Справа № 569/3640/13-к
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 листопада 2013 року
Рівненський міський суд Рівненської
області

в особі головуючого судді

Панас О.В.

при секретарі

Райковській О.К.

з участю прокурора

Карпюк І.М.

розглянувши у відкритому судовому
засіданні в м. Рівному кримінальну
справу про обвинувачення

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Рівне,
громадянина України, з вищою освітою,
одруженого, співвласника товариства з
обмеженою відповідальнітю-фірми
"Аква-Інсталбуд", підприємця,
проживаючого в АДРЕСА_1 не судимого,

за ч. 5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_1, будучи службовою особою,
директором товариства з обмеженою
відповідальністю - фірми
"Аква-Інсталбуд", діючи умисно,
зловживаючи своїм службовим
становищем, в період з 23 вересня 2008 року
по 15 грудня 2008 року, з метою заволодіння
бюджетними коштами на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна", виділеними
для проведення реконструкції
(модернізації) водопровідних мереж,
каналізаційних насосних станцій та
водопровідної насосної станції міста
Рівне, 23 вересня 2008 року підписав в
приміщенні Головного управління
житлово-комунального господарства
Рівненської обласної державної
адміністрації за адресою: місто Рівне,
вулиця Білякова, будинок 4а, договори
генерального підряду № 5 на виконання
реконструкції (модернізації)
водопровідних мереж м. Рівне, № 6 на
виконання реконструкції (модернізації)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне та № 7 на виконання реконструкції
(модернізації) водопровідної насосної
станції м. Рівне, всього на загальну
суму 3916078 гривень. Замовником даних
робіт виступало Головне управління
житлово-комунального господарства
Рівненської обласної державної
адміністрації, від імені якого вказані
вище договори підписав начальник
Головного управління ОСОБА_2

Згідно пунктів 1.1, 2.4 вказаних договорів
ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд" взяло на себе
зобов'язання на свій ризик забезпечити
виконання робіт якісно і вчасно в межах
кошторисної вартості, згідно з
технічною специфікацією і
проектно-кошторисною документацією.
Згідно пунктів 4.8 вказаних вище
договорів, ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд"
взяло на себе зобов'язання закінчити
роботи не пізніше 25 грудня 2008 року.

Однією з умов договорів генерального
підряду № 5 на виконання реконструкції
(модернізації) водопровідних мереж м.
Рівне, № 6 на виконання реконструкції
(модернізації) каналізаційних насосних
станцій м. Рівне та № 7 на виконання
реконструкції (модернізації)
водопровідної насосної станції м.
Рівне, було використання твердого
кошторису.

Згідно ч. 3-5 ст. 488 ЦК України зміни до
твердого кошторису можуть вноситися
лише за погодженням сторін. У разі
перевищення твердого кошторису усі
пов'язані з цим витрати несе підрядник,
якщо інше не встановлено законом.

Якщо виникла необхідність проведення
додаткових робіт і у зв'язку з цим
істотного перевищення визначеного
приблизного кошторису, підрядник
зобов'язаний своєчасно попередити про
це замовника. Замовник, який не
погодився на перевищення кошторису,
має право відмовитися від договору
підряду. У цьому разі підрядник може
вимагати від замовника оплати
виконаної частини роботи. Підрядник,
який своєчасно не попередив замовника
про необхідність перевищення
приблизного кошторису, зобов'язаний
виконати договір підряду за ціною,
встановленою договором.

Підрядник не
має права вимагати збільшення твердого
кошторису, а замовник - його зменшення в
разі, якщо на момент укладення договору
підряду не можна було передбачити
повний обсяг роботи або необхідні для
цього витрати. У разі істотного
зростання після укладення договору
вартості матеріалу, устаткування, які
мали бути надані підрядником, а також
вартості послуг, що надавалися йому
іншими особами, підрядник має право
вимагати збільшення кошторису. У разі
відмови замовника від збільшення
кошторису підрядник має право вимагати
розірвання договору.

На виконання мети заволодіння
бюджетними коштами на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна", будучи
обізнаним з реальною вартістю
обладнання, умовами виконання
договорів підряду про застосування
твердого кошторису, ОСОБА_1 уклав шість
договорів на постачання
товарно-матеріальних цінностей за
безпідставно завищеною вартістю з
директором ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" ОСОБА_4, який
є одним із співзасновників ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд".

Згідно умов вказаних договорів
генерального підряду, 22 жовтня 2008 року
з розрахункового рахунку № 0078 в
Управлінні державного казначейства в
Рівненській області, ГУ ЖКГ
Рівненської ОДА платіжними
дорученнями № № 9, 10, 11, 12, 13, 14
перерахувало на розрахунковий рахунок
ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд" № 2001 в
філії відкритого акціонерного
товариства комерційного банку "Надра"
Рівненське РУ кошти в сумі 186810 гривень,
60000 гривень, 403568 гривень, 137700 гривень,
290497 гривень і 96000 гривень відповідно з
призначенням платежу як аванс на
роботи, всього 1174575 гривень.

Згідно розпорядження голови
Рівненської обласної державної
адміністрації № 334 від 01.08.2008 року -
затверджено об'єкти "Каналізаційні
насосні станції м. Рівне -
реконструкція", "Водопровідні мережі м.
Рівне - реконструкція" і "Водопровідна
насосна станція м. Рівне", що
фінансуються в 2008 році за рахунок
коштів загальнодержавної програми
реформування і розвитку
житлово-комунального господарства за
напрямом "Модернізація
централізованих систем водопостачання
та водовідведення". На виконання
вказаної програми, кошти, виділені
відповідно на виконання укладених
договорів по об'єктах "Каналізаційні
насосні станції м. Рівне -
реконструкція", "Водопровідні мережі м.
Рівне - реконструкція" і "Водопровідна
насосна станція м. Рівне", ГУ УТЖКГ
Рівненською ОДА були направлені на
рахунок ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд"
безпосередньо з цільовим призначенням
для їх використання та освоєння при
виконанні робіт на об"єктах
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція", "Водопровідні мережі
м. Рівне - реконструкція" і
"Водопровідна насосна станція м. Рівне".

На виконання вищевказаної мети
заволодіння бюджетними коштами на
користь ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна",
10 листопада 2008 року ОСОБА_1 підписав,
завірив печаткою товариства у
приміщенні за адресою: місто Рівне,
вулиця Курчатова, будинок 18, та
представив у відділ технічного нагляду
дочірнього підприємства
"Водоканалсервіс" Рівненського
обласного виробничого комунального
підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
листопад 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", згідно яких ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 1342357
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів, а саме: на 27218,4 гривень в п.
12/35 "Станція управління з частотним
перетворювачем"; на 11918,4 гривень в п. 28/38
"Станція управління 35", всього
завищивши вартість матеріалів на
загальну суму 39136,8 гривень.

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 39136,8 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1 були перераховані
на рахунки ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 10
листопада 2008 року ОСОБА_1 підписав,
завірив печаткою товариства у
приміщенні за адресою: місто Рівне,
вулиця Курчатова, будинок 18, та
представив у відділ технічного нагляду
дочірнього підприємства
"Водоканалсервіс" Рівненського
обласного виробничого комунального
підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
листопад 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне", згідно яких ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 213916
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів на 46658,4 гривень в п. 2/8
"Станція управління 250 кВТ".

