Провадження № 1кс-200-1678-18
У Х В А Л А
Іменем України
13 лютого 2018 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпро клопотання старшого слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів -

в с т а н о в и в :

06 лютого 2018 року слідчий СВ УСБУ в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокуроромвідділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні Іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 (фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 )до копій всіх документів, що свідчать про формування статутного капіталу, дольової участі кожного з засновників вказаного товариства, фінансово-господарських документів по взаємовідносинам Іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (договори, контракти, додаткові угоди, фінансові документи щодо надання фінансової допомоги, тощо), з моменту створення підприємства і по даний період часу, в тому числі наступні копії документів: статут підприємства; фінансова звітність, складеної відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності (за формою № 1 "Баланс", формою № 2 "Звіт про фінансові результати", формою № З "Звіт про рух грошових коштів". формою № 4 "Звіт про власний капітал"; висновок аудитора (аудиторської фірми) з засвідченою аудитором копією свідоцтва про внесення аудитора (аудиторської фірми) до реєстру аудиторів; довідки банків, які містять інформацію про рух коштів на рахунках із дати відкриття рахунку; документи, які підтверджують джерела походження коштів для формування власного (статутного, додаткового) капіталу; довідку органу державної фіскальної служби про те, є або немає заборгованості зі сплати податків, зборів; кредитні звіти з кваліфікованих бюро кредитних історій; документи, що свідчать про отримання грошових коштів від фізичних осіб, які були використані для формування власного (статутного, додаткового) капіталу;
В клопотанні слідчий зазначає, що слідчим відділом УСБ України у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000064 від 08.08.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.258-3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2016-2017 років невстановлені особи, діючи умисно, з метою сприяння діяльності терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР», шляхом передачі представникам останніх готівкових грошових коштів, отриманих шляхом придбання та створення на території Дніпропетровської області суб`єктів підприємницької діяльності виключно з метою прикриття незаконної діяльності із мінімізації податкових зобов`язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності, на ім`я підставних осіб з числа громадян України.
При цьому функціонування вищевказаної незаконної схеми полягає у переведенні з рахунків підприємств реального сектору економіки Дніпропетровського та інших регіонів України коштів на рахунки так званих «транзитних підприємств» (буферів), з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, протиправного перерахування валюти за межі України з використанням фіктивних комерційних структур, а також для привласнення та заволодіння чужим майном, нібито за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються шляхом проведення подальших «транзитних» операцій з іншими буферами або «податковими ямами», які задіяні в схемі «конвертаційного центру».
Крім того, встановлено, що безпосередню участь в зазначеній протиправній схемі приймають посадові особи та співзасновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Зокрема, вказані особи діючи за попередньою змовою з організаторами «конвертаційного центру», шляхом проведення фінансових операцій з обміну іноземних валют без відповідного відображення таких операцій в бухгалтерському обліку підприємства та без використання реєстраторів розрахункових операцій, формують надлишки протиправно отриманих готівкових коштів. В подальшому, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюється передача отриманих коштів представникам незаконних воєнізованих формувань - терористичних організацій так званих «ДНР» та «ЛНР».
З метою здійснення протиправної діяльності направленої на проведення фінансових операцій з обміну іноземних валют на території України співвласниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (ІПН НОМЕР_3 , фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_2 ) та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (ІПН НОМЕР_4 , фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_3 ) було прийнято протиправне рішення по відображенню в підроблених довідках ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не достовірної інформації щодо достатньої кількості грошових коштів на рахунках підприємства, які були використані в подальшому для отримання в ІНФОРМАЦІЯ_7 на здійснення валютних операцій.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) подає до ІНФОРМАЦІЯ_8 фінансову звітність, в якій відображена не достовірна інформація щодо дійсного фінансового стану фінансової установи та проведених фінансових операціях по обміну валюти.
За наявною інформацією статутний капітал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було сформовано за рахунок грошових коштів підприємства Російської Федерації ООО « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (№ НОМЕР_5 , Камчатський край Російської Федерації), які були повернуті останньому одночасно з отриманням ліцензії.

Вказане російське підприємство ООО « ІНФОРМАЦІЯ_9 » має філіал на території України у місті Києві - Іноземне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 (фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ) єдиним засновником якого є ОСОБА_7 з статутним фондом в 2 млн. грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) розмір статутного капіталу якого складає 45 млн.грн.
В свою чергу засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які є кінцевими бенефіціарними власниками (контролерами) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зі вказаним вище статутним капіталом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, надали заяву про розгляд клопотання за їх відсутності, яке підтримали та просили задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього копії документів, приходжу до висновку про необхідність відмови в задоволенні клопотання з наступних підстав.

У відповідності до ст.159, 163 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, який її постановляє у разі, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Однак, клопотання слідчого обґрунтовано лише формально і до нього не додано жодного доказу на обґрунтування викладених слідчим доводів, слідчий не довів значення речей і документів для встановлення саме обставин у кримінальному провадженні № 0000064 від 08.08.2017 щодо якого внесені відомості до ЄРДР, оскільки з доданих до клопотання матеріалів не вбачається причетність зазначених юридичних осіб до викладених обставин.

Крім того надані слідчим ксерокопії документів в обґрунтування клопотання, щодо внесення даних про злочин до ЄРДР та інші не засвідчені належним чином, що позбавляє слідчого суддю можливості пересвідчитися в ідентичності цих документів та встановити їх зміст, в той час, як інформація, що в них міститься, має суттєве значення під час розгляду зазначеного клопотання.

На підставі викладеного клопотання слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 (фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ), залишити без задоволення.
Керуючись ст.ст.159, 163, 164 КПК України,
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СВ УСБУ в Дніпропетровській області ОСОБА_8 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні Іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 (фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ) залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Бабушкінського районного суду ОСОБА_1

м.Дніпропетровська