УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 жовтня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання Слідчого слідчої групи управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , внесене по кримінальному провадженню за № 0002237 від 22.07.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в :
Слідчий слідчої групи управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, погоджене з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , внесене по кримінальному провадженню за № 0002237 від 22.07.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що службові особи ряду компаній, а саме: ТОВ «Трансінвест Україна» (код 37832357), ТОВ «Ріал Істейт Компані» (код 37701154), ТОВ «Еплада» (код 37242040), ТОВ «Ті Ел Сі Сістемс» (код 37195643), ТОВ «Еквіті Ін» (код 37145578, колишня назва ТОВ «Саб-Р»), ТОВ «Український Бізнес-Франчайзинг» (код 37119380), ТОВ «Факторіал М» (код 37102089, колишня назва ТОВ «Боні і Клайд»),ТОВ «Мерчант Хауз» (код 38792719), ТОВ «Зерноінтерторг» (код 35574803), ТОВ «Марількомфрукт» (код 33996335, колишня назва ТОВ «Агроновоком»), в період 2012 2015 р.р., можливо умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом виведення коштів, отриманих від здійснення фінансово-господарської діяльності, без відображення у бухгалтерському та податковому обліках, на закордонні рахунки офшорних компаній з метою приховування об`єкту оподаткування.

Встановлено, що у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29), ТОВ «Еплада» (код 37242040) мало відкритий рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня) в період з 18.02.2011 року по 28.01.2013 року; ТОВ «Марількомфрукт» (код 33996335, колишня назва ТОВ «Агроновоком») мало відкриті рахунки: № НОМЕР_2 (долар США) в період з 16.06.2007 року по 31.03.2016 року, № НОМЕР_3 (швейцарський франк) в період з 01.03.2010 року по 27.04.2015 року, № НОМЕР_4 (долар США) в період з 01.03.2010 року по 07.09.2016 року, № НОМЕР_5 (Євро) в період з 01.03.2010 року по 07.09.2016 року, № 0706 (долар США) в період з 01.03.2010 року по 27.04.2016 року.

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам ТОВ «Еплада» (код 37242040), ТОВ «Марількомфрукт» (код 33996335, колишня назва ТОВ «Агроновоком»), у тому числі: джерела походження коштів перерахованих на їх адресу і подальше їх спрямування, встановлення фактичного виду придбаних та реалізованих товарів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів зазначених підприємств, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29).

Такими документами є відомості, що свідчать про рух коштів по рахунках ТОВ «Еплада» (код 37242040) № НОМЕР_1 (українська гривня) в період з 01.01.2012 року по 28.01.2013 року; ТОВ «Марількомфрукт» (код 33996335, колишня назва ТОВ «Агроновоком») № НОМЕР_2 (долар США) в період з 01.01.2012 року по 31.03.2016 року, № НОМЕР_3 (швейцарський франк) в період з 01.01.2012 року по 27.04.2015 року, № НОМЕР_4 (долар США) в період з 01.01.2012 року по 07.09.2016 року, № НОМЕР_5 (Євро) в період з 01.01.2012 року по 07.09.2016 року, № 0706 (долар США) в період з 01.01.2012 року по 27.04.2016 року в електронному та на паперовому носіях.

Речі і документи вказаних підприємств мають значення для встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності підприємств, стану виконання договірних зобов`язань з підприємствами контрагентами, тощо.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Еплада» (код 37242040), ТОВ «Марількомфрукт» (код 33996335, колишня назва ТОВ «Агроновоком»), використовуватимуться як докази факту можливого ухилення від сплати податків та підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину, а також як об`єкти дослідження при проведенні судово-економічних експертиз.

Іншим способом, ніж вилучити речі і документи зазначених підприємств, які перебувають у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29), неможливо встановити обставини взаємовідносин та причетних осіб, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В судове засідання з`явився Слідчий слідчої групи управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції ОСОБА_3 підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться такі документи, в судове засідання не з`явилась, свого представника не направила. Про час, дату та місце розгляду даного клопотання повідомлений в установленому законом порядку.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання слідчого, суд вважає, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п.2) ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

За таких обставин вважаю, що клопотання Слідчого слідчої групи управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , внесене по кримінальному провадженню за № 0002237 від 22.07.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Клопотання Слідчого слідчої групи управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , внесене по кримінальному провадженню за № 0002237 від 22.07.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Посадовим особам ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29), надати слідчому слідчої групи управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:

-відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання коштів по рахункам: ТОВ «Еплада» (код 37242040) № НОМЕР_1 (українська гривня) в період з 01.01.2012 року по 28.01.2013 року; ТОВ «Марількомфрукт» (код 33996335, колишня назва ТОВ «Агроновоком») № НОМЕР_2 (долар США) в період з 01.01.2012 року по 31.03.2016 року, № НОМЕР_3 (швейцарський франк) в період з 01.01.2012 року по 27.04.2015 року, № НОМЕР_4 (долар США) в період з 01.01.2012 року по 07.09.2016 року, № НОМЕР_5 (Євро) в період з 01.01.2012 року по 07.09.2016 року, № НОМЕР_6 (долар США) в період з 01.01.2012 року по 27.04.2016 року, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Київ, вул. Ковпака, 29), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1