У Х В А Л А

Справа № 569/5271/14-к

15 квітня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_2 яке погоджене старшим прокурор відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурор відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000186, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав, суду пояснив, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та доказування незаконної схеми мінімізації податкових зобов`язань, необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити оригінали фінансово-господарських документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо придбання соку яблучного та його зберігання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також його подальшої реалізації на експорт, у зв"язку з чим просить суд клопотання задоволити..

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судовому засіданні заперечив проти задоволення клопотання в повному обсязі.

Однак їх неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те,що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставину кримінальному провадженні суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів та здійснити їх вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

Договору купівлі-продажу №27-ЯКС від 27.08.2012 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з доповненнями, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі товару, платіжних доручень, сертифікатів відповідності, протоколів про відсутність ГМО у продукції, висновків державної санітарно-епідеміологічної експертизи МОЗ України, специфікацій, посвідчень про якість товару, щодо придбання протягом 2012 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » соку яблучного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

Договору зберігання товару №27/01 від 27.08.2012 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з доповненнями, податкових накладних, видаткових накладних, актів прийому-передачі товару та платіжних доручень, щодо зберігання протягом 2012 року на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » соку яблучного придбаного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

Договорів №29/08/2012-АJC від 27.08.2012 та №10/12/2012-АJC від 10.12.2012 укладених між фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з доповненнями та специфікаціями, вантажно-митних декларацій, рахунків фактур, CMR, сертифікатів походження товарів (форми А), висновків про походження товару та сертифікатів відповідності, щодо експорту протягом 2012 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » соку яблучного для фірми « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Англія).

У разі відсутності оригіналів, надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1