Справа номер 712/8513/16-к
Номер провадження 1кс/712/4043/16
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання дозволу на проведення перевірки
21 липня 2016 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого в ОВС СВ УСБУ в Черкаській області ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ УСБУ в Черкаській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення перевірки,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий в ОВС СВ УСБУ в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Брілюкс», .

Клопотання мотивує тим, що невстановлені мешканці м. Черкаси, керуючись корисливим мотивом, діючи за попередньою змовою між собою, у період з 2015 року по теперішній час, використовуючи юридичні особи, в тому числі ТОВ «Брілюкс», вчиняють дії щодо заволодіння державними коштами та ухилення від сплати обов`язкових платежів до бюджету шляхом незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та надання іншим суб`єктам підприємницької діяльності незаконних послуг по заниженню сум податкових зобов`язань, а також займаються складанням і видачею завідомо неправдивих офіційних документів.

Крім того встановлено, що в листопаді 2015 року на виконання договору поставки № 30 від 02.11.2015 укладеного між ПП «Оптімагруп» та ТОВ «Брілюкс», службовими особами останнього за видатковими накладними № 0000024 та № 0000026 було реалізовано за готівкові кошти промислові товари ПП «Оптімагруп» на суму більше 2,5 млн. грн.
Згідно листа № 14/3415 від 19.07.2016, який надійшов із відділу БКОЗ УСБУ в Черкаській області у відповідь на доручення слідчого, службові особи ТОВ «Брілюкс», , зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Гоголя, 137, оф. 18, не внесли до податкової звітності операцію що реалізації промислових товарів ПП «Оптімагруп» за видатковими накладними № 0000024 та № 0000026, внаслідок чого ТОВ «Брілюкс» не сплатило податків до бюджету у сумі більше 870 тис. грн.

З метою перевірки дотримання ТОВ «Брілюкс» вимог цивільного, податкового та іншого законодавства при здійсненні господарських відносин з ПП «Оптімагруп» за договором поставки № 30 від 02.11.2015,а також правильності визначення об`єкту оподаткування з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість при проведенні вказаної господарської операції, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні документальної позапланової перевірки ТОВ «Брілюкс», код , зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Гоголя, 137, оф. 18.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження містяться достатні дані, що відомості, які будуть отримані внаслідок проведення документальної перевірки мають значення для швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні № 0000070 і у подальшому можуть бути використані як докази на судовому розгляді, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень,

Керуючись ст.. 78.1.11 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI, ст.ст. 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення документальної позапланової перевірки ТОВ «Брілюкс», , з питань дотримання вимог цивільного, податкового та іншого законодавства при здійсненні господарських відносин з ПП «Оптімагруп» за договором поставки № 30 від 02.11.2015 іправильності визначення об`єкту оподаткування з податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість при проведенні вказаної господарської операції.

Проведення позапланової документальної перевірки доручити працівникам ДПI у м. Черкасах.

Строк дії даної ухвали 30 діб з моменту її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Соснівського районного суду
м. Черкаси ОСОБА_1