Справа № 1-68/08
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
районний суд Рівненської області в складі:
головуючого судді Венгерчук А.О.
при секретарі Ткачуку А.І.
з участю прокурора Тимченко В.М.
розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальну справу по
обвинуваченню ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 року народження, уродженка м. Острог
Рівненської області, українка, громадянка України, з вищою освітою, розлучена,
проживаюча за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судима, не працююча
у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 357, ч.2 ст. 366, ч.1 ст.
працюючи директором приватного підприємства „ЧАМСАН" с. Оженин
Острозького району Рівненської області у
період з 14 лютого 2006 року по 07 серпня 2007 року, при здійсненні експортних
поставок пиломатеріалів за контрактами № 1 від 15 лютого 2005 року, № 39 від 17
березня 2006 року, № 882, від 27 грудня
2006 року, незаконно перемістила через митний кордон України з приховуванням
від митного контролю товар у великому розмірі на загальну суму 357611,16
гривень, зловживаючи при цьому своїм
службовим становищем і заволодівши офіційними документами - сертифікатами про
походження лісоматеріалів
та виготовлених з них пиломатеріалів.
Так, 15 лютого 2005 року у с. Оженин
Острозького району Рівненської області директор ПП „ЧАМСАН" ОСОБА_1
підписала контракт № 1 з фірмою „IZOL DENIZASIRI" м. Мерсин Туреччини на
поставку заготовок 1 сорту для європіддонів із хвойних (сосна, ялина) та
м'яколистяних (осика, береза, вільха, тополя) пиломатеріалів, загальним об'ємом
поставки 6 000 метрів кубічних на загальну суму контракту 600 000 доларів США.
Будучи обізнаною з вимогами Закону України
«Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької
діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів" №
2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України №
1260 від 21 грудня 2005 року „Про затвердження Тимчасового порядку видачі
сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів
для здійснення експортних операцій", згідно яких митне оформлення експорту
пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних
документів сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них
пиломатеріалів, ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві пиломатеріали, в
числі інших документів умисно подала в Рівненське обласне Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортні накладні, з яких частина
підроблені, а інші використані нею двічі, з метою отримання сертифікату про походження
пиломатеріалів для здійснення в подальшому вивозу продукції за кордон згідно
вищевказаного контракту.
Зокрема, 13 лютого 2006 року ОСОБА_1 у
АДРЕСА_2, умисно подала у відділ використання лісових ресурсів Рівненського
обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортні
накладні № 00001123 від 29 жовтня 2005 року (виписану державним підприємством
„Острозький лісгосп" на 11,64 м.куб. яловника ялини на суму 2980,72 грн.),
№ 00001214 від 31 жовтня 2005 року (виписану ДП «Острозький лісгосп» на 10
м.куб. пиловника ялини на суму 2110 грн.), № 00001217 від 31 жовтня 2005 року
(виписану ДП „Острозький лісгосп" на 5,95 м. куб. пиловника ялини на суму
1053,55 грн.). Згідно вказаних товарно-транспортних накладних ПП „ЧАМСАН"
дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 27,59 м.куб. пиловника ялини на
суму 6144,27 грн., однак ці товарно-транспортні накладні раніше вже подавалися
ОСОБА_1 Рівненському власному Управлінню лісового та мисливського господарства
для отримання сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них
пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 000162 від 10 січня 2006
року. Таким чином товарно-транспортні накладні ДП „Острозький лісгосп" №
00001123 від 29 жовтня 2005 року, № 00001214 від 31 жовтня 2005 року, №
00001217 від 31 жовтня 2005 року не могли бути підставою для видачі сертифіката
НОМЕР_1 від 13 лютого 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей
Цього ж числа ОСОБА_1 так само умисно подала у відділ
використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та
мисливського господарства товарно-транспортну накладну № 00001055 від 31 жовтня
2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 113, 38 м.куб. пиловника
„ЧАМСАН" дійсно отримаю в ДП „Острозький лісгосп" 113,38 м. куб.
раніше вже подавалася ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та
мисливського господарства для отримання сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_3 від 17 січня 2006 року. Таким чином, товарно-транспортна
накладна ДП „Острозький лісгосп" № 00001055 від 31 жовтня 2005 року не
могла бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_2 від 13 лютого 2006 року,
внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
14 лютого 2006 року ОСОБА_1 у АДРЕСА_3,
подала у вантажний відділ № 1 Рівненської митниці разом з іншими необхідними
документами сертифікат НОМЕР_1 від 13 лютого 2006 року та вписані у нього
товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказані вище двічі використані,
внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації НОМЕР_4 від 14 лютого
2006 року та незаконно відправила за кордон пиломатеріали митною вартістю
№ 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_2 від 13 лютого 2006 року та вписані у
нього товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказані вище двічі
використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації НОМЕР_5
від 14 лютого 2006 року та незаконно відправила за кордон пиломатеріали митною
вартістю 22 214,95 гривень.
лютого 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ використання лісових
ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортну накладну №
00001486 від 29 листопада 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на
63 м. куб. пиловника ялини на суму 7998,25 грн.). Згідно вказаної
товарно-транспортної накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП
„Острозький лісгосп" 63 м.куб. пиловника ялини на суму 7998,25 грн., однак
ця товарно-транспортна накладна раніше вже подавалася ОСОБА_1 Рівненському
обласному Управлінню лісового та мисливського господарства для отримання
сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів
для забезпечення експортних операцій НОМЕР_1 від 13 лютого 2006 року та
НОМЕР_57 від 13 лютого 2006 року. Таким чином товарно-транспортна накладна ДП
„Острозький лісгосп" № 00001486 від 29 листопада 2005 року не могла бути
підставою для видачі сертифіката НОМЕР_6 від 23 лютого 2006 року, внаслідок
чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
24 березня 2006 року ОСОБА_1 подала у
вантажний відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_6 від 23 лютого 2006
року та вписані у нього товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказану
вище двічі використану, внаслідок
чого задекларувала у
вантажній митній декларації НОМЕР_7 від 24 березня 2006 року
30 березня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну № 00001055 від 31
жовтня 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 113,38 м. куб.
ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 113,38 м. куб.
раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та
мисливського господарства для отримання сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_3 від 17 січня 2006 року та НОМЕР_2 від 13 лютого 2006 року.
Таким чином, товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" №
00001055 від 31 жовтня 2005 року не могла бути підставою для видачі сертифікату
НОМЕР_8 від 30 березня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний відділ № 1
Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_8 від ЗО березня 2006 року та вписані у
нього товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказану вище двічі
використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації НОМЕР_9
від ЗО березня 2006 року та незаконно відправила за кордон пиломатеріали митною
20 червня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблені ордери на відпуск лісопродукції № 198
від 06 червня 2006 року (виписану від ДП «Гощанський держспецлісогсп» на 10 м.
куб. пиловника берези на суму 1900 грн.). та № 199 від 06 червня 2006 року
(виписану від ДП Гощанський держспецлісгосп" на 10 м. куб. пиловника
берези на суму 1900 грн.), внаслідок чого незаконно отримала сертифікат
НОМЕР_10 від 20 червня 2006 року.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_10 від 20 червня 2006 року з
вписаними у нього актом закупки лісопродукції і вказаними вище підробленими
ордерами на відпуск лісопродукції, внаслідок чого задекларувала у вантажній
митній репарації НОМЕР_11 від 20 червня 2006 року та незаконно відправила за
05 липня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну НОМЕР_44 від 11
травня 2006 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 15,04 м. куб.
пиловника ялини на суму 4331,52 грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної
накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 15,04
м. куб. пиловника ялини на суму 4331,52 грн., однак ця товарно-транспортна
накладна раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню
лісового та мисливського господарства для отримання сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_19 від 08 червня 2006 року. Таким чином товарно-транспортна
накладна ДП „Острозький лісгосп" НОМЕР_44 від 11 травня 2006 року не могла
бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_12 від 05 липня 2006 року,
внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
Цього ж числа ОСОБА_1
подала у вантажний відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_12 від 05
липня 2006 року та вписані у нього товарно-транспортні накладі, в тому числі і
вказану вище двічі використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній
декларації НОМЕР_13 від 05 липня 2006 року
та незаконно відправила за кордон
пиломатеріали митною вартістю 24 253,
28 липня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну НОМЕР_17 від 26
Згідно вказаної товарно-транспортної накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало
в ДП „Острозький лісгосп" 77 м.
раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового и
мисливського господарства для отримання сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_15 від 03 травня 2006 року, НОМЕР_14 від 29 травня 2006 року,
НОМЕР_16 від 08 червня 2006 року. Таким чином товарно-транспортна накладна ЦП
„Острозький лісгосп" НОМЕР_17 від 26 травня 2005 року не могла бути
підставою для видачі сертифіката НОМЕР_18 від 28 липня 2006 року, внаслідок
чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_20 від 28 липня 2006 року та
вписані у нього товарно-транспортні накладі, в тому числі і вказану вище двічі
використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації
НОМЕР_21 від 28 липня 2006 року та незаконно відправила за кордон пиломатеріали
07 вересня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ
використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та
мисливського господарства накладну № 258 від ЗО травня 1006 року (виписану ДП
„Млинівський лісгосп" на 18,75 м. куб.
пиловника ялини на суму 3000 грн.). Згідно вказаної накладної ПП „ЧАМСАН"
дійсно отримало в ДП „Млинівський лісгосп" 18,75 м. куб. пиловника берези
на суму 3000 грн., однак ця накладна раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському
обласному Управлінню лісового та мисливського господарства для отримання
сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів
для забезпечення експортних операцій НОМЕР_22 від 20 червня 2006 року. Таким
чином накладна ДП ,,Млинівський лісгосп" № 258 від ЗО травня 2006 року не
могла бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_59 від 07 вересня 2006 року,
внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
08 вересня 2006 року ОСОБА_1 подала у
вантажний відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_59 від 07 вересня
2006 року та вписані у нього накладі, в тому числі і вказану вище двічі
використану накладну, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній
декларації НОМЕР_23 від 08 вересня 2006 року та незаконно відправила за кордон
пиломатеріали митною вартістю 16 862,96 гривень.
26 грудня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну НОМЕР_17 від 26
травня 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 77 м. куб. пиловника
„ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 77 м. куб.
раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та
мисливського господарства для отримання сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_15 від 03 травня 2006 року, НОМЕР_14 від 29 травня 2006 року,
НОМЕР_16 від 08 червня 2006 року, НОМЕР_18 від 28 липня 2006 року. Таким чином
товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" НОМЕР_17 від 26
травня 2005 року не могла бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_61 від 26
грудня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_61 від 26 грудня 2006 року та
вписані у нього товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказану вище двічі
використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації
НОМЕР_24 від 26 грудня 2006 року та незаконно відправила за кордон
29 грудня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблену накладну № 564 від 01 листопада 2006
року (виписану від ДП „Млинівський лісгосп" на 100 м. куб. пиловника ялини
29 грудня 2006 року та НОМЕР_25 від 29 грудня 2006 року.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікати НОМЕР_53 від 29 грудня 2006 року та
НОМЕР_25 від 29 грудня 2006 року та вписані у них накладні, в тому числі і
вказану вище підроблену накладну, внаслідок чого задекларувала у вантажних
митних деклараціях НОМЕР_26 від 29 грудня 2006 року (митна вартість 17 696,21
грн.) та НОМЕР_27 від 29 грудня 2006року (митна вартість 18 640,56 грн.) та незаконно
відправила за кордон пиломатеріали митною вартістю 36 336,77 гривень.
квітня 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ використання лісових
ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського
господарства підроблену накладну № 385 від 20.122006 року (виписану від ДП
«Млинівський лісгосп» на 30,8 м. куб. пиловника ялини на суму 8624 грн.),
внаслідок чого незаконно отримала сертифікат НОМЕР_28 від 10 квітня 2007 року.
квітня 2007 року ОСОБА_1 подала у вантажний відділ № 1 Рівненської
митниці сертифікат НОМЕР_28 від 10 квітня 2007 року та вписану у нього
вищевказану підроблену накладну, внаслідок чого задекларувала у вантажній
митній декларації НОМЕР_29 від 11 квітня 2007 року та незаконно відправила за
06 серпня 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ
використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та
20 березня 2007 року (виписану від ДП „Рівненський лісгосп" на 56,21 м.
сертифікат НОМЕР_65 від 06 серпня 2007 року.
07 серпня 2007 року ОСОБА_1 подала у
вантажний відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_30 від 06 серпня 2007
року та вписані у нього накладні, в тому числі і вказану вище підроблену
товарно-транспортну накладну, внаслідок
чого задекларувала у
вантажній митній декларації НОМЕР_31 від 07 серпня 2007 року
та незаконно відправила за кордон пиломатеріали митною вартістю 17 247.27
17 березня 2006 року у місті Рівне директор
ПП „ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт № 39 з фірмою „Muko Vasil
EL-ALB" міста Ніа Комі Грізополіс Греції на поставку пиломатеріалів
обрізних 1 сорту хвойних (сосна, ялина) та м'яколистяних (осика, береза,
вільха, тополя) пиломатеріалів, загальним об'ємом поставки 6 000 метрів кубічних на загальну суму контракту
780 000 доларів США.
Так само, в порушення вимог ЗУ,, Про
особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької
діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів" №
2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою КМУ № 1260 від 21 грудня 2005
року „Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних
операцій" ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві пиломатеріали, 31
березня 2006 року умисно подала у відділ використання лісових ресурсів
Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства
товарно-транспортну накладну № 00001798 від 17 січня 2006 року (виписану ДП
„Острозький лісгосп" на 7,76 м. куб. пиловника ялини на суму 2071,92
грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно
отримало в ДП „Острозький лісгосп" 7,76 м.куб. пиловника ялини на суму
2071,92 грн., однак ця товарно-транспортна накладна раніше вже подавалась
ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та мисливського господарства
для отримання сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них
пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій НОМЕР_1 від 13 лютого 2006
року. Таким чином товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" №
00001798 від 17 січня 2006 року не могла бути підставою для видачі сертифіката
НОМЕР_32 від 31 березня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_32 від 31 березня 2006 року, та
вписані у нього товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказану вище двічі
використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації
НОМЕР_33 від 31 березня 2006 року та незаконно відправила за кордон
пиломатеріали митною вартістю 16 765,95 гривень.
27 грудня 2006 року у місто Рівне директор ПП
„ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт № 882 з фірмою „Buderbach Holzhandel
GmbH & CO. KG" міста Берод Німеччини на поставку заготовок для
європіддонів хвойних (сосна, ялина) або листяних (вільха, осика, береза)
пиломатеріалів, загальним об'ємом поставки 5000 метрів кубічних на загальну
суму контракту 550 000 Євро.
В порушення вимог ЗУ „Про особливості
державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності,
пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів" № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою КМУ № 1260 від 21 грудня 2005 року
,,Пpo затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій"
ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві пиломатеріали, в числі інших
документів умисно подала в Рівненське обласне Управління лісового та
мисливського господарства товарно-транспортні накладні, з яких частина
підроблені, а інші використані нею двічі, з метою отримання сертифікату про
походження пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу продукції за
кордон згідно вищевказаного контракту.
Зокрема, 09 лютого 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну № 348241 від 28
грудня 2006 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 15 м. куб. пиловника
шини на суму 4230 грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної накладної ПП
„ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 15 м. куб.
пиловника ялини на суму 4230 грн., однак ця товарно-транспортна накладна раніше
вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та
мисливського господарства для отримання сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_54 від 23 січня 2007 року. Таким чином товарно-транспортна
накладна ДП „Острозький лісгосп" № 348241 від 28 грудня 2006 року не могла
була підставою для видачі сертифіката НОМЕР_34 від 09 лютого 2007 року,
внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_34 від 09 лютого 2007 року, та
вписані у нього товарно-транспортні накладні, в тому числі і вказану вище двічі
використану, внаслідок чого задекларувала у вантажній митній декларації
НОМЕР_35 від 09 лютого 2007 року та незаконно відправила за кордон
пиломатеріали митною вартістю 19 931,90 гривень.
22 лютого 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблені накладні НОМЕР_51 від 19 листопада 2006
року (виписану від ДП „Млинівський лісгосп" на 25 м. куб. пиловника ялини
на суму 6500 грн.) та НОМЕР_56 від 03 грудня 2006 року (виписану від ДП
„Млинівський лісгосп" на 24,8 м. куб. пиловника ялини на суму 6448 грн.),
внаслідок чого незаконно отримала сертифікат НОМЕР_36 від 22 лютого 2007 року.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_36 від 22 лютого 2007 року, та
вписані у нього вищевказані підроблені накладні, внаслідок чого задекларувала у
вантажній митній декларації НОМЕР_37 від 22 лютого 2007 року та незаконно
13 квітня 2007 року ОСОБА_1 умисно
подала у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління
лісового та мисливського господарства підроблену накладну № 388 від 29 грудня
2006 року (виписану від ДП ,,Млинівський лісгосп" на 29,45 м.куб.
пиловника ялини на суму 8246 грн.), внаслідок чого незаконно отримала
сертифікат НОМЕР_38 від 13 квітня 2007 року.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний
відділ № 1 Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_38 від 13 квітня 2007 року, та
вписану у нього вищевказану підроблену накладну, внаслідок чого задекларувала у
вантажній митній декларації НОМЕР_39 від 13 квітня 2007 року та незаконно
відправила за кордон пиломатеріали митною вартістю 19 322,32 гривень.
27 квітня 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблену накладну № 216 від 20 листопада 2006
року (виписану від ДП „Млинівський лісгосп" на 16,05 м. куб. пиловника
ялини на суму 4494 грн.), внаслідок чого незаконно отримала сертифікат НОМЕР_40
від 27 квітня 2007 року.
Цього ж числа ОСОБА_1 подала у вантажний відділ № 1
Рівненської митниці сертифікат НОМЕР_40 від 27 квітня 2007 року, та вписану у
нього вищевказану підроблену накладну, внаслідок чого задекларувала у вантажній
митній декларації НОМЕР_41 від 27 квітня 2007 року та незаконно відправила за
кордон пиломатеріали митною вартістю 19 069,23 гривень.
Загальна митна вартість пиломатеріалів, які
були експортовані за кордон, згідно зазначених вище контрактів та вантажних
митних декларацій приватним підприємством „ЧАМСАН" в період з 14 лютого
2006 року по 07 серпня 2007 року, становить 357611,16 гривень, що більше
ніж у тисячу разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто
становить великий розмір.
15 лютого 2005 року у с. Оженин Острозького
району Рівненської області директор І „ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт
№ 1 з фірмою „IZOL DENIZASIRI" міста Мерсин Туреччини на поставку
заготовок 1 сорту для європіддонів із хвойних (сосна, ялина) та м'яколистяних
(осика, береза, вільха, тополя) пиломатеріалів, загальним об'ємом поставки )
6000 метрів кубічних на загальну суму контракту 600 000 доларів США.
Будучи обізнаною з вимогами Закону України ,,
Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької
від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету Міністрів України № 1260 від 21
грудня 2005 року ,, Про затвердження Тимчасового порядку видачі сертифіката про
походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення
експортних операцій", згідно яких митне оформлення експорту пиломатеріалів
з України здійснюється лише при наявності в комплекті необхідних документів
сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів,
ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві пиломатеріали, в числі інших
документів умисно подала в Рівненське обласне управління лісового та
мисливського господарства товарно-транспортні накладні, використані нею двічі
незаконно, з метою отримання сертифікату про походження пиломатеріалів для
здійснення в послідуючому вивозу продукції за кордон згідно вищевказаного
13 лютого 2006 року ОСОБА_1 у АДРЕСА_2, умисно подала у відділ використання
лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського
господарства товарно-транспортні накладні № 00001123 від 29 жовтня 2005 року
(виписану державним підприємством „Острозький лісгосп" на 11,64 м. куб.
пиловника ялини на суму 2980,72 грн.), № 00001214 від 31 жовтня 2005 року
(виписану ДП ,,Острозький лісгосп" на 10 м. куб. пиловника ялини на суму
2110 грн.), № 00001217 від 31 жовтня 2005 року (виписану ДП „Острозький
лісгосп" на 5,95 м. куб. пиловника ялини на суму 1053,55 грн.). Згідно
вказаних товарно-транспортних накладних ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП
„Острозький лісгосп" 27,59 м. куб. пиловника ялини на суму 6144,27 грн.,
однак ці товарно-транспортні накладні раніше вже подавалися ОСОБА_1
Рівненському обласному Управлінню лісового та мисливського господарства для
отримання сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них
пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій № 000162 від 10 січня 2006
року. Таким чином товарно-транспортні накладні ДП „Острозький лісгосп" №
00001123 від 29 жовтня 2005 року, № 00001214 від 31 жовтня 2005 року, №
00001217 від 31 жовтня 2005 року не могли бути підставою для видачі сертифіката
НОМЕР_1 від 13 лютого 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей
Цього ж числа ОСОБА_1 так само умисно подала
у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління
лісового та мисливського господарства товарно-транспортну накладну № 00001055
від 31 жовтня 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 113,38 м.куб.
накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп"
товарно-транспортна накладна раніше вже подавалася ОСОБА_1 Рівненському
обласному управлінню лісового та мисливського господарства для отримання
сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів
для забезпечення експортних операцій НОМЕР_3 від |7 січня 2006 року. Таким
чином, товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" № 00001055 від
31 жовтня 2005 року не могла бути
підставою для видачі сертифіката НОМЕР_2 від 13 лютого 2006 року, внаслідок
чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
23 лютого 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ
використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та
мисливського господарства товарно-транспортну накладну № 00001486 від 29
листопада 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 63 м. куб.
пиловника ялини на суму 7998,25 грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної
накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 63 м.
куб. пиловника ялини на суму 7998,25 грн., однак ця товарно-транспортна
накладна раніше вже подавалася ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню
лісового та мисливського господарства для отримання сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_1 від 13 лютого 2006 року та НОМЕР_57 від 13 лютого 2006 року.
Таким чином товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" №
00001486 від 29 листопада 2005 року не могла бути підставою для видачі
сертифіката НОМЕР_6 від 23 лютого 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно
отримала цей сертифікат.
30 березня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну № 00001055 від 31
жовтня 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 113,38 м. куб.
накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп"
товарно-транспортна накладна раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському
обласному Управлінню лісового та мисливського господарства для отримання
сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів
для забезпечення експортних операцій НОМЕР_3 від 17 січня 2006 року та НОМЕР_2
від 13 лютого 2006 року. Таким чином товарно-транспортна накладна ДП
„Острозький лісгосп" № 00001055 від 31 жовтня 2005 року не могла бути підставою
для видачі сертифікату НОМЕР_8 від ЗО березня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1
незаконно отримала цей сертифікат.
05 липня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну НОМЕР_44 від 11
травня 2006 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 15,04 м.куб.
пиловника ялини на суму 4331,52 грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної
накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 15,04
м.куб. пиловника ялини на суму 4331,52 грн., однак ця товарно-транспортна
накладна раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню
лісового та мисливського господарства для отримання сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_19 від 08 червня 2006 року. Таким чином товарно-транспортна
накладна ДП „Острозький лісгосп" НОМЕР_44 від 11 травня 2006 року не могла
бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_12 від 05 липня 2006 року,
внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
28 липня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства товарно-транспортну накладну НОМЕР_17 від 26
травня 2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 77 м.куб. пиловника
„ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 77 м.куб.
раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та
мисливського господарства для отримання сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_15 від 03 травня 2006 року, НОМЕР_14 від 29 травня 2006 року,
НОМЕР_16 від 08 червня 2006 року. Таким чином товарно-транспортна накладна ДП
„Острозький лісгосп" НОМЕР_17 від 26 травня 2005 року не могла бути підставою
для видачі сертифіката НОМЕР_18 від 28 липня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1
незаконно отримала цей сертифікат.
07 вересня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства накладну № 258 від ЗО травня 2006 року (виписану
ДП „Млинівський лісгосп" на 18,75 м.куб. пиловника ялини на суму 3000
грн.). Згідно вказаної накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП
„Млинівський лісгосп" 18,75 м.куб. пиловника берези на суму 3000 грн.,
однак ця накладна раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному
Управлінню лісового та мисливського господарства для отримання сертифіката про
походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення
експортних операцій НОМЕР_22 від 20 червня 2006 року. Таким чином накладна ДП
,,Млинівський лісгосп" № 258 від ЗО травня 2006 року не могла бути
підставою для видачі сертифіката НОМЕР_59 від 07 вересня 2006 року, внаслідок
чого ОСОБА_1 незаконно отримала
26 грудня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ
використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та
мисливського господарства товарно-транспортну накладну НОМЕР_17 від 26 травня
2005 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 77 м.куб. пиловника ялини
„ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 77 м.куб.
раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового а
мисливського господарства для отримання сертифікатів про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_15 від 03 травня 2006 року, НОМЕР_14 від 29 травня 2006 року,
НОМЕР_16 від 08 червня 2006 року, НОМЕР_18 від 28 липня 2006 року. Таким чином
товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" НОМЕР_17 від 26
травня 2005 року не могла бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_61 від 26
грудня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
17 березня 2006 року у м. Рівне директор ПП
„ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт № 39 з фірмою „Muko Vasil EL-ALB"
м. Ніа Комі Грізополіс Греції на поставку пиломатеріалів обрізних 1 сорту
хвойних (сосна, ялина) та м'яколистяних (осика, береза, вільха, тополя)
пиломатеріалів, загальним об'ємом поставки 6 000 метрів кубічних на загальну
уму контракту 780 000 доларів США.
Так само, в порушення вимог ЗУ " Пpo
особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької
діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом лісоматеріалів" №
2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою КМУ № 1260 від 21 грудня 2005
року, Пpo затвердження Тимчасового Порядку видачі сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних
операцій" 31 березня 2006 року ОСОБА_1, маючи не обліковані на
підприємстві пиломатеріали, умисно подала у відділ використання лісових
ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та мисливського
господарства товарно-транспортну накладну № 00001798 від 17 січня 2006 року
виписану ДП „Острозький лісгосп" на 7,76 м.куб. пиловника ялини на суму
2071,92 грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної накладної ПП „ЧАМСАН"
дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 7,76 м.куб. пиловника ялини на
суму 2071,92 грн., однак ця товарно-транспортна накладна раніше вже подавалась
ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та мисливського господарства
для отримання сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлення з них
пиломатеріалів для забезпечення імпортних операцій НОМЕР_1 від 13 лютого 2006
року. Таким чином товарно-транспортна накладна ДП „Острозький лісгосп" №
00001798 від 17 січня 2006 року не могла бути підставою для видачі сертифіката
НОМЕР_32 від 31 березня 2006 року, внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала
27 грудня 2006 року у м. Рівне директор ПП
„ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт № 882 з фірмою „Buderbach Holzhandel
GmbH & CO. KG" міста Берод Німеччини на поставку заготовок для
європіддонів хвойних (сосна, ялина) або листяних (вільха, осика, береза)
пиломатеріалів, загальним об'ємом поставки 5000 метрів кубічних на загальну
суму контракту 550 000 Євро.
В порушення вимог ЗУ "Про особливості державного
регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з
реалізацією та експортом лісоматеріалів" № 2860-IV від 08 вересня 2005
року та постановою КМУ № 1260 від 21 грудня 2005 року „Про затвердження
Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та
виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій" 09
лютого 2007 року ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві пиломатеріали,
умисно подала у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного
Управління лісового та мисливського господарства товарно-транспортну накладну №
348241 від 28 грудня 2006 року (виписану ДП „Острозький лісгосп" на 15
м.куб. пиловника ялини на суму 4230 грн.). Згідно вказаної товарно-транспортної
накладної ПП „ЧАМСАН" дійсно отримало в ДП „Острозький лісгосп" 15 м.
куб. пиловника ялини на суму 4230 грн., однак ця товарно-транспортна накладна
раніше вже подавалась ОСОБА_1 Рівненському обласному Управлінню лісового та
мисливського господарства для отримання сертифіката про походження
лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для забезпечення експортних
операцій НОМЕР_54 від 23 січня 2007 року. Таким чином, товарно-транспортна
накладна ДП „Острозький лісгосп" № 348241 від 28 грудня 2006 року не могла
бути підставою для видачі сертифіката НОМЕР_42 від 09 лютого 2007 року,
внаслідок чого ОСОБА_1 незаконно отримала цей сертифікат.
15 лютого 2005 року у с. Оженин Острозького
району Рівненської області директор ПП „ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт
№ 1 з фірмою „IZOL DENIZASIRT м. Мерсин Туреччини на поставку заготовок 1 сорту
для європіддонів із хвойних (сосна, ялина) та м'яколистяних (осика, береза,
вільха, тополя) пиломатеріалів, загальним об'ємом поставки 6 000 метрів
кубічних на загальну суму контракту 600 000 доларів США.
Будучи обізнаною з вимогами Закону України
" Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів
підприємницької діяльності, пов'язаних з реалізацією та експортом
лісоматеріалів" № 2860-IV від 08 вересня 2005 року та постановою Кабінету
Міністрів України № 1260 від 21 грудня 2005 року „Про затвердження Тимчасового
порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них
пиломатеріалів для здійснення експортних операцій", згідно яких митне
оформлення експорту пиломатеріалів з України здійснюється лише при наявності в
комплекті необхідних документів сертифікату про походження лісоматеріалів та
виготовлених з них пиломатеріалів, ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві
пиломатеріали, в числі інших документів умисно подала в Рівненське обласне
Управління лісового та мисливського господарства підроблені ордери на відпуск
лісопродукції, накладні, товарно-транспортну накладну, з метою отримання
сертифікатів про походження пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу
продукції за кордон згідно вищевказаного контракту.
20 червня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблені ордери на відпуск лісопродукції № 198
від 06 червня 2006 року (виписану від ДП „Гощанський держспецшсгосп" на 10
м.куб. пиловника берези на суму 1900 грн.). та № 199 від 06 червня 2006 року
(виписану від ДП „Гощанський держспецлісгосп" на 10 м.куб. пиловника берези
на суму 1900 грн.), внаслідок чого незаконно отримала сертифікат НОМЕР_10 від
20 червня 2006 року.
29 грудня 2006 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблену накладну № 564 від 01 листопада 2006
року (виписану від ДП "Млинівський лісгосп" на 100 м.куб. пиловника
НОМЕР_53 від 29 грудня 2006 року та НОМЕР_25 від 29 грудня 2006 року.
10 квітня 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблену накладну № 385 від 20.12.2006 року
(виписану від ДП „Млинівський лісгосп" на 30,8 м.куб. пиловника ялини на
суму 8624 грн.), внаслідок чого незаконно отримала сертифікат НОМЕР_28 від 10
06 серпня 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
від 20 березня 2007 року (виписану від ДП „Рівненський лісгосп" на 56,21
отримала сертифікат НОМЕР_30 від 06 серпня 2007 року.
27 грудня 2006 року у м.Рівне директор ПП
„ЧАМСАН" ОСОБА_1 підписала контракт № 882 з фірмою „Buderbach Holzhandel
GmbH & CO. KG" м. Берод Німеччини на поставку заготовок для
європіддонів хвойних (сосна, ялина) або листяних (вільха, осика, береза) пиломатеріалів,
загальним об'ємом поставки 5000 метрів кубічних на загальну суму контракту 550
В порушення вимог ЗУ „Про особливості державного
регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаних з
реалізацією та експортом лісоматеріалів" № 2860-PV від 08 вересня 2005
року та постановою КМУ № 1260 від 21 грудня 2005 року, Про затвердження
Тимчасового порядку видачі сертифіката про походження лісоматеріалів та
виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій"
ОСОБА_1, маючи не обліковані на підприємстві пиломатеріали, в числі інших
документів умисно подала в Рівненське обласне Управління лісового та
мисливського господарства підроблені накладні, в тому числі і складені особисто
ОСОБА_1 підроблені накладні, з метою отримання сертифікатів про походження
пиломатеріалів для здійснення в послідуючому вивозу продукції зa кордон згідно
вищевказаного контракту.
Так, напередодні 22 лютого 2007 року ОСОБА_1
у місті Острог Рівненської області за адресою: АДРЕСА_4, за допомогою
комп'ютерної техніки створила та заповнила власноручно підроблені накладні
НОМЕР_51 від 19 листопада 2006 року (виписану від ДП „Млинівський лісгосп"
на 25 м.куб. пиловника ялини на суму 6500 грн.) та НОМЕР_56 від 03 грудня 2006
року (виписану від ДП „Млинівський лісгосп" на 24,8 м.куб. пиловника ялини
на суму 6448 грн.), які 22 лютого 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у відділ
використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового та
мисливського господарства, внаслідок чого незаконно отримала сертифікат
НОМЕР_36 від 22 лютого 2007 року.
Напередодні 13 квітня 2007 року ОСОБА_1 у
місті Острог Рівненської області за адресою: АДРЕСА_4, за допомогою
комп'ютерної техніки створила та заповнила власноручно підроблену накладну №
388 від 29 грудня 2006 року (виписану від ДП Мпинівський лісгосп" на 29,45
м.куб. пиловника ялини на суму 8246 грн.), яку 13 квітня 2007 року ОСОБА_1
умисно подала у відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного
Управління лісового та мисливського господарства, внаслідок чого незаконно
отримала сертифікат НОМЕР_38 від 13 квітня 2007 року.
27 квітня 2007 року ОСОБА_1 умисно подала у
відділ використання лісових ресурсів Рівненського обласного Управління лісового
та мисливського господарства підроблену накладну № 216 від 20 листопада 2006
року (виписану від ДП „Млинівський лісгосп" на 16,05 м.куб. пиловника
ялини на суму 4494 грн.), внаслідок чого незаконно отримала сертифікат НОМЕР_40
від 27 квітня 2007 року.
Висновком техніко-криміналістичної експертизи
НДЕКЦ УМВСУ в Рівненській області № 221 від 16 квітня 2008 року встановлено, що
бланки товарних накладних НОМЕР_51 від 19 листопада 2006 року, № 388 від 29
грудня 2006 року, НОМЕР_56 від 03 грудня 2006 року та відтиски кутових штампів
і печаток ДП СЛАП Млинівський держспецігісгосп" виконані за допомогою
комп'ютерної техніки, тобто є підробленими.
Також, висновком почеркознавчої експертизи
НДЕКЦ УМВСУ в Рівненській області № 222 від 11 квітня 2008 року встановлено, що
літературно-цифрові написи у товарних накладних НОМЕР_51 від 19 листопада 2006
року, № 388 від 29 грудня 2006 року, НОМЕР_56 від 03 грудня 2006 року виконані
Хоміч Оленою Олександрівною.
Встановлено, що ДП СЛАП «Млинівський
№ 385 від 20.12.2006 року на суму 8624 грн., № 216 від 20 листопада 2006 року
на суму 4494 грн., НОМЕР_51 від 19 листопада 2006 року на суму 6500 грн., № 388
від 29 рудня 2006 року на суму 8246 грн., НОМЕР_56 від 03 грудня 2006 року на
суму 6448 грн., не видавало.
Так само встановлено, що ДП „Рівненський
Також встановлено, що ДП СЛАП
"Гощанський держспецдісгосп" ордер на відпуск лісопродукції № 198 від
06 червня 2006 року на суму 1900 грн. та ордер на відпуск лісопродукції № 199
від 06 червня Ю06 року на суму 1900 грн., не видавало.
В судовому засіданні ОСОБА_1 вину у вчиненні злочину, 2 cт.366 КК України визнала повністю та показала, що
будучи директором ПП „ ЧАМСАН", внесла до
офіційних документів завідомо неправдиві відомості, вчинивши складання і видачу
показала, що вона у період з 13 лютого
2006 року по 09 лютого 2007 року ОСОБА_1, будучи службовою особою - директором
ПП „ ЧАМСАН", незаконно отримала офіційні документи -сертифікати про
походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, шляхом зловживання своїм службовим
становищем, тобто вчинила злочин, передбачений ч. 1 cт. 357 КК України. Вказує,
що у період з 14 лютого 2006 року по 07 серпня 2007 року, при здійсненні
експортних поставок пиломатеріалів за контрактами № 1 від 15 лютого 2005 року,
№39 від 17 березня 2006року, № 882 від 27 грудня 2006року, вона перемістила
через митний кордон України пиломатеріали з приховуванням від митного контролю.
Вказує, що вона не оспорює фактичні дані, які викладені в кримінальній
справі по обвинуваченню її за ч. 1 ст. 357, ч.2 ст. 366, ч.1 ст. 201 КК України, разом з тим не згідна з
кваліфікацією її дій як переміщення товару у великих розмірах - пиломатеріали
загальною митною вартістю 357611,16 гривень, що у тисячу і більше разів
перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, через митний кордон України.
Зазначає, що вона не вчинила злочин, передбачений ч. 1 cт. 201 КК України, так як крім переміщення
через митний кордон пиломатеріалів по підробних накладних, вона перемістила
через митний кордон України пиломатеріалів набагато більше, без підробних
накладних. Зазначає, що по кожному епізоду, викладеному в матеріалах
кримінальної справи сума контрабанди не становить особливо великого розміру, що
у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян,
лише загальна сума по всіх епізодах становить особливо великий розмір. Разом з тим вказує, що вона підробляла товарно-
транспортні накладні лише тоді, коли мала не обліковані на підприємстві пиломатеріали, і
кількість пиломатеріалів, що відправлялись за кордон, не відповідала кількості
зазначеній в наявних товарно-транспортних накладних, що були у неї згідно даних
контрактів. Фактичні обставини справи по кожному з вказаних епізодів не
Пояснює, що двічі нею використовувались накладні по неуважності, що вона подавала їх у відділ використання лісових ресурсів
Рівненського обласного Управління лісового та мисливського господарства і
вважала, що використані двічі їй повернуть з зазначенням, що вони вже
використані. У вчиненому щиро розкаюється і просить суворо не карати.
В зв'язку з тим, що фактичні обставини справи ніким не оспорюються, за
згодою учасників судового розгляду після допиту підсудної дослідження доказів щодо всіх обставин
визнано недоцільним.
З матеріалів справи вбачається, що ОСОБА_1,
вчинила злочини, передбачені ч. 1 ст.
357 КК України - вчинила заволодіння офіційними документами - сертифікатами про
походження пиломатеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів, шляхом
зловживання своїм службовим становищем.
ОСОБА_1, будучи службовою особою - директором ПП „ ЧАМСАН",
внесла до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, вчинивши
складання і видачу завідомо неправдивих документів (накладних на загальну суму
неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину і тому
діяння спричинило тяжкі наслідки, тобто вчинила злочин, передбачений ч. 2 cт.
ОСОБА_1, при здійсненні експортних поставок пиломатеріалів за
контрактами № 1 від 15 лютого 2005 року, №39 від 17 березня 2006року, № 882 від
27 грудня 2006року, ОСОБА_1 перемістила через митний кордон України з
приховуванням від митного контролю товару великих розмірах - пиломатеріали
загальною митною вартістю 357611,16 гривень, що у тисячу і більше разів
перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто вчинила злочин,
передбачений ч. 1 cт. 201 КК України.
Кваліфікуююючи дії підсудної за ч.1 cт. 201 КК України суд виходив з того, що підставами для переміщення товарів через
визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл
митного органу на пропуск
товарів через митний кордон. Це,
зокрема, може бути дозвіл відповідних державних
Підробленими треба вважати
як фальшиві документи,
так і справжні, до яких внесено
неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо
фактів, які ними посвідчуються. Незаконно одержаними слід
визнавати документи, які особа отримала
за відсутності законних
підстав або з порушенням
установленого порядку.
вказує, що вона, підробляла товарно- транспортні накладні, лише тоді, коли мала
не обліковані на підприємстві пиломатеріали, і кількість пиломатеріалів, що
відправлялись за кордон, не відповідала кількості зазначеній в
товарно-транспортних накладних, що були наявні
у неї на підприємстві, вище викладене свідчить, що вона мала умисел на
незаконне переміщення через митний кордон України товарів у великих розмірах,
але перемістила їх невеликими частинами , і її дії слід кваліфікувати як
продовжуваний злочин.
При призначенні покарання суд враховує ступінь тяжкості вчиненого і зокрема
те, що відповідно до ст. 12 КК України підсудною вчинено злочини невеликої,
середньої тяжкості, тяжкий злочин відповідальність за які передбачає
альтернативу видів покарання, а саме обмеження волі та позбавлення волі.
Беручи до уваги особу підсудної, суд враховує, що вона характеризується позитивно, раніше не судима.
Одночасно, при призначені покарання
суд відповідно до ст. 66 КК України як пом'якшуючі покарання обставини враховує
щире каяття підсудної, та те, що вона
має на утриманні малолітню дитину, яку виховує одна.
Відповідно до ст. 67 КК України обставин, які обтяжують покарання ОСОБА_1
не виявлено. Зазначене дає підстави прийти до висновку про можливість
виправлення ОСОБА_1 без відбування покарання.
За таких обставин ОСОБА_1 слід звільнити
від відбування покарання з випробуванням та встановленням іспитового строку на
підставі ст. 75 КК України та покладенням обов'язку періодично з`являтися для реєстрації в органи
кримінально-виконавчої системи відповідно до
п. 4 ч. 1 ст. 76 КК України.
При застосуванні додаткових покарань у разі звільнення від відбування
основного покарання з випробуванням враховуються вимоги ст. 77 КК України.
Керуючись ст. 323, 324 КПК України, суд
засудив:
ОСОБА_1 визнати винною у вчиненні злочинів,
передбачених ч. 1 ст. 357, ч.2 ст. 366, ч.1 ст. 201 КК України
та призначити їй покарання:
- за ч. 1 ст. 357 КК України -у виді обмеження волі строком один рік
- за ч. 2 ст. 366 КК України - у виді
позбавлення волі строком два роки з позбавленням права обіймати певні посади на
- за ч.1 ст. 201 КК України - у виді позбавлення волі строком три роки з конфіскацією предметів контрабанди
На підставі ч.1 ст. 70 КК України призначити їй остаточне покарання шляхом
часткового складання призначених
покарань терміном три роки шість місяців
з позбавленням права обіймати певні посади на строк-один рік , з конфіскацією
предметів контрабанди.
На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_1 від відбування призначеного
покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк один рік шість місяців.
Покласти на ОСОБА_1 відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 76 КК України обов'язок
періодично з'являтися для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи.
Речові докази по справі - статут, ПП „
ЧАМСАН", товарно-транспртні
накладні НОМЕР_43, від 29 жовтня 2005 року, НОМЕР_45, від 31 жовтня 2005 року,
НОМЕР_44 від 11 травня 2006 р., накладна НОМЕР_50 від 30 травня 2006 року,
накладна НОМЕР_51 , від 19 листопада 2006 р. , накладна НОМЕР_55 від 29 грудня
2006 р, накладна НОМЕР_56 від 03 грудня 2006 р., НОМЕР_52 від 28 грудня 2006
р., сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлення з них
пиломатеріалів для забезпечення експортних операцій з заявами до них НОМЕР_58
від 10 січня 2006 р., НОМЕР_46 від 17 січня 2006 р., НОМЕР_1 від 13 лютого 2006
року , НОМЕР_47 від 13 лютого 2006 р., НОМЕР_57 від 13 лютого 2006 р., НОМЕР_48
від 13 лютого2006 р., НОМЕР_49 від 30 березня 2006 р., НОМЕР_32 від 31 березня
2006 року, НОМЕР_60 від 03 травня 2006
року; НОМЕР_14 від 29 травня 2006 року; НОМЕР_19 від 08 червня 2006 року;
НОМЕР_16 від 08 червня 2006 року; НОМЕР_22 від 20 червня 2006 року; НОМЕР_10
від 20 червня 2006 року; НОМЕР_12 від 05 липня 2006 року; НОМЕР_18 від 28 липня
2006 року; НОМЕР_59 від 07 вересня 2006 року; НОМЕР_61 від 26 грудня 2006 року;
НОМЕР_53 від 29 грудня 2006 року; НОМЕР_25 від 29 грудня 2006 року; НОМЕР_54
від 23 січня 2007 року; НОМЕР_34 від 09 лютого 2007 року; НОМЕР_36 від 22
лютого 2007 року; НОМЕР_28 від 10 квітня 2007 року; НОМЕР_38 від 13 квітня 2007
року; НОМЕР_40 від 27 квітня 2007 року; НОМЕР_30 від 06 серпня 2007 року;
вантажні митні декларації НОМЕР_4
від 14 лютого 2006 року; НОМЕР_9 від 30
березня 2006 року; НОМЕР_11 від 20 червня 2006 року; НОМЕР_62 від 05 липня 2006
року; НОМЕР_63 від 28 липня 2006 року; НОМЕР_23 від 08 вересня 2006 року;
НОМЕР_24 від 26 грудня 2006 року; НОМЕР_26 від 29 грудня 2006 року; НОМЕР_27
від 29 грудня 2006 року, НОМЕР_29 від 11 квітня 2007 року; НОМЕР_64 від 07
серпня 2007 року; НОМЕР_33 від 31
березня 2006 року; НОМЕР_35 від 09 лютого
2007 року; НОМЕР_37 від 22 лютого 2007 року; НОМЕР_39 від 13 квітня 2007
року; НОМЕР_41 від 27 квітня 2007 року -
залишити в матеріалах справи.
Системний блок комп'ютера ПП „ЧАМСАН",, процесор
intel ( R),Celeron(R)CPU 2/00 GHz оперативна пам'ять 647168 К, жорсткий дискSAMSYNG SPO411NTW100-11, сідіром HL-DT-ST GCE8526B 1/03 -з програмою Windows Xp Professional Service PAC -конфіскувати.
Запобіжний захід до вступу вироку в законну силу залишити ОСОБА_1
попередній - підписку про невиїзд.
На вирок може бути подана апеляція до апеляційного суду Рівненської області
протягом 15 діб з моменту його проголошення.
Суддя Острозького
районного суду Венгерчук А.О.