печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27.10.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СВ Печерського РУ ГУ МВС України в місті Києві капітан міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні слідчого відділу Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0005895 від 10.09.2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в ході проведення оперативно-розшукових заходів з метою викриття фіктивних СГД на території Печерського району м. Києва було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює фінансово-господарські відносини з СГД з ознаками «ризиковості», а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), які перебувають на податковому обліку ІНФОРМАЦІЯ_10 та в яких відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські приміщення, транспортні засоби, та сировина для здійснення основного виду діяльності.

Крім цього, в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що одним з контрагентів (постачальників) першого ланцюга з яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює фінансово-господарські відносини є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), який за юридичною адресою не знаходиться, хоча інформація про зміну юридичної адреси відсутня, що вказує на ознаки «ризиковості» останнього.

Таким чином, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), яке зареєстроване на ОСОБА_5 , сформували податковий кредит без мети ведення фінансової господарської діяльності для виведення коштів з реального сектору економіки, тим самим ухиляючись від сплати податку на додану вартість.

Як вбачається з матеріалів перевірки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , на момент формування розмір статутного фонду 60010000.00 грн., вид основної економічної діяльності Код КВЕД 52.29 Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту. Відповідно до інформації розміщеної на офіційному сайті Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Міністерства юстиції України статус ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) підтверджено.

02.10.2015 в порядку ст. 93 КПК України було вручено вимогу секретарю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо витребування оригіналів або копій документів щодо фінансово-господарської діяльності в період часу з 01.01.2015 по 01.10.2015 з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та іншими. Однак до цього часу відповіді на вимогу отримано не було.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, приходить до висновку, що слідчим не доведено факту, того що одним з контрагентів (постачальників) першого ланцюга з яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює фінансово-господарські відносини є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), який за юридичною адресою не знаходиться, хоча інформація про зміну юридичної адреси відсутня, що вказує на ознаки «ризиковості» останнього.

На підставі викладеного слідчий суддя приходить до висновку, про необґрунтованість та передчасне звернення слідчого з даним клопотанням, а відтак вважає за необхідне відмовити у його задоволенні.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання слідчого СВ Печерського РУ ГУМВС України в м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення відмовити.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва ОСОБА_1