Справа № 727/2238/16-к
Провадження № 1-кс/727/852/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2016 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000019 від 17 березня 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000019 від 17 березня 2016 року.

Дане клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_5 .

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000019 від 17 березня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", які шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат підприємства, в період 2014-2015 років, від суб`єктів господарювання з ознаками "фіктивності", занижено податкові зобов`язання з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 2170754,27грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало господарські операції з придбання товарів від суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 . На час формування податкового кредиту та витрат для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » засновником та посадовою особою значився громадянин ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрований: АДРЕСА_2 ).

Під час проведення досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ) в акціонерному товаристві КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 , адреса банку: АДРЕСА_3 ., відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме до документів на відкриття та розпорядження рахунком № НОМЕР_4 , за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно, в тому числі документів, які зазначені в клопотанні.

А тому просив надати йому або за його дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 , адреса банку: АДРЕСА_3 ), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 або за його дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_3 , адреса банку: АДРЕСА_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ) розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 , з можливістю їх вилучення, а саме до:

- документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком № НОМЕР_4 за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно;

- виписок по рахунку № НОМЕР_4 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно;

- первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1