Дата документу 01.10.2015 Справа № 554/9459/15-к
Справа № 554/9459/15-к
Провадження № 1-кс/554/6246/2015
УХВАЛА
Іменем України
01.10.2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення ревізії,

встановила:
Старший слідчий СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням погодженим із прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення ревізії, посилаючись на те, що у провадженні СУ УМВС України в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 0000624 від 10.07.15 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що 06.12.2011 року між Котелевською селищною радою в особі в.о. селищного голови ОСОБА_4 (Замовник) та між Приватною фірмою «Корнет 2» в особі директора ОСОБА_5 (Учасник) було укладено договір, про те, що Учасник зобов`язується на свій ризик за завданням Замовника у 2011 році виконати роботи, а Замовник прийняти і оплатити такі роботи: «Реконструкція дитячого садка «Пролісок» в смт. Котельва Котелевського району Полтавської області. Ціна договору склала 4 900 000, 00 грн., у тому числі: ПДВ 816667,00 грн. В подальшому на рахунок ПФ «Корнет 2» було перераховано грошові кошти.

Відповідно до даних ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області приватне підприємство приватна фірма «Корнет 2» () зареєстрована 21.01.2002, номер державної реєстрації 2009943, обліковується в ДПІ м. Полтава, адреса реєстрації: Полтавська область, Октябрський район, вул. Грушевського, будинок 1, квартира (офіс) 110. Керівником з моменту реєстрації підприємства і по теперішній час являється ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), головний бухгалтер ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ).
Протягом 2011-2014 років службові особи Котелевської селищної ради та службові особи ПФ "Корнет-2" внесли завідомо неправдиві відомості щодо об`ємів фактично виконаних робіт до Актів приймання виконаних будівельних робіт щодо реконструкції дитячого садка "Пролісок", на підставі яких на рахунки ПФ "Корнет-2" перераховано бюджетних коштів на загальну суму понад 5 млн. грн.. У подальшому службові особи ПФ "Корнет-2" шляхом проведення безтоварних операцій, протягом 2011-2014 років перерахували грошові кошти на суму близько 5 млн. гривень на рахунки суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ "НВП ТЕХНОЛОДЖИ" (код 37387061), ТОВ "СПЕЦПІДРЯД СЕРВІС" (код 37634001), ПП "АСТАРТА ТРЕЙД-М" (код 38170799).

З метою підтвердження вище зазначеного факту, у органу досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні даних фактів спеціалістами у галузі фінансової діяльності. Дане питання покладено на Державну фінансову інспекцію України.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 6, 7 ст. 11 ЗУ «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

З метою підтвердження чи спростування фактів законності використання бюджетних коштів службовими особами Котелевської селищної ради, Котелевського району, Полтавської області, законності проведених ними операцій та визначення суми збитків, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання.

Керуючись ст.ст. 36, 40, 93, 99, 110 КПК України, слідчий суддя

ухвалила:
Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області ОСОБА_2 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення ревізії у Котелевській селищній раді, Котелевського району, Полтавської області (, смт. Котельва, вул. Жовтнева, 224) за період з 01.12.2011 по 01.09.2014 з наступних запитань:

1.Чи підтверджуються об`єми виконаних робіт, зазначені в Актах приймання виконаних будівельних робіт щодо реконструкції дитячого садка "Пролісок" в смт. Котельва, з фактично виконаними об`ємами робіт ПФ "Корнет-2", якщо є розбіжності, то які саме?

2.Чи завдано збитки в результаті наявності розбіжностей між Актами приймання виконаних будівельних робіт та фактично виконаними роботами, якщо так, то які саме та кому?

3.Внаслідок порушення яких вимог нормативно-правових актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, спричинені матеріальні збитки і хто зобов`язаний забезпечити додержання цих вимог?

Проведення ревізії доручити працівникам державної фінансової інспекції в Полтавській області терміном на 15 робочих днів, починаючи з 6 жовтня 2015.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1