Справа № 199/7451/14-к
УХВАЛА

03.09.2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0001271 від 07.06.2014 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

ВСТАНОВИВ:

03.09.2014 до суду надійшло клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_2 від 02.09.2014 про надання тимчасового доступу та можливості ознайомлення та вилучення: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); Відомостей (реєстр) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: банківської роздруківки на паперовому та магнітному носії (диску) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з розшифровкою вхідних і вихідних платежів, зазначенням дати, обсягів, призначення платежу, банківських рахунків, кодів та назв контрагентів, інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій за вищевказаними рахунками за період з 01.01.2014 до 05.08.2014, що знаходяться в приміщенні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей (реєстр) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_4 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: банківської роздруківки на паперовому та магнітному носії (диску) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_4 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з розшифровкою вхідних і вихідних платежів, зазначенням дати, обсягів, призначення платежу, банківських рахунків, кодів та назв контрагентів, інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій за вищевказаними рахунками за період - з 01.01.2014 до 05.08.2014, що знаходиться в приміщенні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); відомостей (реєстр) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), що належить 'ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: банківської роздруківки на паперовому та магнітному носії (диску) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з розшифровкою вхідних і вихідних платежів, зазначенням дати, обсягів, призначення платежу, банківських рахунків, кодів та назв контрагентів, інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій за вищевказаними рахунками за період з 01.01.2014 до 05.08.2014, що знаходиться в приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 , що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); відомостей (реєстр) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: банківської роздруківки на паперовому та магнітному носії (диску) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з розшифровкою вхідних і вихідних платежів, зазначенням дати, обсягів, призначення платежу, банківських рахунків, кодів та назв контрагентів, інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій за вищевказаними рахунками за період - з 01.01.2014 до 05.08.2014, що знаходиться в приміщенні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); відомостей (реєстр) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня), що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: банківської роздруківки на паперовому та магнітному носії (диску) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня), що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з розшифровкою вхідних і вихідних платежів, зазначенням дати, обсягів, призначення платежу, банківських рахунків, кодів та назв контрагентів, інших документів, які повною мірою відображають проведення операцій за вищевказаними рахунками за період - з 01.01.2014 до 05.08.2014, що знаходиться в приміщенні ДОДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 , що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 »; обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); відомостей (реєстр) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_9 (українська гривня), що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: банківської роздруківки на паперовому та магнітному носії (диску) про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_9 (українська гривня), що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_6 ) з розшифровкою вхідних і вихідних платежів, зазначенням дати, обсягів, призначення платежу, банківських рахунків, кодів та назв контрагентів, інших документів, які гіовною мірою відображають проведення операцій за вищевказаними рахунками за період - з 01.01.2014 до 05.08.2014, що знаходиться в приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_2 , що належить ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Клопотання обґрунтовано тим, що засновником ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), керівником якої є ОСОБА_3 , яка також є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ). Вищенаведені факти можуть свідчити про наявність порушень податкового законодавства у діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі можливих ознак фіктивності підприємства та господарських операцій, вчинених останнім, які відображені в податковій звітності, поданої до ІНФОРМАЦІЯ_6 , у зв`язку з чим виникла необхідність встановленні факту руху грошових коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою встановлення реальності укладених між цими товариствами угод. Згідно рапорту оперуповноваженого ПНП ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебуває на обліку ДПІ в Амур- Нижньодніпровському районі міста Дніпропетровська, а 22.03.2012 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_12 , 22.03.2012 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_4 (українська гривня) у ГІАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_12 , 15.11.2011 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок № НОМЕР_5 (українська гривня) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві, МФО НОМЕР_13 . ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) 12.12.2001 року відкрито рахунок № НОМЕР_7 (українська гривня) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_12 , 09.03.2011 відкрито рахунок № НОМЕР_8 (українська гривня) у ДОДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Дніпропетровськ, МФО НОМЕР_14 , 02.03.2011 відкрито рахунок № НОМЕР_9 (українська гривня) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві, МФО НОМЕР_13 . У ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_12 , який розміщено у АДРЕСА_1 , ДОДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » м. Дніпропетровськ, який розміщений у АДРЕСА_3 , МФО НОМЕР_14 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві, МФО НОМЕР_13 , який розміщено у АДРЕСА_2 зберігаються відомості про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТOB АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за названими рахунками.

Вивчивши подане клопотання та надані прокурором матеріали, якими обґрунтовується необхідність про тимчасовий доступ до речей і документів, вважаю, що дане клопотання подано слідчому судді без додержання вимог ст.ст. 131, 132, ч. 2 ст. 160, ст. 163 та інших статей КПК України, тому, відповідно до ч. 6 ст. 9 КПК України, клопотання підлягає поверненню для усунення недоліків, виходячи із наступного.

Відповідно до Витягу з кримінального провадження № 0001271 від 07.06.2014 за ч. 1 ст. 366 КК України, долученого до клопотання, зафіксовано, що невстановлені особи придбали підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та оформили його на громадянина ОСОБА_6 та протягом 2014 року укладали безтоварні угоди.

Частина 3 ст. 214 КПК України забороняє здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру.

Так, у наданому Витягу з кримінального провадження № 0001271 від 07.06.2014, який визначає межі досудового розслідування, відсутні відомості щодо наявності підозри вчинення службовими особами ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » злочину, допущення порушень податкового законодавства. Відповідно орган досудового розслідування відомості щодо відкриття ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » рахунків у банках та наявності з боку ТОВ АУДИТОРСЬКА ФІРМА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » порушень податкового законодавства до ЄРДР не вніс. Отже вилучення документів по даному підприємству в межах розслідування злочину, вчиненого службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є незаконним.

Відповідно до п. 7) ч. 2 ст. 160 КПК України клопотання повинно містити обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, враховуючи положення ч. 1 ст. 159 КПК України щодо можливості ознайомитися з речами і документами і зробити з них копії. Але подане клопотання не містить такого обґрунтування.

Частиною 5 ст. 132 КПК України встановлено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Прокурором ці вимоги закону не виконані, оскільки до клопотання надані лише копія витягу з ЄРДР та копія рапорту на виконання доручення прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська. Але такий обсяг документів не дає можливості пересвідчитися в наявності обґрунтованої підозри вчинення злочину.

Інформація, до якої прокурор просить надати тимчасовий доступ, згідно ч. 5 ст. 162 КПК України віднесена до охоронюваної законом таємниці, вільний доступ до якої обмежений.

Відповідно до п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Надання же слідчим суддею, судом тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, закон пов`язує із доведенням стороною кримінального провадження можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК України). Аналогічні вимоги визначені і в п. 6) ч. 2 ст. 160 КПК України, який зобов`язує сторону кримінального провадження у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, зазначати в такому клопотанні відповідне обґрунтування.

Але, прокурор в даному клопотанні такого обґрунтування не навів, не довівши можливості використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації.

Керуючись ч. 6 ст. 9, ст.ст. 110, 131, 132, 159, 160-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора прокуратури Амур-Нижньодніпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0001271 від 07.06.2014 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, разом з додатками, - повернути прокурору прокуратури Амур-Нижньодінпровського району міста Дніпропетровська ОСОБА_2 .

Повернення клопотання прокурору не позбавляє його права повторно звернутися з тим же клопотанням до слідчого судді в порядку, передбаченому КПК України.
Ухвала набирає чинності негайно і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1