Номер провадження 1-кс/754/2414/16
У Х В А Л А
Іменем України
21 жовтня 2016 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва ОСОБА_1
при секретарі судового засідання ОСОБА_2
за участю: слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в м.Києві в залі суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 15 січня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,
ВСТАНОВИВ:
12.10.2016р. до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , узгоджене з прокурором Київської місцевої прокуратури №3 м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , відносно клієнтів ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_4 розрахункові рахунки № НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_6 , відкритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 та закриті розрахункові рахунки № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 , ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_10 , відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 № НОМЕР_14 та закриті розрахункові рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_19 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_21 розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 , з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали, а у разі їх відсутності завірені належним чином копії.
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні за № 0000003 від 15 січня 2016 року, за фактом ухилення від сплати податку на додану вартість протягом 2014р.-2016р. службовими особами TOB " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_23 ) при фінансово-господарських взаємовідносинах із суб`єктами господарювання із явними ознаками «фіктивності», а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_24 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_26 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_27 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_28 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_29 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_30 ) та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_31 ) на загальну суму понад 3 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великому розмірі, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
В ході проведення аналізу виписок по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_31 ) відкритому у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », встановлено факт здійснення невстановленими особами перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ряду СПД без відображення у податковій звітності, серед який ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_32 ), з метою подальшого переведення безготівкових коштів у готівку.
Також, органами досудового розслідування при дослідженні виписок по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( код НОМЕР_32 ) відкритому у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »,встановлено факт здійснення невстановленими особами перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки ряду СПД без відображення у податковій звітності, серед який ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_19 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_21 , з метою подальшого переведення безготівкових коштів у готівку.
Тому, слідчий вважає, що у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити за викладених у ньому обставин.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, клопотань до суду не подав, неприбуття особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.
Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», в документах, які свідчать про відкриття та функціонування банківського рахунку, містяться відомості, які являються банківською таємницею.
Згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , в банківській установі.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий в клопотанні і в суді довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.
Згідно бази даних ІНФОРМАЦІЯ_13 розрахункові рахунки ФОП, а саме: ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 - № НОМЕР_3 ; ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_4 - № НОМЕР_5 ; ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_6 - № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 ; ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_10 -№ НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , НОМЕР_18 ; ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 ; ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_21 - № НОМЕР_22 , відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ).
Відповідно інформації з офіційного інтернет-сайту Національного банку України АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( МФО НОМЕР_1 ), знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Проте, слідчим не було доведено, необхідності вилучення оригіналів документів в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 відносно клієнтів ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_4 розрахункові рахунки № НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_6 , відкритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 та закриті розрахункові рахунки № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 , ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_10 , відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 № НОМЕР_14 та закриті розрахункові рахунки № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_19 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_20 , ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_21 розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 .
Крім того, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, йому або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, без зазначення прізвища, імені та по батькові цього співробітника.
Однак, кримінально-процесуальний закон, зокрема в п.1 ч.4 ст.164 КПК України, визначає, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.
Враховуючи те, що діючий КПК України не надає право слідчому судді надавати тимчасовий доступ до речей і документів невстановленій особі і за дорученням слідчого, ця вимога слідчого задоволенню не підлягає ще й з тих підстав, що не ґрунтована на процесуальному законі.
Клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Під час розгляду клопотання, слідчим доведено неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих доказів.
Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, а в разі їх відсутності - завірених копій документів, які містять охоронювану законом таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитись та отримати в копіях,відносно наступних клієнтів, а саме:
ФОП ОСОБА_5 іпн. НОМЕР_2 розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , а саме:-інформацію про рух коштів за період часу з 17.08.2011 по рахунку № НОМЕР_3 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_6 іпн. НОМЕР_4 розрахункові рахунки № НОМЕР_5 , а саме:- інформацію про рух коштів за період часу з 21.11.2011 по рахунку № НОМЕР_5 по час виконання ухвали (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_7 іпн. НОМЕР_6 , відкритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 та закриті розрахункові рахунки № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 , а саме:- інформацію про рух коштів за період часу з 20.12.2012 по час виконання ухвали по рахунку № НОМЕР_7 , за період часу з 31.08.2010 по 13.04.2011 по рахунку № НОМЕР_8 , за період часу з 17.08.2015 по 27.05.2016 по рахунку № НОМЕР_9 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_8 іпн. НОМЕР_10 , відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та закриті розрахункові рахунки № НОМЕР_15 ,№ НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , а саме:- інформацію про рух коштів за період часу з 26.05.2016 по час виконання ухвали по рахунку № НОМЕР_11 , за період часу з 19.12.2008 по час виконання ухвали по рахунку № НОМЕР_33 за період часу з 29.03.2016 по час виконання ухвали по рахунку № НОМЕР_13 , за період часу з 29.03.2016 по час виконання ухвали по № НОМЕР_14 , за період часу з 06.08.2013 по 26.06.2014 по рахунку № НОМЕР_15 , за період часу з 23.09.2015 по 28.01.2016 по рахунку № НОМЕР_16 , за період часу з 07.10.2013 по 16.05.2014 по рахунку № НОМЕР_17 за період часу 06.08.2013 по 26.06.2014 по рахунку № НОМЕР_18 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_9 іпн. НОМЕР_19 , розрахунковий рахунок № НОМЕР_20 , а саме:- інформацію про рух коштів за період часу з 16.03.2016 по 13.07.2016 по рахунку № НОМЕР_20 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначені платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
ФОП ОСОБА_10 іпн. НОМЕР_21 розрахунковий рахунок № НОМЕР_22 , необхідно вилучити:- інформацію про рух коштів за період часу з 01.12.2015 по 13.07.2016 по рахунку № НОМЕР_22 (на паперових та магнітних (електронних) носіях) із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).
Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому СВ ФР ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: