Справа № 462/5570/14-к

У Х В А Л А

11 серпня 2014 року м.Львів

Слідчий суддя Залізничного районного суду м.Львова ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СЧ СВ УМВСУ на Львівській залізниці ОСОБА_2 , погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні ОРД, дізнання та досудового слідства, підтримання держобвинувачення, розслідування кримінальних справ про злочини у сфері транспорту управління правозахисної діяльності, протидії корупції та злочинності у сфері транспорту прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії,

встановив:

Слідчий в ОВС СЧ СВ УМВСУ на Львівській залізниці ОСОБА_2 звернувся з клопотанням про надання дозволу на проведення Державною фінансовою інспекцією у Львівській області позапланової виїзної документальної ревізії у Державному авіапідприємстві «Львівські авіалінії» (, м. Львів, Аеропорт ЦА), за період з 01.10.2011 по завершений місяць 2014 року, з питань, визначених у постанові слідчого про призначення позапланової документальної ревізії.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що таке підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до витягу з кримінального провадження №0003335, 26.10.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальні правопорушення, кваліфіковані за ч.1 ст.175, ч.1 ст.191 КК України.

Органом досудового розслідування здобуті дані про те, що ДПІ у Залізничному районі м. Львова ГУ Міндоходів у Львівській області проведено позапланову виїзну документальну перевірку ДАП «Львівські авіалінії» (), яке перебуває в процесі ліквідації, за період з 01.01.2012 по 30.06.2013, за результатами якої складено акт №680/22-10/01130644 від 26.09.2013. В ході перевірки встановлено, що має місце заборгованість по заробітній платі перед 177 працюючими та звільненими працівниками вказаного підприємства, яка утворилась у 2006 році та станом на 01.07.2013 становить загальну суму 3 429 603,40 грн., яка не виплачується понад два місяці, що є порушенням вимог ч.1-2 ст.24 закону України «Про оплату праці» та ч.1 ст.115 КЗпП України.

Перевіркою встановлено, що незважаючи на припинення діяльності, підприємство продовжує отримувати доходи, які використовуються як на погашення заборгованості по заробітній платі, так і на поточні видатки підприємства, такі як придбання палива для автотранспорту, заробітну плату членів ліквідаційної комісії тощо. Одночасно, слідством перевіряються факти надходження у 2010-2014 рр. коштів від реалізації майна підприємства (повітряних суден, нерухомості, металобрухту), та спрямування цих коштів на виплату заробітної плати працівникам. Відтак, досудове слідство вважає необхідним дослідити шляхом проведення позапланової документальної ревізії діяльність ліквідаційної комісії ДАП «Львівські авіалінії», отримані доходи та видатки підприємства за 2010-2014 рр., в т.ч. стан роботи з кредиторами та боржниками підприємства, стан виплати заробітної плати та стан погашення заборгованості по заробітній платі, яка утворена в попередні періоди.

Інформація, яка може бути здобута внаслідок проведення вищевказаної ревізії у сукупності з

іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішення суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку та закінчення, документи, які відповідно до частини 5 і 7 цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Відповідно до ч.11 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Враховуючи, що клопотання відповідає вказаним вимогам закону, стороною обвинувачення обґрунтовано необхідність проведення ревізії, її значення для кримінального провадження, приходжу до переконання, що слідчому в ОВС СЧ СВ УМВСУ на Львівській залізниці ОСОБА_2 слід надати дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією у Львівській області позапланової виїзної документальної ревізії у Державному авіапідприємстві «Львівські авіалінії» (, м. Львів, Аеропорт ЦА), за період з 01.10.2011 року по завершений місяць 2014 року, яку провести впродовж 15 робочих днів, починаючи з 18.08.2014 року по 08.09.2014 року.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 110, 309 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

ухвалив:

Клопотання слідчого в ОВС СЧ СВ УМВСУ на Львівській залізниці ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії задовольнити.

Надати Державній фінансовій інспекції у Львівській області дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної ревізії у Державному авіапідприємстві «Львівські авіалінії» (, м. Львів, Аеропорт ЦА), за період з 01.10.2011 року по завершений місяць 2014 року.

Позапланову виїзну документальну ревізію провести впродовж 15 робочих днів, починаючи з 18.08.2014 року по 08.09.2014 року.

Зобов`язати службових осіб Державного авіапідприємства «Львівські авіалінії» (, м. Львів, Аеропорт ЦА) забезпечити допуск працівників Державної фінансової інспекції у Львівській області та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної ревізії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: (підпис)

З оригіналом згідно.

Слідчий суддя: ОСОБА_1