Справа № 569/3722/16-к

У Х В А Л А
14 квітня 2016 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Рівненської області радника юстиції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
Прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Рівненської області радник юстиції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що посадові особи МП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ІНФОРМАЦІЯ_2 у 2015 році зловживаючи своїм службовим становищем, здійснювали митний контроль та митне оформлення товару фунгіцид «Штефікур», країна виробник Німеччина, що ввозилися на митну територію України ПП « ОСОБА_3 » (м. Біла Церква Київська область), у порушення чинного законодавства України, що призвело до не нарахування митних платежів до державного бюджету України ПП « ОСОБА_3 » на суму 2 568 479. 28 гривень.
Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ВВБ при ГУ ДФС у Рівненській області ГУВБ ДФС України підполковника податкової міліції ОСОБА_4 вбачається, що посадові особи митниці при здійсненні у 2015 році митного оформлення товару - фунгіцид Штефікур, концентрат системної дії на основі тебуконазолу, хімічна назва за IUPAC-(RS)-1-п-хлорфенил-4, 4-диметил-3-(1Н-1,2,4-триазол-1 илметил) пентан-3-ол, CAS № 107534-96-3, що ввозився на митну територію України ПП « ОСОБА_3 » АДРЕСА_1 .
Крім того встановлено, що ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , взято на облік у ІНФОРМАЦІЯ_3 , згідно облікової картки 125/2012/0001552 за місцем своєї реєстрації.
ІНФОРМАЦІЯ_4 у відповідності до норм чинного законодавства України, прийнято Рішення від 11.08.2014 №125130006/2014/210029/1 про коригування митної вартості товару - фунгіцид «Штефікур» з врахуванням країни походження, фізичних та якісних характеристик на рівні 9,95 дол. США/кг, який ввозився на митну територію України на адресу ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .
Посадові особи митного органу при здійсненні митних формальностей щодо товарів та транспортних засобів, які переміщуються через митний кордон України повинні виконувати свої обов`язки у відповідності до вимог Конституції України, Митного кодексу України від 13.03.2012 № 4495 - VI, інших законів України, що регулюють питання державної митної справи, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, а також нормативно-правовими актами, що видані на основі та на виконання Митного кодексу України.
За результатами проведеного аналізу та розрахунку митних платежів, із врахуванням що робочою групою створеною на виконання розпорядження ДФС України від 07.07.2015 №184-р «Про проведення перевірок» виявлено ряд порушень у діях вищезгаданих посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 при здійсненні митних формальностей товару - фунгіцид «Штефікур», які викладені у Акті ІНФОРМАЦІЯ_5 від 20.08.2015 №9348/05-21, вбачається що загальна сума не донарахованих митних платежів до держбюджету України ПП « ОСОБА_3 » становить 2568479,28 грн.
Вищевказані недобори митних платежів до ІНФОРМАЦІЯ_6 стали можливими внаслідок незабезпечення посадовими особами митниці належного контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, неналежного виконання п.п. 4.5.10 п. 4.5 розділу 4 «Порядку виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа», затвердженого наказом Міністерства фінансів України 30.05.2012 за № 631, п.п.2.5 п.2 розділу 2 Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб митних органів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю правильності визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України, затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_7 від 13.07.2012 № 362, ч.1 ст.54 Митного Кодексу України від 13.03.2012 №4495-V1 (із змінами та доповненнями).
З метою виконання завдань кримінального провадження необхідно дослідити ряд документів, а саме митні декларації №№204050000/2015/100700 від 18.05.2015, 204050000/2015/100638 від 05.05.2015, 204050000/2015/100563 від 20.04.2015, 204050000/2015/100912 від 22.06.2015, 204050000/2015/100909 від 22.06.2015, 204050000/2015/101141 від 27.07.2015, 204050000/2015/101138 від 27.07.2015, 204050000/2015/101133 від 27.07.2015, 204050000/2015/101131 від 27.07.2015, 204050000/2015/101129 від 27.07.2015 та всіх інших документів, які додавались до них для проведення митного оформлення, а саме договорів (у т.ч. щодо надання послуг митного брокера), угод, контрактів, додатків до них та специфікацій, доповнень, рахунків фактур, інвойсів, ЦМР, сертифікатів походження, декларацій про походження товару, митних декларацій країни відправлення, документів щодо проходження, екологічного, фітосанітарного та радіологічного контролів, листів безпеки, сертифікатів аналізу відповідності.
Вищевказані документи, знаходяться у Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса, АДРЕСА_2 ).
Прокурор вказує, що в інший спосіб, крім отримання дозволу слідчого судді на тимчасовий доступ до вищевказаних документів з правом їх вилучення (виїмки) в оригіналах неможливо, необхідно отримати тимчасовий доступ до даних документів, що знаходяться у Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса, АДРЕСА_2 ), з можливістю їх тимчасового вилучення (виїмки) в оригіналі, тому просить клопотання задовольнити та на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.
Заслухавши пояснення прокурора та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Прокурор у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса, АДРЕСА_2 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Рівненської області раднику юстиції ОСОБА_2 та старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Рівненської області ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі їх відсутності копій: митних декларацій № № 204050000/2015/100700 від 18.05.2015, 204050000/2015/100638 від 05.05.2015, 204050000/2015/100563 від 20.04.2015, 204050000/2015/100912 від 22.06.2015, 204050000/2015/100909 від 22.06.2015, 204050000/2015/101141 від 27.07.2015, 204050000/2015/101138 від 27.07.2015, 204050000/2015/101133 від 27.07.2015, 204050000/2015/101131 від 27.07.2015, 204050000/2015/101129 від 27.07.2015 та всіх інших документів, які додавались до них для проведення митного оформлення, а саме договорів (у т.ч. щодо надання послуг митного брокера), угод, контрактів, додатків до них та специфікацій, доповнень, рахунків фактур, інвойсів, ЦМР, сертифікатів походження, декларацій про походження товару, митних декларацій країни відправлення, документів щодо проходження, екологічного, фітосанітарного та радіологічного контролів, листів безпеки, сертифікатів аналізу відповідності, які знаходяться у Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса, АДРЕСА_2 ), а також провести їх вилучення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 14 квітня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1