Справа №668/653/13- к
УХВАЛА

24.01.2013 рокум.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області Орловцева Є.О. у матеріалах кримінального провадження №0000008 про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПУАТ "ФІДОБАНК"(МФО 300175)-ТОВ БК "Акрополь СВ"(), -

встановив:

Невстановлені особи з використанням ТОВ БК "Акрополь СВ"(, податкова адреса: м. Херсон, пров. Слобідський, буд. 9), протягом листопада 2011 року -квітня 2012 року, проводили безтоварні операції між фіктивним підприємством ТОВ БК "Акрополь СВ"та реально діючими суб'єктами підприємницької діяльності, внаслідок яких на поточний рахунок № 6006, відкритий в ПАТ "Фідобанк"(МФО 300175) надійшли грошові кошти в сумі 13,3 млн. В подальшому, невстановлені особи сприяли незаконному формуванню реально діючими суб'єктами підприємницької діяльності податкового кредиту з ПДВ та ухиленню від сплати податків, шляхом конвертації грошових коштів, отриманих від проведення безтоварних операцій з суб'єктами підприємницької діяльності, внаслідок чого було завдано матеріальної шкоди інтересам держави у вигляді недоотриманих державним бюджетом податку на додану вартість на суму понад 600 тис.грн.

В період часу з 24.11.2011 по 04.04.2012, на поточний рахунок № 6006, відкритий в ПУАТ "ФІДОБАНК"(МФО 300175), який належить ТОВ БК "Акрополь СВ"(), від ряду суб'єктів господарювання надійшли безготівкові кошти з призначенням: "за товар, запчастини, ПММ, будматеріали, послуги та ін."на загальну суму 10,45 млн. грн. У подальшому, вказані кошти директором ТОВ БК "Акрополь СВОСОБА_3 зняті готівкою по чеках через касу ПАТ "Фідобанк"(МФО 300175, м. Київ, вул. Червоноармійська, 10, колишня назва банку ПАТ "СЕБ Банк"), при цьому пред'явлено паспорт серії НОМЕР_1, виданий Суворовським РВ УМВС України в Херсонській області 27.07.2000 року на прізвище ОСОБА_3.

Згідно копій чеків, отриманих від ПАТ "Фідобанк", за період з 15.11.2011 по 06.04.2012 з рахунку ТОВ БК "Акрополь СВ", через касу відділення зазначеного банку ОСОБА_3 було знято коштів готівкою на загальну суму 13,3 млн. гривень.

В своїй діяльності ТОВ БК "Акрополь СВ"використовувало рахунки №6006 (код валюти 980 -українська гривня), відкритий 07.10.2011 року, 6006 (код валюти 980 -українська гривня), відкритий 21.12.2011 року, в ПУАТ "ФІДОБАНК"(МФО 300175).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкриття банківської таємниці СВ ДПС у Херсонській області, які перебувають у володінні ПУАТ "ФІДОБАНК"(МФО 300175) щодо ТОВ БК "Акрополь СВ"() по рахункам №№6006 (код валюти 980 -українська гривня), відкритий 07.10.2011 року, 6006 (код валюти 980 -українська гривня), мотивуючи це тим, що дані документи можуть бути використанні в якості доказів у матеріалах досудового розслідування №0000008та отримати ці документи іншим способом неможливо.

Вислухавши думку слідчого, який підтримавклопотання, вивчивши матеріали кримінального провадження №0000008, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні проте що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), які знаходяться у володінні ПУАТ "ФІДОБАНК"(МФО 300175)по рахункам №№6006 (код валюти 980 -українська гривня), 6006 (код валюти 980 -українська гривня), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалив:

Надати дозвіл слідчому з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області Орловцеву Є.О. на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю СВ ДПС у Херсонській області, які перебувають у володінні ПУАТ "ФІДОБАНК"(МФО 300175)щодо його клієнта - ТОВ БК "Акрополь СВ"(), а саме:

виписок про рух коштів, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), по рахункам №№ 6006 (код валюти 980 -українська гривня), 6006 (код валюти 980 -українська гривня);

- документів щодо внесення (повернення) готівки на вказані рахунки;

- повідомлень банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб ТОВ БК "Акрополь СВ"(), довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

- видаткових ордерів та касових чеків про отримання службовими особами ТОВ БК "Акрополь СВ"() готівкових грошових коштів через касу банківської установи, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- угод та інших документів, на підставі яких ТОВ БК "Акрополь СВ" ()використовувалася система віддаленого доступу типу "Клієнт-банк", технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписок з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм;

- кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали -1 місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко