Провадження 1-кс/127/5590/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 серпня 2014 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, № 0000083, відомості про яке внесені до ЄРДР 15.07.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова та фактична адреса: АДРЕСА_1 ), проводячи фінансово-господарську діяльність в період 01.01.2011 по 31.12.2013, шляхом здійснення безтоварних операцій з приводу нібито придбання металоконструкцій в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ), засновника та службову особу якого засуджено Вироком Бориспільського міськрайонного суду Київської області від 13.09.2013 за вчинення правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України фіктивне підприємництво, в порушення п. 198.2, 198.6 ст. 198, п. 200.1 та п. 200.2 п. 200.3 ст. 200, п.201.1 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ (із змінами та доповненнями), ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 586 256 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

На підставі матеріалів кримінального провадження встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 вказане підприємство зареєстрував на своє ім`я за винагороду, товарів (робіт, послуг) в адресу будь-яких суб`єктів господарювання не поставляв (не виконував) та розрахунковими рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не розпоряджався. ОСОБА_5 підписав довіреність, згідно якої уповноважив ОСОБА_6 вести фінансово господарську діяльність та підписувати документи від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Проте, гр. ОСОБА_6 показав, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ОСОБА_5 не знає, інтересів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » він ніколи не представляв, документів фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не підписував.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ПП « ОСОБА_4 » проводили розрахунки через банківський рахунок № НОМЕР_3 , який відкритий в Вінницькому відділенні № НОМЕР_4 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 ).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів ПП « ОСОБА_4 », законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківський рахунок ПП « ОСОБА_4 », та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ПП « ОСОБА_4 » з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, послуги, для підтвердження чи спростування корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб, які підписували фінансово господарські та первинні бухгалтерські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_4 », для з`ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ПП « ОСОБА_4 », який відкритий в Вінницькому відділенні № НОМЕР_4 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Тому вважаю за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ПП « ОСОБА_4 » вище зазначеного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення ухилення від сплати податків, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахунку ПП « ОСОБА_4 », які перебувають у володінні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 , тому просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності представника особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки отримання даної інформації може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 або іншим працівникам слідчого управління, яких включено до слідчої групи по вказаному кримінальному провадженню, або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів (а при їх відсутності копій) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_2 . тел. НОМЕР_6 ) стосовно інформації ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка містить банківську таємницю, та можливість вилучення даних документів (здійснення їх виїмки), а також можливість залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперових носіях, по рахунку ПП « ОСОБА_4 » № НОМЕР_3 (по всіх видах валют), в прибутковій і видатковій частині, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 по 31.12.2013;

2. Документів, які стосуються відкриття і обслуговування вказаного рахунку, а саме:

- карточки зі зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразку;

- заяви на відкриття рахунку;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності фізичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- довіреності на право вчинення юридичних дій від імені ПП « ОСОБА_4 »;

- довіреності на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, завіреної нотаріально;

- заяв на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок з вказівкою серійного номеру першого і останнього чеку кожної чекової книги, котрі отримувались підприємцем за період з 01.01.2011 по 31.12.2013;

- заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк";

- договору на обслуговування системи "клієнт-банк";

- акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк";

- документів, які засвідчують генерацію и повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, котрі підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2011 по 31.12.2013:

- чеків на отримання готівки за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 - в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів - надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 ».

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: