печерський районний суд міста києва
Справа № 757/1290/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 січня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м.Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення огляду в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 8 (у тому числі В, Г, Ж, Е, М) та прибудинкової території до них, які на праві власності належать ПАТ «Київ-Дніпровське Міжгалузеве Підприємство промислового залізничного транспорту» та Територіальною громадою м. Києва в особі Київської Міської Ради.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 0000136 від 17 червня 2015 року, відносно службових осіб TOB "Юкра" (код за ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий зазначає, що відповідно до акту податкової перевірки ДНІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві №291/26-55-22-09 від 20.04.2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Юкра» (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року» встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» (код за ) занизили податок на прибуток у сумі 10 968 271 грн. та податок на додану вартість у сумі 11 128 921 грн. загальна сума ухилення складає 22 097 192 грн. що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи TOB "Юкра" з метою ухилення від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку податкового кредиту та валових витрат підприємства, здійснили ряд безтоварних операцій, які не підтверджуються по ланцюгу постачання с СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: TOB «Оріон- Зет» (код за ), TOB «ТД «Елемент» (код за ), TOB «Росукренергохолдинг» (код за ), TOB «Укртрансоіл- 2009» (код за ) та TOB «Лек - Оіл» (код за ). Так, встановлено, що вищевказані юридичні особи не мали можливості поставити ТМЦ, а саме паливно-мастильні матеріали в кількості та якості згідно укладених договорів з TOB «Юкра».

Крім того, оперативними працівниками в ході супроводження кримінального провадження встановлено, що службові особи TOB "Юкра" окрім вищевказаних СГД мали взаємовідносини з іншими підприємствами, які умисно створені з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема: TOB «777+» (код за ), TOB «Тефія-СК» (код за ), TOB «Хадар» (код за ), TOB «Елемент Ойл» (код за ), TOB «Форис-Транс» (код за ), TOB «Хімпропостач» (код за ), TOB «Промфінанс Груп» (код за ), TOB «Тех-Порт» (код за ), TOB «Укрпетролпостач» (код за ), TOB «Агена» (код за ), TOB «Гранд Енерджи Груп» (код за ), TOB «ТД «Калітал-Інвест» (код за ), TOB «Гранд-Петрол» (код за ), TOB «НК Фаворит Ойл» (код за ), TOB «Петрол Енерджи» (код за ), TOB «Аль-Віто» (код за ), TOB «Каліакра» (код за ), TOB «Лекгруп» (код за ), TOB «Бізтайм» (код за ).

Так, службові особи TOB "Юкра" спільно з іншими невстановленими слідством особами, використовуючи в податковому обліку реквізити підприємств, що мають ознаки «фіктивності» в тому числі: TOB «Оріон-Зет», TOB «ТД «Елемент», TOB «Росукренергохолдинг», TOB «Укртрансоіл-2009» TOB «Лек - Оіл», TOB «777+», TOB «Тефія-СК», TOB «Хадар», TOB «Елемент Ойл», TOB «Форис-Транс», TOB «Хімпропостач», TOB «Промфінанс Груп», TOB «Тех- Порт», TOB «Укрпетролпостач», TOB «Агена», TOB «Гранд Енерджи Груп», TOB «ТД «Капітал-Інвест», TOB «Гранд-Петрол», TOB «НК Фаворит Ойл», TOB «Петрол Енерджи», TOB «Аль-Віто», TOB «Лекгруп», TOB «Бізтайм» вчинили дії, спрямовані на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово- господарської діяльності TOB "Юкра", TOB «Оріон-Зет», TOB «ТД «Елемент», TOB «Росукренергохолдинг», TOB «Укртрансоіл-2009» TOB «Лек - Оіл», TOB «777+», TOB «Тефія-СК», TOB «Хадар», TOB «Елемент Ойл», TOB «Форис-Транс», TOB «Хімпропостач», TOB «Промфінанс Груп», TOB «Тех-Порт», TOB «Укрпетролпостач», TOB «Агена», TOB «Гранд Енерджи Груп», TOB «ТД «Капітал-Інвест», TOB «Гранд-Петрол», TOB «НК Фаворит Ойл», TOB «Петрол Енерджи», TOB «Аль-Віто», TOB «Лекгруп», TOB «Бізтайм» з метою встановлення можливих фактів незаконного виготовлення, зберігання та збуту нафтопродуктів, заниження обсягів операцій на митній території України, проведення розрахунків або вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначених юридичних осіб, фактів незаконного ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей, в тому числі паливно- мастильних матеріалів, виявлення та вилучення недоброякісних незаконно виготовлених нафтопродуктів, та таких, які не відповідають вимогам нормативних документів України (технічним умовам на певний вид палива) за визначеними показниками та не придатні для реалізації та використання (за призначенням), обладнання що забезпечує виробництво, розведення та переробку таких нафтопродуктів (апарати, пристрої, прилади, агрегати та інші технологічні пристосування), компонентів, за допомогою яких здійснюється виробництво, розведення та переробка нафтопродуктів та здійснення іншої незаконної діяльності вищевказаних підприємств, що можливо буде виконати лише при наявності документів та нафтопродуктів, необхідність у огляді яких виникла з подачею вказаного клопотання.

Відповідно до Інформаційної довідки з Держаного реєстру речових прав на нерухоме майно № 47133722, комплекс будівель та прибудинкової території до них за адресою: місто Київ, вулиця Куренівська, будинок 8 (В,Г,Ж,Е), зареєстровано за ПАТ «Київ-Дніпровське Міжгалузеве Підприємство промислового залізничного транспорту» (код 04737111), будівля павільйону 6П5 (Літера М) зареєстровано за Територіальною громадою м. Києва в особі Київської Міської Ради (код 22883141.

В судовому засіданні сторона кримінального провадження старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи та на долучені до матеріалів клопотання документи.

Згідно ч.ч. 1,2 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщень, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234-236, 237, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про проведення огляду задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на проведення огляду в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, 8 (у тому числі В, Г, Ж, Е, М) та прибудинкової території до них, які на праві власності належать ПАТ «Київ-Дніпровське Міжгалузеве Підприємство промислового залізничного транспорту» та Територіальною громадою м. Києва в особі Київської Міської Ради, з метою встановлення наявності та огляду фінансово-господарських документів TOB «Юкра» (код за ), TOB «Оріон-Зет» (код за ), TOB «ТД «Елемент» (код за ), TOB «Росукренергохолдинг» (код за ), TOB «Укртрансоіл-2009» (код за ), TOB «Лек - Оіл» (код за ), TOB «777+» (код за ), TOB «Тефія-СК» (код за ), TOB «Хадар» (код за ), TOB «Елемент Ойл» (код за ), TOB «Форис-Транс» (код за ), TOB «Хімпропостач» (код за ), TOB «Промфінанс Груп» (код за ), TOB «Тех-Порт» (код за ), TOB «Укрпетролпостач» (код за ), TOB «Агена» (код за ), TOB «Гранд Енерджи Груп» (код за ), TOB «ТД «Капітал-Інвест» (код за ), TOB «Гранд-Петрол» (код за ), TOB «НК Фаворит Ойл» (код за ), TOB «Петрол Енерджи» (код за ), TOB «Аль-Віто» (код за ), TOB «Каліакра» (код за ), TOB «Лекгруп» (код за ), TOB «Бізтайм» (код за ), документів, які свідчать про зберігання суб`єктами господарювання нафтопродуктів за вказаною адресою, документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно- матеріальних цінностей, документів, які свідчать про ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей, чорнових записів, документів тіньового бухгалтерського обігу, документи складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, електронних носіїв інформації (комп`ютерної техніки, засобів зв`язку) та інших носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо господарської діяльності TOB «Юкра», TOB «Оріон-Зет», TOB «ТД «Елемент», TOB «Росукренергохолдинг», TOB «Укртрансоіл-2009» TOB «Лек - Оіл», TOB «777+», TOB «Тефія-СК», TOB «Хадар», TOB «Елемент Ойл», TOB «Форис-Транс», TOB «Хімпропостач», TOB «Промфінанс Груп», TOB «Тех-Порт», TOB «Укрпетролпостач», TOB «Агена», TOB «Гранд Енерджи Груп», TOB «ТД «Капітал-Інвест», TOB «Гранд-Петрол», TOB «НК Фаворит Ойл», TOB «Петрол Енерджи», TOB «Аль-Віто», TOB «Лекгруп», TOB «Бізтайм», та електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів та нафтопродуктів, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та незаконному зберіганню нафтопродуктів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків підконтрольних фізичних осіб- підприємців, необлікованих нафтопродуктів, недоброякісних нафтопродуктів, та таких, які не відповідають вимогам нормативних документів України (технічним умовам на певний вид палива) за визначеними показниками та не придатні для реалізації та використання (за призначенням), у тому числі таких, які знаходяться у володінні інших суб`єктів господарювання та зберігаються на нафтобазі на підставі договорів (угод) зберігання, обладнання що забезпечує виробництво, розведення та переробку таких нафтопродуктів (апарати, пристрої, прилади, агрегати та інші технологічні пристосування), компонентів, за допомогою яких здійснюється виробництво, розведення та переробка нафтопродуктів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в двох примірниках.

Примірник 1 у матеріали справи за клопотанням.

Примірник 2 виданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1