н/п 1-кс/640/9243/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" грудня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участю слідчого - ОСОБА_3 ,
представника власника майна - ОСОБА_4 ,
29.11.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_5 , про накладення арешту на майно:
- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2015 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 262 арк., під №1;
- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2016 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 411 арк., під №2;
- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2016 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 357 арк., під №3;
- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2015 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 104 арк., під №4;
- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо купівлі-продажу брухту металолому у (в адресу) суб`єктів господарської діяльності за 2015-2016 роки, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 82 арк., під №5;
- заповнені бланки актів приймання вторинної сировини (металобрухту) № (для фізичної особи) за жовтень 2016 року, в графі прийняв: директор ТОВ «Керамет Харків» ОСОБА_6 , в графі здав: прізвище фізичної особи, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 35 арк., під №7;
- заповнені бланки подорожніх листів вантажних автомобілів з штампами ТОВ «Керамет Харків» за 2016 рік, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 78 арк., під №8;
- копію додаткової угоди до договору про подачу та збирання вагонів ТОВ «Керамет-Харків» по станції «Основа» від 26.12.2013 за №3143, на 2-х арк.
- чорнові записи на різнокольорових аркушах паперу 9 на 9 см. з надписами у верхній частині «Остаток ДТ на утро, після чого стоїть дата, та нижче вказана кількість л.», всього 44 аркуші, які поміщені в прозорий пакет та скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, під №9;
- системний блок серійний №863510 який поміщено в пакет чорного кольору, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт., під №10;
- оригінали «Сменных рапортов» за жовтень 2016 року з мокрими печатками ТОВ «Керамет - Харків» та за листопад 2016 року без печаток, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 79 арк., під №11;
- блокнот сірого кольору 14,5 см. на 10 см. з чорновими записами, який поміщено в прозорий пакет, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт.;
- брухт чорного металу, в кількості 170 тон.
2. Належне службовим особам ТОВ «Керамет-Харків» (код ЄДРПОУ 33714374), вилучене 09.11.2016, за адресою: Харківська область, м. Куп`янськ, вул. Садова, б.33, де знаходяться пункт прийому брухту металу та офісне приміщення ТОВ «Керамет-Харків», у начальника приймального пункту ТОВ «Керамет-Харків» ОСОБА_10 , а саме на:
- накопичувальні картки з написами «Номери вагонів, Станція Куп`янськ - Южний» за 2016 рік на 10 арк., прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №1);
- відомості плати за подавання, забирання вагонів та маневрову роботу за 2016 рік на 235 арк. прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №2);
- акти приймання металів чорних (вторинних) за 2016 рік, прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №3);
- комп`ютерну техніку, системний блок чорного кольору серійний номер 8989TGS042609, поміщений в пакет та опечатаний (пакет №1);
- мобільний телефон ОСОБА_10 . NOKIA чорного кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет №2);
- щоденник синього кольору з написом на обкладинці «Керамет», в якому містяться чорнові записи, поміщений в пакет чорного кольору та опечатаний (пакет № 3);
- мобільний телефон ОСОБА_11 . NOKIA чорно-сріблястого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет №4);
- мобільний телефон ОСОБА_12 . SIGMA чорно-зеленого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет № 5);
- мобільний телефон ОСОБА_13 S-TELL білого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет № 6);
- брухт та відходи чорних металів, в кількості 15 тон;
- брухт та відходи чорних металів, в кількості 5 тон.
Зазначені порушення податкового законодавства викладені в матеріалах, які надійшли з ОУ Харківської ОДПІ ГУ ДФС у Харківській області.
Згідно акту про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Керамет-Харків» №236/20-40-14-02-07-33714374 від 18.05.2016 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 службові особи ТОВ «Керамет-Харків» ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на доходи фізичних осіб на загальну суму понад 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.
Слідчий вказує, що на виконання доручення про проведення слідчих дій у порядку ст.ст.40,41 КПК України від 13.07.2016 №1380/7/20-40-23-11 ОУ Харківської ОДПІ в Харківській області встановлено, що ТОВ «Керамет-Харків» офіційно має два пункти прийому брухту металу, які розташовані за адресами м. Харків, пров. Артюхівський, 38 та Харківська область, м. Куп`янськ, вул. Садова, б.33.
09.11.2016, на підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 13.10.2016, проведено обшуки за адресами: м. Харків, пров. Артюхівський, 38 та Харківська область, м. Куп`янськ, вул. Садова, б.33 де знаходяться пункти прийому брухту металу та офісні приміщення ТОВ «Керамет-Харків».
Орган досудового розслідування вважає, що майно, вилучене під час обшуків 09.11.2016, є доказами вчинення службовими особами ТОВ «Керамет-Харків» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та відповідає вимогам ст.170 Кримінального процесуального кодексу України з наведених вище підстав.
Слідчий в судовому засіданні підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.
Представник власника майна - ОСОБА_4 в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечував, посилаючись на порушення строку подання клопотання до суду та відсутність складу злочину за ст.212 ч.3 КК України. Вважав, що вилучення майна порушує права власника.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення учасників процесу, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Ухвалами слідчого суді Київського районного суду м. Харкова від 13.10.2016 р., надано дозвіл на проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , де вилучене майно, яке зазначене в прохальній частині клопотання слідчого.
Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є арешт майна.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.
Згідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
За змістом положень ч.1 ст.173 КПК України, обов`язок надання доказів необхідності арешту покладений на особу, яка подає клопотання про арешт майна, а слідчий суддя зобов`язаний відмовляти у задоволенні цього клопотання в разі, якщо доказів про необхідність арешту майна не буде надано автором клопотання.
Щодо накладення арешту на брухт чорного металу, в кількості 170 тон.; мобільний телефон ОСОБА_10 . NOKIA чорного кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет №2); мобільний телефон ОСОБА_11 . NOKIA чорно-сріблястого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет №4); мобільний телефон ОСОБА_12 . SIGMA чорно-зеленого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет № 5); мобільний телефон ОСОБА_13 S-TELL білого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет № 6); брухт та відходи чорних металів, в кількості 15 тон; брухт та відходи чорних металів, в кількості 5 тон., то суд у задоволенні клопотання в цій частині відмовляє, так як зазначене майно не може містить даних про факти чи обставини, що встановлюються під час даного кримінального провадження, правова кваліфікація якого передбачає відповідальність за ч. 3 ст. 212 КК України, тобто ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та не надано слідчим даних щодо причетності зазначених власників телефонів до внесеного до ЄРДР кримінального правопорушення щодо посадових осіб ТОВ «Керамет-Харків».
Так, в силу ст. 41 Конституції України, ст. 1 протоколу № 1 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод кожна фізична та юридична особа має право володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений свого майна інакше, ніж на користь суспільства і на умовах, передбачених Законом або загальними принципами міжнародного права.

