Справа № 464/9733/15-к
пр.№ 1-кс/464/2439/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
17.12.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000218 від 23.11.2015р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в :
старший слідчий першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000218 від 23.11.2015р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до банківських документів, а саме: комп`ютерних роздруківок (виписок) руху коштів в паперовому та електронному вигляді з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; копію юридичної справи про відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р., що перебувають у володінні (приміщенні) відділення « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) у м.Львові, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому та електронному вигляді.
В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області розслідується вищевказане кримінальне провадження, підставою для реєстрації якого слугував акт перевірки від 20.07.2015р. №269/13-23-2201/35988525, складений ІНФОРМАЦІЯ_3 , з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Згідно акту планової виїзної перевірки №269/13-23-2201/35988525 від 20.07.2015р., службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , в період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р., при веденні бухгалтерського та податкового обліків, не сплатили податок на прибуток підприємства в сумі 1 299 938,00 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) під час здійснення операцій використовувало поточні рахунки: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) у м.Львові. Беручи до уваги вищенаведене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, слід проаналізувати відомості, що закріплені в банківських рахунках ПП « ОСОБА_4 », на предмет наявності внесення грошових коштів на рахунки підприємства, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, а також не перерахування коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності. Єдиним можливим способом встановлення таких даних є проведення дослідження по вказаних банківських рахунках.
На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи (установи), у володінні якої знаходяться документи.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) відділення « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) у м.Львові, можуть перебувати документи, які стосуються діяльності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з іншими СПД, взаємовідносини яких є предмет дослідження, містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість відповідно довести такі обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до банківських документів, а саме: комп`ютерних роздруківок (виписок) руху коштів в паперовому та електронному вигляді з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня), які належать ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; платіжних доручень про перерахування коштів з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р.; копію юридичної справи про відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 (українська гривня) за період з 01.07.2012р. по 31.12.2014р., що перебувають у володінні (приміщенні) відділення « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) у м.Львові, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому та електронному вигляді.
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ).
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1