1-кс/754/696/17
Справа № 754/3457/17
У Х В А Л А
Іменем України
20 березня 2017 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретарі ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання Слідчого СВ ДПІ у Деснянському ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000020 від 14.06.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактами вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 201 ч.2 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодження з прокурором ОСОБА_4 18.01.2017 року подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що Слідчим відділом фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000020 від 14.06.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактами вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 201 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.02.2015 по 30.04.2015, при відображенні в податковому обліку удаваних господарських операцій з придбання пшениці у Асоціації фермерських господарств « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), завищили податковий кредит з податку на додану вартість на суму 629 960 грн.

Планується отримати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення оригіналів, до статутів, протоколів зборів засновників, наказів про призначення службових осіб, реєстраційних карток, довіреностей, квитанцій про сплату збору за державну реєстрацію, інших документів реєстраційно-облікової справи TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Підставою вважати, що вказані документи перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_2 є те, що TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було зареєстроване 25.01.2011 ІНФОРМАЦІЯ_3 , а також дані офіційного сайту Міністерства юстиції України що реєстраційна справа TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Указані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме містять відомості про осіб, які являлися засновниками та службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та здійснювали адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі обов`язки, дати призначення службових осіб на посаду, їх обов`язки згідно статутних документів.

У кримінальному провадженні є необхідність вилучити оригінали вказаних документів, з метою вирішення питання про виконання підписів в указаних документах службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при проведенні судової криміналістичної експертизи, а також враховуючи те, що вказані документи можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні.

У разі відсутності вищезазначених документів, досудове слідство не матиме об`єктивної можливості виконати завдання кримінального провадження, встановлені КПК України.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню за наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а в разі якщо документи містять охоронювану законом таємницю, на підставі можливості використання цих документів як доказів, та неможливістю іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Розгляд вказаного клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані документи, оскільки слідчим виконані вимоги ч. 2 статті 163 КПК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактами вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 201 ч.2 КК України.

Слідчий в клопотанні і в суді довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , їх вилучення не позбавляє відділ райдержадміністрації можливості здійснювати свою діяльність та в жодному разі не порушує права і свободи, визначені Конституцією України, в тому числі, і право на підприємницьку діяльність.

Вказані у клопотанні документи самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертних досліджень?відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

За таких підстав клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,-
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 14.06.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та за фактами вчинення злочинів, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 201 ч.2 КК України - задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчому групи слідчих слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 тимчасовий доступ до реєстраційної справи TOB " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_5 по АДРЕСА_1 , та надати дозвіл на вилучення оригіналів, а у разі відсутності оригіналів їх копій.
Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 не розголошувати відомості досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000020 від 14.06.2013.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 19 квітня 2017 року.

Відповідно до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий

доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -