Октябрський районний суд м.Полтави
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 серпня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

за участю слідчого - Оверченко С.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ст.лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню №0000151 від 10 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України -

В С Т А Н О В И В :

21 серпня 2013 року старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ст.лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів які становлять банківську таємницю, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 в якому прохали: надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів, а у разі їх відсутності до копій документів по рахунках: №5 (Англійський Фунт Стерлінгів) №4 (Долар США), №4 (Українська Гривня), №9 (Українська Гривня) та №3 (Євро), відкритих ТОВ «Фірма Атекс-1», що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні AT "ОСОБА_3 АВАЛЬ" У ОСОБА_4 (МФО 380805, м. Київ, вул. Лєскова, 9), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, .актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фірма Атекс-1» (); інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 10 серпня 2012 року по 14 серпня 2013 року. Надати дозвіл старшому слідчому ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавські області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 та старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 на вилучення вищезазначених оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів їх копій.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження№0000151 від 10 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Фірма Атекс-1» (, м.Полтава) у період 2010-2013 років, здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства ухилились від сплати податків на загальну суму 2 483 959 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у особливо великому розмірі.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник АТ «ОСОБА_3 Аваль у м. Києві в судове засідання не з»явився.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.168 КПК України, тимчасово вилучити майно може кожен, хто затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення відомостей про повноважних осіб, які здійснювали перерахування коштів, зразків підписів службових осіб підприємства, для встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, а також для проведення експертиз, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії, а саме: документів, що становлять банківську таємницю по рахунках ТОВ «Фірма Атекс-1» : №5 (Англійський Фунт Стерлінгів) №4 (Долар США), №4 (Українська Гривня), №9 (Українська Гривня), №3 (Євро), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки №№5, 4, 4, 9, 3 та списувались з них, а також документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, .актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фірма Атекс-1» (); інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 10 серпня 2012 року по 14 серпня 2013 року, , які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» у м. Києві (МФО 380805, м. Київ, вулиця Лєскова,9).

Надати старшому слідчому ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавські області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5 та старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6 зробити копії вищезазначених документів.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вищезазначених документів відмовити, оскільки в порушення ст.167 КПК України прохають тимчасово вилучити майно в приміщенні АТ «ОСОБА_3 Аваль», не надавши доказів того, що працівники АТ «ОСОБА_3 Аваль», працівники ТОВ «Фірма Атекс-1» є підозрюваними у кримінальному провадженні №0000151 від 10 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань ГУ Мін доходів у Полтавській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №0000151 від 10 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 27 серпня 2013 року до 27 вересня 2013 року на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії старшому слідчому ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавські області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ оперативного управління ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_6,

а саме: документів, що становлять банківську таємницю по рахунках ТОВ «Фірма Атекс-1» : №5 (Англійський Фунт Стерлінгів) №4 (Долар США), №4 (Українська Гривня), №9 (Українська Гривня), №3 (Євро), які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку, в т.ч. про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів (контрактів (договорів) та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, .актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Фірма Атекс-1» (); інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках, за період з 10 серпня 2012 року по 14 серпня 2013 року, які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль» у м.Києві (МФО 380805, м.Київ, вулиця Лєскова, 9.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко