Справа № 592/9561/17
Провадження № 1-кс/592/4451/17

УХВАЛА
/про тимчасовий доступ до документів/

05 вересня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000099 від 28.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 1 та 3 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000099, розпочатому 28.02.2017 за фактами підробки документів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 1 та 3 ст. 212 КК України.
Відділом контрольно-перевірочної роботи фізичних осіб управління податків і зборів з фізичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 проведена документальна планова виїзна перевірка фінансово - господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011 по 31.12.2016, результати якої викладені в акті перевірки від 04.08.2017 №1475/18-28-13-03-15//124.
На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність провести тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів документів, які слугували підставою для виявлення порушень податкового законодавства ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), в тому числі Акт звірки з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », який надали останні на вимогу; банківські виписки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (рах. НОМЕР_6 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (рах. НОМЕР_7 , рах. НОМЕР_7 ), які платником надані на момент перевірки; та податкові розрахунки форми 1ДФ, які отримані з баз даних ДФС.
Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення та будуть використані в подальшому як речові докази, тому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливу втрату інформації суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в зазначених документах має значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, а також може мати силу доказів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів , які слугували підставою для виявлення порушень податкового законодавства ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), в тому числі Акт звірки з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », який надали останні на вимогу; банківські виписки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (рах. НОМЕР_6 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (рах. НОМЕР_7 , рах. НОМЕР_7 ), які платником надані на момент перевірки; податкові розрахунки форми 1ДФ, які отримані з баз даних ДФС, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали - до 15.09.2017 року включно.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала складена у двох примірниках, один з яких знаходиться у матеріалах справи, другий - видається заявнику клопотання.

Суддя ОСОБА_1