Справа № 210/4099/13-к
Провадження № 1-кс/210/685/13
У Х В А Л А

"10" червня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

10 червня 2013 року року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000096 від 24.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» (), в період з 01.06.2011 року по 31.09.2012 року, з метою ухилення від сплати податків, в порушення податкового законодавства України, безпідставно зависили податковий кредит та валові витрати, отримані від відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємством ТОВ «Саноіл Торг» (), яке має ознаки фіктивності, що спричинило не нарахування та не надходження до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, згідно рапорту оперуповноваженого, у сумі 2 805 065,24 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» (), м. Кривого Рогу зберігаються уставні та реєстраційні документи, накази на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договори щодо надання електронної звітності, а також первинні бухгалтерські документи по взаємовідносинам з ТОВ «Саноіл Торг» () за період з 01.06.2011 року по 31.09.2012 року, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, встановлено, що ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» () зареєстровано як платник податків в Криворізькій південній МДПІ Дніпропетровської області ДПС.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру а саме, в реєстраційних документах зазначеного підприємства, його первинних бухгалтерських документах, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: уставних та реєстраційних документів, наказів на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договорів щодо надання електронної звітності, а також первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Саноіл Торг» () за період з 01.06.2011 року по 31.09.2012 року.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000096 від 24.05.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України оперативним працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до уставних та реєстраційних документів, наказів на призначення (звільнення) службових осіб підприємства, договорів щодо надання електронної звітності, а також первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами, а саме: ТОВ «Саноіл Торг» () ) за період з 01.06.2011 року по 31.09.2012 року, які перебувають у володінні ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» (), м. Кривий Ріг, вул. Каховська, буд.33, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам ПрАТ «Криворізька будівельна компанія» (), забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України оперативним співробітникам податкової міліції та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1