Справа № 232/5145/12
УХВАЛА

14.12.2012 Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Нечипорук Л.Ф.,

при секретарі Курутіній О.В.,

за участю слідчого Гаврищука В.М.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майора податкової міліції Гаврищука В.М., про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2,-

ВСТАНОВИВ:

13.12.2012 до суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майор податкової міліції Гаврищук В.М. з поданням яке погоджене з прокурором Зоновим С.М., про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, мотивуючи свої вимоги тим, що в нього знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000014 від 26.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ торгівельно-промислова компанія "Ресурс-Поділля"(код ЄДРПОУ -33273446, юридична адреса: Вінницька область, Хмільницький район, село Жданівка, вул. Будьонного, 24; фактична адреса: м. Київ, вул. С. Сагайдака, 114-А, офіс 107), здійснюючи фінансово-господарську діяльність товариства, в період з 01.07.2009 року по 30.06.2010 року, з метою ухилення від сплати податків, шляхом відображення в податковому обліку підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ "Алекон"(, м. Одеса) по придбанню в останнього м'ясопродуктів (свинина полутушка), ухилились від сплати податків на загальну суму 1 117 125 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Крім того встановлено, що Хмільницькою ОДПІ Вінницької області ДПС, була проведена планова виїзна перевірка товариства з обмеженою відповідальністю з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2009 р. по 31.12.2010 р., валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2009 р. по 31.12.2010 р. (акт № 29-23-33273446 від 12.05.2011 р.). Під час проведення вказаної перевірки були встановлені факти здійснення ТОВ торгівельно-промислової компанії "Ресурс-Поділля"фінансово-господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ "Алекон"(, м. Одеса) та ТОВ "Укрпоставка-ХІІ"(, м. Одеса).

В ході проведення перевірки встановлено, що ТОВ торгівельно-промислова компанія "Ресурс-Поділля"в вересні місяці 2009 року відповідно до договору поставки №ДГ-0270455 від 01.09.2009 року придбало у ТОВ "Алекон"м'ясопродукти (свинина полутушка) на загальну суму -2979000 грн., а в жовтні місяці 2009 року відповідно до договору поставки б/н від 01.01.2009 року придбало у ТОВ "Укрпоставка-ХХІ"м'ясопродукти (свинина полу тушка, окорок свинний, корейка свинна) на загальну суму -1501000 грн.

ТОВ "Алекон"(код ЄДРПОУ - 34736969, м. Одеса вул. Південна, 26) перебувало на обліку у Приморському р-ні м.Одеси), має стан платника "16"- припинено діяльність (ліквідовано, закрито).

16.02.2010 року за №7/555-09-5246 підприємство знято з обліку Приморського р-ну м.Одеси.

Працівниками УПМ ДПА у Вінницькій області було здійснено виїзд за юридичною та фактичною адресою місцезнаходження офісних приміщень ТОВ "Алекон". В результаті чого встановлено відсутність даного підприємства за юридичною та фактичною адресою. Також працівниками УПМ ДПА у Вінницькій області відібрано письмове пояснення у ОСОБА_3, який повідомив, що до створення та діяльності ТОВ "Алекон"ніякого відношення не має, підприємницькою діяльністю в якості директора даного підприємства не займався, ніяких документів, в тому числі податкових, видаткових накладних, актів виконаних робіт, договорів не підписував та нікого на такі дії не уповноважував, ніяких товарів на адресу ТОВ ТПК "Ресурс-Поділля"не реалізовував.

Відповідно до листа Одеської обласної психіатричної лікарні № 1 від 13.04.2001 року № 1264, ОСОБА_3 знаходиться на стаціонарному лікуванні з 30.06.2009 року по теперішній час з діагнозом : "Шизофренія, параноїчної форми, безперервного типу з вираженим дефектом в емоціонально-вольовій сфері". Громадянин ОСОБА_3 являється інвалідом 2-ї групи безстроково.

Разом з тим, встановлено, що до діяльності ТОВ "Алекон"причетні: громадянка ОСОБА_2, а також громадянка ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, яка є засновником ТОВ "Алекон".

Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 діє спільно з ОСОБА_4, і вони причетні до реєстрації та діяльності цілого ряду підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Алекон"(, м. Одеса), СП "Сітіторг"( м. Одеса), ЗАТ АФС "Україна"( м.Одеса). При цьому ОСОБА_4 та ОСОБА_2 уникають спілкування з представниками правоохоронних органів щодо діяльності вказаних підприємств та ведуть прихований спосіб життя.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднані до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ "Алекон", для подальшого проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз, які можуть знаходитися у володінні ОСОБА_2 та ОСОБА_4 по місцю проживання.

ОСОБА_2 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1

ОСОБА_4, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2

Крім того, в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, що свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Алекон". В зв'язку з чим, вважаю за необхідне вилучити зазначені первинні бухгалтерські документи під час обшуку по місцю проживання ОСОБА_2 зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1

У зв'язку з вищевикладеним, а також враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення, з метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення і відшукання знарядь кримінального правопорушення, слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Гаврищук В.М. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження №0000014, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області майора податкової міліції Гаврищука В.М., про надання дозволу на проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2 -задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку по місцю проживання ОСОБА_2 зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_3, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ "Алекон"(, м. Одеса), в тому числі: документів (договорів, додатків до договорів, актів прийому передачі, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних і т.п.), а також інших документів, предметів, речей, які свідчать про ухилення від сплати податків, чорнових записів про ведення господарської діяльності, печаток, штампів, в тому числі фіктивних підприємств, коштів та цінностей здобутих злочинним шляхом, комп'ютерної техніки та інших предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Суддя: