Справа № 592/9666/14-к
Провадження № 1-кс/592/2905/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 вересня 2014 року м.Суми Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР № 0000111 від 29.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) при здійсненні реалізації паливно-мастильних матеріалів на території Сумської області від сплати до бюджету податку на додану вартість з фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за липень 2014 року в розмірі 2 млн. 354 тис. 193,05 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за липень 2014 року в розмірі 1 млн. 767 тис. 435,63 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за липень 2014 року в розмірі 416 тис. 970,64 грн., а всього податків на загальну суму 4 млн. 538 тис. 599,32 грн. шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ за липень 2014 року суми податку на додану вартість за рахунок податкових накладних, виписаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), яке за місцем реєстрації не знаходиться, фінансово господарської діяльності з придбання паливно-мастильних матеріалів не здійснювало. Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів первинних-бухгалтерських документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів здачі-приймання робіт, товарно-транспортних накладних, рахунків, платіжних документів, банківських виписок та інших існуючих первинних, бухгалтерських документів щодо здійснення господарських операцій з придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » паливно-мастильних матеріалів за липень 2014 року.
Вивчивши матеріали провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.
Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити обставини вчинення кримінального правопорушення та осіб, причетних до його вчинення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164, 167 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати слідчому з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів первинних-бухгалтерських документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, рахунків-фактур, актів здачі-приймання робіт, товарно-транспортних накладних, рахунків, платіжних документів, банківських виписок та інших існуючих первинних, бухгалтерських документів щодо здійснення господарських операцій з придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » паливно-мастильних матеріалів за липень 2014 року.
Строк дії ухвали до 03.10.2014 року.
Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Суддя ОСОБА_1