Стаття 1 Першого протоколу до Європейської конвенції гарантує право на вільне володіння своїм майном, яке звичайно називається правом на власність.

Крім того, відповідно до практики Європейського суду, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою, на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі АГОСІ проти Об`єднаного Королівства). Тобто заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування.

Відповідно до пункту першого ч.6 статті 100 КПК України речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю повертається власнику або передаються йому на відповідальне зберігання, якщо це можливе без шкоди для кримінального провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи.

Слідчим не надано даних, що вилучені телефони та брухт є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. а тому підстави для задоволення клопотання про арешт майна в цій частині - відсутні.
Слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до часткового задоволення клопотання, оскільки слідчий довів наявність вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України, а тому з метою забезпечення збереження доказової інформації, яка була отримана під час проведення 09.11.2016 обшуків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , на зазначеному в клопотанні майні, яке може містити відомості про факти чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, як тимчасово вилучене майно, а саме: оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2015 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 262 арк., під №1; оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2016 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 411 арк., під №2; оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2016 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 357 арк., під №3; оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2015 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 104 арк., під №4; оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо купівлі-продажу брухту металолому у (в адресу) суб`єктів господарської діяльності за 2015-2016 роки, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 82 арк., під №5; завірені копії реєстраційних документів ТОВ «Укр-Транс-Інвест» (), пусті (не заповнені) бланки ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з підписом в кінці аркуша директора ТОВ «Укр-Транс-Інвест» ОСОБА_7 та мокрою печаткою даного підприємства, всього 29 бланків, акти про походження брухту кольорових та чорних металів з мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з незаповненими графами, всього 20 актів, сертифікати якості на вторинні чорні метали, вантажо-відправник ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з незаповненими графами та мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» (), всього 20 сертифікатів, бланк доручення №05-15 видане: ОСОБА_8 з незаповненими графами, з мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () та підписом директора даного підприємства ОСОБА_7 , бланк наказу без дати, без номеру ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з мокрою печаткою даного підприємства та підписом директора ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () ОСОБА_7 , всього два накази, бланки довіреності без номеру, без дати з мокрою печаткою та підписом директора ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () ОСОБА_7 , всього дві довіреності, бланки посвідчень про вибухобезпечність, хімічну та радіаційну безпечність металобрухту чорних та кольорових металів, без номеру, без дати з мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () та підписом представника підприємства ОСОБА_9 , всього 20 посвідчень, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 99 арк., під №6; заповнені бланки актів приймання вторинної сировини (металобрухту) № (для фізичної особи) за жовтень 2016 року, в графі прийняв: директор ТОВ «Керамет Харків» ОСОБА_6 , в графі здав: прізвище фізичної особи, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 35 арк., під №7; заповнені бланки подорожніх листів вантажних автомобілів з штампами ТОВ «Керамет Харків» за 2016 рік, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 78 арк., під №8; копія додаткової угоди до договору про подачу та збирання вагонів ТОВ «Керамет-Харків» по станції «Основа» від 26.12.2013 за №3143, на 2-х арк.; чорнові записи на різнокольорових аркушах паперу 9 на 9 см. з надписами у верхній частині «Остаток ДТ на утро, після чого стоїть дата, та нижче вказана кількість л.», всього 44 аркуші, які поміщені в прозорий пакет та скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, під №9; системний блок серійний №863510 який поміщено в пакет чорного кольору, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт., під №10; оригінали «Сменных рапортов» за жовтень 2016 року з мокрими печатками ТОВ «Керамет - Харків» та за листопад 2016 року без печаток, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 79 арк., під №11; блокнот сірого кольору 14,5 см. на 10 см. з чорновими записами, який поміщено в прозорий пакет, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт.; накопичувальні картки з написами «Номери вагонів, Станція Куп`янськ - Южний» за 2016 рік на 10 арк., прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №1); відомості плати за подавання, забирання вагонів та маневрову роботу за 2016 рік на 235 арк. прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №2); акти приймання металів чорних (вторинних) за 2016 рік, прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №3); комп`ютерна техніка, системний блок чорного кольору серійний номер 8989TGS042609, поміщений в пакет та опечатаний (пакет №1); щоденник синього кольору з написом на обкладинці «Керамет», в якому містяться чорнові записи, поміщений в пакет чорного кольору та опечатаний (пакет № 3), та яке може бути речовими доказами, - на це майно слід накласти арешт.
У той же час арешт системного блоку, серійний №863510 який поміщено в пакет чорного кольору, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт., під №10; комп`ютерної техніки, системного блоку чорного кольору, серійний номер 8989TGS042609, поміщений в пакет та опечатаний (пакет №1), що були вилучені 09.11.2016 під час проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , на думку слідчого судді, в системних блоках, комп`ютерній техніці може міститься інформація, яка буде мати доказове значення. Однак, з метою уникнення таких наслідків, як зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, слідчий суддя вважає за потрібне накласти арешт на вищезазначене майно строком на один місяць, з метою надання можливості органу досудового розслідування за участю експерта (спеціаліста) дослідити їх зміст та зробити необхідні копії інформації, що там міститься.
Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до ст.276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.
Тому відсутність повідомлення про підозру у кримінальному правопорушенні не позбавляє права звернутися з клопотанням про арешт майна для забезпечення доказової бази в кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України.
На підставі вищевикладеного слідчий суддя задовольняє частково клопотання слідчого про накладення арешту на майно.
Відповідно до ч.3 ст.173 КПК України відмова у задоволенні клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі всього тимчасово вилученого майна.
Слідчий суддя поновлює строк на подачу клопотання, який пропущений з поважних причин, оскільки після проведення обшуків 09.11.2016, слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна 11.11.2016, яке ухвалою слідчого судді від 11.11.2016 р., повернуто прокурору для усунення недоліків та отримане прокурором 15.11.2016. Повторно слідчий звернувся до суду з зазначеним клопотанням 17.11.2016, яке ухвалою слідчого судді від 17.11.2016 р., повернуто прокурору для усунення недоліків та отримано прокурором 29.11.2016.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
задовольнити частково клопотання старшого слідчого першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000181 від 12.07.2016 р. про арешт майна.
Поновити строк на подачу клопотання, як пропущений з поважних причин.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, яке виявлено та вилучено 09.11.2016 в ході проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а саме на:

- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2015 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 262 арк., під №1;

- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2016 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 411 арк., під №2;

- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2016 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 357 арк., під №3;

- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо придбання брухту металолому у суб`єктів господарської діяльності за 2015 рік, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 104 арк., під №4;

- оригінали договорів з додатками, специфікаціями та іншими документами ТОВ «Керамет-Харків» щодо купівлі-продажу брухту металолому у (в адресу) суб`єктів господарської діяльності за 2015-2016 роки, а також реєстраційні документи СГД постачальників, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 82 арк., під №5;

