ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/9731/2017
УХВАЛА
10 жовтня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника першого СВ СУ

прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0004142 від 28 вересня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 375 КК України,
ВСТАНОВИВ:
10 вересня 2017 року до суду надійшло клопотання заступника начальника першого СВ СУпрокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0004142 від 28 вересня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 364 та ч. 2 ст. 375 КК України, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому в АДРЕСА_1 .

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000346 від 03.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) своїми службовими повноваженнями, під час митного оформлення, справляння податків (мита) та реалізації на митній території України імпортованого товару - бітум УКТЗЕД та інших товарно-матеріальних цінностей суб`єктами зовнішньо - економічної діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виступало імпортером товару - бітуму УКТЗЕД , контрактоуротримувачем згідно митної бази зазначені наступні підприємства: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_7 ), ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ):

Під час аналізу ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2016 - 2017 рік встановлено, що фактично вказане підприємство закупило у Регіональної філії " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_12 ) залізничних послуг на загальну суму 11 862 382 грн.

Згідно даних ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2016 рік встановлено, що фактично товариство отримало компенсацію послуг залізниці від контрактоутримувачів на загальну суму 9 306 361 грн., при цьому не поставляло імпортований товар для власних потреб.

Таким чином, фактичні збитки (не відшкодовані витрати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від здійснення імпорту бітуму за 2016 рік становлять 2 556 021 грн.

Не компенсували послуг залізниці зокрема ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ). Продаж бітуму у 2016 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно ЄРПН не здійснювало.

Шляхом аналізу податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) встановлено, що вказане товариство закуповувало імпортований бітум УКТЗЕД , зокрема, у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_5 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_6 ), який в подальшому транспортувався ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ) до кінцевого споживача з території Дніпропетровської області.

Імпортований ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » бітум УКТЗЕД доставлявся залізничним транспортом на станцію Баглій (м. Кам`янське), а не в адресу контрактоутримувавчів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_6 ), вартість послуг з прийму бітуму та подальшого відвантаження фактично оплачувалась за рахунок коштів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), товар доставлявся на транспортних засобах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ) в адресу покупців - резидентів України, що вказує на безтоварність операцій щодо поставки бітуму контрактоутримувачам та руху даного товару по митній території України.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є пов`язаними підприємствами, рухомий склад та основні засоби знаходяться на одній території.

Для всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно перевірити законність придбання та відчуження ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) бітуму дорожнього УКТЗЕД , переміщення вказаного товару по території України від імпортера (одержувача) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ) до контрактоутримувача ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ).

З метою неупередженого дослідження викладених вище обставин, під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню, прокуратурою Дніпропетровської області за вих. №117/1-1527вих17 від 21.04.2017 направлено в адресу ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) відповідний запит про надання копій документів.

Згідно листа ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) за вих. №17051-17 від 12.05.2017, надана інформація, що запитувані документи, відповідно до вимог ст.159 КПК України, будуть надані на підставі ухвали слідчого судді.

Для проведення досудового слідства по кримінальному провадженню необхідно дослідити за участі спеціалістів та експертів наступні документи: зовнішньоекономічні контракти, укладені між ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) та експортерами ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 -2017 років здійснювалось переміщення товарів (бітум дорожній марка 70/100 УКТЗЕД ; бітум нафтовий дорожній в`язкий марки БНД 60/90 УКТЗЕД ; смола фенольна УКТЗЕД ; мазут паливний 100 УКТЗЕД ) на митну територію України, вантажно - митні декларації, платіжні доручення, сертифікати якості на кожну партію продукції, інвойси, товарно - транспортні накладні на переміщення товару автомобільним та залізничним транспортом, платіжні доручення про сплату ПДВ, акцизного податку, мита, виписки банку про перерахування коштів; договори, укладені ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ), іншими суб`єктами господарювання, згідно умов яких на протязі 2016-2017 років надавались (отримувались) брокерські послуги з оформлення товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД , УКТЗЕД , акти виконаних робіт (наданих послуг), платіжні доручення; договори (комісії, експедиції, тощо), укладені між імпортером ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ) та контратоутримувачем ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років надавались послуги з поставки імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД , УКТЗЕД , накладні, акти приймання - передавання ТМЦ, податкові накладні, рахунки - фактури, сертифікати якості на кожну партію продукції, товарно - транспортні накладні, залізничні накладні (форма М-1), виписку банку про перерахування коштів на рахунки підприємства;

- договори про надання залізничних послуг, укладені між ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_12 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років здійснювалось транспортування імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД , УКТЗЕД залізничним транспортом, накладні, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування коштів на рахунки підприємства; договори про надання послуг, укладені між ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_12 ) та/або її структурними підрозділами, зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років закуповувались послуги зі зберігання імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД НОМЕР_13 , УКТЗЕД НОМЕР_14 , акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування коштів на рахунки підприємства; договори про відшкодування залізничних послуг (послуг залізниці), укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років здійснювалось відшкодування витрат, понесених в результаті транспортування залізничним транспортом імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД НОМЕР_13 , УКТЗЕД НОМЕР_14 , акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства; договори, укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_1 ) та ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років надавались послуги (виконувались роботи) з прийому імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД НОМЕР_13 , УКТЗЕД НОМЕР_14 , їх відвантаження та зберігання, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства; договори купівлі продажу (поставки) товарів: бітум дорожній марка 70/100 УКТЗЕД ; бітум нафтовий дорожній в`язкий марки БНД 60/90 УКТЗЕД ; смола фенольна УКТЗЕД ; мазут паливний 100 УКТЗЕД , укладені між ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років закуповувались (отримувались) та/або продавались (відчужувались) вказані товари, акти приймання передавання ТМЦ, накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування (зарахування) коштів на рахунки підприємства; договори про надання послуг з перевезення вантажу автомобільним транспортом, укладені між ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_8 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_2 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років виконувались (закуповувались) автотранспортні послуги, акти наданих послуг (виконаних робіт), накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування (перерахування) коштів на рахунки підприємства.

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу з можливістю вилучення, до речей і документів, що перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому в АДРЕСА_1 .

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.
Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження. Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.
Як випливає з положень п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Крім того, частиною шостою вищезазначеної статті Кримінального процесуального закону також передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті буде доведено можливість використання як доказів відомості, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання заступника начальника першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Дозволити заступнику начальника першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ з можливістю вилучення, до речей і документів, що перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому в АДРЕСА_1 , а саме:

- оригіналів документів особової справи заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_22 ОСОБА_5 ;

- оригіналів документів особової справи слідчого відділу з розслідування злочинів загально кримінальної спрямованості слідчого управління ГУ НП в Одеській області ОСОБА_6 .

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0004142 а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1