Ухвала
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Клопотання мотивоване тим, що вперіод з 2013 року і по теперішній час службові особи Департаменту митної справи Міністерства доходів та зборів України (нині ДФС України) зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для себе від службових осіб ПрАТ «Філіпс Морріс Україна», діючи за попередньою змовою групою осіб з останніми, сприяють вказаному підприємству в ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету коштів понад 20 млн. грн.
Так, до 2013 року ПрАТ «Філіп Морріс Україна» для власної виробничої діяльності, пов`язаної з виготовленням тютюнових виробів, через представника митного брокера ТОВ «Алерс Логістик Україна» та за сприянням службових осіб Департаменту митної справи Міністерства доходів та зборів України здійснювало ввезення на митну територію України товар фарматуру тютюнової сировини певного сорту.
Під час митного оформлення даного товару, на замовлення ПрАТ «Філіп Морріс Україна», ТОВ «Алерс Логістик Україна» зазначало код вказаного товару згідно з вимогами Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі УКТ ЗЕД) за №240207000 зі ставкою ввізного мита 1% від вартості товару, який не відповідає характеристикам завезеної продукції.
З урахуванням вищевказаного, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, з метою збирання доказів у даному кримінальному провадженні, а також для призначення відповідних судових експертиз у даному кримінальному провадженні щодо відповідності товару кодам УКТ ЗЕД задекларованих в митних деклараціях, ідентифікації даного товару та його дійсної вартості, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до товару «тютюнової сировини» для виготовленням ПрАТ «Філіп Морріс Україна» тютюнових виробів, ввезеного на територію України представниками брокерських підприємств або особисто ввезеного ПрАТ «Філіп Морріс Україна», а саме: на митні пости ДФС України, з подальшим його вилучення (виїмкою) у кількості 0,5 л з кожної заявленої партії товару з кодом УКТ ЗЕД задекларованого в митній декларації.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити з підстав, наведених у мотивувальній його частині.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно із ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванн ю.
Статтею 245 КПК України передбачено, що у разі необхідності у отриманні зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи. Порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).
Постановою слідчого в особливо важливих справах четвертого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 від 19.01.2017 року призначено комплексну біологічно-товарознавчу експертизу зразків товару ПрАТ «Філіп Морріс Україна».
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що товар по якому необхідно здійснити експертизу знаходиться у володінні ДФС України, а також те, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ відомостей, що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, а також для проведення відповідних експертиз, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних речей.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 160-166, 245, 309, 369372 КПК України,
Клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про отримання зразків для екпертизи - задовольнити.
Строк дії ухвали встановити до 19 лютого 2017 року.
У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: