Справа № 569/1831/16-к
У Х В А Л А
18 лютого 2016 року м.Рівне
Суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,
Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 ,про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення щодо діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ), які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » в період з 01.01.2015 року по 30.04.2015 року відобразили в обліку підприємства придбання продовольчої та промислової групи товарів (спеції, наклейки та етикетки) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » що має ознаки фіктивності, на загальну суму 5828,7 тис. грн., в тому числі ПДВ 971,4 тис. грн. В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відобразило придбання вказаної групи товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ), що також мають ознаки фіктивності. Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в обліках підприємства відобразили придбання нібито поставленого товару для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »
Наявні відомості про документальне оформлення фінансово-господарських операцій без реального настання їх правових наслідків між вказаними суб`єктами господарювання. Згідно отриманих копій товарно-транспортних накладних, транспортування вказаної продукції протягом квітня поточного року здійснював ОСОБА_5 автомобілем «Mersedes Bens» державний номер НОМЕР_6 . Згідно відомостей Управління Превентивної Діяльності ГУ Національної поліції у Рівненській області даний транспортний засіб зареєстрований за гр. ОСОБА_6 , фактичним власником з грудня 2013 року є гр. ОСОБА_7 .. Згідно пояснення останнього, протягом січня-квітня 2015 року перевезення вантажів за маршрутом Рівненський район АДРЕСА_1 не здійснював, також не здійснював перевезення вантажів в адресу ПП « ОСОБА_4 » (м. Рівне). Протягом останніх двох років гр. ОСОБА_7 в оренду іншим особам автомобіль «Mersedes Bens» державний номер НОМЕР_6 не надавав, громадянин ОСОБА_5 останньому не відомий. В базах даних АІС «Податковий блок» та «ЄРПН» податкові накладні та вантажно-митні декларації щодо придбання товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » нібито поставлених в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зареєстровані. Також встановлено, що в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутні: основні фонди, транспортні засоби та необхідні трудові ресурси.
Таким чином, у діях службових осіб ПП « ОСОБА_4 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що розрахунки ПП « ОСОБА_4 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведенні через розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_4 », а саме:№ НОМЕР_7 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 21.01.2014,відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
З метою дослідження механізму проведених розрахунків ПП « ОСОБА_4 » з контрагентами, в тому числі щодо надходження сум коштів на рахунки, виникла необхідність в дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахункам СГД.
Тому для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).
Покликаючись на викладене,слідчий просить клопотання задовольнити.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація,з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи,що документи,доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об`єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та їх вилучити щодо діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ), які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:
-документи, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку або з 01 січня 2015 року по 01 травня 2015 роу або закриття рахунку, грошових коштів по рахунку № НОМЕР_7 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 21.01.2014, що належать ПП « ОСОБА_4 », із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
-справу з юридичного оформлення рахунків ПП « ОСОБА_4 », в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, доручення на представництво інтересів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;
-грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;
та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.
На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1