Справа № 202/570/16-к
Провадження № 1-кс/0202/225/2016
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

04 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),-
ВСТАНОВИВ:
В провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000110 від 25.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 209, ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в період з 02.10.2012 року по 09.07.2013 року здійснювали зняття готівкових коштів з власних поточних рахунків підприємства в банківських установах у великих розмірах, та не відображали вказані операції в податковій звітності підприємства за цей же період, що могло спричинити ненадходження до державного бюджету податку на прибуток у значних розмірах.

Також, досудовим слідством було з`ясовано, що невстановлені особи, за участю гр. ОСОБА_4 , у період з 02.10.2012 по 09.07.2013, використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) проводили господарські операції, які мають ознаки направлених на легалізацію доходів одержаних злочинним шляхом. У результаті проведення вказаних операцій проконвертовано грошових коштів з безготівкової форми у готівкову, з використанням рахунків вказаних товариств та осіб в особливо великих розмірах.

Проаналізувавши інформацію про фінансові операції, здійснені учасниками схеми за період з 02.10.2012 по 09.07.2013, отриману від суб`єктів первинного фінансового моніторингу, у слідства є підстави вважати, що фінансові операції, пов`язані зі зняттям ОСОБА_4 , в період з 02.10.2012 по 09.07.2013, готівкових коштів з рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », Дніпропетровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Дніпропетровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та Дніпропетровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », через касу вищезазначених банків у м. Дніпропетровськ, на загальну суму 332,67 млн. грн., такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження таких коштів).

Відповідно до відомостей, наданих фінансовими установами, було з`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за вищезазначений період мало фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), яке перераховувало на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошові кошти у значних розмірах.

В свою чергу за вищевказаний період ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) отримувало грошові кошти у значних розмірах за проведені операції від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ), які у подальшому перераховувались на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою переведення їх у готівку.

З метою отримання матеріалів, які мають першочергове значення по кримінальному провадженню, на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання завірених копії фінансово-господарських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період 02.10.2012 по 09.07.2013 років. На вимогу підприємством надано відмову.

У зв`язку із вищеперерахованим у слідства, відповідно до ст. 160 КПК України, виникла необхідність звернутися до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за вищевказаний період.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ), а саме: договори з додатками та доповненнями, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, акти виконаних робіт, копії платіжних доручень, акти прийому передачі-векселів, інші документи по проведеним взаєморозрахункам, товарно-транспортні накладні та інші документи по взаємовідносинам із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).

Таким чином, оригінали документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати можливість отримати доступ до вказаних документів та їх вилучити для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Також оригінали документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) дають можливість підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а також факту нанесення матеріальних збитків державі в особливо великих розмірах при ухиленні від сплати податків, що входять до системи оподаткування, а саме: податку на додану вартість, що можливо встановити в ході проведення економічної експертизи, для цього необхідні саме оригінали документів.

Вказав, що виникла необхідність у доступі до речей і документів, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які укладали угоди, крім того, дані документи, а саме: договори з додатками та доповненнями, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, акти виконаних робіт, копії платіжних доручень, акти прийому передачі-векселів, інші документи по проведеним взаєморозрахункам, товарно-транспортні накладні та інші документи по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період 02.10.2012 по 09.07.2013 рр., знаходяться у безпосередньому володінні співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ), які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

02 лютого 2016 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просив тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) та їх вилучення (виїмку) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_8 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) за період 02.10.2012 по 09.07.2013 рр., в т.ч. договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів; робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодних доказів на підтвердження того, що вищевказані документи мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення по вищевказаному кримінальному провадженню. Надані документи та зазначені в них обставини не свідчать про наявність передбачених законом обставин, які обґрунтовують необхідність проведення тимчасового доступу до даної інформації, яка перебуває за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, суд, -
ПОСТАНОВИВ:
У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1