Справа № 464/296/17
пр.№ 1-кс/464/26/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
16 січня 2017 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000155 від 02 грудня 2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України,-

встановив:
старший слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000155 від 02.12.2016року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів (копій, у разі відсутності оригіналів) документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових та видаткових накладних, довіреностей рахунків та платіжних документів, товарно-транспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання старший слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000155 від 02.12.2016 за фактом реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів (паливно-мастильних матеріалів) на АЗС « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованих на території Львівської області, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.204 КК України.
Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугували матеріали ОУ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких службові особи мережі АЗС « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розміщених на території Львівської області, в період 2016 року, незаконно придбавали, транспортували, зберігали з метою збуту та збували незаконно виготовлені нафтопродукти (паливно-мастильні матеріали).
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), яка входить до групи « ІНФОРМАЦІЯ_2 », через мережу автозаправних комплексів « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованих на території Львівської області здійснюють незаконне транспортування, зберігання та збут незаконно-виготовлених підакцизних товарів (бензин, дизель). При цьому в податковій звітності відображають безтоварні операції з реалізації підакцизних товарів (бензину, дизельного палива) на адресу суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), які зареєстровані в різних регіонах України. Засновником, директором та бухгалтером вище перелічених суб`єктів господарювання одноособово значиться ОСОБА_5 який зареєстрований в АДРЕСА_2 , що унеможливлює здійснення легальної фінансово-господарської діяльності даними підприємствами. Крім цього вище зазначені підприємства не відображають реалізацію паливно-мастильних матеріалів, а товари інших груп, що свідчить про манітулювання податковою звітністю та проведення безтоварних господарських операцій для надання податкової вигоди контрагентам та конвертації грошових коштів.
Враховуючи, що документи, які відображають проведення фінансово-господарських операцій TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, підтверджують здійснення нікчемних правочинів, а також містять підписи осіб, що їх уклали, по яких необхідно провести почеркознавчу експертизу, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, іншим способом їх отримати неможливо, старший слідчий просить клопотання задоволити.
У суді старший слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав.
Клопотання розглянуто за відсутності представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у володінні якого знаходяться вищевказані оригінали документів, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Заслухавши думку старшого слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи вищенаведене, слідчий суддя вважає, що внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані оригінали документів, які можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, з доводів, викладених старшим слідчим у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів вищевказаних документів, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.
На підставі викладеного та керуючись статтями 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

ухвалив:
клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 або за її дорученням - старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 , слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_10 , старшому слідчому першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до оригіналів (копій, у разі відсутності оригіналів) документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових та видаткових накладних, довіреностей рахунків та платіжних документів, товарно-транспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за період 01.01.2016 по 31.12.2016, що перебувають у володінні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ..
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1