УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС 2 відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні № 320 171 000 000 001 04 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна, ?

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 2 го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням у кримінальному провадженні № 320 171 000 000 001 04 про арешт на грошових коштів ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282) - № НОМЕР_1 відкритих у банківській установі ПАТ "Полтава-банк" (МФО 331489).

Обгрунтовуючи доводи клопотання слідчий посилається на те, що другим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000104 від 11.07.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що Невстановлені особи, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації, зареєстрували на від імені підставних осіб ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), ТОВ "ФЕРРЕТЕ" (код 40952883), ТОВ "МЕТАЛЛУРГ-ТРЕЙД" (код 41206987), ТОВ "ВЕЛЕНЦ" (код 39992362), ТОВ "В-ІНТЕР ГРУП" (код 41077970), ТОВ "АРТА ПРОДЖЕКТ ГРУП" (код 41358377), ТОВ «ГРОУТРЕЙД» (код 40961395), ТОВ "ТД"ТАГУС" (код 40088824), ТОВ "ДЕМІОН ІНВЕСТ" (код 41367340), ТОВ "ОРЕНЕКС" (код 41485418), ТОВ "АЛТІОН ТОРГ" (код 41449741), ТОВ "ДІЄНЗ СТІЛ" (код 41485177), ТОВ "ВЕЛТІНС ПЛЮС" (код 41449584), ТОВ «СТРАЙКОМ» (код 41562041), ТОВ «АРСТОР ГРУП» (код 40780608), ТОВ «ОПТІМУМ КЕПІТАЛ» (код 40779828), ТОВ «КРІЕНС» (код 41058303), ТОВ «ЛЮКС-ОПТ 77» (код 41141197).

Крім того, встановлено незаконну схему направлену на обготівкування грошових коштів, мінімізацію податкових зобов`язань підприємств реального сектору економіки, шляхом відображення у податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських операцій.

До проведення вказаних незаконних операцій причетне ТОВ «ГРОУТРЕЙД» (код 40961395). Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності вказаного товариства встановлено відсутність зареєстрованих податкових накладних з приводу придбання та реалізації ТМЦ за увесь період діяльності. Крім того, службовими особами вказаного товариства не подано жодної податкової декларації з показниками діяльності товариства, що свідчить про не нарахування та не сплату податків.

Також, встановлено ряд СГД пов`язаних з ТОВ «Гроутрейд», а саме: ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), ТОВ "ФЕРРЕТЕ" (код 40952883), ТОВ "МЕТАЛЛУРГ-ТРЕЙД" (код 41206987), ТОВ "ВЕЛЕНЦ" (код 39992362), ТОВ "В-ІНТЕР ГРУП" (код 41077970), ТОВ "АРТА ПРОДЖЕКТ ГРУП" (код 41358377), ТОВ "ТД"ТАГУС" (код 40088824), ТОВ "ДЕМІОН ІНВЕСТ" (код 41367340), ТОВ "ОРЕНЕКС" (код 41485418), ТОВ "АЛТІОН ТОРГ" (код 41449741), ТОВ "ДІЄНЗ СТІЛ" (код 41485177), ТОВ "ВЕЛТІНС ПЛЮС" (код 41449584). Вказані СГД здійснюють реєстрацію податкових накладних з однієї ІР адреси: НОМЕР_2 , отримували грошові кошти від ТОВ «ГРОУТРЕЙД» (код 40961395) та здійснювали перерахування на рахунок вказаного товариства.

У вказаних СГД наявні відкриті рахунки у ПАТ "Полтава-банк" (МФО 331489), а саме: ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282) - № НОМЕР_1 , які використовуються для проведення вказаної незаконної діяльності.

З метою запобігання протиправним діям з використанням банківського рахунку, припинення злочинної діяльності, в подальшому відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна, слідчий просив накласти арешт на рахунки ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282) - № НОМЕР_1 відкриті у ПАТ "Полтава-банк" (МФО 331489).

В судовому засідання слідчий підтримав доводи клопотання, просив клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.
Власник майна у відповідності до вимог ч.2 ст.172 КПК України не повідомлявся про розгляд клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Так, встановлено, що слідчим здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 320 171 000 000 001 04 за ознаками злочинів, передбачених передбачених ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України, що підтверджується даними внесеними до ЄРДР.
В рамках вказаного кримінального провадженняслідчий звернувся до суду з клопотанням у якому просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282) - № НОМЕР_1 відкриті у ПАТ "Полтава-банк" (МФО 331489).

Відповідно до ст.131 КПК України арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження і його застосування у відповідності до ч.2 ст.132 КПК України допускається, якщо слідчий, прокурор доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінальних правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для його застосування і потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у кримінальному провадженні.
У відповідності до ч.3 ст.214 КПК України здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом.
Отже, передувати початку досудового розслідування має належне внесення даних до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Втім, до клопотання додані витяги з кримінального провадження, зміст яких свідчить про внесення даних у такий спосіб, що є неконкретним, не відображає суттєвих ознак вчинення злочину, передбачених диспозиціями ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.
Окрім того, у супереч вимогам ст.132 КПК України клопотання не обґрунтоване у належний спосіб та до нього не долучено доказів, які б вказували на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.
Згідно ч.1 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.
Отже сукупність вказаних вище обставин свідчить про відсутність підстав для задоволення клопотання.
Враховуючи наведене, слідчий суддя не вбачає законних підстав для накладення арешту нарахунки ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282) - № НОМЕР_1 відкриті у ПАТ "Полтава-банк" (МФО 331489).

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 131,132, 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2 відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 320 171 000 000 001 04 про арешт грошових коштів ТОВ «БУД ІМЕКС» (код 39875282), що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489).

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.
Повний текст ухвали виготовлено 15.12.2017.

Слідчий суддя: