Справа №712/4317/14к
Провадження №1кс/712/1596/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 24 березня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000004, ст. слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене ст. прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000004, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.01.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » будучи генеральними підрядниками реконструкції та будівництва стадіонів у м. Києві (НСК Олімпійський) та у м. Львові (Львів Арена) заключили договір з підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на поставку та монтаж пластикових крісел на вище перелічені стадіони. В свою чергу підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не маючи власних ресурсів, транспортних засобів та складських приміщень заключає договори на поставку пластикових крісел з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », службові особи яких являються громадянами Російської Федерації та державний кордон України не перетинали.

Таким чином підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виступає «транзитером», а директор ОСОБА_4 достовірно знаючи, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » мають ознаки фіктивності і не можуть виконувати будь-які господарські операції але незважаючи на це у податковій та бухгалтерській звітності підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відображає від даних фіктивних СГД придбання ТМЦ (пластикові крісла), які в подальшому згідно підроблених документів реалізовує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та своїми незаконними діями сприяє в ухиленні від сплати податків службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 23 435 тис. грн., та службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 7 446 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що згідно бази даних електронних копій ВМД, які отримано у ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме меблі для сидіння з пластмаси, які встановлюються на стадіоні торгівельної марки Integra перевозилися через ІНФОРМАЦІЯ_9 на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з Польщі виробником яких являється Китай, які в подальшому транспортувалися напряму на стадіон НСК « ІНФОРМАЦІЯ_11 »,

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що за транспортні послуги перевізнику - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » грошові кошти перераховувало ПП « ОСОБА_5 », яке має банківський рахунок № НОМЕР_2 відкритий в установі філії ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

З метою встановлення фактичного замовника пластикових крісел та від слідкування ланцюга руху коштів від фактичного замовника до кінцевого одержувача їх, також для з`ясування всіх обставин проведення фінансово-господарських операцій між даними підприємствами, необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 відкритому в установі філії ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », а саме: роздруківку руху коштів за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, повної розшифровки призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Враховуючи, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, по рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_2 , особову справу, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність , -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів філії ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_4 ).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити у філії ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_4 ) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, а саме:

- особову (юридичну) справу та документи, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_2 , відкритому в установі філії ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_4 );

- по секундну роздруківку руху коштів, за період з 01.01.2011 по 31.12.2011, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунку ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_2 відкритому в філії ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_4 );

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 та іншій особі за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1