Справа № 592/5040/14-к
Провадження № 1-кс/592/1561/14

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей та документів

22 травня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000066 від 28.04.2014 року, за ознаками правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 ст. 209 ч.3 ст. 205 ч.2 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000066, внесеному до ЄРДР 28.04.2014 про вчинення службовими особами МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, ОСОБА_4 за співучастю інших осіб кримінального правопорушення, передбаченого ст. 209 ч.3 КК України, та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі директором ОСОБА_4 , за співучастю службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також невстановлених осіб, які діяли від імені МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України.
Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що за період з 12.03.2013 по 28.11.2013 на розрахункові рахунки МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м. Суми) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 , м. Сімферополь) перераховано грошові кошти на загальну суму 93 млн. 634 тис. грн. у вигляді надання зворотно-безвідсоткової фінансової допомоги. Однак службові особи МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при складанні та подачі до ДПІ у м. Сумах декларації з податку на прибуток за 12 місяців 2013 року не відобразили в ній зазначену суму отриманих коштів, внаслідок чого ухилились від сплати до бюджету податку на прибуток за 2013 рік на загальну суму 17 млн. 790 тис. 460 грн., що є особливо великим розміром.
Крім того, в 2011 році невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності придбали суб`єкт підприємницької діяльності - МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перереєстрований на підставну особу - ОСОБА_5 . У подальшому за період часу з 03.01.2013 по 04.02.2014 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у тому числі директор ОСОБА_4 , за співучастю службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » а також невстановлених осіб, які діяли від імені МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перерахували з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на розрахункові рахунки МПП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » без мети використання в господарській діяльності останнього грошові кошти невстановленого походження на загальну суму 93,63 млн. грн., чим заподіяли великої матеріальної шкоди державі на цю суму.
Після цього кошти, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч.2 КК України, у сумі 93,63 млн. грн. переховані на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 , м. Київ). З рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошові кошти частково перераховані на особистий рахунок ОСОБА_4 . У подальшому отримані кошти використані ОСОБА_4 в фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також частково зняті з рахунків ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » довіреною особою ОСОБА_4 - ОСОБА_6 . Таким чином, ОСОБА_4 за співучастю інших осіб легалізовано грошові кошти, одержані злочинним шляхом, у сумі 93,63 млн. грн. яка є особливо великим розміром.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 має банківські рахунки, відкриті в ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ) №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 .
В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкритих в ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , МФО НОМЕР_4 , за період з 01.01.2013 по 29.04.2014, з метою встановлення надходження грошових коштів на адресу МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 від контрагентів, підтвердження отримання фінансової допомоги від ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 , підтвердження або спростування наявності у МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 доходів, які враховуються під час визначення об`єкта оподаткування, фактичної можливості підприємства щодо нарахування та сплати податків.
Відповідно до ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи викладене, отримати докази, підтверджуючі фактичне отримання доходів МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_3 іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи реєстраційної справи та інші документи які подавались до банківської установи підприємством. Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети та отримання документального підтвердження протиправної діяльності службовим осіб МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , документи необхідно вилучити.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , МФО НОМЕР_4 , за адресою: АДРЕСА_1 та можливість їх вилучити.
В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі та зазначив, що вилучення зазначених документів потрібно для проведення експертиз та інших слідчих дій.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу, можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документів, які були надані МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), до ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , МФО НОМЕР_4 , для відкриття розрахункових рахунків №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; - документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 ; - документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; - документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 , за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; - договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); - карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); - матеріалів юридичної справи МПП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); - чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 по 20.05.2014 року.

Тимчасовий доступ до документів має надати - ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_4 , МФО НОМЕР_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1