Провадження № 1-кс/161/4746/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 23 грудня 2013 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ющук О.С., за участю секретаря Трофимчук Ю.О., прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_1, начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Астеліт» (, адреса м. Київ, вул. Соломянська, 11а), а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків-фактур, заявок, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, а також інших документів, що стосуються проведених в період з 01.01.2012 по 01.12.2013 операцій по купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (карток поповнення мобільного оператора) з ПП «Мобілюкс-Луцьк» (), а також інформації про серійні номери карток поповнення які були реалізовані вказаному підприємству, дати та місця їх активації та наданням можливості вилучення документів.

Оскільки, вищевказані документи, на думку слідчого, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000146 від 28.08.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.3 КК України, з метою встановлення обставин ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Мобілюкс-Луцьк», а саме досудовим слідством встановлено, що ПП «Мобілюкс-Луцьк» () впродовж 2012 року та за перше півріччя 2013 року умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 1 189 712 грн. та податку на додану вартість на суму 1 757 462 грн., шляхом необлікованої реалізації карток поповнення рахунків операторів мобільного звязку України фізичним особам та підприємцям за готівку, та без документального оформлення такої реалізації, тому слідчий звернувся з даним клопотанням.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_2 та прокурора Ліпка О.П., які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно п.7 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Крім того, статтею 163 ч.7 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5, ч.7 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, тому ст.слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 слід надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Астеліт» (, адреса м. Київ, вул. Соломянська, 11а), а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків-фактур, заявок, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, а також інших документів, що стосуються проведених в період з 01.01.2012 по 01.12.2013 операцій по купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (карток поповнення мобільного оператора) з ПП «Мобілюкс-Луцьк» (), а також інформації про серійні номери карток поповнення які були реалізовані вказаному підприємству, дати та місця їх активації, та наданням можливості вилучення належним чином завірених копій документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.159-166, 167 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність), -

У Х В А Л И В :

Надати (забезпечити) старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Волинській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, зокрема до документів, які перебувають у володінні товариства з обмеженою відповідальністю «Астеліт» (, адреса м. Київ, вул. Соломянська, 11а), а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків-фактур, заявок, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі, а також інших документів, що стосуються проведених в період з 01.01.2012 по 01.12.2013 операцій по купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (карток поповнення мобільного оператора) з ПП «Мобілюкс-Луцьк» (), а також інформації про серійні номери карток поповнення які були реалізовані вказаному підприємству, дати та місця їх активації, та наданням можливості вилучення належним чином завірених копій документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду О.С.Ющук