Справа № 464/6627/17
пр.№ 1-кс/464/1794/17
У Х В А Л А
06 жовтня 2017 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі судових засідань ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

слідчий у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000089 від 27.09.2017, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 або оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області л-ну податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:- платіжних доручень ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про перерахування коштів з рахунків НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016; - чеків, що подавались ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для зняття готівки з рахунків НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016; - комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , які належать ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 в паперовому та електронному вигляді, що перебуває у володінні (приміщенні) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Обов`язок виконання ухвали покласти на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .В обґрунтування покликається на те, що ним проводиться досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні. ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 27.09.2017 року до ЄРДР №0000089 відносно службових осіб ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою мінімізації сплати податку на прибуток, для формування витратної частини у період 2014-2016 років залучали до підрядних робіт підприємство з ознаками «фіктивності» - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), в результаті чого ухилились від сплати податку на прибуток на суму 704,4 тис. грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй господарській діяльності використовував вищевказані розрахункові рахунки відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між суб`єктами господарювання, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Просить клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить таке задовольнити, з підстав викладених у клопотанні.

У суді представник АТ « ОСОБА_7 щодо розгляду клопотання про тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, покладається на розсуд слідчого судді.

Заслухавши думку учасників судового процесу, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки), а клопотання задовольнити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 або оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області л-ну податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- платіжних доручень ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про перерахування коштів з рахунків НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016;

- чеків, що подавались ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для зняття готівки з рахунків НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 за період з 01.01.2014 по 31.12.2016;

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ,№ НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , які належать ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 в паперовому та електронному вигляді, що перебуває у володінні (приміщенні) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1