АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-сc/796/2740/2015 Головуючий у 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 жовтня 2015 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

за участю прокурора ОСОБА_5 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_6 ,

розглянула у відкритому судовому засіданні в місті Києві апеляційну скаргу прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 18 вересня 2015 року

В С Т А Н О В И Л А:

Цією ухвалою відмовлено в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_8 , погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні № 0000174, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно ухвали суду, слідчий суддя встановивши те, що оскільки слідчий своєчасно звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна, однак відповідно до ухвали слідчого судді від 07.09.2015 р. матеріали клопотання повернуто прокурору Генеральної прокуратури України для усунення недоліків у період 72-х годин з моменту отримання ухвали суду, а також те, що згідно реєстру відправлення кур`єрської пошти матеріали клопотання № 760/16592/15ц, 1/кс/760/4738/15 передані до Генеральної прокуратури України 10.09.2015 р. о 15 год. 35 хв., про що свідчить відповідний штамп, слідчий суддя прийшов до висновку що слідчий не дотримався вимог ч. 3 ст. 172 КПК України та після усунення недоліків звернувся до Солом`янського районного суду м. Києва 16.09.2015 р., тобто після спливу встановленого в ухвалі слідчого судді від 07.09.2015 р. строку.
В апеляційній скарзі прокурор вважає оскаржувану ухвалу такою, яка винесена внаслідок істотного порушення вимог кримінального процесуального закону, просить скасувати оскаржувану ухвалу суду та постановити нову ухвалу, якою накласти арешт у кримінальному провадженні № 0000174 на тимчасово вилучене майно, яке було вилучене 03.09.2015 р. в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , перелік якого вказано в клопотанні слідчого.

Мотивуючи свої доводи, викладені в апеляційній скарзі, прокурор посилається на ті обставини, що безпідставними є посилання слідчого судді на те, що прокурором не дотримано встановлено в ухвалі слідчого судді від 07.09.2015 р. строку для усунення недоліків, оскільки прокурор не був присутній в судовому засіданні 07.09.2015 р., а отже йому не було відомо про винесення відповідної ухвали, яка, згідно штампу Генеральної прокуратури України, отримана 10.09.2015 р., однак повинна бути отримана, згідно ст. 172 КПК України, не відповідним органом прокуратури, а конкретною процесуальної особою прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні.
Також, прокурор вказує на те, що перераховані у клопотанні слідчого речі та документи відповідають критеріям, визначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, а також відповідно ст.ст. 98, 100 КПК України, визнані речовими доказами в даному кримінальному провадженні, отже вилучення майна здійснено в межах норм кримінального процесуального закону та арешт вказаного майна, виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи осіб, а зазначена слідчим суддею в оскаржуваній ухвалі обставина, не вказує на відсутність підстав для арешту майна.
Заслухавши доповідь судді, думку прокурора, який підтримали подану апеляційну скаргу та просив її задовольнити в повному обсязі, дослідивши доводи апеляційної скарги та вивчивши матеріали судової справи, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.
Як вбачається з наданих до суду апеляційної інстанції матеріалів справи, відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Державної фіскальної служби ЦО з обслуговування великих платників проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000174 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.05.2014 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 205 КК України.
Органом досудового розслідування встановлено, що група осіб, здійснює діяльність з надання послуг з мінімізації податків підприємств реального сектору економіки, а таж здійснює незаконно діяльність, пов`язану з легалізацією доходів, отриманих злочинним шляхом. Також в ході досудового розслідування встановлено, що до незаконної діяльності вказаних вище осіб, причетні службові особи ТОВ «Навігатор-Інвест» (), юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 119, оф. 8. Встановлено також, що ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , неодноразово погоджували з представниками ТОВ «Навігатор-Інвест» шляхи мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та подальшої легалізації грошових коштів, отриманих злочинним шляхом придбання та продажу цінних паперів. Оскільки зазначене підприємство має дозвільні документи, які дають можливість займатися даним видом діяльності. Крім того, з метою приховання дій направлених на мінімізацію податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та подальшої легалізації грошових коштів отриманих злочинним шляхом. Службові особи ТОВ «Навігатор-Інвест» та група осіб, яка використовувала статутні документи та реквізити ТОВ «Райт ЮА» та ТОВ «Глобал Кепітал Юкрейн» не відображали зазначені фінансово-господарські взаємовідносини у деклараціях з податку на додану вартість та деклараціях з податку на прибуток підприємства.

03.09.2015 р. ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва клопотання слідчого було задоволено та надано дозвіл на проведення обшуку в приміщенні ТОВ «Навігатор-Інвест» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 119, оф. 8, та того ж дня за вище вказаною адресою було проведено обшук, в ході якого було вилучено речі та документи, перелік яких відображено в протоколі обшуку.

04.09.2015 р. під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000174 винесено постанову про визнання речовими доказами і приєднання до кримінального провадження вищевказаних оригіналів документів.

14.09.2015 р. слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на зазначене майно, посилаючи на те, що воно є тимчасово вилученим майном, визнане речовим доказом та має доказове значення у кримінальному провадженні, та відповідає критеріям, визначеним ч. 2 ст. 167 КПК України .

18.09.2015 ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва, розглянуто зазначене клопотання слідчого та відмовлено у накладенні арешту на вказане майно, вважаючи що прокурор не дотримався вимог ч. 3 ст. 172 КПК України та після усунення недоліків звернувся до Солом`янського районного суду м. Києва після закінчення встановленого строку.

Разом з тим, такі висновки слідчого судді не в повній мірі відповідають нормам КПК України, про що обґрунтовано зазначає прокурор, посилаючись на положення ст.ст. 167, 170, 172 КПК України.

Колегія суддів, дослідивши всі обставини, наданої до апеляційного суду справи, погоджується з доводами апеляційної скарги прокурора та вважає безпідставною відмову слідчого судді у прийнятті до розгляду клопотання слідчого посилаючись, як на підставу для відмови лише на пропуск встановленого для усунення недоліків, строку, оскільки прокурор, який є процесуальним керівником по справі або хоча б входить до групи прокурорів в цьому кримінальному провадженні, не був присутній в судовому засіданні 07.09.2015 р., а отже йому не було відомо про винесення відповідної ухвали, яка, згідно штампу Генеральної прокуратури України, отримана цією установою 10.09.2015 р., однак повинна бути отримана, згідно ст. 172 КПК України, не відповідним органом прокуратури, а конкретною процесуальної особою, тобто прокурором, який здійснює процесуальне керівництво у кримінальному провадженні. Так матеріали справи останнім були отримані лише 14.09.2015 р., що свідчить про дотримання прокурором встановлено в ухвалі слідчого судді від 07.09.2015 р. строку.
Крім того, враховуючи, у відповідності до вимог ст. 173 КПК України, наявність даних про достатність підстав вважати, що вилучені під час обшуку речі відповідають критеріям, зазначеним в ч. 2 ст. 167 КПК України, розумність та співмірність обмеження права власності на вказане майно завданням кримінального провадження, колегія суддів приходить до висновку про необхідність накладення арешту на грошові кошти, які були вилучені під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 119, оф. 8, оскільки вважає наявні для цього підстави, які передбачені ст. 170 КПК України та які судом першої інстанції взагалі не досліджувалися.
Так, п. 2 ч. 2 ст. 167 КПК України чітко визначено, що арешт може бути накладений на тимчасово вилучене майно у вигляді речей, документів, грошей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони призначалися для схилення особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення, є предметом кримінального правопорушення, а тому колегія суддів приходить до висновку, що зазначене в клопотанні слідчого майно, яке вилучене під час обшуку, відповідає вказаним критеріям та підлягає арешту.

Арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні злочину.

У даному кримінальному провадженні вилучено документи, інформаційні носії та печатки, які, як правильно зазначено в клопотанні слідчого мають доказове значення в даному кримінальному провадженні.

Для проведення ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

В ст. 98 КПК України зазначено, що матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом, є речовими доказами у кримінальному провадженні.

В ст. 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 2 ст. 167 КПК України, зокрема є предметом злочину.

З огляду на вказане, майно, яке відповідає визначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України критеріям, повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 2 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів, є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Апеляційний суд м. Києва, врахувавши вищезазначені положення закону та обставини кримінального провадження, а саме ті, що існує необхідність у забезпеченні доказів, шляхом арешту майна, яке відповідає критеріям, визначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, вважає, що клопотання слідчого, слід задовольнити та накласти арешт на відповідне майно.

Обираючи спосіб обтяження майна, колегія суддів об`єктивно переконана в тому, що необхідно заборонити використовувати та розпоряджатися цим майном, оскільки незастосування таких заходів може призвести до зникнення, втрати або настання інших негативних наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Будь-яких негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, які б переважали інтереси держави, колегією суддів не встановлено.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170, 173, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Апеляційну скаргу прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 задовольнити.
Ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 18 вересня 2015 року, якою відмовлено в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_8 , погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні № 0000174, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 119, оф. 8 скасувати.
Постановити нову ухвалу, якою клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_8 , погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_7 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні № 0000174, яке було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 119, оф. 8 задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене під час обшуку, проведеного 03.09.2015 р., на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, буд. 119, оф. 8, а саме:
- системний блок чорного кольору з надписом «Гранд» - опечатаний паперовою склейкою, яка має умовний №3, на ній виконані підписи понятих, представників підприємства, а також слідчого;
- системний блок чорного кольору з надписом «Гранд» - опечатаний паперовою склейкою, яка має умовний №4, на ній виконані підписи понятих, представників підприємства, а також слідчого;
- системний блок чорного кольору з надписом «Гранд» - опечатаний паперовою склейкою, яка має умовний №5, на ній виконані підписи понятих, представників підприємства, а також слідчого;
- системний блок чорного кольору з надписом «Гранд» - опечатаний паперовою склейкою, яка має умовний № 1, на ній виконані підписи понятих, представників підприємства, а також слідчого;
- системний блок чорного кольору з надписом «Гранд» - опечатаний паперовою склейкою, яка має умовний №11, на ній виконані підписи понятих, представників підприємства, а також слідчого;
- ноутбук чорного кольору «Асер» серійний №ЬХЕВ30У0048360С0202000, з зарядним пристроєм - опечатаний паперовою склейкою, яка має умовний №10, на ній виконані підписи понятих, представників підприємства, а також слідчого;
- печатка TOB «Твін-Трейд» у пластиковому корпусі чорного кольору;
- печатка TOB «Агро Дарія» у пластиковому корпусі синь-білого кольору;
- печатка нерезидента «ILLARIONA HOLDSNG LTD» - 1 шт.;
- печатка нерезидента «GAREKE HOLDSNG LIMITED» - 1 шт.;

- печатка нерезидента «FIRECRACKER LIMITED» - 1 шт.;
- печатка нерезидента « DUKELA LIMITED» - 1 шт.;
- печатка нерезидента « NUGESTA LIMITED» - 1 шт.;
- печатка нерезидента « DERICHA LIMITED» - 1 шт.;
- документи у папці-швидкозшивателі жовтого кольору з рукописним №008541;
- документи у папці-швидкозшивателі жовтого кольору з рукописним №008526- 008540;
- документи у папці-швидкозшивателі жовтого кольору з рукописним №008506- 008525;
- документи у папці-швидкозшивачі салатового кольору з рукописним №4646;
- документи у папці-швидкозшивателі жовтого кольору з рукописним №008431- 008440;
- документи у папці-швидкозшивателі червоного кольору з рукописним №1-2696;
- документи у папці-швидкозшивачі зеленого кольору з рукописним №2697-4645;
- документи у папці-швидкозшивателі помаранчевого кольору з рукописним №008441- 008455;
- документи у папці-швидкозшивателі червоного кольору з рукописним № НОМЕР_1 ;
- документи у папці-швидкозшивачі зеленого кольору з рукописним №80;
- документи у «файлі» TOB «Глобал кепітал юкрейн» - на 48 аркушах;
- документи у «файлі» TOB «Райт ЮА» - на 49 аркушах;
- роздруківка журналу реєстрації рахунків в цінних паперах - на 25 аркушах А-4.
На робочому місці генерального директора TOB «Навігатор-Інвест» ОСОБА_11 :
- документи у «файлі» TOB «Агро Дарія» - на 25 аркушах;
- документи у «файлі» TOB «Твін-Трейд» - на 19 аркушах;
- роздруковані документи TOB «Петра-Фінанс» - на 43 аркушах у «файлі» рожевого кольору;
- документи TOB «Петра-Фінанс» - на 28 аркушах у «файлі» зеленого кольору;
- трудова книжка НОМЕР_2 ОСОБА_12 - 1 екземпляр на 79 аркушах;
- платіжна пластикова карта ПАТ «Універсал Банк» № НОМЕР_3 на ім`я ОСОБА_13 - 1 штука;
- документи на відкриття та обслуговування рахунку для ОСОБА_14 в ПАТ «Універсал Банк» - на 15 аркушах в «файлі»;
- платіжна пластикова карта ПАТ «Універсал Банк» № НОМЕР_4 на ім`я ОСОБА_15 TOB «Агро Дарія» - 1 штука;
- документи на відкриття та обслуговування рахунку для директора TOB «Агро Дарія» ОСОБА_16 в ПАТ «Універсал Банк» - на 20 аркушах в «файлі»;

- документи на відкриття та обслуговування рахунку ОСОБА_17 у ПАТ «Універсал Банк» - на 13 аркушах в «файлі»;
- документи на відкриття та обслуговування рахунку TOB «Твін Трейд» в ПАТ «Універсал Банк» - на 9 аркушах в «файлі»;

- платіжна пластикова карта ПАТ «Універсал Банк» № НОМЕР_5 для ОСОБА_17 - 1 штука;
- документи на відкриття та обслуговування рахунку TOB «Твін Трейд» в ПАТ «Юніон Стандарт Банк» - на 24 аркушах в «файлі»;

- договір процентної позики №1 від 30.11.2012 між TOB «Лазурний Океан» і TOB «Торговий Дім «Лазурний Океан» - на 3 аркушах;
- документи TOB «Кримська інвестиційна будівельна компанія» - на 45 аркушах в «файлі»;
- документи TOB «Очаківський рибокомбінат» - на 7 аркушах в «файлі» Документи TOB «Термінал Ойл сервіс» - на 6 аркушах в файлі;
- документи TOB «Очаківський морський термінал» - на 6 аркушах в «файлі»;
- документи TOB «Київ Бізнес Ріелті» - на 7 аркушах в «файлі».
Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

С У Д Д І :

__________ _____________ ______________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4