Справа №295/3890/13-к
УХВАЛА

Іменем України

25.03.2013 року
м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира у
складі:

слідчого судді Лєдньова Д.М.,

при секретарі - Зубрицькій Т.Л.,

за участю слідчого - Яшиної Г.Ю.

прокурора - Даракчі О.Г.

розглянувши у відкритому судовому
засіданні винесене у кримінальному
провадженні №0000004 старшим
слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській
області Яшиною Г.Ю., погоджене
прокурором відділу нагляду за
додержанням законності у
кримінальному провадженні прокуратури
Житомирської області Даракчі О.Г.,
клопотання про тимчасовий доступ до
речей і документів, та додані до
клопотання матеріали, -

В С Т А
Н О В И В:

Слідчий звернувся до Богунського
районного суду м.Житомира із
клопотанням про тимчасовий доступ до
речей і документів, посилаючись на те,
що у провадженні СУ ДПС у Житомирській
області знаходиться кримінальне
провадження № 0000004 щодо службових
осіб ФГ «Хмельове» за ознаками злочину,
передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено,
що службові особи ФГ «Хмельове»,
навмисно, у порушення вимог ст. 138, п.198.3
ст.198 Податкового кодексу України,
шляхом незаконного формування
податкового кредиту та валових витрат,
у податковій звітності за 2011 - 2012 роки,
безпідставно внесли суми податку на
додану вартість та обсягу валових
витрат, що нібито виникли внаслідок
здійснення фінансово-господарських
операцій з ПП «СВ-Постач», СФГ
«Аграрій», ТОВ «Підприємство
«Теплиця», що призвело до фактичного
ненадходження до бюджету держави
податків у розмірі 3 507 636 грн., що є
особливо великим розміром.

Встановлено, що ПП «СВ-Постач» (ЄДР
36309836), перебуває на податковому обліку
у Вінницькій ОДПІ, за юридичною
адресою: м.Вінниця, вул.К.Маркса, 54, не
знаходитися, фактичне
місцезнаходження підприємства не
встановлено. Засновником та директором
ПП «СВ-Постач» є ОСОБА_3, який постійно
мешкає за межами України,
фінансово-господарських операцій з ФГ
«Хмельове» не здійснював.

У Вінницькій ОДПІ зберігаються
документи щодо взяття на облік та
обслуговування ПП «СВ-Постач», а також
податкова звітність з ПДВ та податку на
прибуток ПП «СВ-Постач».

Слідчий у клопотанні просить надати
тимчасовий доступ та дозвіл на
вилучення у Вінницькій ОДПІ
документів юридичної та податкової
справи ПП «СВ-Постач».

Заслухавши учасника судового
провадження, дослідивши клопотання та
додані до нього матеріали, слідчий
суддя вважає клопотання таким, що
підлягає задоволенню виходячи з
наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ
до речей і документів полягає у наданні
стороні кримінального провадження
особою, у володінні якої знаходяться
такі речі і документи, можливості
ознайомитися з ними, зробити їх копії
та, у разі прийняття відповідного
рішення слідчим суддею, судом, вилучити
їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий
суддя, суд постановляє ухвалу про
надання тимчасового доступу до речей і
документів, якщо сторона кримінального
провадження у своєму клопотання доведе
наявність достатніх підстав вважати,
що ці речі або документи: перебувають
або можуть перебувати у володінні
відповідної фізичної або юридичної
особи, самі по собі або в сукупності з
іншими речами і документами
кримінального провадження, у зв'язку з
яким подається клопотання, мають
суттєве значення для встановлення
важливих обставин у кримінальному
провадженні, не становлять собою або не
включають речей і документів, які
містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за
відсутності особи, у володінні якої
перебувають документи, з урахуванням
достатніх підстав вважати, що існує
реальна загроза їх зміни або знищення.

Зазначені у клопотанні документи, які
зберігаються у Вінницькій ОДПІ ,
необхідні для використання при
проведенні слідчих (розшукових) дій,
негласних слідчих (розшукових) дій,
мають значення документів та можуть
бути використані як докази у даному
кримінальному провадженні.

Вилучення оригіналів зазначених у
клопотанні документів, необхідне для
використання при проведенні слідчих
дій в ході досудового розслідування по
даному кримінальному провадженню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.
132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий
суддя, -

У Х
В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у
Житомирській області Яшиній Г.Ю.
тимчасовий доступ до речей і
документів (виїмку) у Вінницької ОДПІ
(м.Вінниця Хмельницьке шосе, буд. 7)
оригіналів документів юридичної
справи та податкової звітності ПП
«СВ-Постач» (ЄДР 36309836), а саме:

· статутів, статутних договорів ПП
«СВ-Постач»;

· свідоцтва про державну
реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта
підприємницької діяльності;

· фотокопій паспортів
уповноважених осіб ПП «СВ-Постач»;

· доручень на право вчинення
юридичних дій від імені директора ПП
«СВ-Постач»;

· наказів, протоколів, договору
найму чи інших документів про
призначення на посади службових осіб
ПП «СВ-Постач»;

· усіх рішень власників ПП
«СВ-Постач»;

· довідок про взяття (зняття) на
облік ПП «СВ-Постач»;

· заяв, реєстраційних карток на
отримання свідоцтва платника ПДВ ПП
«СВ-Постач»;

· свідоцтв платника ПДВ ПП
«СВ-Постач»;

· повідомлень про відкриття
(закриття) рахунків ПП «СВ-Постач»;

· податкових декларації з податку
на додану вартість ПП «СВ-Постач» з
усіма додатками за період з січня 2011 по
грудень 2012 років;

· декларації з податку на прибуток
ПП «СВ-Постач» з усіма додатками за
період 2011-2012 роки;

· актів планових та позапланових
перевірок ПП «СВ-Постач» з додатками та
усієї перепискою та з документами за
вказаними перевірками за період 2011-2012
років.

· завірені копії лицевих рахунків
платника податків ПП «СВ-Постач» за
період 2011-2012 років.

Встановити строк дії ухвали до 25.04.2013.

У разі невиконання ухвали про
тимчасовий доступ до речей і
документів, які містять охоронювану
законом таємницю, за клопотанням
сторони кримінального провадження,
якій надано право на доступ до речей і
документів на підставі ухвали, може
бути постановлено ухвалу про дозвіл на
проведення обшуку згідно з положеннями
КПК України з метою відшукання та
вилучення зазначених речей і
документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту
оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
Лєдньов Д.М.