печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Фаркош Ю.А., при секретарі Павлишин В.І., за участю слідчого Паненка Д.І., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві, клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Паненка Д.І., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

01.10.2013 до суду надійшло клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Паненка Д.І., погоджене зі старшим прокурором відділу Генеральної прокуратури України Карпалюком Р.М. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання вказано, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у жовтні 2012 року невстановлені особи, перебуваючи у м. Києві, з метою прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків різних суб'єктів господарської діяльності, створили товариство з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «ЛІГАТРЕЙДІНГ» (), засновником та директором якого, згідно установчих документів виступила ОСОБА_3, котра фактично господарської діяльності не здійснювала.

Установлено, що невстановлені особи, окрім створеного ТОВ «ЛІГАТРЕЙДІНГ» (), з метою мінімізації податкових зобов'язань та ухилення від сплати податків для різних суб'єктів господарської діяльності використовували підприємства із явними ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «ЛІГАТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «МАШЕЛЕКТРОКОМПЛЕКТ» (), ТОВ «СЕРВІСЛЮКС» (), установчі документи та банківські рахунки яких оформлені на підставних осіб для здійснення безтоварних фінансових операції з метою конвертації безготівкових коштів у неконтрольовану готівку.

Крім того, в ході розслідування встановлено, що одним із контрагентів вказаних фіктивних суб'єктів господарської діяльності виступало ТОВ «ГРАД» (), а тому з метою збирання доказів щодо вчинення фіктивного підприємництва, легалізації (відмивання) доходів одержаних злочинним шляхом та ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), необхідні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що в повній мірі відображають взаємовідносини між ТОВ «ГРАД» () та ТОВ «МАШЕЛЕКТРОКОМПЛЕКТ» (), ТОВ «СЕРВІСЛЮКС» (), ТОВ «ЛІГАТРЕЙДІНГ» ().

Таким чином, слідчий вказує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що в повній мірі відображають взаємовідносини між ТОВ «ГРАД» () та вищезазначеними фіктивними СГД, які перебувають у володінні ТОВ «ГРАД» (), за фактичною адресою: м. Київ, вул. Борщагівська, 100.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання проводився без виклику представників ТОВ «Град», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, надходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000408 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладені в клопотанні обставини вчинення можливого злочину, та обґрунтування слідчого, надходжу до висновку, що наведені в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 107, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого групи ГСУ МВС України Паненка Д.І., - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи в кримінальному провадженні № 0000408 (слідчому слідчої групи ГСУ МВС України капітану міліції Паненку Д.І. та старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України капітану міліції Харкевичу В.І.) тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення (виїмки) у ТОВ «ГРАД» () за адресою: м. Київ, вул. Борщагівська, 100, а саме: первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період з моменту відкриття по теперішній час включно, що в повній мірі відображають взаємовідносини ТОВ «ГРАД» () та ТОВ «МАШЕЛЕКТРОКОМПЛЕКТ» (), ТОВ «СЕРВІСЛЮКС» (), ТОВ «ЛІГАТРЕЙДІНГ» (), у тому числі договори з додатками, доповненнями та специфікаціями, накладні, податкові накладні, сертифікати якості продукції, банківські та касові документи, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, витяги з реєстрів бухгалтерського обліку за рахунками № 631 (розрахунки з вітчизняними постачальниками) та № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями) по взаємовідносинам із зазначеними СПД, довідки про стан взаєморозрахунків із вказаними СПД на момент пред'явлення ухвали із відображенням дебіторської та кредиторської заборгованості тощо.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

ТОВ «ГРАД» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів вказаним в ухвалі особам та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ю.А. Фаркош

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріали судового провадження № 757/21131/13-к

Примірник 2 - слідчому слідчої групи ГСУ МВС України Паненку Д.І.

Слідчий суддя: Ю.А. Фаркош