УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 листопада 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого - судді: ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000099 від 02 серпня 2016р. за ч. 3 ст. 212 КК України, -
в с т а н о в и в :
Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000099 від 02 серпня 2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна, а саме: грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Алтонс Компані» (), відкритих в Столичній філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ (МФО 380269) за № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 в частині видатків грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначений рахунок грошових коштів, що надходять на загальну суму встановлених збитків що становлять 22 373 539 грн та заборонити будь-яким особам користуватися, розпоряджатися грошовими коштами, які знаходиться на вказаних рахунках.

Клопотання мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Алтонс Компані» (), в період травня-липня 2016 року, здійснювали відображення придбання зернових культур (пшениця, кукурудза, ячмінь) в підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Промвекс» () на загальну суму 22 193 801 грн., ТОВ «Ламанс» () на загальну суму 4 964 369 грн., ТОВ «Сенегал» () на загальну суму 18 421 808 грн. та ТОВ «Софтекс груп» () на загальну суму 25 517 482 грн.

З метою припинення діяльності вказаної злочинної схеми, є необхідність у накладені арешту на кошти, які знаходяться на рахунках на рахунках ТОВ «Алтонс Компані» (), відкритих в Столичній філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ (МФО 380269).

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, просив розглядати вказане клопотання без виклику особи-володільця майна, з метою унеможливити забезпечення арешту згідно ст. 172 ч. 2 КПК України.
Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч.2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000099, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Так, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу.

Так, в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000099 від 02.08.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів кримінального провадження № 0000099, службові особи ТОВ «Алтонс Компані» (), в період травня-липня 2016 року, здійснювали відображення придбання зернових культур (пшениця, кукурудза, ячмінь) в підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Промвекс» () на загальну суму 22 193 801 грн., ТОВ «Ламанс» () на загальну суму 4 964 369 грн., ТОВ «Сенегал» () на загальну суму 18 421 808 грн. та ТОВ «Софтекс груп» () на загальну суму 25 517 482 грн.

За результатами аналізу Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Алтонс Компані» має діючі поточні банківські рахунки, відкриті в Столичній філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ (МФО 380269) за №2952 та № НОМЕР_2 від 05.06.2013, на які можливо здійснюється та буде здійснюватися в подальшому перерахунок грошових коштів від компаній-нерезидентів, як розрахунок за поставлені на експорт зернові культури та інші ТМЦ, що мають незаконне походження.

Так, досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000099 здійснюється за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Збитки, завдані державному бюджету у вигляді несплати податків в особливо великих розмірах підтверджуються відповідним висновком експертного дослідження №1-01/08/2016-до від 01.08.2016, а саме: податку на додану вартість на загальну суму 3 825 379 грн.; завищення його від`ємного значення на загальну суму 8 024 198 грн.; податку на прибуток на загальну суму 10 5236 962 грн. Як додаткова міра покарання за вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України, передбачає конфіскацію майна. Крім того, у кримінальному провадженні можуть бути заявлені цивільні позови про відшкодування збитків, спричинених в результаті протиправних дій вищевказаних осіб.
Згідно ч.ч. 3, 4 ст. 170 КК України арешт може бути накладено на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівкову вигляді, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову. Заборона на використання майна а також на розпорядження ним, можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна, або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Враховуючи вищевикладене та матеріали клопотання про арешт майна, слідчий суддя приходить до висновку, що в ході досудового розслідування здобуто достатніх даних вважати, що грошові кошти, які зараховуються на поточні рахунки та знаходяться на поточних рахунках ТОВ «Алтонс Компані», відкритих в Столичній філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ, є такими, що набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а відтак відповідають п.4) ч. 2 ст. 167 КПК України.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що арешт вказаного майна має на меті встановлення істини у кримінальному провадженні № 0000099, та може спричинити втрату можливості подальшого відшкодування збитків, завданих державі, у зв`язку з чим вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, за таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 167, 170, 171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000099 від 02 серпня 2016р. за ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Алтонс Компані» (), відкритих в Столичній філії ПАТ КБ «Приватбанк» м. Київ (МФО 380269) за № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 в частині видатків грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначений рахунок грошових коштів, що надходять на загальну суму встановлених збитків що становлять 22 373 539 грн., за винятком інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

В решті клопотання відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя: