Справа №766/7966/17
н/п 1-кс/766/5741/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31.05.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши внесене за кримінальним провадженням № 00000035 клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду земельної ділянки (та споруд розміщених на ній), що розташована за адресою: м. Херсон вул. Карантинний острів буд. 1, що на праві власності, відповідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 88185161 від 26.05.2017 належить ТОВ "Смарт-Мерітайм Груп" (), ТОВ "Югнефтетранс", (), Товариство з обмеженою відповідальністю "ТРІЕЛ СТРОЙ", (), ПАТ "Херсонський суднобудівний завод"(), Держава в особі Регіонального відділення фонду державного майна України по Херсонській області, (), ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 , (реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ), Херсонська міська рада, ), ПАТ «СУДНОПЛАВНА» КОМПАНІЯ «УКРРІЧФЛОТ» (), ТОВ "Херсонський судноремонтний завод імені Куйбишева"(), ПП "Галузева фірма "Суднореммонтаж" (), ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_4 ), "Комерційна фірма "Сокіл" ТОВ (), ТОВ «ТРІЕЛ СТРОЙ» (), ТОВ "Автомобільний завод "ВІПОС" (), ТОВ "Інвест-Капітал" (), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_6 ), ТОВ "Старий Яхтклуб", ТОВ "Столична судноплавна компанія" (), ЗАТ «Дельта-Сервіс» (), товариству власників човнів "Аматор" (), ВАТ "Херсонський судноремонтний завод ім. Куйбишева" ( ), старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 /у ОСОБА_10 , о/у ОСОБА_11 , о/у ОСОБА_12 , о/у ОСОБА_13 та заступнику начальника управління ОСОБА_14 , з метою огляду та визначення відповідності віднесення лісоматеріалів та пиломатеріалів до групи товарів УКТЗЕД на які встановлено заборону та обмеження переміщення через митний кордон України, а також документів що свідчать про завезення, зберігання, облік, транспортування, перевантаження (перевалку), а також інших, документів суб`єктів господарської діяльності причетних до таких операції, які мають значення для встановлення істини у справі за період 2016-2017 рр, печатки та комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, чорнові записи, які використовувались у діяльності підприємств та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності, спрямованої на підроблення документів з метою незаконного вивезення за межі митної території України, ухилення від сплати податків, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000035, за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України.

На адресу прокуратури Херсонської області надійшла заява відповідно до якої встановлено, що на території Херсонської області невстановленими особами організовано експорт лісоматеріалів, шляхом використання фіктивних підприємств, зареєстрованих в інших регіонах України, які фактично фінансово-господарську та зовнішньоекономічну діяльність не здійснюють, а лише використовуються їх реквізити для оформлення експортних операцій.

Під час досудового розслідування отримано відомості про те, що з початку травня 2017 року по теперішній час на території ХДЗ «ПАЛАДА» () за адресою: м. Херсон, Карантинний острів, 1, з метою подальшого експорту, здійснюється накопичення лісоматеріалів у вигляді деревини паливної (колод, полін), які згідно митного тарифу України відноситься до групи УКТЗЕД № 4401.

Відповідно отриманої інформації встановлено, що серед накопиченої деревини значна частина, якої не відповідає вимогам ДСТУ 3243-88, а саме перевищує дозволену довжину та діаметр колод. Даний факт може свідчити про те, що вказані лісоматеріали відносяться до групи УКТЗЕД № 4401, тобто можуть бути заборонені до переміщення через митний кордон України.

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що частина вказаного вантажу може підпадати під категорію товарів на які накладено мораторій на експорт відповідно до Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності, пов`язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» від 08.09.2005 року № 2860-ІУ (із послідуючими змінами та доповненнями), а також відповідно додатку №3 до постанови Кабінету Міністрів України №436 від 21.05.2012 року «Про затвердження переліків товарів, на які встановлено обмеження щодо переміщення товарів через митний кордон України» встановлено обмеження щодо переміщення через митний кордон України лісоматеріалів та пиломатеріалів код УКТЗЕД 4401- деревина паливна у вигляді колод, полін, хмизу,гілок тощо.

Крім того, на територію ХДЗ «ПАЛАДА» () за адресою: м. Херсон, Карантинний острів, 1, здійснюється накопичення пиломатеріалів обрізних хвойних порід, сумнівного походження для подальшого експорту за межі митної території України, які перекуплені у осіб, що проводять в тому числі і незаконні вирубки на території Херсонської області та в лісових господарствах інших областей України.

Лісоматеріали закуповуються за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському та податковому обліку, а потім легалізуються шляхом підробки документів про походження лісоматеріалів або підміни документів про походження на лісоматеріали, які вже реалізовані за готівку на території України.

Вказані документи незаконно подаються для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів для експортних операцій.

Беручи до уваги викладене, є підстави вважати, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності без фактичного відображення походження лісоматеріалів використовують підроблені документи при експорті лісоматеріалів.

У зв`язку з чим виникла необхідність у проведені огляду лісоматеріалів, які перебувають на території ХДЗ "ПАЛАДА" () за адресою м. Херсон вул. Карантинний Острів буд. 1 з метою виявлення та вилучення документації щодо походження/транспортування/права власності на ТМЦ та лісоматеріалів щодо вчинення кримінального правопорушення, а також недопущення незаконного вивезення з межі митної території України лісоматеріалів на які встановлено заборону та обмеження.

Посилаючись на те, що з метою запобігання порушення податкового, митного та іншого законодавства, забезпечення погашення завданих державі збитків, з метою забезпечення швидкого, повного, всебічного, неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, беручи до уваги, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення огляду лісової продукції накопиченої на території ХДЗ «ПАЛАДА» з метою подальшого експорту, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, посилаючись на викладені в ньому доводи та долучені до матеріалів клопотання документи.
Вивчивши клопотання, та додані до нього документи, вислухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до наступного.
У відповідності до ч. 1 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів.
Відповідно до ч. 2 ст. 237 КПК України огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.
Відповідно до ч. 3 ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді. Слідчий суддя розглядає таке клопотання згідно з вимогами статті 234 цього Кодексу, перевіряючи, крім іншого, чи дійсно були наявні підстави для проникнення до житла чи іншого володіння особи без ухвали слідчого судді. Якщо прокурор відмовиться погодити клопотання слідчого про обшук або слідчий суддя відмовить у задоволенні клопотання про обшук, встановлені внаслідок такого обшуку докази є недопустимими, а отримана інформація підлягає знищенню в порядку, передбаченому статтею 255 цього Кодексу.
На підставі викладеного, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий суддя вважає можливим клопотання задовольнити частково, так як відповідно до ст.237 КПК України слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення, проведення огляду земельної ділянки (та споруд розміщених на ній), що розташована за адресою: АДРЕСА_1 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Однак, при цьому слідчим не доведена можливість проведення огляду з метою огляду та визначення відповідності віднесення лісоматеріалів та пиломатеріалів до групи товарів УКТЗЕД на які встановлено заборону та обмеження переміщення через митний кордон України, а також документів що свідчать про завезення, зберігання, облік, транспортування, перевантаження (перевалку), а також інших, документів суб`єктів господарської діяльності причетних до таких операції, які мають значення для встановлення істини у справі за період 2016-2017 рр., печатки та комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, чорнові записи, які використовувались у діяльності підприємств та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності, спрямованої на підроблення документів з метою незаконного вивезення за межі митної території України, ухилення від сплати податків, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів, оскільки відповідно до ч.1 ст.237 КПК України огляд здійснюється виключно, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233, 234, 237 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на проведення огляду земельної ділянки (та споруд розміщених на ній), що розташована за адресою: м. Херсон вул. Карантинний острів буд. 1, що на праві власності, відповідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 88185161 від 26.05.2017 належить ТОВ "Смарт-Мерітайм Груп" (), ТОВ "Югнефтетранс", (), Товариство з обмеженою відповідальністю "ТРІЕЛ СТРОЙ", (), ПАТ "Херсонський суднобудівний завод"(), Держава в особі Регіонального відділення фонду державного майна України по Херсонській області, (), ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 , (реєстраційний номер облікової картки платника податків: НОМЕР_2 ), Херсонська міська рада, ), ПАТ «СУДНОПЛАВНА» КОМПАНІЯ «УКРРІЧФЛОТ» (), ТОВ "Херсонський судноремонтний завод імені Куйбишева"(), ПП "Галузева фірма "Суднореммонтаж" (), ОСОБА_6 , іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_4 ), "Комерційна фірма "Сокіл" ТОВ (), ТОВ «ТРІЕЛ СТРОЙ» (), ТОВ "Автомобільний завод "ВІПОС" (), ТОВ "Інвест-Капітал" (), ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (іпн. НОМЕР_6 ), ТОВ "Старий Яхтклуб", ТОВ "Столична судноплавна компанія" (), ЗАТ «Дельта-Сервіс» (), товариству власників човнів "Аматор" (), ВАТ "Херсонський судноремонтний завод ім. Куйбишева" ( ), з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1