТОН ТАЙМ" (), ПП "ЛЕГІОН-Ц" (), ПП "ГОКАРТ" (), ПП "РАДГАР" () та ін.

Співробітниками ВОВЕЗ ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється оперативне супроводження кримінального провадження №0000159.

Встановлено, що «Конвертаційний центр» діє за наступною схемою: реально діючі підприємства - вигодонабувачі перераховують безготівкові грошові кошти, за нібито надані послуги або відвантажені ТМЦ, на рахунки СГД реквізити яких підконтрольні злочинній групі, які в свою чергу перераховуються на рахунки СГД, які здійснюють діяльність з реалізації ТМЦ за готівковий рахунок (імпортери, та підприємства, які здійснюють свою діяльність в сфері оптової торгівлі) на адресу фізичних осіб та неплатників ПДВ. В подальшому готівкові грошові кошти та документи на відвантаження (які надають право на податковий кредит з ПДВ) за винагороду приблизно 5,5-6% від суми передаються учасникам «конвертаційного» центру, які в свою чергу за винагороду 10-11% від суми передають грошові кошти та документи прикриття безтоварних операцій підприємствам вигодо-набувачам, замовникам послуг з конвертації.

Згідно матеріалів ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві, протоколів НСРД встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 на даний час продовжують здійснювати незаконну діяльність, яка полягає в обготівкуванні грошових коштів реального сектору економіки з використанням рахунків підконтрольних підприємств, а саме: ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" (), ТОВ "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" (), ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" () відкритих у АТ "Ощадбанк" (МФО 322669, юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, 27).

Прокурор наполягав, що проведеним аналізом діяльності підприємств з ознаками фіктивності, у відповідності до протоколу допиту оперативного працівника ОУ ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві від 26.12.2017 та матеріалів НСРД встановлено, що за допомогою вказаних вище фіктивних СГД, організованою групою здійснюється незаконна діяльність пов`язана з ухиленням від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліках взаємовідносини з такими СГД, тобто проведення безтоварних операцій, а також надаються послуги з незаконного обготівкування грошових коштів.

Встановлено, що для виконання зазначених протиправних функцій у ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" відкритий рахунок № НОМЕР_1 , ТОВ "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" - № НОМЕР_2 , ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" - № НОМЕР_3 в АТ "Ощадбанк".

Прокурор в судове засідання не з`явився, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Разом з тим, надіслав заяву про розгляд клопотання за його відсутності та просив його задовольнити з підстав викладених вище.
Згідно норми ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.171 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 98,170, 171, 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Накласти арешт на майно, а саме: на видаткову частину розрахункових рахунків ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" () - № НОМЕР_1 , ТОВ "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" () - № НОМЕР_2 , ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" () - № НОМЕР_3 відкритих у АТ "Ощадбанк" (МФО 322669, юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, 27) за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

Зобов`язати службових осіб АТ "Ощадбанк" (МФО 322669, юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, 27) зупинити видаткові операції на рахунках ТОВ "ЛОРЕНФОЛК ТРЕЙД" () - № НОМЕР_1 , ТОВ "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" () - № НОМЕР_2 , ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" () - № НОМЕР_3 станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду.

Зобов`язати службових осіб АТ "Ощадбанк" (МФО 322669, юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, 27) негайно надати до СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві відомості щодо залишку грошових коштів на рахунку та в подальшому надавати відомості щодо залишку грошових коштів за письмовим запитом слідчого СУ ФР ДПІ Солом`янського району ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 .

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її постановлення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1