н/п 1-кс/640/6135/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"01" жовтня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

за участю слідчого - Гаврилюка С.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30) по кримінальному провадженню № 0000302 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

27.09.2013 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів, а саме: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, прибуткових накладних, товарно - транспортних накладних, довіреностей, рахунків - фактур, актів приймання - передачі, актів звірок, виписок банку, листування, сертифікатів відповідності та якості продукції, ветеринарних довідок та свідоцтв, журналів обліку заїзду автотранспорту, приймання продукції, лабораторних досліджень та інших документів та обліків за період з 01.01.2012 року по 27.09.2013 року, що відображають фінансово - господарські взаємовідносини між ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2» (код 00445162) та ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «ДК Ельбрус» (код 37091235), ТОВ «Аргадон» (код 38586997), ТОВ «В.Г.М.» (код 38355533), ТОВ «Нові паливні ресурси» (код 37435497), ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380), ТОВ «Флора - Сервіс» (код 30596466), з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2», що розташоване за адресою: м. Донецьк, Ленінський проспект, буд. 69.

Слідчий зазначає, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області, проводиться досудове розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000302 від 10.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, на загальну суму 3 млн. 062 тис. гр., скоєного шляхом оформлення безтоварних операцій між підприємством ТОВ «ДК Ельбрус» (код 37091235) та фізичною особою - підприємцем ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період жовтня - грудня 2012 року. Фактичними організаторами та керівниками діяльності ФОП ОСОБА_3 та ТОВ «ДК Ельбрус» є ОСОБА_4 та ОСОБА_5, які використовуючи власні та наймані вантажні автомобілі молоковози, штат співробітників, пункти приймання молока, здійснювали закупівлю молока у сільських мешканців Харківської області за не обліковані готівкові кошти та в подальшому з метою отримання неконтрольованих державою прибутків, використовуючи реквізити та документи підконтрольних субєктів господарської діяльності ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «ДК Ельбрус» (код 37091235), ТОВ «Аргадон» (код 38586997), ТОВ «В.Г.М.» (код 38355533), ТОВ «Нові паливні ресурси» (код 37435497), ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380), ТОВ «Флора - Сервіс» (код 30596466) оформлювали безтоварні операції з придбання, транспортування молока та здійснювали фактичну поставку молока в адресу ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2» (код 00445162). Також слідчий зазначає, що за результатом проведеного обшуку в офісних приміщеннях ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_3 12.09.2013 року, було виявлено та вилучено печатки підприємств ТОВ «Аргадон» (код 38586997), ТОВ «Нові паливні ресурси» (код 37435497), ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380), ТОВ «В.Г.М.» (код 38355533), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) які використовувались для оформлення безтоварних операцій по придбанню, реалізації молока та штучного формування податкового кредиту. 18.09.2013 року ухвалою Київського районного суду м. Харкова на печатки ТОВ «Аргадон», ТОВ «Нові паливні ресурси» ТОВ «Сетмаркет», ТОВ «В.Г.М.», ФОП ОСОБА_3 накладено арешт. Вказує, що на ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2» можуть знаходитись документи, щодо фінансово - господарських взаємовідносини з ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «ДК Ельбрус» (код 37091235), ТОВ «Аргадон» (код 38586997), ТОВ «В.Г.М.» (код 38355533), ТОВ «Нові паливні ресурси» (код 37435497), ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380), ТОВ «Флора - Сервіс» (код 30596466), які можуть бути доказами фактів ухилення від сплати податків, штучного формування податкового кредиту та використані для проведення експертиз, ревізій та перевірок.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів.

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання.

Представник ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з»явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши ОСОБА_2 з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2», сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації. При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей і документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, а саме за період з жовтня по грудень 2012 року.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити частково.

Зобовязати ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2», що розташоване за адресою: м. Донецьк, Ленінський проспект, буд. 69 надати старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів шляхом зняття їх копій, а саме - договорів, податкових накладних, видаткових накладних, прибуткових накладних, товарно - транспортних накладних, довіреностей, рахунків - фактур, актів приймання - передачі, актів звірок, виписок банку, листування, сертифікатів відповідності та якості продукції, ветеринарних довідок та свідоцтв, журналів обліку заїзду автотранспорту, приймання продукції, лабораторних досліджень та інших документів та обліків за період з жовтня по грудень 2012 року, що відображають фінансово - господарські взаємовідносини між ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2» (код 00445162) та ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «ДК Ельбрус» (код 37091235), ТОВ «Аргадон» (код 38586997), ТОВ «В.Г.М.» (код 38355533), ТОВ «Нові паливні ресурси» (код 37435497), ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380), ТОВ «Флора - Сервіс» (код 30596466).

Дозволити старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: отримати в ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2», що розташоване за адресою: м. Донецьк, Ленінський проспект, буд. 69 доступ до речей і документів шляхом зняття їх копій, а саме - договорів, податкових накладних, видаткових накладних, прибуткових накладних, товарно - транспортних накладних, довіреностей, рахунків - фактур, актів приймання - передачі, актів звірок, виписок банку, листування, сертифікатів відповідності та якості продукції, ветеринарних довідок та свідоцтв, журналів обліку заїзду автотранспорту, приймання продукції, лабораторних досліджень та інших документів та обліків за період з жовтня по грудень 2012 року, що відображають фінансово - господарські взаємовідносини між ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2» (код 00445162) та ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), ТОВ «ДК Ельбрус» (код 37091235), ТОВ «Аргадон» (код 38586997), ТОВ «В.Г.М.» (код 38355533), ТОВ «Нові паливні ресурси» (код 37435497), ТОВ «Сетмаркет» (код 38388380), ТОВ «Флора - Сервіс» (код 30596466).

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 1.11.2013 року.

Розяснити ПАТ «Донецький міський молочний завод № 2», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.