У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05.06.2013 Справа №607/9588/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Бригідир Н., з участю старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 в залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу в рамках кримінального провадження за №0000045 від 26 березня 2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України звернувся старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням з начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник Головного управління статистики в Тернопільській області в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином.

Заслухавши думку старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, працівниками ДПС у Тернопільській області разом з працівниками Гусятинської МДПІ при проведенні планової виїзної перевірки ФГ НВО Мрія (код за ), за результатами якої складено акт Про результати планової виїзної перевірки ФГ НВО Мрія (код за ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року № 75/22-36145713 від 18.02.2013 року, встановлено, що ФГ НВО Мрія (код за ) в порушення п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.198.5 ст.198, п.209.2 ст.209 Податкового кодексу України занизило податок на додану вартість в сумі 8984697 грн. та в порушення пп. 164.1.2 п.164.1, пп.164.2.19 п.164.2 ст.164, пп.165.1.40 п.165.1, пп.168.1.1 п.168.1.4 п.168.1 ст.168, пп.164.2.5 п.164.2 ст.164, пп.170.1.1 п.170.1 ст170 Податкового кодексу України занизило податок на доходи фізичних осіб в сумі 139699,03 грн., а всього податків на загальну суму 9124396,03 грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом слідчим відділом ДПС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 0000045 від 26.03.2013 року за ч.3 ст.212 КК України.

З метою повного,всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, старший слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до статистичної звітності ФГ НВО Мрія.

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що документи статистичної звітності можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, на даний час отримати відомості в інший спосіб не вдається можливим, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 або за його дорученням працівникам слідчих та оперативних підрозділів податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю і можуть перебувати у володінні Головного управління статистики у Тернопільській області (код 02362374, м. Тернопіль вул. Над Ставом 10) та можливість вилучити оригінали наступних документів статистичної звітності ФГ НВО Мрія (код за Тернопільська область Гусятинський район с. Васильківці вул. Незалежності 68А) за 2011-2012 роки:

- фінансової звітності (річної) форма №1 Баланс, форма №2 Звіт про фінансові результати,

- форми №1-підприємство (коротка, річна) Звіт про основні показники діяльності підприємства,

- форми №1-підприємство (річна) Звіт про основні показники діяльності підприємства,

- форми №10-ЗЕЗ (квартальна) Звіт про іноземні інвестиції в Україну,

- форми №11-03(річна) Звіт про наявність та рух основних засобів, амортизацію (знос),

- форми №2 інвестиції (квартальна) Звіт про капітальні інвестиції,

- форми №50-сг (річна) Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств,

- форми №4-сг (річна) Посівні площі сільськогосподарських культур під урожай,

- форми №29-сг Підсумки збору урожаю сільськогосподарських культур, плодів та винограду на 1 грудня 20__року (річна),

- форми №21-заг Реалізація сільськогосподарської продукції (річна),

- форми №9-ЗЕЗ (квартальна) Звіт про експорт (імпорт) послуг.

Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П. Гуменний