Справа №4-1652/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ У К Р АЇ Н И

09 листопада 2011 року

Суддя Зарічного районного суду м. Суми - КЛИМЕНКО А.Я.

з участю прокурора - Татарінова Р.В.,

розглянувши подання начальника відділення СВ УСБУ в Сумській області Суханова О.С.

про проведення обшуку -

ВСТАНОВИВ:

Начальник відділення СВ УСБУ в Сумській області Суханова О.С. звернувся до суду з поданням про проведення обшуку, мотивуючи свої вимоги тим, що в його провадженні знаходиться кримінальна справа порушена за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.2 ст. 305 КК України, в ході розслідування якої встановлено, що у червні 2010 року у виконавчому комітеті Сумської міської ради та ДПІ в м. Суми було зареєстровано ТОВ "До-Міом" і ТОВ "Норд Технолоджи", відкрито їм банківські рахунки.

В той же час, з'ясовано, що ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" не знаходяться за місцями реєстрації, офісів, виробничих та складських приміщень, автотранспортних засобів не мають, найманих працівників не використовують. Офіційно на підприємствах значаться в якості директорів, засновників та головних бухгалтерів особи, що не мають відношення до діяльності цих товариств, які створили та зареєстрували їх в інтересах невстановлених осіб за грошову винагороду, без наміру займатися законною фінансово-господарською діяльністю.

В лютому 2011 року до ДПІ в м. Суми від ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" надійшли декларації з податку на додану вартість з уточнюючими розрахунками податкових зобов'язань, в яких задекларовано, що в липні 2010 року товариствами було сплачено митним органам ПДВ на загальну суму 49,7 млн.грн. На підставі вказаної податкової звітності, ДПІ в м. Суми зарахувало зазначену суму податку, як сплачену до державного бюджету.

Однак, за офіційними даними Сумської митниці, фактів митного оформлення товару ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" на території України не зареєстровано та відповідно на митниці ПДВ не сплачувалося.

За висновком спеціаліста НДЕКЦ УМВС України в Сумській області, перерахування ТОВ "До-Міом" та ТОВ "Норд Технолоджи" сум податку на додану вартість митним органам на користь Державного бюджету України в розмірі 49,7 млн. грн. не підтверджується.

Таким чином, наявна інформація вказує на протиправну діяльність невстановлених осіб, пов'язану з створенням фіктивних підприємств для прикриття незаконної діяльності, зокрема для безпідставного формування податку на додану вартість шляхом підроблення податкової звітності, в результаті чого до держбюджету фактично не надійшли кошти в сумі 49,7 млн. грн., що на момент скоєння злочину більше ніж в тисячу разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та чим заподіяно велику шкоду державі.

При цьому, встановлено, що контрагентом ТОВ "До-Міом", якому в подальшому було сформовано податковий кредит з ПДВ, є ТОВ "Шостінтербуд", код СДРПОУ 33095656, Сумська область, м.Шостка, вул.Марата, буд. 30«а», кв.200.

Суд, заслухавши слідчого, прокурора, вивчивши матеріали кримінальної справи вважає, що подання обґрунтоване і підлягає задоволенню, так як є достатні підстави вважати, що у приміщеннях ТОВ "Шостінтербуд", , за адресою: АДРЕСА_1 (право власності не нерухоме майно не зареєстроване, за адресою зареєстровані: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Шостка та ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженка м. Шостка) знаходяться документи щодо спільної фінансово - господарської діяльності ТОВ "Шостінтербуд" з ТОВ "До-Міом", і інші документи, що мають значення для встановлення істини в справі

На підставі викладеного, керуючись ст. 177 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Провести обшук у приміщеннях ТОВ "Шостінтербуд", , за адресою:

АДРЕСА_1, (право власності не нерухоме майно не зареєстроване, за адресою зареєстровані: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець

м. Шостка та ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженка м. Шостка).

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ КЛИМЕНКО А.Я.