Справа № 569/2906/13-к
УХВАЛА

22 лютого 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Рівненській області Загородько Ю.М., яке погоджене із начальником відділу прокуратури Рівненської області Дяк В.А., про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Конкорд-Захід",які знаходяться в ПАТ КБ "ПриватБанк" у м.Хмельницький,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Рівненській області Загородько Ю.М. звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ "Конкорд-Захід",які знаходяться в ПАТ КБ "ПриватБанк" у м.Хмельницький.

В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ПрАТ „Агроресурс"(код 24175498, м.Рівне, вул.Нижньодворецька, 35) з метою ухилення від сплати податків в період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року задекларували витрати з придбання товарно-матеріальних цінностей та послуг від ТОВ „Конкорд-Захід" (код 37263714, м.Хмельницький вул.Прибузька 2), ТОВ «Гарант Інвест Сервіс» (код 34291801, м.Київ вул.Фанерна 4), ООО Торговий Дім "Фініст"(Росія, м.Таганрог), чим занизили об'єкт оподаткування з податку на прибуток на суму 837 046 грн. і податку на додану вартість на суму 438 451 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах на загальну суму 1 271 497 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ „Конкорд-Захід" (код 37263714, м.Хмельницький вул.Прибузька,2) користується розрахунковими рахунками №2208 (Українська гривня) та №3563 (Українська гривня), відкритим в ПАТ КБ "ПриватБанк" м.Хмельницький (м.Хмельницький, вул.Проскурiвська, 19, МФО 315405).

В СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальне провадження №0000014 від 17.01.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПрАТ „Агроресурс" за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Покликаючись на те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати,що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні,слідчий просить отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів,які перебувають в ПАТ КБ "ПриватБанк" та можливість їх вилучити.

Представник ПАТ КБ "ПриватБанк" на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131,132,159-166 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність", слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СВ ДПС у Рівненській області Загородько Ю.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ „Конкорд-Захід" (код 37263714, м.Хмельницький вул.Прибузька,2) та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у ПАТ КБ "ПриватБанк" м.Хмельницький (м.Хмельницький, вул.Проскурiвська, 19, МФО 315405) по розрахунковим рахункам №2208 (Українська гривня) та №3563, а саме:

- справи з юридичного оформлення рахунків, в тому числі реєстраційних документів товариства, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», заяви та доручення від імені товариства;

- розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, підстав отримання та перерахування коштів, номерів платіжних доручень, суми та призначення платежів по всіх видах валют за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року;

- картки зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки товариства;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунків за період з 01.01.2011 року по 30.09.2012 року,

та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.

У разі відсутності оригіналів документів надати належними чином завірені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

На вимогу ПАТ КБ "ПриватБанк" у м.Хмельницький особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак