Очаківський міськрайонний суд Миколаївської області
Справа № 4-28/2010р.
01 березня 2010 року м. Очаків
Суддя Очаківського міськрайонного суду Миколаївської області Головко Л.І., розглянувши подання заступника Очаківського міжрайонного прокурора Миколаївської області Артеменка Р.В., погодженого з Очаківським міжрайонним прокурором про проведення виїмки банківської справи ПП "Агроток" в МФ ВАТ КБ "Надра"
Приватним підприємством "Агроток" (код ЄДРПОУ 3405557) в вересні, жовтні та квітні 2008 року здійснено фінансово-господарські операції з придбання товарів від ТОВ "Водограй-Південь" (код ЄДРПОУ 36099094), у зв"язку з чим суми податкового кредиту з податку на додану вартість складають на загальну суму 498634 грн.
Посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської об"єднаної державної податкової інспекції надано податкову декларацію з податку на додану вартість за вересень 2008 року, в розділі ІІ (розшфровки податкових зобов"язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якій відображено сформований податковий кредит на суму 9755 грн.
В листопаді 2008 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов"язань з податку на додану вартість у зв"язку з виправленням самостійно виявлених помилок за вересень 2008 року в розділі II (розпшфровки податкових зобов"язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 123277,13 грн.
В листопаді 2008 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано податкову декларацію з податку на додану вартість за жовтень 2008 року, в розділі П (розпшфровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якій відображено сформований податковий кредит на суму 650 грн.
В листопаді 2008 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податну на додану вартість у зв'Язку з виправленням самостійно виявлених помилок за жовтень 2008 року в розділі II (розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 349692 грн.
В січні 2009 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'Язку з виправленням самостійно виявлених помилок за грудень 2008 року в розділі П (розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 153780 грн.
В квітні 2009 року посадовими особами ПП "Агроток" до Очаківської ОДПІ надано уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'Язку з виправленням самостійно виявлених помилок за грудень 2008 року в розділі II (розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розмірі контрагентів), в якому відображено сформований податковий кредит на суму 138490 грн.
19 лютого 2010 року за даним фактом Очаківською міжрайонною прокуратурою Миколаївської області порушено кримінальну справу за ознаками складу злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.
Враховуючи, що в МФ ВАТ КБ "Надра" за адресою: м. Миколаїв, пр.Миру, 46/1 знаходиться банківська справа ПП "Агроток" (ЄДРПОУ 3405557), а також документи, які містять банківську таємницю та мають значення доказів по кримінальній справі, виникла необхідність в їх виїмці.
Керуючись ст .178 КПК України,
Провести виїмку банківської справи ПП "Агроток" (код ЄДРПОУ 3405557) в МФ ВАТ КБ "Надра" за адресою: м. Миколаїв, пр.Миру, 46/1, а також інші документи, які містять банківську таємницю та мають значення доказів по кримінальній справі.
Постанова оскарженню не підлягає.