КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1751/13-к
Провадження № 1-кс/552/299/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.03.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Васильєва Л.М., при секретарі Коломієць А.В., з участю слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів в ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО 319111), який знаходиться за адресою: м. Київ вул. Леніна, буд. 2в., Петропавлівська Борщагівка.

В С Т А Н О В И В:

Слідчий ОВС СУ ДПС у Полтавській області звернувся до Київського районного суду м.Полтави з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Полтавської області про надання тимчасового доступу до документів та можливість вилучення їх в ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО319111), який знаходиться за адресою: м. Київ вул. Леніна, буд. 2в., Петропавлівська Борщагівка.

Подання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 04.12.2012 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366 та ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ВАТ Полтавський ГЗК (код ЄДРПОУ 191282) в жовтні 2010 року, листопаді 2010 року та жовтні 2012 року внесли до офіційних документів даного підприємства завідомо неправдиві відомості, а саме до декларацій з податку на додану вартість з додатками, щодо фактичних показників господарської діяльності повязаних з обчисленням сум податкового кредиту, відємного значення та заявленого до відшкодування податку на додану вартість за листопад 2010 року, яке виникло та декларувалося в жовтні 2010 року в результаті чого вчинили службове підроблення.

Також встановлено, що службові особи ВАТ Полтавський ГЗК в листопаді та грудні місяці 2010 року внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, а саме до декларацій з податку на додану вартість з додатками, щодо фактичних показників господарської діяльності повязаних з обчисленням сум податкового кредиту, відємного значення та заявленого відшкодування податку на додану вартість за грудень 2010 року, яке виникло за рахунок відємного значення, яке декларувалося в листопаді 2010 року в результаті чого вчинили службове підроблення.

В ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що службові особи ВАТ Полтавський ГЗК, в період з 01.01.2010 року по 31.03.2011 року, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 5 977 607 грн., що більше ніж у 5 000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також досудовим слідством встановлено, що службові особи ВАТ Полтавський ГЗК, в період з 01.04.2010 року по 01.04.2011 року, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 72 099 025 грн., що більше ніж у 5 000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, в результаті чого умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході розслідування даного кримінального провадження встановлено, що ТОВ з іноземними інвестиціями Юромаш () в період 2011-2013 років коли і було вчинено вище описані кримінальні правопорушення, в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ВАТ Полтавський ГЗК, за рахунок якого останнє формувало значні суми податкового кредиту з ПДВ, які заявлялися до бюджетного відшкодування та відшкодовувалися. Дані взаємовідносини полягали в поставці в адресу ВАТ Полтавський ГЗК транспортної техніки.

На сьогоднішній день виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та місять інформацію про рух коштів ТОВ з іноземними інвестиціями Юромаш () по рахунках: № 0061, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, дата: 09.04.2010; відкритому в ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО) та їх вилученні, адже дана інформація дасть можливість встановити обсяги проведених операцій між ТОВ з іноземними інвестиціями Юромаш та ВАТ Полтавський ГЗК та перевірити повноту нарахування та сплати податків даними підприємствами.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК Україна особа, у володінні якої знаходяться документи судом не викликалась.

Суддею встановлено, що документи, про які йде мова у клопотанні знаходяться у володінні ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО319111), який знаходиться за адресою: м. Київ вул. Леніна, буд. 2в., Петропавлівська Борщагівка, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю, є джерелом доказів, у подальшому потрібні для проведення слідчих дій.

За таких обставин слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-165 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів оригіналів документів ТОВ з іноземними інвестиціями Юромаш (), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку № 0061, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, дата: 09.04.2010; відкритому в ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО319111) інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО319111), який знаходиться за адресою: м. Київ вул. Леніна, буд. 2в., Петропавлівська Борщагівка;

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

- з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

- підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

- призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

- дату та час перерахування;

- залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках,

за період з 01.01.2009 року по дату проведення даної слідчої дії.

Надати дозвіл на вилучення вищезазначених оригіналів документів ТОВ з іноземними інвестиціями Юромаш (), що становлять банківську таємницю і місять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунок, списувались з нього по рахунку № 0061, УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, дата: 09.04.2010; відкритому в ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО319111), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні ПАТ РАДИКАЛБАНК (МФО319111).

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити співробітникам УПМ ДПС у Полтавській області.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 11 квітня 2013 року.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Л.М.Васильєва