ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/8701/2016
УХВАЛА
20 жовтня 2016 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
20 жовтня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Під час досудового розслідування встановлено:
В період часу з 01.01.2015 по 31.07.2016 посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зокрема директор ОСОБА_4 та головний бухгалтер ОСОБА_5 , безпідставно відобразили в податковій звітності з ПДВ безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що призвело до умисного ухилення від сплати податків до бюджету на суму понад 3.5 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах.
Згідно до наданої оперативної інформації посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відображають в податковій звітності та в бухгалтерському обліку використання в якості субпідряду зазначених підприємств з ознаками фіктивності при здійсненні робіт на замовлення ГЗК розташованих на території Дніпропетровській області, а також на замовлення інших підприємств, при цьому виконуючи зазначені роботи силами своїх співробітників.
Відповідно до витребуваних відомостей АІС «Податковий Блок» державного рівня, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) серед інших використовує (використовувало) рахунки № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 відкриті в Криворізькій ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Кривий Ріг (МФО НОМЕР_8 ).
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб Криворізькій ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Кривий Ріг (МФО НОМЕР_8 ), а саме: документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 (у всіх видах валют), та іншим рахункам відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2015 по 19.09.2016 включно, на паперовому та електронному носіях.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, в посадових осіб Криворізькій ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Кривий Ріг (МФО НОМЕР_8 ), а саме: документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 (у всіх видах валют), та іншим рахункам відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2015 по 19.09.2016 включно, на паперовому та електронному носіях.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1