Провадження № 1-кс/554/7605/2016
У Х В А Л А
про проведення обшуку
18 жовтня 2016 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000164 від 23.04.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 190, ч.5,4 ст.191, ч.1 ст.366 КК України про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор своє клопотання обгрунтовує тим, У провадженні СУ ГУНП у Полтавської області перебуває кримінальне провадження за №0000164 від 23.04.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 190, ч.1 ст.366, ч.5,4 ст.191 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що протягом 2013-2015р.р. ряд осіб створили ТОВ «Фінкомгруп» (код 39161675), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінтрумент» (код 36903285), ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310) з використанням реквізитів яких склали та видали завідомо неправдиві документи бухгалтерського та податкового обліку про фактично неіснуючі фінансово-господарські операції з підприємствами реального сектору економіки з метою надання їм податкової вигоди та можливості розкрадання державного та комунального майна і коштів.

Так, представники МПБРП «Сула» здійснили незаконну діяльність по освоєнню бюджетних коштів в ході виконання будівельно-монтажних та ремонтних робіт шляхом відображення по документам бухгалтерського та податкового обліку підприємства фіктивних операцій через суб`єктів господарської діяльності «транзитно конвертаційної спрямованості», а саме ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та інші.

Додатково, отримано відповідь з головного управління Державної казначейської служби України у Полтавської області за №18-16/2/2026 від 10.03.2015 року згідно якого встановлено, що підприємством МПБРП «Сула» на протязі 20132015р.р. отримано бюджетних коштів в сумі понад 2млн.грн. за виконання будівельно монтажних та ремонтних робіт в відділах Полтавського обласного театру та інших державних підприємствах.

Протягом 20132015р.р. представники МПБРП «Сула» спільно з фактичними власниками ПП «Ньюленд Про» (код 37709813), ТОВ «Фінкомгруп» (код 39161675), ПП «МК Строй» (код 37061137), ПП «Експоінтрумент» (код 36903285), ПП «Укрспецмонтаж 1» (код 37238122), ТОВ «Періктер» (код 38378310), ТОВ «Авесбуд» (код 38643497), ТОВ «Астарта Трейд М» (код 38170799), ТзОВ «Гама Продукт» (код 38719398) та іншими суб`єктами господарської діяльності, які створені без мети здійснення фінансово господарської діяльності та використовувалися вищевказаними особами лише з метою «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові та завищенням вартості виконаних будівельно монтажних та ремонтних робіт, а також будівельних матеріалів, на підставі недостовірних відомостей розрахунку фактичної собівартості товарно-матеріальних цінностей та послуг неправомірно освоїли кошти виділені з державного бюджету на проведення будівельно монтажних та ремонтних робіт в закладах освіти, культури та медицини Полтавської області.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що фактичним власником та організатором діяльності підприємств ПП «МК Строй», ТОВ «Консультант-В», ТОВ «Фінкомгруп», ТОВ «Люксорр», ПП «Експоінструмент», ПП «Акваріум» та ряду інших підприємств є ОСОБА_4 , який спільно з ОСОБА_5 та ОСОБА_6 спеціалізуються на наданні незаконної податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки шляхом «конвертації» грошових коштів з безготівкових у готівкові, при цьому в офіційних документах бухгалтерського та податкового обліку значно завищуючи фактичну вартість виконаних робіт, поставлених товарно-матеріальних цінностей.
Водночас, вказані особи з використанням установчих документів та банківських реквізитів вказаних підприємств склали та видали на адресу ТОВ «Профекспедиція» (код 39194826) та ТОВ Грандекспедиція» (код 39194826).
За наявною інформацією ТОВ «Профекспедиція» та ТОВ Грандекспедиція» є суб`єктами транзитного спрямування, які фактично не здійснюють виробництво, постачання товарів робіт та послуг, а лише здійснюють перерахування коштів через свої банківські рахунки та складання документів бухгалтерського та податкового обліку на адресу інших СГД реального сектору економіки з метою надання засобів та знарядь для розкрадання державного та колективного майна і коштів, а також надання податкової вигоди.
Згідно баз даних ДФС України засновником та керівником ТОВ «Профекспедиція» та ТОВ Грандекспедиція» у різні період часу були ОСОБА_7 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 та ОСОБА_8 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 .
Крім того, до створення та діяльності ТОВ «Профекспедиція» та ТОВ Грандекспедиція» має безпосереднє відношення мешканець с.Решетилівка ОСОБА_9 (зареєстрований за адресою: Решетилівський район, с.Лиман Перший), який фактично спільно зі своїм сином ОСОБА_10 здійснював керівництво діяльністю цих СГД з метою отримання податкової вигоди для інших належних йому суб`єктів господарювання реального сектору економіки: ТОВ «Вівотранс» (код 39230146), ТОВ «Віво-Транс» (код 38439576), ТОВ «СКП «Сількомунгосп», ФОП ОСОБА_9 та ФОП ОСОБА_10 .