- завірені копії реєстраційних документів ТОВ «Укр-Транс-Інвест» (), пусті (не заповнені) бланки ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з підписом в кінці аркуша директора ТОВ «Укр-Транс-Інвест» ОСОБА_7 та мокрою печаткою даного підприємства, всього 29 бланків, акти про походження брухту кольорових та чорних металів з мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з незаповненими графами, всього 20 актів, сертифікати якості на вторинні чорні метали, вантажо-відправник ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з незаповненими графами та мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» (), всього 20 сертифікатів, бланк доручення №05-15 видане: ОСОБА_8 з незаповненими графами, з мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () та підписом директора даного підприємства ОСОБА_7 , бланк наказу без дати, без номеру ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () з мокрою печаткою даного підприємства та підписом директора ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () ОСОБА_7 , всього два накази, бланки довіреності без номеру, без дати з мокрою печаткою та підписом директора ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () ОСОБА_7 , всього дві довіреності, бланки посвідчень про вибухобезпечність, хімічну та радіаційну безпечність металобрухту чорних та кольорових металів, без номеру, без дати з мокрою печаткою ТОВ «Укр-Транс-Інвест» () та підписом представника підприємства ОСОБА_9 , всього 20 посвідчень, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 99 арк., під №6;

- заповнені бланки актів приймання вторинної сировини (металобрухту) № (для фізичної особи) за жовтень 2016 року, в графі прийняв: директор ТОВ «Керамет Харків» ОСОБА_6 , в графі здав: прізвище фізичної особи, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 35 арк., під №7;

- заповнені бланки подорожніх листів вантажних автомобілів з штампами ТОВ «Керамет Харків» за 2016 рік, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 78 арк., під №8;

- копію додаткової угоди до договору про подачу та збирання вагонів ТОВ «Керамет-Харків» по станції «Основа» від 26.12.2013 за №3143, на 2-х арк.

- чорнові записи на різнокольорових аркушах паперу 9 на 9 см. з надписами у верхній частині «Остаток ДТ на утро, після чого стоїть дата, та нижче вказана кількість л.», всього 44 аркуші, які поміщені в прозорий пакет та скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, під №9;

- системний блок серійний №863510 який поміщено в пакет чорного кольору, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт., під №10;

- оригінали «Сменных рапортов» за жовтень 2016 року з мокрими печатками ТОВ «Керамет - Харків» та за листопад 2016 року без печаток, прошиті, пронумеровані скріплені биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, на 79 арк., під №11;

- блокнот сірого кольору 14,5 см. на 10 см. з чорновими записами, який поміщено в прозорий пакет, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт.;

- накопичувальні картки з написами «Номери вагонів, Станція Куп`янськ - Южний» за 2016 рік на 10 арк., прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №1);

- відомості плати за подавання, забирання вагонів та маневрову роботу за 2016 рік на 235 арк. прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №2);

- акти приймання металів чорних (вторинних) за 2016 рік, прошиті, пронумеровані, опечатані, (том. №3);

- комп`ютерну техніку, системний блок чорного кольору серійний номер 8989TGS042609, поміщений в пакет та опечатаний (пакет №1);

- щоденник синього кольору з написом на обкладинці «Керамет», в якому містяться чорнові записи, поміщений в пакет чорного кольору та опечатаний (пакет № 3).

Зобов`язати старшого слідчого першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 виготовити копії, вказаних вище документів, для залучення їх до матеріалів кримінального провадження №0000181 від 12.07.2016 р., після чого оригінали документів повернути їх власнику.

Попередити власника майна про кримінальну відповідальність за ст. 388 КК України, про необхідність збереження арештованого майна.

Строк арешту арештованого майна, а саме: системного блоку, серійний №863510 який поміщено в пакет чорного кольору, який скріплено биркою з печаткою СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, підписами понятих та слідчого, 1 шт., під №10; комп`ютерної техніки, системного блоку чорного кольору, серійний номер 8989TGS042609, поміщений в пакет та опечатаний (пакет №1) встановити 1 /один/ місяць, тобто до 01.01.2017 р.
Місцем зберігання арештованого майна визначити кімнату для зберігання речових доказів ГУ ДФС у Харківській області.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.
Зобов`язати старшого слідчого першого ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 негайно повернути ТОВ «Керамет-Харків» (код ) майно, а саме:
брухт чорного металу, в кількості 170 тон.;

мобільний телефон ОСОБА_10 . NOKIA чорного кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет №2);

мобільний телефон ОСОБА_11 . NOKIA чорно-сріблястого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет №4);

мобільний телефон ОСОБА_12 . SIGMA чорно-зеленого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет № 5);

мобільний телефон ОСОБА_13 S-TELL білого кольору, поміщений в прозорий пакет та опечатаний (пакет № 6);

брухт та відходи чорних металів, в кількості 15 тон;

брухт та відходи чорних металів, в кількості 5 тон.,

що було вилучено 09.11.2016 р. під час проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 .
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її проголошення. Ухвала в частині повернення майна підлягає негайному виконанню після її проголошення.
Слідчий суддя - ОСОБА_1