УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/4071/15-к

03.04.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 про арешт майна
В С Т А Н О В И В:
Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000114 від 26.06.2014 року за фактом того, що ПП «Фаворит - ІІІ» () у серпні 2012 році перебуваючи на пільговій системі оподаткування, а саме фіксованого сільськогосподарського податку та податку на додану вартість сільгоспвиробників, службові особи, якого відобразили у податковій та інших звітностях обсяги реалізації яблук нібито власного виробництва на адресу ТОВ «Фруктовий світ» () м. Хмельницький у кількості 4 000 тис. тон на загальну суму 3 900 000,00 грн. Під час аналізу податкової звітності ПП «Фаворит - ІІІ» () та фактичної можливості вирощування , яблук ПП «Фаворит ІІІ» не підтверджено фактичне проведення господарської діяльності ПП «Фаворит - ІІІ», протягом 2012 року, направленої на вирощування та збору яблук у серпні 2012 року.
Таким чином службові особи ПП «Фаворит ІІІ», шляхом незаконного заниження об`єкту оподаткування, занизили податок на додану вартість у сумі 650000 грн., по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ „Фруктовий світ (код 33590996), який підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету.
Слідчий звернувся з даним клопотанням у якому просить накласти арешт на грошові кошти ПП «Фаворит - ІІІ», що знаходяться на банківських рахунках відкритих в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві, з метою забезпечення відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушення.
За матеріалами клопотання маються докази, які у достатньої мірі вказують на наявність обґрунтованої підозри у вчиненні службовими особами даного підприємства вказаного кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного ( відповідно до ч.2 ст.1172 Цивільного кодексу України юридична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків), можливості відчужувати певне його майно.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Вказані слідчим грошові кошти, що зберігаються на зазначених в клопотанні рахунках належать ПП «Фаворит - ІІІ», що підтверджується доданим до клопотання Актом Каховської ОДПІ ГУ Міндоходів у Херсонській області від 05.09.2014 року.
Вартість майна, яке належить арештувати є відносно співмірною із розміром шкоди, завданою кримінальним правопорушенням.
Таким чином, клопотання підлягає задоволенню, оскільки арешт зазначеного в клопотанні майна є способом забезпечення відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушенням.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-175 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Накласти арешт в межах суми 650000 грн., на грошові кошти ПП «Фаворит ІІІ» (), які знаходяться та можуть надійти на рахунок №2 від 24.10.2014 року (в українській гривні) відкритий в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), на пенсію та стипендію, допомогу по загальнообов`язковому державному соціальному страхуванню, яка виплачується у зв`язку з тимчасовою непрацездатністю (включаючи догляд за хворою дитиною), вагітністю та пологами, по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку, на допомогу, яка виплачується касами взаємодопомоги, благодійними організаціями, а також на вихідну допомогу, допомогу по безробіттю та на придбання енерго-паливних матеріалів для виконання посівних робіт.

Зупинити видаткові операції по поточним рахункам ПП «Фаворит ІІІ» () - № НОМЕР_1 від 24.10.2014 року (в українській гривні) відкритий в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), на пенсію та стипендію, допомогу по загальнообов`язковому державному соціальному страхуванню, яка виплачується у зв`язку з тимчасовою непрацездатністю (включаючи догляд за хворою дитиною), вагітністю та пологами, по догляду за дитиною до досягнення нею трирічного віку, на допомогу, яка виплачується касами взаємодопомоги, благодійними організаціями, а також на вихідну допомогу, допомогу по безробіттю та на придбання енерго-паливних матеріалів для виконання посівних робіт.

Зобов`язати АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області виписку банку про залишок коштів на рахунках ПП «Фаворит ІІІ» () - № НОМЕР_1 від 24.10.2014 року (в українській гривні) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Заборонити службовим особам ПП «Фаворит ІІІ» () розпоряджатися будь яким чином зазначеними коштами та використовувати їх.
Зобов`язати слідчого передати дану ухвалу для виконання до реєстраційних служб накладення обтяжень на майно, державної виконавчої служби та інших.
Копію даної ухвали надсилати слідчому, прокурору, ПП «Фаворит ІІІ» не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.
Роз`яснити особам, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, їх право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Особи, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна.
На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області:
- особами, які були присутніми при розгляді клопотання протягом п`яти діб з дня її оголошення;
- особами, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна протягом п`яти діб з дня відмови їм в їх клопотанні про скасування арешту майна повністю або частково.

СуддяОСОБА_1