Справа № 165/1414/14-к
Провадження № 1-кс/165/117/14
НОВОВОЛИНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 червня 2014 року м. Нововолинськ

встановив:
В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в період з 12.04.2012 року по 31.03.2013 року, службовими особами ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", внаслідок неналежного виконання своїх службових обов`язків, через несумлінне ставлення до них, генеральному директору ОСОБА_4 в порушення п.17 Контракту, укладеного з Міністерством енергетики та вугільної промисловості України від 29.05.2012 року, п.9.15.9 Галузевої угоди між Міністерством енергетики та вугільної промисловості України, іншими державними органами, власниками, що діють у вугільній галузі, і всеукраїнськими профспілками вугільної промисловості від 03.07.2001 року (зі змінами та доповненнями), безпідставно нараховано та виплачено премію на загальну суму 213 521, 22 грн. за рахунок коштів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що спричинило тяжкі наслідки.
Крім того, при проведенні у червні 2013 року Департаментом внутрішнього аудиту Міністерства енергетики та вугільної промисловості України, 25-26.12.2013 СДСБЕЗ Нововолинського МВ УМВС, ІНФОРМАЦІЯ_2 перевірки правильності нарахування премій та законності використання державних коштів на будівництво двох житлових будинків на ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » службовими особами вказаного підприємства не надані працівникам цих установ для вивчення журнали обліку роботи шахти форми Ш 1.2. за період 2012 - 1 квартал 2013 років, а також підтверджуюча документація стосовно будівництва двох житлових будинків (акти виконаних робіт, кошториси, наряди-путівки тощо).
Також, в період з 12.04.2012 року по 31.03.2013 року, службовими особами ВП " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", внаслідок неналежного виконання своїх службових обов`язків, через несумлінне ставлення до них, в порушенням статті 9 пункт 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-ХІУ, не забезпечено зберігання вугільної продукції у кількості 500 тонн по ціні 633 грн. за тонну. Внаслідок наведеного ВП " ІНФОРМАЦІЯ_3 " спричинено тяжких наслідків на загальну суму 379800 гривень.
Крім того, в період часу з 12.04.2012 року по 31.03.2013 року в м. Нововолинську, ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді генерального директора ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", будучи службовою особою, яка наділена організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими обов`язками, з корисливих спонукань, в порушення п.17, п.18 Контракту укладеного із ним Міністерством енергетики та вугільної промисловості України, п.9.15.9 Галузевої угоди, п.8.3 Колективного договору та Постанови Кабінету Міністрів України №859 "Про умови і розміри оплати праці керівників підприємств, заснованих на державній, комунальній власності та об`єднань державних підприємств" від 19.05.1999, зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, безпідставно видавав накази про виплату йому премій та одноразових виплат, внаслідок чого заволодів коштами підприємства у сумі 213,5 тис. гривень, чим спричинив державному підприємству " ІНФОРМАЦІЯ_1 " матеріальної шкоди у великих розмірах.
Досудовим слідством встановлено наступне: згідно акту проведення ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлено, що фінансових порушень, що призвели до втрат на загальну суму 2218,82 тис. грн., а саме: незаконно нарахованої премії на суму 1614,70 тис. грн. та зайвої сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 604,12 тис. гривень.
Ревізією нарахування премій генеральному директору ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 встановлено, що протягом періоду з 12.04.2012 року по 31.03.2013 року на підставі наказів, підписаних генеральним директором ОСОБА_4 , йому проводилось нарахування і виплата премій (в тому числі одноразових) за достроковий монтаж лав, організацію робіт по збільшенню вуглевидобутку, за організацію робіт по проведенню підготовчих виробок та забезпечення дострокового виконання плану, за підготовку програм підвищення безпеки праці, до різних професійних свят, за виконання певного роду робіт тощо.
Ревізією правильності і законності нарахування вищевказаних премій встановлено, що їх нарахування і виплата здійснювалась при невиконанні умов Контракту, укладеного ІНФОРМАЦІЯ_4 від 29.05.2012 року та з порушенням його пунктів 17 та 18, а також в порушення п.9.15.9 Галузевої угоди між Міністерством енергетики та вугільної промисловості України, іншими державними органами, власниками (об`єднаннями власників), що діють у вугільній галузі, і всеукраїнськими профспілками вугільної промисловості з доповненнями і змінами (далі Галузева угода), п.8.3 Колективного договору, п.1.3 постанови Кабінету Міністрів України від 19.05.1999 № 859 «Про умови і розміри оплати праці керівників підприємств, заснованих на державній, комунальній власності, та об`єднань державних підприємств», що завдало матеріальної шкоди підприємству на суму 213,52 тис. гривень.
Ревізією дотримання законодавства при нарахуванні премій та виплаті інших заохочувальних та компенсаційних виплат керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям встановлено, що за наказами керівника із посиланням на п.6.1 „Правил внутрішнього розпорядку, що є додатком до Колективного договору, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось нарахування премій, які не носять систематичний характер (до професійних свят, до 8 Березня, за дострокове виконання річного плану, за здачу річного звіту та інші).
Виплата вищевказаних премій здійснювалась при збитковості підприємства, без визначення джерела покриття витрат на їх виплату та в порушення п. 9.15.9 Галузевої угоди, яким передбачено виплату заробітної плати підприємства здійснювати в межах скоригованого фонду оплати праці за відповідний період.
Ревізією встановлено, що протягом 2012 року та 6 місяців 2013 року на підприємстві фактичний фонд оплати праці перевищує скоригований фонд оплати праці наростаючим підсумком з початку календарного року, а фактична собівартість готової вугільної продукції у відповідних періодах перевищує планову.
Проте, при наявності перевитрат фактичного фонду оплати праці над скоригованим, в період з 12.04.2012 року по 31.05.2012 року в.о. генерального директора, а з 01.06.2012 року генеральним директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 в порушення п.8.3 Колективного договору, п.п. 8.3, 9.15.9 Галузевої угоди, п. 3.2.4 «Положення про преміювання працівників на підприємствах вугільної промисловості» та ст.15 Закону України «Про оплату праці» від 24.03.1995 року № 108/95-ВР (зі змінами), підписувались накази на виплату премій разового характеру, на підставі яких були незаконно нараховані і виплачені працівникам премії, на загальну суму 498,74 тис. грн., на які нараховано і сплачено єдиний соціальний внесок в Пенсійний фонд України на загальну суму 185,75 тис. гривень.
Порушення виникло з вини колишнього генерального директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , яким підписано накази на виплату вищевказаних премій, що завдало матеріальної шкоди підприємству на суму 684,49 тис. гривень. І призвело до недостовірності фінансової звітності, чим порушено п.1 ст.3 та п. 6 ст.8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 року №996-XIV.
В порушення п.8.3 Колективного договору, п. 8.3 Галузевої угоди, якими передбачено, що професійним святом працівників вугільної промисловості є День шахтаря - остання неділя серпня на підставі наказу від 30.03.2012 року № 15-д, нараховано і виплачено 0,75 тис. грн. премії до Дня працівників геології; в порушення Галузевої угоди відповідно до наказів в лютому - березні 2012 року нараховано і виплачено премій працівникам підприємства за якісну і своєчасну здачу річної звітності на суму 129,58 тис. грн. На вказані суми виплати премій нараховано єдиний соціальний внесок в Пенсійний фонд України на загальну суму 55,59 тис. гривень.
По бухгалтерському обліку операцію з нарахування премій працівникам відображено по дебету рахунків 949 «Інші витрати операційної діяльності» та кредитом рахунків 661 «Розрахунки із заробітної плати», 65 «Розрахунки зі страхування».
Порушення виникло з вини колишнього в.о. генерального директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , яким підписано накази на виплату зазначених премій, і завдало матеріальної шкоди підприємству на суму 185,92 тис. гривень.
Аналогічно, при наявності перевитрат фактичного фонду оплати праці над скоригованим, в порушення п.8.3 Колективного договору, п.п. 8.3, 9.15.9 Галузевої угоди та ст.15 Закону України «Про оплату праці» від 24.03.1995 року № 108/95-ВР (зі змінами), в лютому 2013 року технічним директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 (в період виконання ним обов`язків генерального директора) підписувались накази на виплату премій разового характеру, на підставі яких були нараховані і виплачені працівникам премії на суму 85,31 тис. грн. і сплачено єдиний соціальний внесок в сумі 29,85 тис. гривень, чим завдано збитків підприємству на суму 115,16 тис. гривень.
Протягом лютого квітня 2013 року в порушення вищевказаних нормативних актів в.о. генерального директора ОСОБА_7 було підписано накази на виплату премій працівникам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 165,38 тис. грн., на яку сплачено єдиний соціальний внесок в розмірі 78,11 тис. гривень. Внаслідок проведених операцій завдано збитків підприємству на суму 243,49 тис. гривень.
Виплата премій та надбавок проведена за рахунок коштів від реалізації вугільної продукції.
Згідно з пунктом 9.15.11 Галузевої угоди відповідальність за перевищення фактичного фонду оплати праці над скоригованим покладається на першого керівника та головного бухгалтера підприємства.
Оскільки документи щодо працевлаштування генеральних директорів та осіб, що виконували обов`язки, а також преміювання та виплаті інших заохочувальних та компенсаційних виплат керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2012 року по 31.01.2013 року можуть являтися засобами вчинення кримінального правопорушення та в подальшому мати силу речових доказів, вилучення їх для кримінального провадження буде мати доказове значення, а тому виникла необхідність здійснити їх вилучення.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ до наступних документів: копії колективного договору ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зі змінами, додатками та доповненнями; наказів про прийняття на роботу та звільнення осіб, які перебували на посаді генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та осіб, які виконували обов`язки генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року; наказів про преміювання та виплаті інших заохочувальних та компенсаційних виплат керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2012 року по 31.01.2013 року; відомостей про нарахування та виплату премій керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2012 року по 31.01.2013 року; книги реєстрації наказів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю їх подальшого вилучення (виїмки).
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до наступних документів: копії колективного договору ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зі змінами, додатками та доповненнями; наказів про прийняття на роботу та звільнення осіб, які перебували на посаді генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та осіб, які виконували обов`язки генеральних директорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року; наказів про преміювання та виплаті інших заохочувальних та компенсаційних виплат керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2012 року по 31.01.2013 року; відомостей про нарахування та виплату премій керівникам, професіоналам, фахівцям та технічним службовцям ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період часу з 01.01.2012 року по 31.01.2013 року; книги реєстрації наказів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю їх подальшого вилучення (виїмки).
Строк дії ухвали суду встановити до 09 липня 2014 року.
В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, відповідно до ст. 166 КПК України.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає, як така, що не позбавляє підприємця чи юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя підпис
Слідчий суддя ОСОБА_8 -Піжук