Дата документу 14.02.2014 Справа № 554/1861/14-к
Провадження № 1-КС/554/822/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 лютого 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
У провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження 1.0006, яке внесено до ЄРДР 16.01.2014 року за фактом ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року відобразивши у податковому обліку наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » і код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) щодо постачання товарно-матеріальних цінностей та виконання робіт, які фактично не відбувались умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1021581 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в значних розмірах.
Також, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на протязі 2011-2013 років виконувало будівельні роботи в адресу ІНФОРМАЦІЯ_10 .
В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення з метою підтвердження наявності або відсутності фінансово-господарських взаємовідносин виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку з приводу фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ІНФОРМАЦІЯ_10 за період з 01.01.2011р. по 31.12.2013р., адже дані документи в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертизи.
Також, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та, в подальшому, можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість встановити фактичний об`єм виконаних робіт, види виконаних робіт, осіб, які підписували акти виконаних робіт та є відповідальними за їх виконання.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, тому слідчий прохав клопотання задовольнити .
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Оскільки клопотання заявлене за межами кримінального провадження, то в задоволенні клопотання слід відмовити .
Керуючись ст.ст. 234 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Відмовити старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1