справа № 208/3866/15-к
провадження № 1-кп/208/375/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 червня 2015 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд міста Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі:

Головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

підозрюваного ОСОБА_4

розглянувши клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності за матеріалами кримінального провадження №0000054 від 29.05.2015 року відносно ОСОБА_4 , підозрюваного в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України,

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 підозрюється в тому, що в літку 2010 року, більш точно встановити дату не надалося можливим, знаходячись в м. Дніпродзержинську, в невстановленому органом досудового розслідування місці, ОСОБА_4 познайомився із невстановленою слідством особою та погодився на пропозицію останнього за грошову винагороду у розмірі 1500 грн. стати засновником та директором ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149), не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або надання послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство створюється з метою прикриття незаконної діяльності і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

ОСОБА_4 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника та власника створеного з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149), вступив у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, яка у вересні 2010 року, в невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, виготовила статут ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) та інші документи, необхідні для реєстрації підприємства, зокрема рішення (протокол) власника від 28.09.2010, відповідно до якого ОСОБА_4 прийняв рішення заснувати товариство з обмеженою відповідальністю «Еталон Маркет» (код 37237149), та реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149).

Надалі, у 30.09.2010 року ОСОБА_4 , у невстановленому органом досудового розслідування місці, за невстановлених слідством обставин, де за попередньою домовленістю проходила його зустріч із невстановленою особою, діючи з корисливих мотивів, усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими досудовим розслідуванням особами для прикриття незаконної діяльності, підписав рішення власника та інші документи, необхідні для реєстрації підприємства, та отримав за це грошову винагороду у розмірі 1500 грн. Після чого, разом із невстановленою особою, 30.09.2010 в приміщенні нотаріальної контори та в присутності державного нотаріуса Сьомої Дніпропетровської державної нотаріальної контори ОСОБА_5 , підписав попередньо виготовлений невстановленою особою статут ТОВ «Еталон Маркет», як засновник даного підприємства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 5436, відповідно до якого він виступив одноособовим засновником і одноособовим власником цього підприємства.

Підписання ОСОБА_4 рішення власника про заснування ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149), статуту ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) та інших документів надало юридичні підстави державному реєстратору відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Виконавчого комітету Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області, розташованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Москворецька, 14, 30.09.2010 року провести державну реєстрацію ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) як суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним № 0004419, з юридичною адресою: вул. Петровського, 35 в м. Дніпродзержинську Дніпропетровської області, що підтверджується випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців від 30.09.2010 року. Того ж дня ТОВ «Еталон Маркет» присвоєно ідентифікаційний код юридичної особи 37237149.

Надалі, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора товариства згідно наказу №10К від 01.10.2010 року не буде, згідно домовленості з невстановленою слідством особою, передав йому статутні та реєстраційні документи ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149).

Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на реєстрацію фіктивного підприємства, ОСОБА_4 за вказівкою невстановленої слідством особи 02.11.2010 року відкрив у філії «Дніпропетровське РУ «AT «Банк «Фінанси та Кредит», яка розташована за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Плеханова, 9, розрахунковий рахунок ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) № НОМЕР_1 , надавши для цього завірені своїм підписом копії документів ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149).

Незважаючи на те, що ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) було зареєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності -юридична особа, ОСОБА_4 створив вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

Створення ТОВ «Еталон Маркет» та реєстрація його в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності здійснювати незаконні фінансові операції шляхом конвертації безготівкових коштів в готівку, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств - фактичних платників податку в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.

Дії ОСОБА_4 , які виразились у створенні ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:

ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу.

Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;

ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах».

Вищезазначені дії ОСОБА_4 , які виразились у створенні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) з метою прикриття незаконної діяльності, призвели до того, що невстановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.

З моменту підписання документів про призначення себе на посаду директора ТОВ «Еталон Маркет» (код 37237149) ОСОБА_4 фактично у діяльності товариства участі не брав, розрахунковими рахунками товариства не користувався, а також не залучав з цією метою будь-яких фізичних осіб.

Умисні дії ОСОБА_4 , органом досудового розслідування , які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто створенні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, кваліфіковані за ч. 1 ст. 205 КК України.

02.06.2015 року до Заводського районного суду м. Дніпродзержинська надійшло клопотання прокуратури Дніпропетровської області про закриття кримінального провадження та звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , підозрюваного в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України. Під час проведення підготовчого судового засідання прокурор підтримав заявлене клопотання у повному обсязі, вказав, що ОСОБА_4 ,як свідчать матеріали кримінального провадження, вчинив умисне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України тобто невеликої тяжкості, згідно довідки УМВС України в Дніпропетровській області від 29.05.2015 року останній раніше не був засуджений. Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до набрання вироком законної сили минули два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі. На теперішній час сплинув строк притягнення підозрюваного ОСОБА_4 до кримінальної відповідальності.

В підготовчому судовому засіданні ОСОБА_4 вказав, що він повністю згоден з клопотанням прокурора, якому він надав письмову згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 УК України. Також сам просить суд про звільнення його від кримінальної відповідальності за злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 УК України у вчинені якого він підозрюється, він не заперечує проти закриття кримінальної справи.

Суд заслухавши прокурора, з`ясувавши позицію підозрюваного ОСОБА_4 , впевнившись у її добровільності та усвідомленні наслідків закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до наступних висновків

Так, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, тобто невеликої тяжкості, згідно довідки УМВС України в Дніпропетровській області від 29.05.2015 року останній раніше не був засуджений.

Частиною 1 ст. 285 КПК України, передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі ст.. 44 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом здійснюється виключно судом.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі. Вказана підстава є імперативною для суду.

Злочин, у вчинені якого підозрюється ОСОБА_4 відповідно до ст.. 12 КК України віднесений до категорії злочинів невеликої тяжкості.

Таким чином, на теперішній час сплинув строк притягнення підозрюваного ОСОБА_4 до кримінальної відповідальності, передбачений вищевказаною нормою.

Також, ОСОБА_4 роз`яснено суть підозри та підставу звільнення від кримінальної відповідальності і право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави оскільки звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності не має реабілітую чого характеру

Від ОСОБА_4 29.05.2015 року отримана письмова згода на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, свою згоду на закриття справи і звільнення від кримінальної відповідальності, він підтвердив і в підготовчому судовому засіданні.

Відповідно до ч. 3 п.2 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти такі рішення закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу, яка передбачає закриття кримінального провадження у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Враховуючи те, що на стадії досудового розслідування встановлені підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримана згода підозрюваного ОСОБА_4 на таке звільнення, керуючись ст.ст. 284, 285, 286, 287,314 КПК України, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, -

УХВАЛИВ:
Закрити кримінальне провадження під №0000054 та звільнити від кримінальної відповідальності підозрюваного в скоєні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Руставі, Грузія, громадянина України на підставі п.1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Ухвала суду підлягає оскарженню до Апеляційного суду м. Дніпропетровська через Заводський районний суд м. Дніпродзержинська, Дніпропетровської області протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1