печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 березня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:
головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3
розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодшим радником юстиції ОСОБА_5 про тимчасовий доступ документів,
ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України де проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 01.12.2014 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000181, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Слідчий ОСОБА_4 у судовому засіданні підтримав клопотання.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Слідчий посилався на таке: Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту перевірки

№ 4800/26-58-17-01- від 13.10.2014 за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 ОСОБА_6 донараховано податку з доходів фізичних осіб у сумі 1 599 098,39 грн.

Згідно висновків, викладених в акті перевірки, ОСОБА_6 за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 отримав дохід та не підтвердив витрати від операцій з інвестиційними активами в сумі 9 407 782,31 грн. Крім того, на перевірку не надано відповідних документів пов`язаних із отриманням інвестиційного прибутку за 2013 рік (зокрема, документів підтверджуючих понесені витрати), чим порушено п.138.1 ст.138, п.153.8 ст.153, ст.164, п.170.2 ст.170, п.176.1 ст.176 Податкового кодексу України. Тобто, на момент складання акту перевірки ОСОБА_6 задекларовано інвестиційний прибуток від операцій з інвестиційними активами в сумі 14 782грн ТОВ «КУА «Фоззі Капітал» (ЗНПІФ «Корпоративні інвестиції») з понесеними витратами в сумі 14 742 грн. та в сумі 9 407 692,31 грн. від ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» з понесеними витратами в сумі 9 407 692,31 грн. Однак, в ході проведення перевірки встановлено не підтвердження понесених витрат від операцій з інвестиційними активами відповідно до поданої декларації про майновий стан та доходи за 2013 рік.

Крім того, досудовим розслідування встановлено, що ОСОБА_6 у 2015 році отримав дохід від відчуження цінних паперів та корпоративних прав з джерелом доходу ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» у сумі 7 996 850 грн. Також, в подальшому отримував доходи з зазначеного джерела у сумі 492 000 грн., 475 048 грн., 492 000 грн. та 225 000 грн. Тобто, є підстави вважати, що джерела доходу у 2015 та 2016 роках є аналогічними до отриманих у 2013 році. Зазначені обставини можуть свідчити про системний характер безпідставного формування витрат від операцій з інвестиційними активами, що може свідчити про ухилення від сплати податків з 2013 по 2016 роки.

Крім цього, у ході розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , Народний депутат України VIII скликання, підпадаючи згідно із Законом України «Про запобігання корупції» під категорію суб`єктів декларування, що зобов`язані подавати декларацію щодо доходів, подав до Національного агентства з питань запобігання корупції щорічну електронну декларацію за 2015 рік, у якій у розділі 12 задекларував кошти розміщені на банківських рахунках в сумі 264 064 гривень.

Також, Народним депутатом України ОСОБА_7 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ) за 2015 рік задекларовано доходи у вигляді 80 559 грн. за виконання депутатських повноважень, заробітної плати отриманої за основним місцем роботи: в управлінні справами Апарату Верховної Ради України в сумі 73 791 грн. та на ТОВ «КУА «Інвестиційні Партнери» в сумі 1 821 139 грн., а також на цьому ж Товаристві 9 628 467 грн. як дивіденди, 7 996 850 грн. дохід від відчуження цінних паперів та корпоративних прав та інші прибутки. При цьому інформації щодо права власності на отримані доходи не зазначив.

Отже, з метою перевірки своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, виникла необхідність у зібрані та аналізі повних відомостей, внесених до декларації, поданої згідно із Законом України «Про запобігання корупції» особами, що підпадають під категорію суб`єктів декларування, що зобов`язані подавати декларацію щодо доходів до Національного агентства з питань запобігання корупції.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.2, 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодшим радником юстиції ОСОБА_5 про тимчасовий доступ документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до речей та документів Національного агентства з питань запобігання корупції, за адресою: м. Київ, бульв. Дружби Народів, 28 та вилучити належним чином завірені копії декларації (з повними її відомостями) громадянина ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (РНОКПП НОМЕР_1 ) за 2015 рік та усіх інших наявних декларацій, що подавались останнім.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Підготовлено в двох примірниках

Прим. 1 справа № 757/12326/17-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_4 .

Слідчий суддя