Справа № № 585/3649/17
Номер провадження 1-кс/585/928/17
У Х В А Л А
І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И
17 листопада 2017 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого СВ Роменського ВП ГУНП у Сумській області ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Роменського ВП ГУНП у Сумській області ОСОБА_3 про призначення проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор»,-
встановила:
16 листопада 2017 року старший слідчий СВ Роменського ВП ГУНП у Сумській області ОСОБА_3 звернувся до суду з плопотання про призначення проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» .
Клопотання мотивоване тим, що в провадженні СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження № 0000073 від 15.09.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України за фактом привласнення грошових коштів посадовими особами філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський облавтодор» спільно з посадовими особами Новогребелівської сільської ради.
Відомості по даному факту 15.09.2017 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000073 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що на протязі червня-серпня 2017 року між Новогребельською сільською радою та філією «Роменський райавтодор» ДП «Сумський облавтодор» укладено ряд договорів надання послуг по поточному ремонту автодоріг на території Новогребельської сільської ради.
При цьому керівництвом філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор», з метою привласнення бюджетних коштів покладено асфальт неякісно та завищено обсяги виконаних робіт.
За таких обставин в діях посадових осіб філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України.
Для підтвердження зазначених вище порушень, на виконання завдань кримінально-процесуального законодавства України в частині доказування та встановлення розміру шкоди, завданої злочином, з метою всебічного, повного і неупередженого розслідування кримінального правопорушення є необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор», в ході якої з`ясувати чи наявні порушення чинного законодавства в діях посадових осіб даного підприємства під час виконання перелічених вище договорів.
З метою проведення повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні перевірки спеціалістами Управління Північно - Східного офісу Держаудитслужби в Сумській області дотримання вимог фінансового законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності філією «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор`в зв`язку з чим слідчий і звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні старший слідчий СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 клопотання підтримав, на фіксуванні судового процесу технічними засобами фіксування не наполягав.
Вивчивши матеріали клопотання, дослідивши докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов наступного.
Встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за № 0000073 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України ,а саме, що на протязі червня-серпня 2017 року між новогребельською сільською радою роменського району та філією «Роменський райавтодор» ДП «Сумський облавтодор» ВАТ «ДАК «Автомобільні дороги України» в особі начальника філії «Роменський автодор» ДП «Сумський облавтодор» ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) укладено вісім договорів надання послуг по поточному ремонту автодоріг на території Новогребелівської сільської ради Роменського району. При цьому , посадовими особами філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський облавтодор», з метою привласнення бюджетних коштів, було завищено обсяги виконаних робіт по зазначеним договорам та покладено асфальтне покриття з порушенням будівельно-нормативних норм. ( а.с.4)
Відповідно до ч.1 ст.1 КПК України кримінальне процесуальне законодавство України складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України.
Згідно статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин пятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Згідно пункту 29 Постанови Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 № 550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами», позапланова виїзна ревізія обєкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії субєкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).
Перевірки державного підприємства «Дослідне господарство «Іскра» Інституту сільського господарства Північного Сходу НААН України віднесені законом до компетенції органів державного фінансового контролю. ДП «ДГ «Іскра» є підконтрольною установою управління Північно-Східного офісу Держаудитслужби в Сумській області.
Відповідно до ч. 6 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії підконтрольних установ, якою є філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор», може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
Проведеним досудовим розслідуванням встановлені факти, які можуть вказувати на зловживання владою або службовим становищем з боку керівника філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» а тому метою проведення повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування є необхідність у проведенні перевірки спеціалістами Управління Північно - Східного офісу Держаудитслужби в Сумській області дотримання вимог фінансового законодавства при здійсненні фінансово-господарської діяльності філією «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор».

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що оскільки клопотання подано в рамках кримінального провадження та метою проведення повного, всебічного, об`єктивного досудового розслідування, необхідно провести інспектування у формі позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор`з питань зазначених у клопотанні слідчого:

- стану виконання договорів та законність проведення взаєморозрахунків між філією «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» () та Новогребельською сільською радою (), за період з червня по серпень 2017 року включно, а саме: договору надання послуг № 20/1 від 16.06.2017 року, договору надання послуг № 20/2 від 16.06.2017 року, договору № 20/3 від 25.07.2017 року, договору надання послуг № 20/4 від 01.08.2017 року, договору надання послуг № 20/6 від 22.08.2017 року, договору надання послуг № 20/7 від 04.08.2017 року, надання послуг № 20/8 від 01.08.2017 року, договору надання послуг № 20/9 від 15.08.2017 року?
-відповідність фактичних обсягів проведених робіт по вказаним вище договорам тим, що зазначені в актах приймання передачі за формою КБ-2В?
-повнота витрат та законність проведення списання по обліку філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» матеріалів на проведення робіт по виконання умов зазначених договорів?
- встановлення розміру завданих збитків конкретними службовими особами філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» чи іншими особами відповідно до вимог чинного законодавства України?
Керуючись ст.ст. 1, 2, 36, ч. 2 ст. 84, 91-94, 110, 309, 369-372 КПК України, Законом України "Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності", п. 2 Постанови Кабінету Міністрів України від 13.08.2014 №408 "Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами", слідчий суддя,-
ухвалила:
Клопотання старшого слідчого СВ Роменського ВП ГУНП у Сумській області ОСОБА_3 про призначення проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного підприємства «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення Управлінням Північно-Східного офісу Держаудитслужби в Сумській області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» (), розташоване за адресою: м.Ромни, вул. Полтавська, 188 - за період червень серпень 2017 року включно.
Відповідно до вимог ст. 11 Закону України №2939-ХІІ від 26.01.1993 «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», визначити строк проведення позапланової ревізії у межах 15 робочих днів починаючи з 29.01.2018 року.
У ході проведення ревізії доручити спеціалістам Управління Північно - Східного офісу Держаудитслужби в Сумській області дослідити наступні питання:
- стан виконання договорів та законність проведення взаєморозрахунків між філією «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» () та Новогребельською сільською радою (), за період з червня по серпень 2017 року включно, а саме: договору надання послуг № 20/1 від 16.06.2017 року, договору надання послуг № 20/2 від 16.06.2017 року, договору № 20/3 від 25.07.2017 року, договору надання послуг № 20/4 від 01.08.2017 року, договору надання послуг № 20/6 від 22.08.2017 року, договору надання послуг № 20/7 від 04.08.2017 року, надання послуг № 20/8 від 01.08.2017 року, договору надання послуг № 20/9 від 15.08.2017 року?
-відповідність фактичних обсягів проведених робіт по вказаним вище договорам тим, що зазначені в актах приймання передачі за формою КБ-2В?
-повнота витрат та законність проведення списання по обліку філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» матеріалів на проведення робіт по виконання умов зазначених договорів?
- встановити розмір завданих збитків конкретними службовими особами філії «Роменський райавтодор» ДП «Сумський райавтодор» чи іншими особами відповідно до вимог чинного законодавства України?
Ухвала може бути оскаржена в порядку визначеному ст. 309 КПК України.
Слідчий суддя:підпис…
Копія вірна:
СУДДЯ РОМЕНСЬКОГО МІСЬКРАЙОННОГО СУДУ ОСОБА_1