ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8532/13-к
провадження № 1-кс/201/2443/2013
УХВАЛА

22 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

22 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000048 від 14.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), зареєстрованого за юридичним адресом: м. Дніпропетровськ, пр. ім. газети Правда, 20, протягом 2012 року та січня-квітня 2013 року при веденні фінансово-господарської діяльності в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом не відображення реальних показників реалізації імпортних ТМЦ, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 298,7 тис. грн., тобто в значних розмірах.

За показниками звітування ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) про результати фінансово-господарської діяльності за місцем реєстрації підприємства в період 2012 року та січня-квітня 2013 року та даними митних органів встановлено значні розбіжності між задекларованою та реальною (ринковою) вартістю придбаних та реалізованих імпортованих ТМЦ.

З метою отримання неконтрольованих прибутків та ухилення від сплати податків посадові особи ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) здійснюють митне розвантаження імпортованого ТМЦ за ціною, яка значно нижча від реальної (ринкової) вартості товару.

Також додатково, в підтвердження зазначеного факту Лівобережною МДПІ м. Дніпропетровська надано кваліфікаційний висновок по ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), яким прораховані умовні втрати бюджету від здійснення зовнішньо - економічної діяльності (імпорт) ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) за період 2012 року та січня-квітня 2013 року на загальну суму 1 298,7 тис. грн. (ПДВ).

Таким чином, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру про отримання фактичних доходів підприємством ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), а саме: документів вказаного підприємства, що становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) податків до бюджету.

Встановлено, що ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) має поточні рахунки у ПАТ ІнтерКредитБанк (м. Дніпропетровськ, вул. Титова, 36, МФО 307424), а саме: № 1270 (Долар США), № 1270 (Євро), № 1270 (Українська гривня).

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), що знаходяться ПАТ ІнтерКредитБанк (м. Дніпропетровськ, вул. Титова, 36, МФО 307424).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000048, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, до документів ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613), що знаходяться ПАТ ІнтерКредитБанк (м. Дніпропетровськ, вул. Титова, 36, МФО 307424), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613);

- роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, повних реквізитів кодів ЄДР підприємств-контрагентів, сум платежів, призначення платежів підприємства ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613) по рахунках: № 1270 (Долар США), № 1270 (Євро), № 1270 (Українська гривня), та іншим рахункам ТОВ БТЛ Трейд (код ЄДР 36206613);

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за весь період діяльності підприємства.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000048.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий