печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 лютого 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
28.02.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання у його відсутність.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001299 від 11.08.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 382 КК України, за фактом умисного невиконання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 рішень суду, які набрали законної сили.

Установлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 рішенням № 62/26-55-12-06 від 23.05.2016 анульовано реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

21.07.2016 Окружним адміністративним судом м. Києва за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 вищевказане рішення про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість було визнане протиправним та скасовано.

13.10.2016 Київським апеляційним адміністративним судом за результатом розгляду апеляційної скарги ІНФОРМАЦІЯ_2 на вищевказану постанову Окружного адміністративного суду м. Києва винесено ухвалу, якою скаргу залишено без задоволення, а постанову ІНФОРМАЦІЯ_5 від 21.07.2016 без змін.

19.12.2016 Окружний адміністративний суд м. Києва видав виконавчий лист щодо виконання вищевказаного рішення суду, яке набрало законної сили, та 21.12.2016 винесено постанову про відкриття виконавчого провадження.

22.05.2017 Окружним адміністративним судом м. Києва за зверненням державного виконавця винесено ухвалу про встановлення порядку та способу виконання вищевказаного судового рішення, якою зобов`язано ІНФОРМАЦІЯ_6 скасувати рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Вищевказане рішення від 22.05.2017 ІНФОРМАЦІЯ_7 було оскаржено в апеляційному порядку. За результатом розгляду указаної апеляції, Київським апеляційним адміністративним судом винесено ухвалу від 28.09.2017 у справі № 826/8279/16 згідно якої: «Апеляційну скаргу ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити частково. Ухвалу Окружного адміністративного суду міста Києва від 22 травня 2017 р. - змінити, виклавши резолютивну частину рішення наступним чином: «Встановити спосіб і порядок виконання постанови суду від 21.07.2016 в адміністративній справі №826/8279/16 шляхом зобов`язання Державну фіскальну службу України внести зміни до Реєстру щодо скасування анулювання реєстрації платника ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».». Дана ухвала набрала законної сили 28.09.2017.
Крім того, ухвалою ІНФОРМАЦІЯ_8 від 05.10.2017 у справі № 826/8279/16 прийнято рішення: «Виправити допущені в ухвалах Київського апеляційного адміністративного суду від 05 вересня 2017 року та 28 вересня 2017 року описки, а саме замість невірного зазначення предмету спору у справі «про скасування повідомлення-рішення з податку на прибуток підприємств» вказати вірне «про визнання протиправним та скасування рішення №62/26-55-12-06 від 23.05.2016 року». Дана ухвала набрала законної сили 05.10.2017.
Також, вищевказаною ухвалою від 28.09.2017, винесеною іменем України, встановлено, що «на переконання колегії суддів, дії ДФС України мають характер невиправданого втручання у взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_9 на стадії судового вирішення справи та унеможливлює виконання правомірного судового рішення щодо повного поновлення прав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »»
На даний час ДФС вищевказані рішення суду не виконано.

Під час досудового розслідування ІНФОРМАЦІЯ_10 неодноразово листами від 06.09.2017 № 16863-24/1/1-2017, від 25.10.2017 № 20285-24/1/1-2017, від 17.11.2017 № 21897-24/1/1-2017, від 10.01.2018 № 462-24/1/1-2018 зверталося до ДФС з запитами в порядку ст. 93 КПК України щодо надання документів та відомостей, в тому числі:

- положень про структурні підрозділи ІНФОРМАЦІЯ_11 ;

- посадових інструкцій заступників керівника ІНФОРМАЦІЯ_11 та керівників його структурних підрозділів;

- документів, якими затверджена структура ІНФОРМАЦІЯ_11 ;

- документів, які відображають розгляд у ДФС вимог державного виконавця щодо виконання вищевказаних рішень суду, самих зазначених рішень суду, а саме: реєстраційно-контрольних карток із зазначенням обов`язкових реквізитів та відповідних відміток, які були оформлені при реєстрації указаних документів; документів, які відображають передачу вказаних документів на розгляд керівництву ДФС; реєстраційних форм (реєстрів) з відмітками про передачу документів виконавцям; документів, які відображають передачу вказаних документів між структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 та структурними підрозділами у межах одного структурного підрозділу; резолюцій керівництва ДФС діловодній службі щодо визначення виконавців документа; резолюцій керівників структурних підрозділів ДФС (втому числі в межах одного структурного підрозділу), щодо доручення виконання документів, в тому числі, безпосереднім виконавцям; усіх інших резолюцій, складених за результатом розгляду указаних документів, а також копій усіх інших документів, складених під час чи за результатами розгляду вказаних документів, а саме: службових листів, доповідних записок, пропозицій, проектів, доручень, наказів, листів-відповідей, протоколів нарад та ін.,

а також надання відомостей про те:

- чи приймалися ІНФОРМАЦІЯ_12 та чи є чинними у ДФС документи, якими встановлений порядок виконання рішень судів, в тому числі, щодо скасування анулювання реєстрації платника ПДВ та внесення відповідних змін до Реєстру;

- про заступників керівника ІНФОРМАЦІЯ_11 та керівників його структурних підрозділів, а саме інформацію про: прізвище, ім`я, по-батькові, службовий телефон, посаду;

- чи розглядалися на засіданнях Колегії ДФС та нарад у ДФС вимоги державного виконавця щодо виконання вищевказаних рішень суду, самі зазначені рішення суду та ін.

Однак, ІНФОРМАЦІЯ_13 листами від 22.09.2017 № 1630415/99-99-12-03-01-16, від 01.11.2017 № 18627/5/99-99-08-02-01-16, від 27.11.2017 № 20159/5/99-99-11-04-01-16, від 07.12.2017 № 20893/5/99-99-01-01-05-16, від 09.02.2018 № 2054/5/99-99-11-04-01-16 указані відомості та документи надані не були.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документів, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України в кримінальному провадженні № 0001299 від 11.08.2017 ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх належним чином завірені копії (здійснити виїмку їх копій), а саме:

- положень про всі структурні підрозділи ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були чинними з 20.12.2016 по день проведення тимчасового доступу до них та накази, якими вони затверджені (внесено зміни до них);

- посадових інструкцій заступників керівника ІНФОРМАЦІЯ_11 та керівників його структурних підрозділів за період з 20.12.2016 по день проведення тимчасового доступу до них;

- документів, якими затверджена структура ІНФОРМАЦІЯ_11 з додатками (внесено зміни до нього) за період з 20.12.2016 по день проведення тимчасового доступу до них;

- документів, складених за результатом розгляду у ДФС: вимоги державного виконавця від 13.02.2017 № 53166863/8, від 12.06.2017 № 53166863/8 (вх. ДФС № 16063/5 від 13.06.2017), від 20.07.2017 № 53266863/8 (вх. ДФС № 19401/5 від 20.07.2017); постанови ІНФОРМАЦІЯ_5 від 21.07.2016 по справі № 826/8279/16; виконавчого листа № 826/8279/16, виданого Окружним адміністративним судом м. Києва 19.12.2016; ухвали ІНФОРМАЦІЯ_14 від 13.10.2016 по справі № 826/8279/16; ухвали ІНФОРМАЦІЯ_5 про встановлення порядку та способу виконання судового рішення від 22.05.2017 по справі № 826/8279/16; ухвали Київського апеляційного адміністративного суду від 28.09.2017 у справі № 826/8279/16 з урахуванням ухвали ІНФОРМАЦІЯ_8 від 05.10.2017 у справі № 826/8279/16 (вх. ДФС № 27045/5 від 10.10.2017); усіх листів ІНФОРМАЦІЯ_9 та ІНФОРМАЦІЯ_15 з приводу внесення змін до Реєстру платників ПДВ відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), які направлялися на адресу ДФС, а саме: реєстраційно-контрольних карток із зазначенням обов`язкових реквізитів та відповідних відміток, які були оформлені при реєстрації указаних документів; документів, які відображають передачу вказаних документів на розгляд керівництву ДФС; реєстраційних форм (реєстрів) з відмітками про передачу документів виконавцям; документів, які відображають передачу вказаних документів між структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_2 та структурними підрозділами у межах одного структурного підрозділу; резолюцій керівництва ДФС діловодній службі щодо визначення виконавців документа; резолюцій керівників структурних підрозділів ДФС (втому числі в межах одного структурного підрозділу), щодо доручення виконання документів, в тому числі, безпосереднім виконавцям; усіх інших резолюцій, складених за результатом розгляду указаних документів, а також копій усіх інших документів, складених під час чи за результатами розгляду вказаних документів, а саме: службових листів, доповідних записок, пропозицій, проектів, доручень, наказів, листів-відповідей, протоколів нарад та ін.;

- документів, якими в період з 20.12.2016 по день проведення тимчасового доступу до них був встановлений порядок виконання рішень судів у ДФС, в тому числі, щодо скасування анулювання реєстрації платника ПДВ та внесення відповідних змін до Реєстру;

- документів, які містять персональні дані (прізвище, ім`я, по-батькові, службовий та особистий телефон, посаду, місце реєстрації та проживання) щодо всіх осіб, які накладали резолюції, здійснювали розгляд документів (вимог державного виконавця, рішень судів), указаних вище у п. 1.4, чи складали будь-які документи за результатом їх опрацювання, а також посадових інструкцій указаних осіб та положень по департаментах, управліннях, відділах, в яких вони працювали чи працюють;

- документів, складених під час розгляду на засіданнях Колегії ДФС та нарад у ДФС вимог державного виконавця і рішень судів, указаних вище у п. 1.4.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1