печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 жовтня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Мельник А.В., при секретарі Мисік М.А. за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Скрипаль О.В. та представника ПАТ «Укрексімбанк» ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Генеральної прокуратури України Коваленко А.О., про надання тимчасового доступу до документів

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Мельника А.В. надійшло вказане клопотання в якому слідчий просить :

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Проксис» (код 33101280), що знаходяться у АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків та документів банківського контролю підприємства по рахунку № 8736.

Надати дозвіл на вилучення оригіналів документів у АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Проксис» (код 33101280), а саме:

належним чином завірених копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку № 8736, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справи з юридичного оформлення рахунка № 8736, в тому числі, анкет, реєстраційних документів АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

договорів документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) з ТОВ «Проксис» (код 33101280), накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з моменту відкриття рахунку по час проведення виїмки;

документи щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ «Проксис» (код 33101280) з банківського контролю АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) в тому числі оригіналів документів на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.1999 № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.2005 № 281;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ «Проксис» (код 33101280) в ході проведення;

в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії із письмовим зазначенням причин відсутності оригіналів документів.

В обґрунтування клопотання зазначає:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000202 від 21 травня 2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Проксис» (код 33101280) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Так, 14.05.2013 року до слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, надійшов акт №377/22-8/33101280 від 18.04.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Проксис» (код 33101280), з якого встановлено, що службові особи зазначеного товариства ухилились від сплати податків,увеликих розмірах на загальну суму 2 301 947,00 грн., в результаті проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ЛВП «Максан» (код 23270601), ТзОВ «Денвік» (код 35854541), ТзОВ «Євроопт ЛТД» (код 36449964), які не були направленні на настання реальних юридичних наслідків.

В ході проведення податкової перевірки ТОВ «Проксис» (код 33101280) встановлено, що згідно вирокуСихівського районного суду м. Львова від 08.02.2012 року директора ТОВ ЛВП «Максан» (код 23270601), ТзОВ «Денвік» (код 35854541), ТзОВ «Євроопт ЛТД» (код 36449964) ОСОБА_4, визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.27, ч.2 ст.205, ч.2 ст.366, ч.3 ст.358, ч.3 ст.212 КК України.

Також, 30.05.2013 року до слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, надійшов акт №433/22-8/33101280 від 30.04.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Проксис» (код 33101280), відповідно до якого встановлено, що службові особи зазначеного товариства ухилились від сплати податків у великих розмірах на загальну суму 1 645 854,00 грн., в результаті проведених фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Консалтингова група «Стратегії і технології» (), ТОВ «Про-Імпорт» (), ПП «Транс-Інвестбуд» ().

Встановлено, що АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313)має розрахунковий рахунок № 8736 відкриті в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313).

На даний час у слідства виникла необхідність в отриманні доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) по рахунку № 8736 та проведення їх виїмки.

Згідно закону України «Про банки та банківську діяльність» від 07.12.2000 банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

У слідства наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення зазначених документів, що обумовлює необхідність їх вилучення з даної банківської установи та розгляд зазначеного клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, яка підтримала клопотання з викладених в ньому підстав, представника ПАТ «Укрексімбанк», який просив відмовити у клопотанні, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, оскільки наявні достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких та вилучення яких заявлено клопотання, мають суттєве значення для встановлення істини у даному кримінальному провадженні та мають доказове значення, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до зазначених вище документів, з підстав зазначених у клопотанні.

Оскільки слідчим не доведено необхідність вилучення вказаних документів, вимоги клопотання в цій частині задоволенню не підлягають.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України , слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаль Олександру Вікторовичу тимчасовий доступ до документів ТОВ «Проксис» (код 33101280), що знаходяться у ПАТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та закриття поточних рахунків та документів банківського контролю підприємства по рахунку № 8736:

документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку № 8736, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

справи з юридичного оформлення рахунка № 8736, в тому числі, анкет, реєстраційних документів АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

договорів документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) з ТОВ «Проксис» (код 33101280), накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки з моменту відкриття рахунку по час проведення виїмки;

документи щодо ведення контролю та зняття операцій ТОВ «Проксис» (код 33101280) з банківського контролю АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313) в тому числі оригіналів документів на підставі яких було прийнято рішення про зняття операцій з банківського контролю, на підставі постанови Правління Національного банку України від 24.03.1999 № 136 та постанови Правління Національного банку України від 10.08.2005 № 281;

документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від ТОВ «Проксис» (код 33101280) в ході проведення;

в разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії із письмовим зазначенням причин відсутності оригіналів документів.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.В.Мельник

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах справи №757/23360/13-к.

Примірник №2 наданий слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Скрипаль О.В.

Слідчий суддя А.В.Мельник