ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/6640/2016
УХВАЛА
02 серпня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого відділу прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження № 0000874, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.11.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що співробітники правоохоронного органу Дніпропетровській області зловживаючи службовим становищем всупереч діючому законодавству не було здійснено необхідних заходів щодо встановлення порушень норм Податкового кодексу під час проведення позапланової невиїзної перевірки суб`єкта підприємницької діяльності, що призвело до безпідставного формування та використання податкового кредиту в сумі 295 023,60 грн., що призвело до не надходження до бюджету податків у повному обсязі, та є тяжкими наслідками.

03.09.2014 року співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 складено довідку № 200/22-02-30344629 «Про результати позапланової невиїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість за період з 01.03.2014 по 31.03.2014 при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Згідно висновку вказаної довідки порушень податкового законодавства з податку на додану вартість за березень 2014 року не встановлено.

14.04.2015 співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 складено акт № 3-22.01-30344629 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), щодо реальності здійснення господарських операцій та з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 по 01.04.2014», згідно висновку якої у 1 кварталі 2014 року встановлено порушення п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п.п. 14.1.36. ст. 14, 14.1.231. ст. 15 пунктом 44.1 статті 44 п. 185.1. ст. 185, п.п. 187.1 ст. 187 п. 188.1 ст. 188 п. 198.1 п. 198.2 п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями), внаслідок чого завищено розмір податкового кредиту за березень 2014 року по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 295 024 грн.

Також встановлено, що під час перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було надано завірені належним чином копії документів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме договір купівлі-продажу товарів № 60 від 01.03.2014, договір № 15 на обслуговування системи вентиляції, кондиціювання повітря та холодильного обладнання від 01.03.2014.

Таким чином, під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000874 виникла необхідність у вивченні документів, які містять банківську таємницю та яка має суттєве значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ), місцезнаходження якого є АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів документів, а саме: оригіналів карток зі зразками підписів осіб, які мають право підпису, документів, які підтверджують повноваження на розпорядження фінансами ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )станом на 2014 р, руху грошових коштів за банківським рахунком № НОМЕР_4 за період з 01.01.2014 по 01.08.2014, із зазначенням повних даних контрагентів, їх рахунків, МФО банку, призначення платежу, платіжні доручення, грошові чеки, тощо, оскільки зазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для кримінального провадження.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 0000874, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Дозволити слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні що становлять охоронювану законом таємницю, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 ), місцезнаходження якого є АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення (виїмки) належним чином завірених копій документів, а саме: оригіналів карток зі зразками підписів осіб, які мають право підпису, документів, які підтверджують повноваження на розпорядження фінансами ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )станом на 2014 р, руху грошових коштів за банківським рахунком № НОМЕР_4 за період з 01.01.2014 по 01.08.2014, із зазначенням повних даних контрагентів, їх рахунків, МФО банку, призначення платежу, платіжні доручення, грошові чеки, тощо, оскільки зазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для кримінального провадження.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000874.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1