Згідно витягу з Реєстру речових прав МЮ України ТОВ «СКП «Сількомунгосп» має у власності нежитлову будівлю за адресою: с.Решетилівка, вул. Базарна, 18-а.
Таким чином, у ході досудового розслідування зібрані докази фактичного знаходження документів бухгалтерського та податкового обліку ПП «МК Строй», ТОВ «Консультант-В», ТОВ «Фінкомгруп», ТОВ «Люксорр», ПП «Експоінструмент», ПП «Акваріум», ПП «Ньюленд Про», ПП «Укрспецмонтаж 1», ТОВ «Періктер» ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Астарта Трейд М», ТОВ «Гама Продукт» у т.ч. по взаємовідносинах з ТОВ «Профекспедиція», ТОВ Грандекспедиція», ТОВ «Вівотранс», ТОВ «Віво-Транс» та ТОВ «СКП «Сількомунгосп» за місцем знаходження останнього за адресою: с.Решетилівка, вул. Базарна, 18-а.
Внаслідок цього у слідства виникла необхідність у вилученні документів бухгалтерського та податкового обліку ПП «МК Строй», ТОВ «Консультант-В», ТОВ «Фінкомгруп», ТОВ «Люксорр», ПП «Експоінструмент», ПП «Акваріум», ПП «Ньюленд Про», ПП «Укрспецмонтаж 1», ТОВ «Періктер» ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Астарта Трейд М», ТОВ «Гама Продукт» у т.ч. по взаємовідносинах з ТОВ «Профекспедиція», ТОВ Грандекспедиція», ТОВ «Вівотранс», ТОВ «Віво-Транс», ТОВ «СКП «Сількомунгосп», ОСОБА_10 та ФОП ОСОБА_9 , які мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, шляхом проведення обшуку, оскільки за наявною інформацією вказані особи висловлювали наміри у випадку звернень правоохоронних органів по питаннях надання для перевірок документів бухгалтерського та податкового обліку підприємства з СГД ризикової категорії, негайно їх знищити або сховати.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості відсутні.

Враховуючи вищевикладене та те, що іншим шляхом неможливо отримати достовірну інформацію та оригінали фінансово-господарських документів ПП «МК Строй», ТОВ «Консультант-В», ТОВ «Фінкомгруп», ТОВ «Люксорр», ПП «Експоінструмент», ПП «Акваріум», ПП «Ньюленд Про», ПП «Укрспецмонтаж 1», ТОВ «Періктер» ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Астарта Трейд М», ТОВ «Гама Продукт» у т.ч. по взаємовідносинах з ТОВ «Профекспедиція», ТОВ Грандекспедиція», ТОВ «Вівотранс», ТОВ «Віво-Транс», ТОВ «СКП «Сількомунгосп», ФОП ОСОБА_9 та ФОП ОСОБА_10 та ін., які можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, постала необхідність у їх долученні до матеріалів кримінального провадження шляхом їх вилучення у ході проведення обшуку.
На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, суд дійшов висновку про необхідність часткового задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання знаряддя злочину або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місця знаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.
Обшук, або огляд житла чи іншого володіння особи, обшук особи здійснюється з обов`язковою участю не менше двох понятих незалежно від застосування технічних засобів фіксування відповідної слідчої (розшукової) дії (частина 7 абзац 2 ст. 223 КПК України).
Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не довели наявність достатніх підстав вважати, що:було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 234, 370, 372 КПК України,-
У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області юриста 1 класу ОСОБА_3 про проведення обшуку задовольнити.
Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем реєстрації та знаходження офісу ТОВ «СКП «Сількомунгосп» за місцем знаходження останнього за адресою: с.Решетилівка, вул. Базарна, 18-а з метою вилучення оригіналів фінансово-господарських документів даного товариства, а також ТОВ «Вівотранс», ТОВ «Віво-Транс», ФОП ОСОБА_10 та ФОП ОСОБА_9 по взаємовідносинах з ТОВ «Профекспедиція», ТОВ Грандекспедиція», ПП «МК Строй», ТОВ «Консультант-В», ТОВ «Фінкомгруп», ТОВ «Люксорр», ПП «Експоінструмент», ПП «Акваріум», ПП «Ньюленд Про», ПП «Укрспецмонтаж 1», ТОВ «Періктер» ТОВ «Авесбуд», ТОВ «Астарта Трейд М», ТОВ «Гама Продукт» та ін. у т.ч. договорів з додатками, додаткових угод до них, актів приймання-передачі, рахунків-фактур, видаткових, товарно-транспортних та податкових накладних, актів виконаних підрядних робіт ф.КБ-2в, довідок про вартість виконаних підрядних робіт ф.КБ-3, видаткових та прибуткових касових ордерів та квитанцій до них, довіреностей на отримання ТМЦ, касових чеків та чекових книжок, банківських виписок по розрахункових (поточних) та кредитних/депозитних рахунках, платіжних доручень, меморіальних ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам за №361, 631, 311, 301, 20, 28, 90, 91, інших рахунках аналітичного бухгалтерського обліку щодо відображення операцій з виконання робіт, надання послуг, постачання товарів, оплати, списання матеріалів, використання машин та механізмів та ін. за період з 01.01.2014 по дату проведення обшуку, носіїв електронної інформації, у т.ч. комп`ютерної техніки, в яких містяться відомості про проведені операції та існуючі домовленості щодо них, інформацію про здійснені платежі за допомогою системи «Клієнт-банк», електронних носіїв інформації, які це підтверджують, ін. документів ділового листування з цього приводу; документів, які містять вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_9 та ОСОБА_10 ; засобів зв`язку, якими користуються ОСОБА_9 та ОСОБА_10 (мобільних телефонів, сім-карток та ін.)

Строк дії ухвали - один місяць.
Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.
Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1