пр. № 1-кс/759/1268/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 серпня 2013 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Голубенко Т.В., за участю прокурора Н.А. Речицької, старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві О.М. Гришин розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року старшим слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. КиєвіО.М. Гришин клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку ст. прокурора Речицької, -

ВСТАНОВИВ :

СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_1 та група осіб в складі: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728), ТОВ "Ладас" (22963986) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» ().

02.07.2013 р. СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня", а саме директора ОСОБА_7 та головного бухгалтера ОСОБА_5, які в період з 01.05.2010 по 01.05.2013, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", ТОВ "Пресбуд 900", ТОВ "Компанія Стар-Інвест", ПП "Тузак" та ТОВ "Ладас", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.

03.07.2013 кримінальне провадження №0000090 стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня" об'єднано з кримінальним провадженням №0000057.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () має поточний рахунок в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528), № НОМЕР_1 відкритий 25.07.2001 в українській гривні, 18.07.2001 в доларах США та 06.07.2001 в ЄВРО, та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та використання вказаного рахунку.

Документи щодо відкриття та використання рахунків ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" встановлюють осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" та назви суб'єктів підприємницької діяльності, які перераховували грошові кошти; розміри грошових коштів, що в подальшому були перераховані на рахунки суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а також встановлюють призначення платежів. Таким чином, документи щодо відкриття та використання рахунків ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, тобто мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого повністю та розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) 1033, м. Київ, вул. Жилянская, 43, з метою вилучення (здійснити виїмку) наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № НОМЕР_1 відкритий 25.07.2001 в українській гривні, 18.07.2001 в доларах США та 06.07.2001 в ЄВРО;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_1 в українській гривні та в ЄВРО, який належить ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () відкрило 06.07.2001, 18.07.2001 та 25.07.2001 рахунок № НОМЕР_1 в українській гривні, в доларах США та в ЄВРО;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () працівниками в АТ "ОТП Банк" (МФО 300528);

- документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ "ОТП Банк" (МФО 300528) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № НОМЕР_1 за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № НОМЕР_1 відкритий 25.07.2001 в українській гривні, 18.07.2001 в доларах США та 06.07.2001 в ЄВРО (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки

2. Строк дії ухвали суду не може перевищувати одного місяця з часу проголошення.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Т.О. Величко