Справа № 1806/4059/12
Провадження № 4/1806/200/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.03.2012 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Сум Князєв В.Б., розглянувши подання заступника начальника ВРКС слідчого відділу ДПС у Сумській області про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

06.03.2012 р. заступник начальника ВРКС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю. Подання мотивується тим, що в заступника начальника ВРКС слідчого відділу ДПС у Сумській області перебуває кримінальна справа № 12290007, порушена 03.01.2012 р. за фактами ухилення від сплати податків на загальну суму 2 млн. 488 тис. 890,79 грн., яка є особливо великим розміром та службового підроблення службовими особами ТОВ «Сумиторг-партнер», за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. 212 ч. 3, 366 ч. 2 КК України. Встановлено, що службові особи ТОВ «Сумиторг-партнер» (код 36334443) в період з 01.04.10 по 31.10.10, з метою ухилення від сплати податків, підробили договори про виконання робіт по технічному обслуговуванню, наладці та діагностиці обладнання, ремонту виробничих приміщень, надання консультаційних та юридичних послуг, послуг фінансового консалтингу, послуг покращення стратегічного стану підприємства, а також послуг по розробці обліку контролю на всіх етапах виробництва та реалізації продукції, укладені між ТОВ «Сумиторг-партнер» (Замовник) та ТОВ «Запоріж-Агромін», ТОВ «За-Стройбут», ТОВ «Торгсервіс-Компані» (Виконавці), акти виконаних робіт, та інші документи щодо надання вказаних послуг зазначеними підприємствами. Зясовано, що вказані роботи частково проводились штатними працівниками ТОВ «Сумиторг-Партнер» без залучення сторонніх організацій. А більша частина робіт, відображена по підробленим документам, взагалі не виконувалась. Підроблені документи використані службовими особами ТОВ «Сумиторг-партнер» в бухгалтерському і податковому обліку товариства та протиправно враховані при складанні декларацій з ПДВ за липень, серпень та вересень 2010 року, в яких ними безпідставно занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету всього у сумі 2 млн. 488 тис. 890,97 грн. Для подальшого проведення досудового слідства у кримінальній справі, перевірки факту проведення розрахунків, необхідні дані про рух та залишок грошових коштів по рахунку ТОВ «Сумиторг-партнер», який відкритий в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749).

В суді слідчий підтримав подання про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

У відповідності зі ст. 66 КПК України суд вправі вимагати від банків інформацію, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних та фізичних осіб у порядку та обсязі, встановлених Законом України «Про банки і банківську діяльність».

Згідно ст. 63 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Надання дозволу на розкриття відомостей, що містять банківську таємницю, та на проведення виїмки документів такої категорії здійснюється судом за місцем провадження досудового слідства, яке провадиться слідчим відділом ДПС у Сумській області.

Керуючись ст. ст. 66, 178 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю в приміщеннях ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 17, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

- документів, які були надані ТОВ «Сумиторг-партнер» (АДРЕСА_1, код за ), до ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749), для відкриття розрахункового рахунку № 401, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ «Сумиторг-партнер»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ «Сумиторг-партнер», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію компютерної техніки ТОВ «Сумиторг-партнер», за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку № 401 ТОВ «Сумиторг-партнер» (), за період з 01.04.10 по 31.12.10;

- матеріалів юридичної справи ТОВ «Сумиторг-партнер» ();

- чеків про зняття готівки за період з 01.04.10 по 31.12.10.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя В.Б. Князєв