ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №4-1803/11

Пров. №4/2120/18500/11

20.12.2011 року суд Суворовського району міста Херсона у складі:

головуючого судді: Корецького Д.Б.

при секретарі: Кур'яніновій В.В.

за участю прокурора: Кістярьова Я.С.

розглянув у відкритому судовому засіданні подання слідчого СВ ПМ ДПА у Херсонській області Дятчина А.П. про накладення арешту грошових коштів по поточному рахунку, відкритому у банківській установі по кримінальній справі № 330314-11, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим відділом ПМ ДПА у Херсонській області розслідується кримінальна справа № 330314-11, порушена за фактом придбання фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Світ-Імпекс» (код 36235508), з метою прикриття незаконної діяльності - ухилення від сплати податків суб'єктів господарювання - контрагентів, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що група невстановлених осіб упродовж квітня-серпня 2011 року, з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, без наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності придбали товариство з обмеженою відповідальністю «Світ-Імпекс» (код 36235508, м. Херсон).

Засновником та керівником ТОВ «Світ-Імпекс» значиться ОСОБА_1 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.н. НОМЕР_1), зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, який в квітні 2011 року прийняв на себе обов'язки засновника та директора підприємства за винагороду та не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності підприємства.

В подальшому, вступивши у змову із службовими особами підприємств із реального сектору економіки, невстановлені особи, усвідомлюючи, що директор ТОВ «Світ-Імпекс» ОСОБА_1 не має жодного відношення до діяльності підприємства, представляючи інтереси останнього, використали реквізити зазначеного підприємства під час здійснення злочинної діяльності, а саме: ухилення від сплати податків суб'єктів господарювання - контрагентів, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства по, начебто, проведеним операціям купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, шляхом документального оформлення безтоварних операцій.

Внаслідок незаконної діяльності невстановленої групи осіб державі заподіяно матеріальної шкоди на суму 1 321 463,72 грн., що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТОВ «Світ-Імпекс» відкрито у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) рахунок № 678, який використовувався для обготівковування безготівкових коштів, які надходили від підприємств - контрагентів в якості розрахунку за начебто поставлений товар.

Ст. 29 КПК України передбачено, що за наявності достатніх даних про те, що злочином заподіяна матеріальна шкода, орган дізнання, слідчий, прокурор і суд зобов'язані вжити заходи до забезпечення позову та забезпечення можливої конфіскації майна. Згідно ст.126 КПК України забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилося, а також шляхом вилучення майна, на яке накладений арешт. Накладення арешту на вклади зазначених осіб проводиться виключно за рішенням суду.

Ст. 1074 Цивільного кодексу України встановлено, що обмеження прав клієнта щодо розпоряджання грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку, не допускається, крім випадків обмеження права розпоряджання рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.

Відповідно до ст. 59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» № 2121-ІІІ від 07.12.2000 року - арешт на грошові кошти суб'єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду, зупинення видаткових операцій по рахункам юридичних або фізичних осіб здійснюється відповідно до законів України, на підставі рішення суду.

На підставі вищевказаного, беручи до уваги, що грошові кошти, які знаходяться на поточному рахунку № 678, відкритому у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), що належить ТОВ «Світ-Імпекс» (код 36235508, м. Херсон) можуть використовуватись для подальшого вчинення злочинів, з метою запобігання та припинення вчинення злочинів, а також забезпечення можливого цивільного позову по справі, забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином та виконання вироку в частині можливої конфіскації майна, керуючись ст. ст. 125, 126 КПК України, ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. 1074 Цивільного кодексу України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ ПМ ДПА у Херсонській області Дятчина А.П. про накладення арешту грошових коштів по поточному рахунку, відкритому у банківській установі по кримінальній справі № 330314-11 - задовольнити.

1.Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Світ-Імпекс» (код 36235508, м. Херсон), які знаходяться та можуть надійти на поточний рахунок № 678, відкритий у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), в сумі, яка не перевищує 1 321 463,72 грн., крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов'язкових платежів).

2.Зупинити видаткові операції по поточному рахунку ТОВ «Світ-Імпекс» (код 36235508, м. Херсон) № 678, відкритий у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), в сумі, яка не перевищує 1 321 463,72 грн., крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов'язкових платежів).

3.Арештовані кошти, передати на відповідальне зберігання службовим особам Центральної філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365).

4.Надати слідчому відділу ПМ ДПА у Херсонській області виписку банку про залишок коштів на рахунку № 678, відкритому у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365) на момент оголошення постанови та довідку банку про арештовані грошові кошти і місце (рахунок) їх зберігання.

5.Зобов'язати посадових осіб банківської установи у разі надходження грошових коштів на поточний рахунок № 678, відкритий у Центральній філії ПАТ «Кредобанк» (МФО 325365), після припинення руху по рахунку, протягом доби повідомляти СВ ПМ ДПА у Херсонській області.

Постанова оскарженню не підлягає.

СуддяКорецький Д. Б.