Справа № 361/8671/13-к
Провадження № 1-кс/361/1216/13
У Х В А Л А

17 вересня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Митрофанова Ю.Ю.,

розглянувши в приміщенні суду клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050 від 16.05.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

13.09.2013 року слідчий першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанов Ю.Ю. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ "АФ "Аграрник", які перебувають у володінні ПАТ Банк "Контракт". В клопотанні зазначено, що в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050 від 16.05.2013 року, встановлено, що службові особи ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" () за період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 1 460 571 грн. 56 коп. та податку на додану вартість на суму 846 043 грн. 29 коп., а всього на загальну суму 2 306 614 грн. 85 коп., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. Вказані відомості стали підставою до проведення досудового розслідування в кримінальному провадженні за ст. 212 ч. 2 КК України. В ході досудового слідства встановлено формування в результаті фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" податкового кредиту від ТОВ "АФ "Аграрник" (). Враховуючи з"ясування по "Центральній базі даних юридичних осіб ДПС України" про відкриття ТОВ "АФ "Аграрник" рахунку № 818 (українська гривня) в ПАТ Банк "Контракт" (МФО 322465), уповноважена особа просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів і розпорядження про їх вилучення, мотивуючи тим, що виписки про рух грошових коштів по рахунку, документи стосовно його відкриття та закриття, грошові чеки, квитанції й інші документи на отримання готівкових коштів мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть містити дані на підтвердження факту перерахування грошових коштів з банківського рахунку ТОВ "АФ "Аграрник" на банківські рахунки інших підприємств і відомості стосовно останніх, а також зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "АФ "Аграрник" й інших осіб, які мали доступ до рахунків, що вимагає з"ясування для подальшого призначення експертизи.

При розгляді клопотання слідчий Митрофанов Ю.Ю. його підтримав і просив задовольнити, представник ПАТ Банк "Контракт", незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не з"явився, відомостей про неможливість явки суду не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанова Ю.Ю., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, виходячи з наступного.

16.05.2013 року відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальному провадженню присвоєно № 0000050, за даним фактом розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, що міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю. За змістом ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України. Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх. Із ч. 7 ст. 163 КПК України вбачається, що слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано витяг з кримінального провадження № 0000050 щодо внесення 16.05.2013 року до ЄРДР відомостей про ухилення службовими особами ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах; копію акта Броварської ОДПІ Київської області ДПС "Про результати планової виїзної перевірки ПАТ "Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року" № 340/222/00951758 від 11.04.2013 року; витяг з даними по банківських рахунках ТОВ "АФ "Аграрник" з "Центральної бази даних юридичних осіб ДПС України".

Таким чином, уповноваженою особою доведено, що запитувана інформація перебуває у володінні ПАТ Банк "Контракт", в сукупності з іншими документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000050 від 16.05.2013 року та може бути використана як доказ. Згідно з вимогами ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація відносно юридичних і фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів.

Разом із тим, слідчим першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофановим Ю.Ю. не доведено, що без вилучення безпосередньо оригіналів документів ТОВ "АФ "Аграрник" у ПАТ Банк "Контракт" існує реальна загроза їх зміни чи знищення, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, посилання уповноваженої особи на необхідність надання суду оригіналів документів на виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України також не відповідає вимогам ч. 7 ст. 163 КПК України.

За наведених обставин, зобов"язання керівництва ПАТ Банк "Аграрник", у володінні якого знаходяться певні документи, стосовно забезпечення стороні кримінального провадження можливості вилучити їх є неприпустимим, тому вилученню підлягають належним чином завірені копії документів.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково. Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанову Юрію Юрійовичу або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Овсянікову Олександру Вікторовичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк "Контракт" (МФО 3224650), розташованого по вул. Воздвиженській, 58 в м. Києві, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності й фінансового стану ТОВ "АФ "Аграрник" (), а саме:

- виписок про рух грошових коштів по рахунку № 818 (українська гривня) за період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року з інформацією про рух грошових коштів по рахунку за вказаний період, залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня, призначення платежів, розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ "АФ "Аграрник" та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб -контрагентів ТОВ "АФ "Аграрник", їх коди ЄДРПОУ в паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття ТОВ "АФ "Аграрник" вказаного рахунку (договорів (угод), заяв, карток зі зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались суб"єктом господарської діяльності до установи банку і знаходяться в банку);

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по зазначеному вище рахунку ТОВ "АФ "Аграрник".

У разі відсутності документів, надати уповноваженій особі документи про правові підстави їх вилучення.

Забезпечити слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Митрофанову Ю.Ю. або оперуповноваженому ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Овсянікову О.В. можливість вилучення з ПАТ Банк "Контакт" завірених належним чином копій запитуваних документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Документ виготовлено в двох примірниках і двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. Ф. Кічинська