Справа №1-кс/760/7926/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 червня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю детектива ОСОБА_3 , розглянувши клопотання детектива Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_3 , погоджене начальником другого відділу Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000112 від 20.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що детективами Національного антикорупційного бюро України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 20 квітня 2016 року.
В обґрунтування поданого клопотання детектив зазначав, що у вересні жовтні 2015 року створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_10 ).

Одним із засновників вказаних товариств є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_11 ), з часткою у статутному фонді понад 99 %.

В подальшому, новостворені суб`єкти господарювання, а також інші підприємства, які є підконтрольними засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_15 ) в податковій звітності задекларували придбання необоротних активів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_16 ), кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » задекларувало операції з реалізації необоротних активів на користь вищезазначених підприємств та операції з придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

При цьому, податкове зобов`язання, сформоване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » під час реалізації необоротних активів вищевказаним суб`єктам господарювання (на суму 1 137 559 127, 92 грн.) є меншою за податковий кредит з ПДВ, сформований під час придбання товарів (або сплату авансів) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( на суму 1 272 362 940 грн.), та у зв`язку з чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » під час здійснення зазначеної діяльності (та за її результатами) ПДВ до бюджету не сплачувало.

Крім того, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » є сільськогосподарським виробником та відповідно до положень Податкового кодексу України, які діяли до 31.12.2015 року, всю суму ПДВ перераховувало на свій спеціальний рахунок.

Тобто під час розслідування встановлено, що шляхом перерозподілу активів всередині групи вищевказаних суб`єктів господарювання, підконтрольних одній особі (засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »), окремими з них без сплати відповідної суми ПДВ до бюджету отримано право на бюджетне відшкодування ПДВ.

Так, згідно з інформацією державного казначейства України окремим із вищевказаних суб`єктів господарювання відшкодування ПДВ здійснено у грудні 2015, січні, березні та квітні 2016 років, на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн.

Таким чином, службові особи вищевказаних суб`єктів господарювання, які є підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за попередньою змовою з службовими особами органів державної влади, зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи державними грошовими коштами на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн., що є особливо великим розміром, оскільки в 600 і більше разів перевищую неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, у слідства є достатні підстави вважити, що гроші, з рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » були використані вищевказаними суб`єктами господарювання (підконтрольними службовим особам та засновнику ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») для придбання необоротних активів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (кінцевим бенефіціарним власником (контролером) якого є особа, що є також засновником ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », при цьому ними було отримано право на відшкодування ПДВ (та вже відшкодовано ПДВ на загальну суму 1 155 479, 49 тис. грн.) та в подальшому були використані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для придбання товарів (або сплату авансів) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », тобто знову були зараховані на рахунки останнього суб`єкта господарювання.

Відповідно до відомостей, що наявні в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, 29.10.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » укладено наступні договори купівлі-продажу необоротних активів: договір купівлі продажу (серія та номер: 8917) щодо придбання частки 108/1000 птахофабрики на 6.2 млн. курей несучок промислового стада (3-й пусковий комплекс), розташований за адресою: АДРЕСА_1 ; договір купівлі продажу (серія та номер: 8920) щодо придбання частки 148/1000 птахофабрики на 5 млн. курей несучок промислового стада (ІІ пусковий комплекс,площадка промислового стада), розташований за адресою: АДРЕСА_1 на суму 349 790 538 грн.

31.05.2016 з метою встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання вищевказаних договорів купівлі продажу, до ІНФОРМАЦІЯ_17 (далі ІНФОРМАЦІЯ_18 ) призначено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз.

06 червня 2016 року від судових експертів ІНФОРМАЦІЯ_18 (яким доручено проведення відповідних оціночно будівельних експертиз) надійшло клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення досліджень та про забезпечення умов проведення візуально інструментальних обстежень, а саме:матеріалів технічної інвентаризації;правовстановлюючих документів на будівлі, споруди та земельні ділянки;даних щодо технічного стану на дату оцінки та відомості щодо зміни технічного стану в тому числі на виконання ремонтно-будівельних робіт;звітів про оцінку майна по кожному об`єкту.

Згідно з відомостями, що наявні в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта, державну реєстрацію прав та їх обтяжень за вищевказаними договорами купівлі-продажу проведено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу, ОСОБА_5 .

Відповідно до інформації, що наявна в Єдиному реєстрі нотаріусів, приватний нотаріус ОСОБА_5 має свідоцтво № 5515 та наступні контактні дані: АДРЕСА_2 .

Виходячи з вищевикладеного, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій (документів щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за всіма вищевказаними договорами купівлі-продажу), та перебувають у володінні приватного нотаріуса ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 .

Зазначені нотаріальні документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Так, завдяки ним, під час проведення оціночно-будівельних експертиз можливо встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання вищевказаних договорів купівлі продажу.

Відомості, що містяться в нотаріальних документах щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за всіма вищевказаними договорами купівлі-продажу, будуть використані як докази у кримінальному провадженні № 0000112 для встановлення ринкової вартості та відповідності оцінок нерухомості (вимогам нормативно правових актів з оцінки майна, методології, методам, оціночним процедурам), що були використані під час укладання відповідних договорів.

Копії документів щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за всіма вищевказаними договорами купівлі-продажу, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій, та знаходяться в приватного нотаріуса ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 необхідно вилучити з метою використання під час проведення оціночно-будівельних експертиз, інших процесуальних дій, проведення документальних перевірок, а також, для пред`явлення в ході проведення допитів свідків, підозрюваних в цілях встановлення фактичних обставин вчинення злочинів та встановлення осіб, причетних до їх скоєння.

Також зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій стосовно державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », та знаходяться в приватного нотаріуса ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , шляхом вилучення їх копій.

Детектив просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених детективом підстав.
Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.
Вивчивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази доданих до них, зважаючи на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи, вважаю за можливе клопотання задовольнити.
Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати детективам Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій, з можливістю вилучення їх копій в приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: документів, щодо державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »;матеріалів технічної інвентаризації, правовстановлюючих документів на будівлі, споруди та земельні ділянки, даних щодо технічного стану на дату оцінки та відомості щодо зміни технічного стану в тому числі на виконання ремонтно-будівельних робіт, звітів про оцінку майна по кожному об`єкту, які були надані для державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »; всіх інших документів, що були надані для державної реєстрації прав та їх обтяжень за договорами купівлі-продажу необоротних активів (серія та номер: 8917, 8920), укладених 29.10.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ».

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1