Справа № 405/8135/15-к

в с т а н о в и в :
слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Також заявлено клопотання про надання розпорядження щодо вилучення зазначених документів в оригіналах для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
При розгляді слідчим суддею клопотання слідчий підтримав його повністю та просив задовольнити.
Представник ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у суді вказав, що вирішення даного питання залишив на розсуд суду.
В клопотанні слідчим зазначено, що службові особи ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за вересень 2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) за листопад 2013р., січень, квітень 2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) за грудень 2013р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) за квітень, травень, червень 2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) за травень, червень 2014р., ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_9 ) за травень 2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ) за червень 2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ) за червень 2014р. умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 9 439 686 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Заслухавши слідчого та представника ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів повністю.
Відповідно до ст.99 КПК України визначено, що документ є спеціально створений з метою збереження інформації об`єкт, який містить відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа-його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.
Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Частинною 5 ст.163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати , що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів (ч.7 ст.164 КПК України).
Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи, дійсно містять відомості та перебувають у володінні ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а тому мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.
За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів.
При цьому, слідчий у поданому до суду клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що без вилучення вказаних вище речей та документів до яких просить надати слідчий, не буде досягнуто мету отримання доступу, зокрема проведення почеркознавчої експертизи по кримінальному провадженню, за таких обставин наявні підстави для надання розпорядження про вилучення документів в оригіналах.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя,-
п о с т а н о в и в:
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, якими оформлені і підтверджується взаємовідносини з постачальниками і покупцями товарів, за період: квітень, травень, червень, липень 2014р., які перебувають у володінні ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 розпорядження про надання можливості вилучити вказані вище речі та документи в оригіналах.
Строк дії ухвали визначити до 09.01.2016 р.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала не оскаржується.
Суддя ОСОБА_1