Провадження 1-кс/127/3503/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 червня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника першого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 про накладення арешту на розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 , мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000208 від 23 жовтня 2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч.1 ст. 366, ч. 1 ст. 209 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 будучи засновником та призначеним на посаду голови фермерського господарства «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30) згідно рішення засновника №1 від 24.02.2005, яке відповідно до Свідоцтва про реєстрацію сільськогосподарського підприємства № 10018757 від 09.02.2009, зареєстроване як суб`єкт спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість, тобто, являючись службовою особою вказаного підприємства, на яку згідно з ч. 7 ст. 8 Закону України Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні № 996-ХІV від 16.07.99 (із змінами та доповненнями), ст. 9 Закону України Про систему оподаткування № 1251 ХІІ від 25.06.91, порядку Про затвердження форми податкової декларації та порядку її заповнення та подання (затвердженого наказом ДПА України від 30.05.97 № 166, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 09.07.97 № 250/2054) покладена відповідальність за правильність обчислення і своєчасність сплати податків, за організацію бухгалтерського обліку об`єктів оподаткування, подання податкових декларацій, розрахунків, платіжних доручень та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків, за стан діяльності підприємства та розпорядження його коштами і майном, здійснюючи фінансово-господарську діяльність з придбання та реалізації соняшника переробним підприємствам протягом періоду з 01.09.2012 по 31.12.2012, умисно з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення та покращення фінансового стану підприємства, використовуючи своє службове становище в супереч інтересам держави, шляхом службового підроблення, завідомо знаючи, що суми податкових зобов`язань по податку на додану вартість, які виникли в результаті проведення фінансово-господарських операцій з реалізації соняшника підлягають декларуванню в загальній декларації з податку на додану вартість, а відповідно сплаті в бюджет, відобразив вказані суми у скорочених податкових деклараціях з податку на додану вартість (спеціальний режим оподаткування у сфері сільського господарства), що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету коштів в сумі 404721,36 грн., вчинивши суспільно небезпечне кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 364 КК України за яке Кримінальним кодексом України передбачено покарання у вигляді позбавлення волі від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та зі штрафом від п`ятисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, достовірно знаючи, що вказані кошти поступили на банківські рахунки ФГ «Злагода-Агро 1», з метою приховування та маскування злочинного характеру їх одержання, здійснив легалізацію вказаних грошових коштів вчинивши з ними фінансові операції - зняття грошових коштів з рахунків готівкою у відповідності до грошових чеків.
Санкціями вищезазначених статей Кримінального кодексу України передбачено покарання у вигляді конфіскації майна.
Крім того, 04.03.2014 року прокуратурою Вінницької області було заявлено цивільний позов по кримінальному провадженню № 0000208 про стягнення з ОСОБА_3 шкоди, завданої бюджету в сумі 404 721 грн. 36 коп.
На підставі викладено, з метою забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на майно, яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 та майно ФГ «Злагода-Агро-1» засновником якого він є, в тому числі на грошові кошти, які знаходяться на розрахункових рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 .
Право власності на майно, що належить арештувати, підтверджується установчими та реєстраційними документами ФГ «Злагода-Агро 1». Слідчий просить накласти арешт на розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Власник рахунків ОСОБА_3 в судове засідання відповідно до ч.2 ст. 172 КПК України за клопотанням слідчого не викликався.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та оглянувши матеріали кримінального провадження, дійшов висновку, що клопотання підлягає залишенню без задоволення з наступних підстав.
Так, згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужити певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
В даному випадку органами досудового розслідування до суд не надано жодного доказу в підтвердження того, що у ОСОБА_3 наявні розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30). Слідчий суддя, вважає що клопотання є передчасним, оскільки слідчим чи прокурором не заявлено клопотання про тимчасовий доступ до документів.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що відсутні підстави для накладення арешту на розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 .
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131,132, 170,171. КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника першого ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_2 про накладення арешту на розрахункові рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , що відкриті в Вінницькій філії ПАТ КБ Приватбанк (МФО 302689) та належать Фермерському господарству «Злагода-Агро 1» (код 33420581, Вінницька область, Гайсинський район, с. Харпачка, вул. Леніна, 30), яке перебуває у власності підозрюваного ОСОБА_3 залишити без задоволення.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: