Справа № 686/5681/16-к
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до документів
12 березня 2016 року м. Хмельницький
В клопотанні зазначено, що невстановлені особи у період з листопада 2015 року по даний час, переслідуючи корисливу мету, пов`язану із наданням послуг із мінімізації податкового зобов`язання, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктам господарювання, без мети здійснення підприємницької (господарської) діяльності, придбали права на управління ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для подальшого прикриття своєї незаконної діяльності.
В ході досудового розслідування встановлено, що з листопада 2015 року директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є громадянка ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
Також встановлено, що 20.11.2015 року директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 видана довіреність ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженецю с. Глушківці, Летичівського району, Хмельницької області, паспорт НОМЕР_2 , виданий Летичівським РВ УМВС України в Хмельницькій області, про представлення інтересів товариства у всіх уповноважених органах державної влади та інших.
Під час допиту як свідка ОСОБА_3 повідомила, що ніякого відношення до діяльності даного товариства не має, перереєстрацією товариства не здійснювала, електронні ключі підпису не отримувала, про те що вона являється службовою особою чує вперше, оскільки ніколи не займалася та не планувала займатись будь-якою підприємницькою діяльністю. Жодних документів щодо реєстрації, перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не складала, не підписувала та нікуди не подавала.
Слідством вбачається, що до реєстрації та перереєстрації товариства, а також здійснення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » можливо причетний громадянин ОСОБА_4 .
З метою встановлення можливої причетності громадянина ОСОБА_4 , до складання, підписання від імені директора та бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 установчих та реєстраційних документів, здійснення діяльності від імені вищезазначеного підприємства, а також з метою проведення почеркознавчої експертизи у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні зразків почерку та підпису ОСОБА_4 для проведення почеркознавчої експертизи.
Відповідно Інструкції «Про призначення та проведення експертиз та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» № 53/5 від 1998 р., для ідентифікації експертові необхідно надати відповідні експериментальні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 .
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 у період з 2013 року по теперішній час працює на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), основний вид діяльності підприємства - вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур, не посаді агронома. Таким чином було встановлено, що вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) при складених та підписаних документах підчас виконання своїх обов`язків, у зв`язку з вище викладеним необхідно отримати тимчасовий доступ до наказів, посадових інструкції, звітів, заявок на відпустки ОСОБА_4 та інших документів, які містять рукописні тексти, рукописні записи (буквені та цифрові), підписи, виконані ОСОБА_4 , які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).
Тому слідчий звернуллася із клопотанням про тимчасовий доступ до документів які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) і є підозри, що дані документи можуть бути знищені або пошкоджені і відповідно ч. 2 ст. 163 КПК України просить розглядати клопотання без участі володільця, оскільки є ризик реальної загрози зміни або знищення документів.
Дослідивши матеріали клопотання та надані для ознайомлення документи слідчий суддя приходить до наступного.
Так, відповідно статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Згідно положень статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Слідчим наведено підстави передбачені частинами 2, 5 статті 163 КПК України, що на сьогодні з метою встановлення істини по справі, оскільки самі по собі дані документи в сукупності із речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, тому слідчий суддя розглядає дане клопотання без виклику особи у володінні, якої знаходиться дана інформація.
Слідчий суддя вважає, що в ході розгляду клопотання доведено, що документи, до яких просить дати слідчий тимчасовий доступ можуть перебувати у володінні даної особи і самі по собі в сукупності із іншим речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і не становлять собою та не включають речі і відомості, які містять охоронювану законом таємницю, тому клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню .
Відповідно до вимог статті 163 КПК України з метою встановлення доказів та з`ясування всіх обставин справи і для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження слідчий суддя вважає, що є всі підстави для тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення документів для дослідження в ході досудового слідства.
Керуючись статтями 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 та/або за їхніми дорученнями начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області майору податкової міліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області капітану податкової міліції ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів наказів, посадових інструкції, звітів, заявок на відпустки ОСОБА_4 та інших документів, які містять рукописні тексти, рукописні записи (буквені та цифрові), підписи, достовірно виконані ОСОБА_4 , які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), з можливістю їх вилучення.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 12 квітня 2016 року.
Відповідно до вимог статей 164, 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1