СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
Провадження № 1кс/712/4125/13
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей

м. Черкаси 23 серпня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Кончина О.І., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000197, заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ Промтрейд Корпорейшн (, м. Черкаси, пров. Будівельний, 20 ), умисно з метою сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам субєктів господарювання реально діючого сектору економіки протягом 2010 - 2013 років, незаконно відображали в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ Промтрейд Корпорейшн фінансово господарські операції щодо придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності.

В подальшому з метою доведення до кінця злочинного наміру, службові особи ТОВ Промтрейд Корпорейшн документально оформляли фіктивну реалізацію вказаних товарів (робіт, послуг) на користь субєктів господарювання реально діючого сектору економіки, сприяючи їм в ухиленні від сплати податків.

Зокрема, у такий спосіб службові особи ТОВ Промтрейд Корпорейшн у період з 01.03.2012 по 28.02.2013 сприяли службовим особам ТОВ Даіга М в ухиленні від сплати податку на додану вартість в сумі 3 399 132, 19 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ Промтрейд Корпорейшн та ряд інших субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ "Ел-Текс" (), ТОВ "Іст-Вест Торг" (), ТОВ "Інтерком Компані" (), ТОВ "Кешінвест" (), ТОВ "Маствестінг" (), ТОВ "Оптіматехторг" (), ТОВ "Піщана" (), ТОВ Райт Експерт (), ТОВ Ок Інтернет (), ТОВ Тасаір (), ТОВ Комплекс-Буд () підконтрольні одній групі осіб, а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які здійснювали фактичний контроль за їх діяльністю.

Також, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження було встановлено, що ОСОБА_3, являється посадовою особою на ТОВ Перша Українська Індустріально Інвестиційна Компанія (), ПП 5 кроків () та ПП Творча компанія Маестро (), ПАТ Спільне Українське-Болгарське підприємство Богдан (), які незаконно з метою ухилення від сплати податків, формували податковий кредит за рахунок проведених фінансово господарських операцій з вищевказаними фіктивними підприємствами.

Крім того, в ході досудового розслідування, було встановлено, що ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, для пересування використовує автомобіль марки Нісан Тіана чорного кольору. Державний номер НОМЕР_1, який на правах власності належить його дружині, а саме ОСОБА_6. Де згідно оперативної інформації можуть знаходитись предмети, бухгалтерські документи, банківські документи, документи податкової звітності фіктивних субєктів господарської діяльності, чорнові записи, компютерна техніка, електронні носії інформації. Печатки та штампи фіктивних субєктів господарської діяльності, грошові кошти, здобуті злочинним шляхом, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

20.08.2013 на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурного В.П. від 12.08.2013, було проведено обшук в автомобілі марки Нісан Тіана чорного кольору, державний номер НОМЕР_1, де було виявлено та вилучено ноутбук ОСОБА_4 на якому містяться файли з первинними бухгалтерськими документами, який зазначено в ухвалі суду та два мобільних телефони марки Nokia, якими користувався ОСОБА_4 та на яких міститься інформація щодо його телефонних дзвінків та SMS повідомлень. Які не зазначені в ухвалі суду.

В звязку з вищевикладеним, приймаючи до уваги, що автомобіль марки Нісан Тіана чорного кольору, державний номер НОМЕР_1, було знайдено ноутбук та два мобільні телефони марки Nokia, які є речовими доказами, а також те, що даний автомобіль використовувався ОСОБА_4 для здійснення незаконної діяльності, а тому являється знаряддям вчинення злочину він та два мобільні телефони були вилучені під час проведення обшуку.

Згідно з ст. 236 ч. 7 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшкодування в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Крім цього даний автомобіль та два мобільних телефони марки Nokia згідно ст. 167 ч. 2 п. 1 являться знаряддям вчинення кримінального правопорушення та зберігають на собі його сліди, а згідно ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна можу здійснюватися також під час обшуку, огляду.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування кримінального провадження, а також, з метою проведення судових експертиз виникла необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити автомобіль Нісан Тіана чорного кольору, державний номер НОМЕР_1 та два мобільних телефони марки Nokia, які не були зазначені в ухвалі суду про проведення обшуку та були вилучені під час проведення обшуку і на даний час знаходяться в СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 160-165, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

2. Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучити автомобіль марки Нісан Тіана чорного кольору, державний номер НОМЕР_1 та два мобільних телефони ОСОБА_4 марки Nokia, які не були зазначені в ухвалі слідчого судді від 12.08.2013 року на проведення обшуку та був вилучений під час проведення обшуку 20.08.2013 року та доставлені до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя О.І. Кончина