Справа № 592/688/15-к
Провадження № 1-кс/592/241/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
29 січня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без застосування фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № _00000129_ від 16.10.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 364-1 ч.2, 366 ч.1 України

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 16.10.2014 за №00000129 за фактом вчинення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінальних правопорушень передбачених ст.ст. 364-1 ч.2, 366 ч.1 КК.

Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що cлужбові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ), яке є підприємством з державною часткою у статутному фонді в розмірі 25% та сплачує дивіденди державі за ставкою 30%, зловживаючи наданими їм повноваженнями, внаслідок безпідставного завищення витратної частини від операційної діяльності за рахунок фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за вересень та листопад 2013 року на 2 млн. 276 тис. грн., занизили розмір необхідних до сплати державі дивідендів на 170 тис. 700 грн. Внаслідок цих дій державним бюджетом не доотримано від юридичної особи - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » дивідендів за 2013 рік у сумі 170 тис. 700 грн., що призвело до тяжких наслідків.

Крім того встановлено, що упродовж 2012-2014 років службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1 ) підробили первинні бухгалтерські документи про здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з рядом підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , м.Запоріжжя), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , Запорізька обл., с.Петрівське), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 , м. Суми), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 , м. Суми), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 , м. Київ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 , м.Харків), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 , Львівська обл., Миколаївський р-н, смт.Розділ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 , м.Київ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_12 , Донецька обл., м.Красноармійськ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_13 , м.Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 , м.Київ) про начебто отримання від цих підприємств товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг. При цьому фактично ТМЦ закуповувались в інших підприємств, а роботи виконані самостійно працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Підроблені первинні бухгалтерські документи враховані в бухгалтерському обліку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на підставі них безпідставно завищено валові витрати при складанні декларацій про прибуток підприємства та завищено податковий кредит з ПДВ при складанні податкових декларацій з ПДВ з метою ухилення від сплати податків.

Досудовим слідством встановлено, що фінансово-господарські операції з вище зазначеними суб`єктами підприємницької діяльності службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводились в рамках Інвестиційних програм на капітальні вкладення з будівництва (реконструкції, модернізації) магістральних та розподільних (локальних) електричних мереж та електричних станцій на 2012-2013 роки.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення, згідно ст.93, ч.5 ст.40 КПК України, голові ІНФОРМАЦІЯ_13 надіслано вимогу №1546/10/18-28-09-02-00000129 від 12.12.14 про надання постанов НКРЕ про затвердження Інвестиційних програм на 2012-2013 роки для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Суми), Інвестиційних програм на капітальні вкладення з будівництва (реконструкції, модернізації) магістральних та розподільних (локальних) електричних мереж та електричних станцій на 2012-2013 роки в повному обсязі. На дану вимогу відповідь не надано.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до вище зазначених документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 за адресою: АДРЕСА_2 .

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

постанови НКРЕ про затвердження Інвестиційних програм на 2012-2013 роки для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Суми), Інвестиційні програми на капітальні вкладення з будівництва (реконструкції, модернізації) магістральних та розподільних (локальних) електричних мереж та електричних станцій на 2012-2013 роки в повному обсязі

Тимчасовий доступ до документів має надати - ІНФОРМАЦІЯ_13 за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала може бути оскаржена лише в частині надання тимчасового доступу і документів, яким дозволено вилучення речей та документів, яким дозволено вилучення речей та документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати підприємницьку діяльність.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1