Справа № 404/5122/15-к
Номер провадження 1-кс/404/1049/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 липня 2015 року м. Кіровоград

Слідчий суддя Кіровського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, внесене у кримінальному провадженні №0006380 від 13.08.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, яке погоджено прокурором прокуратури м. Кіровограда ОСОБА_4 .

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що ним здійснюється досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України з тих підстав, що:

13.08.2014 року, до Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області, надійшли матеріали, про те що службові особи ПП « ОСОБА_5 » склали завідомо неправдиві документи - акти приймання виконаних будівельних робіт № 1 за жовтень 2013 року та №№ 2-4 за грудень 2014 року, якими оформили виконання будівельних робіт на загальну суму 550261 грн., при цьому завищили витрати на заробітну плату працівників на суму 94001,62 грн. та суми загальновиробничих витрат. А саме суми єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на 34964,27 грн.

Відповідно до інформації, розміщеної на веб-порталі "Державні закупівлі", ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , смт Вільшанка Кіровоградської області) було проведено відкриті торги на закупівлю робіт з реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 (оголошення про заплановану закупівлю №121837 ("ВДЗ" №36 (779) від 06.05.2013р.), повідомлення про акцепт №150191 ("ВДЗ" №54 (797) від 11.07.2013р.), оголошення про результати торгів №158413 ("ВДЗ" №62 (805) від 08.08.2013р.)).

Відповідно до інформації та матеріалів, отриманих у відповідь на запит від ІНФОРМАЦІЯ_2 (листи від 02.07.2014р. №11-31-14-14/4497. Та від 08.07.2014р. №11-31-14-14/4634), в першому кварталі 2014 року фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_3 було проведено планову ревізію фінансово- господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2011 по 31.01.2014, в ході якої було перевірено питання організації та здійснення державних закупівель, в т.ч. процедура відкритих торгів на закупівлю робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 .

В ході ревізії даного питання, згідно з актом ревізії ІНФОРМАЦІЯ_4 від 15.04.2014р. №04-10/45, було встановлено наступне.

Відповідно до технічного завдання на закупівлю робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 , яке визначено документації конкурсних торгів, передбачено монтаж автоматичної мережі пожежної сигналізації.

Відповідно до ст.9 Закону України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" від 01.06.2000 №1775-111 (зі змінами та доповненнями), надання послуг і виконання робіт протипожежного призначення відносяться до видів господарської діяльності, які підлягають ліцензуванню.

Проте, учасником ПП " ОСОБА_6 " в пропозиції конкурсних торгів не надано відповідної ліцензії на монтаж автоматичної пожежної сигналізації.

Крім того, в пропозиції даного учасника (ПП " ОСОБА_6 ") відсутня інформація про залучення субпідрядних організацій для проведення видів робіт, що свідчить про недотримання ним п.2 р.ІІІ документації конкурсних торгів.

Виходячи з вищезазначеного, комітетом з конкурсних торгів Відділу освіти проведено процедуру закупівлі робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 з недотриманням п.3 ч.1 ст.29 та ч.1 ст.30 Закону України "Про здійснення державних закупівель" від 01.06.2010 №2289-VI в частині невідхилення пропозиції конкурсних торгів учасника ПП " ОСОБА_6 " як такої, що не відповідає умовам документації конкурсних торгів та не відміни торгів.

За інформацією ІНФОРМАЦІЯ_2 , перевірка виконання умов договорів, у вигляді проведення контрольних обмірів виконаних робіт, в ході проведення даної ревізії не проводились у зв`язку з неповним виконанням умов договору.

Дослідження фінансово-господарських операцій ПП " ОСОБА_5 ", пов`язаних з виконанням договору підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. на виконання ремонтно-будівельних робіт по об`єкту "Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 ", за період з 01.10.2013р. по 31.12.2013р.

За результатами проведеної процедури закупівлі було укладено договір підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. на виконання ремонтно-будівельних робіт по об`єкту "Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 " між Замовником - ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - та Підрядником - ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , М.Кіровоград).

Предметом договору є будівельно-монтажні роботи на об`єкті ""Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 " відповідно до проектно-кошторисної документації.

Відповідно до умов договору, Підрядник в межах договірної ціни зобов`язується на свій ризик власними і залученими силами виконати усі передбачені замовленням роботи, у встановлений термін здати об`єкт Замовнику, усунути недоліки, що виникли в межах гарантійного терміну експлуатації згідно діючого законодавства.

Замовник зобов`язується прийняти об`єкт або закінчені будівельні роботи та оплатити їх. Обсяги робіт можуть бути змінені залежно від реального фінансування видатків та обсягу робіт.

Ціна договору складає 2390734грн. (без ПДВ), І черга -2013 рік, II черга - 2014 рік.

Замовник оплачує Підряднику виконані роботи в межах бюджетного призначення за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій та районного бюджету.

Замовник здійснює щомісячно проміжні платежі Підряднику за виконані обсяг робіт на підставі Акту приймання виконаних робіт за звітний місяць форми КБ-2В та довідки КБ-3, підписаних уповноваженими представниками сторін.

Кінцевий розрахунок здійснюється після виконання і приймання всіх передбачених договором робіт та реєстрації декларації про готовність об`єкта до експлуатації (акта прийняття-передачі виконаних робіт з капітального ремонту експлуатуючій організації).

Строк виконання робіт: І черга - з 1 серпня 2013 року по 28 листопада 2013 року, II черга - до 31 грудня 2014 року. Місце виконання робіт - смт Вільшанка, вул.Північна. Відповідно до Дефектного акту на закупівлю: "Реконструкція фізкультурно- оздоровчого комплексу по АДРЕСА_1 ", у 2013 році було передбачено виконання робіт.

В той же час, за даними АС "Податковий блок", ПП " ОСОБА_5 " надало до ІНФОРМАЦІЯ_5 Звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів, відповідно до яких за період жовтень-грудень 2013 року нараховано єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 8336,73грн.

Тобто, при складанні актів приймання виконаних будівельних робіт та розрахунків загальновиробничих витрат за жовтень 2013 року (№1) та грудень 2013 року (№№2-4) службовими особами ПП " ОСОБА_5 " було завищено суми загальновиробничих витрат, а саме суми єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, на 34964,27грн. (43298,00грн. - 8333,73грн.).

Відповідно до отриманої інформації та матеріалів, на виконання договору підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунок ПП " ОСОБА_5 " були перераховані кошти на загальну суму 550261,00грн.

Тобто, ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунок ПП " ОСОБА_5 " було перераховано кошти на всю суму вартості будівельних робіт, оформлених актами приймання виконаних будівельних робіт №№1-4.

Беручи до уваги те, що відповідно до Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 (у редакції наказу Мін`юсту України від 26.12.2012 №1950/5), проведення ревізійних дій (визначення експертом будь-яких економічних показників без попереднього проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності підприємства) не належить до завдань економічної експертизи.

До завдань судово-економічної експертизи належить визначення документальної обґрунтованості відображених в обліку господарських операцій та документального підтвердження результатів проведених перевірок.

З акту ревізії ІНФОРМАЦІЯ_6 , що міститься в матеріалах кримінального провадження не вбачається порушень (завищення витрат на заробітну плату), встановлених при перевірці виконаних будівельних робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу.

Старшому судовому експеру ОСОБА_7 , згідно ст.69 КПК України для виконання судово-економічної експертизи по кримінальному провадженню №006380, призначеної згідно постанови від 27.05.2015 прошу надати наступні документи:

відомості нарахування заробітної плати працівникам ПП « ОСОБА_8 » та документи, що підтверджують її виплату за жовтень-грудень 2013;

регістри бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_5 » по розрахунках з оплати праці за 2013 рік;

головну книгу ПП « ОСОБА_5 »

регістри бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_6 по розрахунках з ПП « ОСОБА_5 » за виконані будівельні роботи по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу та підтверджуючі первинні документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання приходжу до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення слідчим досудового розслідування кримінального правопорушення, а також про те, що речі, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, мають значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання при надання тимчасового доступу до оригіналів з митою проведення судово-економічної експертизи яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб, без застосування заходу забезпечення кримінального провадження, отримати їх неможливо виникли підстави для ініціювання клопотання про тимчасовий доступ.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Кіровоградського МВ УМВС в області ОСОБА_3 на проведення тимчасового доступу до речей та документів (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх) а саме оригіналів;

- відомості нарахування заробітної плати працівникам ПП « ОСОБА_8 » та документи, що підтверджують її виплату за жовтень-грудень 2013 року;

- регістри бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_5 » по розрахунках з оплати праці за 2013 рік;

- головну книгу ПП « ОСОБА_5 », що перебувають у володіння ПП « ОСОБА_5 » за адресою; АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали визначити до 16.08.2015 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Суддя Кіровського районного суду м.Кіровограда ОСОБА_1