н/п 1-кс/640/8454/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"05" грудня 2014 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участі слідчого - ОСОБА_3 ,
05 грудня 2014р. ст. слідчий в ОВС СУ ГУМВСУ в Харківської області ОСОБА_3 звернулась до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу та можливості вилучення оригіналів документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у період з 01.01.2013р. по 01.08.2014р., а саме: договорів з усіма додатками до них, актів виконаних робіт, прибуткових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів на продукцію, рахунків-фактур, банківських виписок, платіжних доручень на перерахувань грошових коштів, договірної ціни, локального кошторису, відомості ресурсів, актів звірки взаєморозрахунків, підписаних в двобічному та однобічному порядку, накладних по руху товарно-матеріальних цінностей по складу підприємства, журналів бухгалтерського та складського руху товарно-матеріальних цінностей, актів звірки руху товарно-матеріальних цінностей між складом та бухгалтерією підприємства, аналітичних документів бухгалтерського обліку, у яких відображувався за бухгалтерськими рахунками рух придбаних товарно-матеріальних цінностей, документів, податкових накладних з податку на прибуток та податку на додану вартість, реєстру податкових накладних за 2013-2014рр., а також статуту, наказу про призначення на посаду директора, головного бухгалтера, свідоцтва про реєстрацію платника податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності, посадових інструкцій директора та головного бухгалтера підприємства, річного балансу підприємства за період 2013-2014рр., що перебувають у володінні ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , розташованого за адресою: Харківська область, Дергачівський район, с. Подвірки зловживаючи своїм службовим становищем, у період травня-червня 2014р., незаконно завищили вартість на постачання гарячої води, електроенергії, чим спричинили істотної шкоди охоронюваним законом державним та громадським інтересам.
За даним фактом 19.09.2014р. СУ ГУМВСУ в Харківській області внесені відомості до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України.
26.09.2013р. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надала для затвердження Національній комісії, що здійснює державне регулювання у сфері енергетики матеріали про розрахунки тарифів на виробництво теплової енергії та відпуск електроенергії на 2014р.
У кримінальному провадженні залучена спеціаліст-економіст ОСОБА_5 , якою проведений аналіз матеріалів, наданих 26.09.2014р. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про розрахунки тарифів на виробництво теплової енергії та відпуск електроенергії на 2014р, вилучених у Національній комісії, що здійснює державне регулювання у сфері енергетики. Згідно висновку спеціаліста-економіста ОСОБА_5 від 12.11.2014р в розрахунок тарифу на відпуск електроенергії на 2014р. та в розрахунок тарифу на виробництво теплової енергії на 2014р. включені витрати на виробничі послуги, сировину і допоміжні матеріали, паливо, енергія зі сторони, витрати на оплату праці, відрахування соціальних фондів, інші витрати, адміністративні витрати: матеріальні витрати, витрати на оплату праці, відрахування соціальних фондів, амортизаційні відрахування, інші операційні витрати.
Допитана у якості свідка ОСОБА_6 заступник голови правління з економіки та фінансів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка пояснила, що у травні поточного року починається планування фінансування на наступний рік та збирається інформація про затрати підприємства на наступний рік, які передаються до планово-економічного відділу, де по статтям затрат формуються цехові витрати. У статтю витрат виробничі послуги входять: ремонтні роботи, послуги і матеріали які робляться власними силами, підрядними організаціями, а також паспортизація будівель, метрологічні дослідження і т.д. У статтю витрати сировина та додаткові матеріали входить: хімічні реагенти, бензин, дизельне паливо для автотранспорту підприємства. Вказана інформація отримується з цехів підприємства. Таким чином при розрахунку тарифу враховуються передбачені планові витрати необхідні для виробничої діяльності підприємства. В 2013 році план на 2014 рік формувався виходячи з факту попереднього року. Обсяг по підрядним роботам формується на підставі планових смет, кошторисів, які в свою чергу формуються на підставі технічних завдань розроблених цехами.
В ході досудового слідства проведений аналіз інформації, отриманої в порядку ч.2 ст.93 КПК Україні на підставі запиту у ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформації наданої ІНФОРМАЦІЯ_4 , стосовно податкових зобов`язань та податкового кредиту ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вивченням якої встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мала фінансово-господарські взаємовідносини з НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 у період 2013-2014рр.
Згідно відповіді вих. №771 від 12.11.2014р. ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 надасть фінансово-господарські та інші документи, тільки на виконання вимог ухвали слідчого судді, суду про надання тимчасового доступу до речей та документів.
Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб та необхідність використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.
Також слідчий посилається на існування загрози зміни або знищення документів, що перебувають у володінні ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Зважаючи доведеність існування загрози зміни та знищення документів, представник ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , для участі у розгляді клопотання не викликався.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримала, просила його задовольнити.
Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Втім до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, в яких необхідні саме оригінали вищевказаних документів.
З урахуванням викладеного, оскільки, слідчому судді не надано доказів необхідності вилучення (здійснення виїмки) оригіналів вказаних документів, клопотання цій частині задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.
Керуючись ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:
Зобов`язати ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , надати ст. слідчому в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у період з 01.01.2013р. по 01.08.2014р., а саме: договорів з усіма додатками до них, актів виконаних робіт, прибуткових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів на продукцію, рахунків-фактур, банківських виписок, платіжних доручень на перерахувань грошових коштів, договірної ціни, локального кошторису, відомості ресурсів, актів звірки взаєморозрахунків, підписаних в двобічному та однобічному порядку, накладних по руху товарно-матеріальних цінностей по складу підприємства, журналів бухгалтерського та складського руху товарно-матеріальних цінностей, актів звірки руху товарно-матеріальних цінностей між складом та бухгалтерією підприємства, аналітичних документів бухгалтерського обліку, у яких відображувався за бухгалтерськими рахунками рух придбаних товарно-матеріальних цінностей, документів, податкових накладних з податку на прибуток та податку на додану вартість, реєстру податкових накладних за 2013-2014рр., а також статуту, наказу про призначення на посаду директора, головного бухгалтера, свідоцтва про реєстрацію платника податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності, посадових інструкцій директора та головного бухгалтера підприємства, річного балансу підприємства за період 2013-2014рр.
Дозволити ст. слідчому в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_3 ознайомитись, зробити копії документів (у письмовому та електронному вигляді), що підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , у період з 01.01.2013р. по 01.08.2014р., а саме: договорів з усіма додатками до них, актів виконаних робіт, прибуткових, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів на продукцію, рахунків-фактур, банківських виписок, платіжних доручень на перерахувань грошових коштів, договірної ціни, локального кошторису, відомості ресурсів, актів звірки взаєморозрахунків, підписаних в двобічному та однобічному порядку, накладних по руху товарно-матеріальних цінностей по складу підприємства, журналів бухгалтерського та складського руху товарно-матеріальних цінностей, актів звірки руху товарно-матеріальних цінностей між складом та бухгалтерією підприємства, аналітичних документів бухгалтерського обліку, у яких відображувався за бухгалтерськими рахунками рух придбаних товарно-матеріальних цінностей, документів, податкових накладних з податку на прибуток та податку на додану вартість, реєстру податкових накладних за 2013-2014рр., а також статуту, наказу про призначення на посаду директора, головного бухгалтера, свідоцтва про реєстрацію платника податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності, посадових інструкцій директора та головного бухгалтера підприємства, річного балансу підприємства за період 2013-2014рр., що перебувають у володінні ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Роз`яснити ТОВ НПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
В задоволенні клопотання в частині вилучення (виїмки) оригіналів зазначених документів відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 06.01.2015р.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: