П О С Т А Н О В А

13 серпня 2012 року cуддя Білоцерківського міськрайонного суду Санін В. М. , розглянувши подання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Білоцерківської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 звернувся із поданням про дачу згоди на проведення обшуку за адресою реєстрації та фактичного проживання ОСОБА_2 в м. Фастів по вул. Ювілейній, буд.22, належного йому на праві приватної власності, а також автомобілях мотивуючи це тим, що в його провадженні перебуває кримінальна справа № 02-8812, порушена щодо директора ТОВ „Артемсіль Регіони-СК ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,і в матеріалах кримінальної справи є достатні докази того, що директор ТОВ „Артемсіль Регіони-СК ОСОБА_2 умисно, переслідуючи за мету ухилення від сплати податків та отримання неконтрольованого державою прибутку, в період часу з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, у власному податковому обліку безпідставно відобразив придбання послуг (юридичних, маркетингових, експедиторських) від субєкта підприємницької діяльності ТОВ Ленд Компані (, юридична адреса: м. Київ, вул. Ревуцького, 46) на загальну суму 15 908 714, 44 грн., у тому числі ПДВ в сумі 2 651 452 грн. Однак ТОВ Ленд Компані перебуває на обліку в ДПІ у Святошинському районі м.Києва, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, і свідоцтво платника ПДВ не отримувало.

Таким чином, директор ТОВ „Артемсіль Регіони-СК ОСОБА_2, за період з 01.01.2011 року по 31.12.2011 року, умисно, в порушення п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст.188, п.198.1, п.198.2, п.198.2, ст.198 Податкового кодексу України (із змінами та доповненнями), підприємством ТОВ «Артемсіль Регіони-СК» занизив податок на додану вартість в розмірі 2 651 452, 00 грн., що є особливо великим розміром, так як дана сума в пять тисяч і більше разів, а саме в 5 635 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Досудовим слідством встановлено, що директор ТОВ „Артемсіль Регіони-СК () ОСОБА_2 зареєстрований та фактично проживає в ІНФОРМАЦІЯ_2, що згідно відповіді КП КОР Фастівського МБТІ №530 від 16.07.2012 року належить йому на праві приватної власності.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_2 належить автомобіль НОМЕР_1 та автомобіль Infiniti M45, д.н.з АІ 4919 ВМ.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що є достатні підстави вважати, що за адресою реєстрації та фактичного проживання директора ТОВ „Артемсіль Регіони-СК ОСОБА_2, а саме в буд. №22 по вул. Ювілейній в м.Фастові Київської області, а також автомобілях НОМЕР_1 та Infiniti M45, д.н.з АІ 4919 ВМ можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності ТОВ „Артемсіль Регіони-СК, в тому числі й по взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності, печатки фіктивних підприємств, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини у справі просить надати дозвіл на проведення такого обшуку.

Подання слідчого підлягає до задоволення.

Зважаючи на викладене, керуючись вимогами ст.ст.22, 177, 186 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого СВ Білоцерківської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення обшуку задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання директора ТОВ „Артемсіль Регіони-СК ОСОБА_2, а саме в буд. №22 по вул. Ювілейній в м.Фастові Київської області, а також автомобілях НОМЕР_1 та Infiniti M45, д.н.з АІ 4919 ВМ .

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_3