Справа № 200/5804/17
Провадження №1-кс/200/3464/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 квітня 2017 року м.Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні того ж суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР під №0000013 від 27.03.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України, про арешт майна,-
В С Т А Н О В И В:
невстановлені особи, перебуваючи на території міста Дніпра в березні 2017 року, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та не маючи на меті здійснення підприємницької діяльності, придбали шляхом реєстрації на підставну особу суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Оранж Трейд Груп» (). Так, відповідно до схеми вчинення кримінального правопорушення, в період з 01.03.2017 року по 25.03.2017 року в адресу ТОВ «Оранж Трейд Груп» () були зареєстровані податкові накладні від ТОВ «Пасадена Трейд» (код 40680171) з номенклатурою «цементно-вапняний розчин, труба, пісок, цегла, речі вживані, авто крісла, кава» на загальну суму ПДВ в розмірі 5 109 231 грн., від ТОВ «Савой Інвест» (код 41028169) з номенклатурою «взуття та одяг, тушка бройлера, печінка куряча, жир свинячий, калтик свинячий, серце свиняче, яйце, охолоджуюча рідина» на загальну суму ПДВ 1 628 960 грн., від ТОВ «Гром Опт» (код 40399297) з номенклатурою «бензопила, обув, тканина, штори» на загальну суму ПДВ 2 966 525 грн., від ТОВ «Пізан» (код 40365912) з номенклатурою «тостер, хлібопіч» на суму ПДВ 130 285 грн., від ТОВ «Ресурс СВА» (код 40399213) з номенклатурою «пряжа хлопкова» на суму 31 617 грн. Тобто, в період з 01.03.2017 року по 25.03.2017 року в адресу ТОВ «Оранж Трейд Груп» () загалом зареєстровано податкових накладних на суму ПДВ 9 866 618 грн. В свою чергу, 25.03.2017 року в період з 00:09 до 00:40 ранку ТОВ «Оранж Трейд Груп» () реєструє податкові накладні в адресу ТОВ «Сігма Еволюшн» (код 40528172) з номенклатурою «соняшник» в обсязі 5 004 361 грн. ПДВ та в адресу ТОВ «Унікрафт Експо» (код 40937514) з номенклатурою «соняшник, кукурудза» в обсязі 4 862 260 грн. ПДВ. Загалом на суму ПДВ 9 866 618 грн., які в подальшому реєструються в адресу ТОВ «Євро-Захід» (код 31575761), який є кінцевим споживачем та підприємством аграрного сектору економіки. Тобто, службові особи ТОВ «Оранж Трейд Груп» () шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ за результатом підміни товарної номенклатури надають право використання податкового кредиту з ПДВ для ТОВ «Сігма Еволюшн» (код 40528172), ТОВ «Унікрафт Експо» (код 40937514), які «транзитують» такий податковий кредит для ТОВ «Євро-Захід» (код 31575761). Вказане свідчить про безтоварність таких операцій та про те, що ТОВ «Оранж Трейд Груп» () створено та діє виключно для надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань з ПДВ шляхом підміни товарної номенклатури для кінцевого споживача. Органам досудового слідства встановлено відкриті рахунки у банках підприємств які використовувались з метою вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор та слідча у судовому засіданні клопотання підтримали надали пояснення аналогічні тексту клопотання.
За клопотанням слідчого данна справа розглянута у відповідності до ч.2 ст.172 КПК України.
Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, заслухавши пояснення, вважаю що клопотання підлягає задоволенню оскільки, вказані у клопотанні рахунки та кошти на них можуть бути приховано, пошкоджено, зіпсовано, знищено, перетворено, та є таким що відповідає вимогам ст.98 КПК України, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто є підстави передбачені п.1 ч.2 ст.170 КПК України, для накладення арешту.
На підставівикладеного, керуючисьст.ст. 170-173, 369, 371, 372 КПК України, -
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Євро-Захід» (код 31575761) - № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123), шляхом заборони користування розпорядження та відчуження, а саме:

- зупинити видаткові операції по вищевказаних рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Строк дії ухвали - на весь термін досудового розслідування.

На ухвалу слідчого судді може бути подано апеляцію безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти діб з дня її винесення.
Слідчий суддя ОСОБА_1