УХВАЛА
Іменем України

06.12.2013 року м. Харків

Московський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові в залі суду клопотання старшого слідчого СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, за кримінальним провадженням № 0006396 від 27.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майор міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: оригіналів всіх податкових накладних, які відображають взаємовідносини між ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, касової книги, касових ордерів, інших бухгалтерських та податкових документів, а також звітності, що містить відомості про взаємодію ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, а також належним чином завірених уставних документів «ДІМєрус Інженерінг» ТОВ, заяв та наказів про призначення на посаду директора та бухгалтерів підприємства їх посадових інструкцій чи функціональних обов`язків, наказів про звільнення, які знаходиться у приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, яке здійснює свою діяльність за адресою АДРЕСА_1 , та надати можливість вилучити зазначені документи.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0006396 від 27.11.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Вказує на те, що до Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшов рапорт ст. о/у ОСОБА_4 , про те, що в ході перевірки заяви директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , про те, що в ході податкової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке розташоване за адресою АДРЕСА_2 , виявлено факт службового підроблення податкових документів.
За даним фактом 27.11.2013 року, було розпочато розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.
Так, з наявних матеріалів встановлено наступне: під час проведення документальної планової виїзної податкової перевірки ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог податкового валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року встановлено факт, що ТОВ ТД«ДІНАС» у період з лютого по грудень 2012 року занижено суму податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 301667 гривень, а саме :
Лютий 2012 року 31667 гривень,
Березень 2012 року 20000 гривень,
Квітень 2012 року 25000 гривень,
Травень 20123 року 25000 гривень,
Червень 2012 року 20000 гривень,
Липень 2012 року 20000 гривень,
Серпень 2012 року 25000 гривень,
Вересень 2012 року 30000 гривень,
Жовтень 2012 року 35000 гривень,
Листопад 2012 року 35000 гривень,
Грудень 2012 року 35000 гривень
Для податкової перевірки було надано податкові накладні, що не були включені до реєстру виданих податкових накладних, які подавалися до ІНФОРМАЦІЯ_3 .
В подальшому було встановлено, що за вказаними номерами до ІНФОРМАЦІЯ_3 податкові накладні було подано фірмою «ДІМєрус Інженерінг» ТОВ в підтвердження взаємовідносин з ТОВ ТД«ДІНАС», підписані особою яка склала накладні ОСОБА_5 , яка займає посаду директора ТОВ ТД«ДІНАС» на підставі Наказу №7 від 02.03.2011 року. ОСОБА_5 заперечує підписання зазначених накладних, та наявність будь-яких взаємовідносин між ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ.
Виходячи з вище вказаного у слідства є підстави вважати, що в приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, за адресою АДРЕСА_1 , знаходяться документи, а саме податкові накладні, які відображають взаємовідносини між ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, касова книга, касові ордери, інші бухгалтерські та податкові документи, а також звітність, що містять відомості про взаємодію ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, уставні документи «ДІМєрус Інженерінг» ТОВ, заяви та накази про призначення на посаду директора та бухгалтерів їх посадові інструкції чи функціональні обов`язки, накази про звільнення, відомості в яких можуть бути використані як доказ, та в разі їх вилучення, вони будуть мати значення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні.
Окрім цього у слідства на даний час достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів які знаходяться в приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, за адресою АДРЕСА_1 ,
Необхідність вилучення документів «ДІМєрус Інженерінг» ТОВ яке здійснює свою діяльність адресою АДРЕСА_1 , а саме всіх податкових накладних, які відображають взаємовідносини між ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, касової книги, касових ордерів, інших бухгалтерських та податкових документів, а також звітності, що містить відомості про взаємодію ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, а також належним чином завірених уставних документів «ДІМєрус Інженерінг» ТОВ, заяв та наказів про призначення на посаду директора та бухгалтерів їх посадових інструкцій чи функціональних обов`язків, наказів про звільнення, полягає в подальшому призначенні та проведенні необхідних судових експертиз, на дослідження яких необхідно надавати оригінали документів, а також наявність підстав вважати, що без вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчий звернулася до суду із зазначеним клопотанням та просила його задовольнити.
Розгляд клопотання слідчий просив провести без участі особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.
Дослідивши клопотання, матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є таким, що підлягає частковому задоволенню.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 160, 163, 164, 166, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майора міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати старшому слідчому СВ Московського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області майору міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: до всіх податкових накладних, які відображають взаємовідносини між ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, касової книги, касових ордерів, інших бухгалтерських та податкових документів, а також звітності, що містить відомості про взаємодію ТОВ ТД«ДІНАС» та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, а також належним чином завірених копій уставних документів «ДІМєрус Інженерінг» ТОВ, заяв та наказів про призначення на посаду директора та бухгалтерів підприємства їх посадових інструкцій чи функціональних обов`язків, наказів про звільнення, які знаходиться у приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ, яке здійснює свою діяльність за адресою АДРЕСА_1 , та надати можливість вилучити зазначені документи у копіях.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом 5 днів з дня її оголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1