ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/3814/14-к

Провадження № 1-кс/210/458/14

"27" червня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Сільченко В. Є., за участі прокурора Алімагомедова А.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання начальника 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції Лаврика Р.С., погодженого зі старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції Алімагомедовим А.А., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

27 червня 2014 року начальник 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000016 від 18.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Службові особи СТОВ Агрофірма «Агросвіт» (), в період 2013 р., з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в порушення вимог ст. 209, 200, 203 ПКУ, положення пункту 5 розділу першого, пункту 2 розділу шостого Наказу Міністерства фінансів України „ Про затвердження форм та Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість ” від 25.11.11 №1492, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 20.12.11 за №1490/20228 безпідставно, шляхом неправомірного використання спеціального режиму оподаткування зависили показники вирощування сільськогосподарської продукції (соняшника,пшениці, кукурудзи та інш.) на власних та орендованих землях та зависили обсяги подальшої її реалізації, в результаті чого, занизили податок на додану вартість в сумі 3 081, 440 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у вигляді податку на додану вартість, на вказану суму та є особливо великим розміром.

Під час досудового слідства встановлено, що СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () зареєстровано як платник податків в Верхньодніпровської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, за адресою: 51600, Дніпропетровська область, м. Верхньодніпровськ, пл. Щербицького, 2.

Статутні та реєстраційні документи зазначеного підприємства, податкова звітність, а також акти документальних перевірок за період з 2012 року по теперішній час мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні судово-економічної експертизи, а також можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань здійснення фінансово-господарської діяльності СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () з підприємствами контрагентами, а саме: реєстраційних документів підприємства, податкову звітність, в тому числі актів документальних перевірок, за період з 2012 року по теперішній час, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та остаточну суму несплачених службовими особами СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () податків до бюджету, можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У зв’язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд тимчасовий доступ до установчих документів СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () (договори, статути), свідоцтва про державну реєстрацію, свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ, договорів щодо надання електронної звітності, обов’язків службових осіб зазначеного підприємства, наказів про їх призначення (звільнення), довідок про дослідження і встановлення майна та цінностей підприємства на які судом може бути звернено стягнення для відшкодування завданих державі збитків, актів перевірок СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () за період з 01.01.2013 р. по теперішній час, оскарження результатів перевірок та інші документи зв`язані з СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () які мають доказовий характер по вказаному кримінальному провадженню за період з 2012 року по теперішній час, та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні Верхньодніпровської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, за адресою: 51600, Дніпропетровська область, м. Верхньодніпровськ, пл. Щербицького, 2.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000016 від 18.06.2014 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити начальнику 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції Лаврику Р.С. тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до установчих документів СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () (договори, статути), свідоцтва про державну реєстрацію, свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ, договорів щодо надання електронної звітності, обов’язків службових осіб зазначеного підприємства, наказів про їх призначення (звільнення), довідок про дослідження і встановлення майна та цінностей підприємства на які судом може бути звернено стягнення для відшкодування завданих державі збитків, актів перевірок СТОВ Агрофірма «Агросвіт» () за період з 01.01.2013 р. по теперішній час, оскарження результатів перевірок та інші документи зв’язані з СТОВ Агрофірма «Агросвіт» (), які мають доказовий характер по вказаному кримінальному провадженню за період з 2012 року по теперішній час, які перебувають у володінні Верхньодніпровському ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, за адресою: 51600, Дніпропетровська область, м. Верхньодніпровськ, пл. Щербицького, 2.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати начальнику 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції Лаврику Р.С., або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Верхньодніпровської ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів Лаврику Р.С., або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення

Суддя: В. Є. Сільченко