Справа № 592/7189/16-к
Провадження № 1-кс/592/2937/16

УХВАЛА

/ про відмову у наданні дозволу для проведення перевірки /
03 серпня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 по матеріалам досудового розслідування і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000069 від 26.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 , обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000069, внесеного до ЄРДР 26.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ), спільно з ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), використовуючи власне ПП «Завод «Сател» (код 32064547) та підконтрольних приватних підприємців: ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (рнокпп НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 (код НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 при проведенні експортних операцій, шляхом внесення неправдивих відомостей до вантажно-митних декларацій та товаросупровідних документів щодо походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, ухилилися від сплати податків на загальну суму 716050,15 грн.
Тому, під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2016.
Для проведення позапланової документальної перевірки ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ) необхідні спеціальні знання, якими володіють працівники ГУ ДФС у Сумській області.
На підставі викладеного, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення просить надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки ФОП ОСОБА_5 .
Вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню , бо зазначений у клопотанні слідчого вид заходу забезпечення кримінального провадження і на проведення якого просить надати дозвіл, не передбачений приписами ст. 131 КПК України.
Вказані обставини не дають підстав для дачі згоди на проведення перевірки за місцем розташування юридичної особи.
На підставі викладеного , керуючись ст. ст. 40,91,93, 131 КПК України, -
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 по матеріалам кримінального провадження і зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 26.07.2016 року за №0000069 про надання дозволу на проведення позапланової документальної перевірки ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015р. по 30.06.2016 р. - відмовити.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1