КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/5425/13-к
Провадження № 1-кс/552/860/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.07.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтава Миронець О.К., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, слідчого Захарова О.В. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ НТФ ПІГГІТ. Своє клопотання мотивує наступним. Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000117, внесеному в ЄРДР 09.07.2013 р., за фактом службового підроблення вчиненого службовими особами ТОВ Біланівський гірничо збагачувальний комбінат за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Біланівський гірничо збагачувальний комбінат () в період 2011-2013 років проводили сумнівні фінансово господарські операції з ТОВ Катерпіллар Файненшил Україна, ПП Владікос, ПП Зодчий, ТОВ Астер - груп, ТОВ НТФ ПІГГІТ. За наслідками проведення операцій службові особи ТОВ Біланівський гірничо збагачуваний комбінат внесли до офіційних документів, завідомо неправдиві відомості.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що працівниками Кременчуцької ОДПІ проведено позапланову документальну перевірку ТОВ Біланівський ГЗК, за результатами якої складено акт №3353/15-507/36601298 від 30.08.2012 року. Так, в ході перевірки встановлено, що службовими особами ТОВ Біланівський ГЗК порушено вимоги п.198.6 ст. 198, п.201.1, п.201.4, п. 201.4, п. 201.6 ст.201, п.200.1, 200.3, 200.4, 200.5 ст. 200 Податкового Кодексу України №2755-III від 02.12.2010 року, в результаті чого завищено суму відємного значення по ПДВ за червень 2012 року на суму 16 934 350 грн., завищено суму бюджетного відшкодування по ПДВ за червень 2012 року на суму 22 006 678 грн., завищено залишок відємного значення, який після бюджетного відшкодування включається до складу податкового кредиту наступного податкового періоду за червень 2012 року на суму 11 720 178 грн.

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання та просив суд його задовольнити та надати тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять охоронювану законом таємницю.

Особи, у володінні яких знаходяться речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, повідомлені про час та місце розгляду клопотання, але в судове засідання не з'явилися і не повідомили про причини неприбуття.

Вислухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів. В клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Як в поданому до суду клопотанні, так і під час розгляду клопотання в судовому засіданні, було зясовано, що відносно ТОВ НТФ ПІГГІТ відсутнє кримінальне провадження, доказів того, що документи, до яких просить слідчий надати доступ мають доказове значення по вищевказаному кримінальному провадженню стосовно службових осіб ТОВ Біланівський ГЗК не надано, а отже дане клопотання заявлено поза межами кримінального провадження №0000117.

Окрім того, слідчий в своєму клопотання просить надати йому доступ до значного обсягу фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ НТФ ПІГГІ за період з 01.01.2012 року по день винесення ухвали, але при цьому не зазначає ідентифікуючі ознаки документа (дату,номер та інше) та не вказує, яке доказове значення вони мають по даному кримінальному провадженню, що в свою чергу не дає можливості чітко визначити документи до яких необхідно надати тимчасовий доступ.

За таких обставин слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є не обгрунтованим і в його задоволенні необхідно відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ НТФ ПІГГІТ.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. К. Миронець