Справа № 464/529/18
пр.№ 1-кс/464/223/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
08 лютого 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного 26.10.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000327, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,
в с т а н о в и в :
Слідчий ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , щодо здійснення фінансових операцій по банківських рахунках № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 978), які належать ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Дозвіл на тимчасовий доступ просить надати слідчому ОСОБА_3 або старшому оперуповноваженому УСБУ у Львівській області ОСОБА_5 або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітниками податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України.
В обґрунтування клопотання покликається на те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та підтверджують здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 та встановлення погодинного значення проведених трансакцій, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, шляхом їх вилучення.
Представник ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду такого.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що таке підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000327, внесеному до ЄРДР 26.10.2017, за правовою кваліфікацією вчинення правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.
З матеріалів УСБУ у Львівській області вих.№14/1-1780 від 23.10.2017, які слугували підставою внесення відомостей до ЄРДР про вчинення кримінального провадження вбачається, що невстановленими особами спільно із службовими особами ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), вчинено фіктивне підприємництво ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, спільно із службовими особами ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) запровадили схему по переведенню безготівкових грошових коштів у готівку, шляхом проведення сфальсифікованих фінансово-господарських операцій для мінімізації податкового навантаження та проведення конвертації коштів та формування значних необлікованих доходів через підконтрольні ФОП. Так, представники ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснюють пошук осіб, яким необхідно надавати вищевказані протиправні послуги.
Також встановлено, що ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) для проведення взаєморозрахунків використовує рахуни № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 978), відкриті у ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З урахуванням наведеного, внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, необхідні документи ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , хоча згідно з положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.ст. 132, 163 КПК України, підстави до надання слідчому ОСОБА_3 тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.
Разом з тим, клопотання слідчого в частині надання дозволу на тимчасовий доступ старшому оперуповноваженому УСБУ у Львівській області ОСОБА_5 або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітниками податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України, задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дані особи є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженню, та положеннями кримінального процесуального законодавства не передбачена можливість надання доступну до речей і документів особам без їх ідентифікації (зазначення прізвища, імені та по батькові).
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України,
п о с т а н о в и в :
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- копії документів справи з юридичного оформлення відкриття рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 978) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );
- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 978) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 08.02.2018 в паперовому та електронному вигляді;
- копії видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 978) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 08.02.2018;
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ та інших даних;
- копії матеріалів відео- та фотофіксації із відеокамер відділень, в яких здійснювалось оформлення документів справ з юридичного оформлення відкриття рахунків № НОМЕР_2 (код валюти 980), № НОМЕР_2 (код валюти 978) ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а також зняття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з 01.01.2017 по 08.02.2018.
В задоволенні решти вимог клопотання відмовити.
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1