печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 травня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м.Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :
21.05.2015 слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ), а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня, ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкриття, використання та закриття поточних рахунків, які мають значення для справи.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в провадженні першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 30 січня 2015 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірки № 752/26-55-22-07/37506507 від 06.12.2013 року Про результати виїзної позапланової перевірки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄЛРПОУ НОМЕР_15 ) за період з 01.11.2012 року по 31.12.2012 року, згідно якого службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) порушили вимоги п. п. 14.1.181, п. 14.1, ст. 14, п. 44.1. п. 44.3., ст. 44, п. 198.1, 198.3, 198.6, ст. 198, п. 200.1, ст. 200, п. ст. 185, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п. 201.10 ст. 201.4, п. 201.10, ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість 3 632 040 грн. за період з 01.11.2012 року по 31.12.2013 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 необґрунтовано сформовано податковий кредит за листопад 2012 року, квітень 2013 року за рахунок податкових накладних виписаних ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) за період з 01.11.2012 року по 31.12.2012 року.

Відповідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має поточні рахунки № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня, відкриті в ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю.

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 або іншим співробітникам за постановою слідчого, дозвіл на вилучення копій документів ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01 листопада 2012 року по даний час, а саме:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (, копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня, які належать ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ) за період з 01 листопада 2012 року по даний час;

- документи, на підставі яких ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) працівниками ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 );

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ) та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі:

? кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

? заявок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на видачу кредитів;

? документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

? рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

? експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

? роздрукованої інформації про оплату зобов`язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 (МФО НОМЕР_2 ) банківських операцій по розрахунках ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунках № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня, за період з за період з 12 грудня 2011 року по даний час;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі по рахунках № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках № НОМЕР_3 долар США, № НОМЕР_4 українська гривня, № НОМЕР_5 долар США, № НОМЕР_6 долар США, № НОМЕР_7 долар США, № НОМЕР_8 долар США, № НОМЕР_9 українська гривня, № НОМЕР_10 долар США, № НОМЕР_11 Євро, № НОМЕР_12 долар США, № НОМЕР_13 українська гривня, № НОМЕР_14 українська гривня (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з 01 листопада 2012 року по даний час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/17648/15-к.

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3