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 46658,4 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1 були перераховані
на рахунки ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 26
листопада 2008 року ОСОБА_1 підписав,
завірив печаткою товариства у
приміщенні за адресою: місто Рівне,
вулиця Курчатова, будинок 18, та
представив у відділ технічного нагляду
дочірнього підприємства
"Водоканалсервіс" Рівненського
обласного виробничого комунального
підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
листопад 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м,
Рівне", згідно яких ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 367603
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів, а саме: на 27218,4 гривень в п.
19/37 "Станція управління з частотним
перетворювачем"; на 15578,4 гривень в п. 21/39
"Електронна система дистанційного
обліку електроенергії трифазового
струму з програмним забезпеченням": на
300 гривень в п. 27/52 "Автомат ВА-99 250/200а"; на
48 гривень в п. 28/53 "Труба гофр.О40"; на 214,8
гривень в н. 29/54 "Наконечник мідний 35мм";
на 274,2 гривень в п. 30/55 "Трансформатор
струму Т-0,66 220/5"; на 415,2 гривень в п. 31/56
"Запобіжник П.П-67 250А"; на 192 гривень в п,
32/57 "Кріплення (губки)"; на 148,8 гривень в
п. 33/58 "Провід ПВС 3*1,5"; на 7,35 гривень в п.
34/59 "Метизи"; на 312,6 гривень в п. 35/60
"Кабель КГ 1*35"; на 152,8 гривень в п. 36/61
"Провід ПВС 5*2,5"; на 770,4 гривень в п. 37/62
"Реле РДС-01"; на 27218,4 гривень в п. 57/42
"Станція управління з частотним
перетворювачем"; на 15578,4 гривень в п. 59/44
"Електронна система дистанційного
обліку електроенергії трифазового
струму з програмним забезпеченням"; на
150 гривень в п. 65/55 "Автомат ВА-99 250/200а"; на
24,6 гривень в п. 66/56 "Труба гофр. D40"; на 108
гривень в п. 67/57 "Наконечник мідний 35 мм";
на 91,8 гривень в п. 68/58 "Трансформатор
струму Т-0,66 220/5"; на 124,6 гривень в п. 69/59
"Запобіжник ПП-678 року платіжним
дорученням № 67 перераховано 31052
гривень.. 50/58 "Коліно РЕ д 25*25"; на 3,6
гривень в п. 51/59 "Коліно РЗ д 25*3/4"; на 3,6
гривень в п. 52/60 "Коліно РВ д 25*3/4", на 3,18
гривень в п. 53/61 "Муфта Р8, діаметр 25*3/4",
всього завищивши вартість матеріалів
на загальну суму 24429,05 гривень.???a?????ідок
ОСОБА_7

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 89617,8 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1 були перераховані
на рахунки ТОВ "Джейсон-Маккензі-
Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 09 грудня
2008 року ОСОБА_1 підписав, завірив
печаткою товариства у приміщенні за
адресою: місто Рівне, вулиця Курчатова,
будинок 18, та представив у відділ
технічного нагляду дочірнього
підприємства "Водоканалсервіс"
Рівненського обласного виробничого
комунального підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне" і об'єкту
"Водопровідні мережі", згідно яких ТОВ
фірма "Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 928087
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів, а саме: на 198,54 гривень в п.
26/33 "Болт М 20*100"; на 56,4 гривень в п. 27/34
"Гайка М 20 ст.20"; на 25,8 гривень в п. 28/35
"Шайба плоска М20 оцинкована"; на 157,8
гривень в п. 29/36 "Техпластина 5"; на 693,9
гривень в п. 30/37 "Болт М24*90"; на 234,6
гривень в п. 31/38 "Болт М22*90"; на 214,8
гривень в п. 32/39 "Гайка М 24 ст.20"; на 61,8
гривень в п. 33/40 "Гайка М 22 ст.20"; на 88,2
гривень в п. 34/41 "Шайба плоска д. 24 мм"; на
20,4 гривень в п. 35/42 "Шайба плоска
оцинкована д. 22 мм", всього завищивши
вартість матеріалів на загальну суму
1752,24 гривень.

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 1752,24 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1 були перераховані
на рахунки ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 09 грудня
2008 року ОСОБА_1 підписав, завірив
печаткою товариства у приміщенні за
адресою: місто Рівне, вулиця Курчатова,
будинок 18, та представив у відділ
технічного нагляду дочірнього
підприємства "Водоканалсервіс"
Рівненського обласного виробничого
комунального підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне" і об'єкту
"Заміна ділянки водопроводу по вул. Кн.
Володимира", згідно яких ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 92713
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів, а саме: на 20723,04 гривень в п.
6/9 "Труба ПЕ100 СДР 17 д. 160"; на 172,8 гривень в
п. 10/13 "Фланці плоскі приварні діаметр 150
мм"; на 28,2 гривень в п. 14/17 "Болт МІ6*90"; на
15 гривень в п. 15/18 "Болт МІ6*70"; на 9,6
гривень в п. 16/19 "Гайка МІ6"; на 50,4 гривень
в п. 17/20 "Техпластина 5"; на 1,2 гривень в п.
18/21 "Шайба МІ 6"; на 279,28 гривень в п. 19/23
"Коліна діам. 160 мм/45 град", на 837,83
гривень в п. 20/24 "Коліна діам. 160/90"; на 222,01
гривень в п. 21/25 "Коліна діам. 160/90"; на 331,2
гривень в п. 22/26 "Бортові втулки діам. 160
мм"; на 252 гривень в п. 23/27 "Хомут 160*1"; на
195,02 гривень в п. 24/28 "Муфта діам. 160 мм,
терморезисторна"; на 82,2 гривень в п. 40/48
"Крани кульові прохідні сальникові
муфтові для води, нафти та масла, 11ч38п,
тиск 1 М'Па [10 кгс/см2], діаметр 150 мм";
на 28,8 гривень в п. 41/49 "Коліно РЗ, діаметр
25*1"; на 9,9 гривень в п. 42/50 "Муфта РЕ діам.
25*1"; на 2,64 гривень в п. 43/51 "Коліно РЗ,
діаметр 25*25", на 1,98 гривень в п. 44/52 "Муфта
Р8, діаметр 25*3/4"; на 2,82 гривень в п. 45/53
"Труба PESO SDR 13,6 d 25"; на 1149,41 гривень в п.
46/54 "Фланець перехідний"; на 1,74 гривень в
п. 47/55 "Труба ПНТ 25т"; на8 року платіжним
дорученням № 67 перераховано 31052
гривень.. 50/58 "Коліно РЕ д 25*25"; на 3,6
гривень в п. 51/59 "Коліно РЗ д 25*3/4"; на 3,6
гривень в п. 52/60 "Коліно РВ д 25*3/4", на 3,18
гривень в п. 53/61 "Муфта Р8, діаметр 25*3/4",
всього завищивши вартість матеріалів
на загальну суму 24429,05 гривень.

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 24429,05 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1. були перераховані
на рахунки ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 09 грудня
2008 року ОСОБА_1 підписав, завірив
печаткою товариства у приміщенні за
адресою: місто Рівне, вулиця Курчатова,
будинок 18, та представив у відділ
технічного нагляду дочірнього
підприємства "Водоканалсервіс"
Рівненського обласного виробничого
комунального підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне" і об'єкту
"Заміна ділянки водопроводу по вул. Кн.
Володимира в районі КНС-4", згідно яких
ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд" нібито
провело будівельно-монтажні роботи на
суму 49238 гривень, умисно завищивши в
даному акті дані про вартість
придбаних матеріалів, а саме: на 13284
гривень в п. 3/7 "Труба ПЕ100 СДР 17 д. 160"; на
86,4 гривень в п. 26/42 "Фланці плоскі
приварні діаметр 150. мм"; на 80 гривень в
п. 27/43 "Бортові втулки 160"; на 47,03 гривень
в п. 28/44 "Бортові втулки 100"; на 48,4 гривень
в п. 29/45 "Перехідник діам. 160x100 мм"; на 48,4
гривень в п. 30/46 "Муфта діам. 160 мм"; на 92
гривень в п. 32/48 "Коліна ПО", всього
завищивши вартість матеріалів на
загальну суму 13686,23 гривень.

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 13686,23 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1 були перераховані
на рахунки ТОВ "Джейсон-Маккензі-
Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 09 грудня
2008 року ОСОБА_1 підписав, завірив
печаткою товариства у приміщенні за
адресою: місто Рівне, вулиця Курчатова,
будинок 18, та представив у відділ
технічного нагляду дочірнього
підприємства "Водоканалсервіс"
Рівненського обласного виробничого
комунального підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" і об'єкту "Каналізаційна насосна
станція 14", згідно яких ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 94269
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів, а саме: на 26812,8 гривень в п.
2/2 "Насос каналізаційний FA08.73 з основою".

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
".Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 26812,8 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1. були перераховані
на рахунки ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

Діючи з наведеною вище метою, 09 грудня
2008 року ОСОБА_1 підписав, завірив
печаткою товариства у приміщенні за
адресою: місто Рівне, вулиця Курчатова,
будинок 18, та представив у відділ
технічного нагляду дочірнього
підприємства "Водоканалсервіс"
Рівненського обласного виробничого
комунального підприємства
водопровідно-каналізаційного
господарства "Рівнеоблводоканал" акт
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідку про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року по будівництву
"Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне", згідно яких ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" нібито провело
будівельно-монтажні роботи на суму 609607
гривень, умисно завищивши в даному акті
дані про вартість використаних
матеріалів, а саме: на 131781,6 гривень в п.
4/7 "Насос ASP", на 37104 гривень в п. 5/9
"Система диспетчеризації", на 22,8
гривень в п. 18/26 "Труба гофр. 163", на 470,7
гривень в п. 19/27 "Запобіжник ГІТІ-67 630А",
на 460,8 гривень в п. 20/28 "Наконечник
мідний 95 мм.", на 63,2 гривень в п. 21/29
"Наконечник мідний 50 мм."; на 384 гривень в
п. 22/30 "Автомат А 3 144 630а"; на 4416 гривень в
п. 23/31 "Кабель ВВГ 3.95+1.50", на 7110 гривень в
п. 24/32 "Плита металева товщина 16 мм",
всього завищивши вартість матеріалів
на загальну суму 181813,1 гривень.

На підставі вищевказаного акту
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості форми
№ КБ-2в та довідки про вартість
виконаних підрядних робіт форми КБ-3 за
грудень 2008 року товариству
"Аква-Інсталбуд" було безпідставно
перераховано 181813,1 гривень за завищену
вартість використаних матеріалів, які
за вказівкою ОСОБА_1. були перераховані
на рахунки ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

Всього, в період з 22 жовтня 2008 року по 23
грудня 2008 року ГУ ЖКГ Рівненської ОДА з
рахунку № 0078 в Управлінні
державного казначейства в Рівненській
області, перерахувало на розрахунковий
рахунок ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд" №
2001 в філії відкритого
акціонерного товариства комерційного
банку "Надра" Рівненське РУ 3916078 гривень
бюджетних коштів на підставі виписаних
ГУ ЖКГ Рівненської ОДА платіжних
доручень, зокрема: 22 жовтня 2008 року
платіжним дорученням № 9 перераховано
186810 гривень; 22 жовтня 2008 року платіжним
дорученням № 10 перераховано 60000
гривень; 22 жовтня 2008 року платіжним
дорученням № 11 перераховано 403568
гривень; 22 жовтня 2008 року платіжним
дорученням № 12 перераховано 137700
гривень; 22 жовтня 2008 року платіжним
дорученням № 13 перераховано 290497
гривень; 22 жовтня 2008 року платіжним
дорученням № 14 перераховано 96000
гривень; 12 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 24 перераховано 153916
гривень; 12 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 25 перераховано 118288
гривень; 12 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 26 перераховано 468925
гривень; 12 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 27 перераховано 160000
гривень; 12 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 28 перераховано 100000
гривень; 12 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 29 перераховано 60000
гривень; 28 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 38 перераховано 161300
гривень; 28 листопада 2008 року платіжним
дорученням № 40 перераховано 382524
гривень; 09 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 54 перераховано 124000
гривень; 09 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 56 перераховано 50106
гривень; 10 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 57 перераховано 80200
гривень; 17 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 62 перераховано 1192
гривень; 22 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 63 перераховано 89020
гривень; 22 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 64 перераховано 509435
гривень; 22 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 65 перераховано 251545
гривень; 23 грудня 2008 року платіжним
дорученням № 67 перераховано 31052
гривень.

В загальному, ОСОБА_1., як керівник ТОВ
фірма "Аква-Інсталбуд", будучи
наділений
адміністративно-господарськими та
організаційно-розпорядчими
обов'язками, в ході здійснення
комплексу будівельно-монтажних робіт
по об'єктах "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" заволодів на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" бюджетними
коштами в сумі 423906,42 гривень.

Допитаний в судовому засіданні
ОСОБА_1 в предявленому обвинуваченні
свою вину визнав частково та дав
показання, що він, будучи директором та
співзасновником ТзОВ „Аква-Інсталбуд",
при виконанні зобов'язань по договорах
генерального підряду № № 5, 6, 7 від 23
вересня 2008 року, перевищив кошторисні
норми витрат на придбання
товарно-матеріальних цінностей, що
обумовлено їх фактичною вартістю.
Придбати необхідне для виконання робіт
обладнання в межах кошторису виявилося
неможливим. Фактичні обставини справи
він не заперечує, він заперечує тільки
кваліфікацію досудовим слідством його
дій. Жодного умислу на заволодіння
бюджетними коштами він не мав, всі
кошти, які були перераховані на ТзОВ
„Аква-Інсталбуд", були використані на
реконструкцію каналізаційних насосних
станцій. Коли він побачив, що перевищив
кошторисні норми витрат на придбання
товарно-матеріальних цінностей, то
звернувся усно до замовника з
проханням внести зміни в кошторис
витрат. Йому пообіцяли це зробити
пізніше, але з невідомих причин
обіцянка не була виконана. Діюче
законодавство передбачає
цивільно-правову відповідальність за
невиконання умов договору підряду з
перевищенням твердого кошторису у
формі власних додаткових витрат. Якби
роботи, що були виконані підрядником з
позакошторисними витратами, не були
прийняті і не були оплачені, то ці б
витрати були віднесені на рахунок його
товариства. Всі знали про те, що
кошторис витрат перевищений, оскільки
він складав акти про виконані роботи, у
яких було все видно. Разом з тим, ГУ ЖКГ
Рівненської ОДА їх прийняло і оплатило,
звільнивши тим самим ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" від додаткових власних
витрат.

Не дивлячись на визнання вини
підсудним частково, його
винуватість у вчиненні злочину
доводиться зібраними та
дослідженими судом доказами:
показаннями свідків та письмовими
мовими доказами по справі.

Допитаний в судовому засіданні в
якості свідка ОСОБА_9 суду показав, що
показав, що він ставив відтиск печатки
відділу технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" на актах виконаних
робіт форми КБ-2в і довідках про
вартість робіт форми КБ-3, які
надавалися директором ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1, знаючи про те,
що в них зазначені відомості, які не
сходяться з проектно-кошторисною
документацією. Разом з тим,
затверджуючи вказані вище документи,
він діяв не умисно, оскільки весь час
виконання робіт на об'єктах
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне",
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" та "Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" він настоював на внесенні змін в
проектно-кошторисну документацію і
постійно з даного приводу запитував у
ОСОБА_1.

Також показав, що в період з 14 грудня 2007
року по 14 липня 2009 року він працював на
посаді виконуючого обов'язки
начальника відділу технічного нагляду
ДП "Водоканалсервіс" і в його службові
обов'язки входило здійснення перевірок
виконаних робіт та безпідставного
використання коштів підрядними
організаціями. У відповідності до
посадових обов'язків в четвертому
кварталі 2008 року він організовував
здійснення та частково здійснював
технічний нагляд по об'єктах
"реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне",
"реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", "реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне". Організація здійснення та
здійснення технічного нагляду
полягало в перевірці фактично
виконаних об'ємів робіт, вартості
устаткування, яке встановлене в
процесі реконструкції об'єктів.

З проектно-кошторисною документацією
по об'єктах "реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне", "реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", "реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" він ознайомлений в повному
обсязі. Протягом виконання вказаних
робіт, а саме в період з жовтня по
грудень 2008 року жодних змін до
проектно-кошторисної документації не
вносилося, генеральний підрядник - ТОВ
фірма "Аква-Інсталбуд" - жодних листів
та звернень замовнику - ГУ ЖКГ
Рівненської ОДА не надавало.

Після надання в його відділ форм КБ-2в
він особисто з ОСОБА_11 виїжджали на
об'єкт і перевіряли вказані в даних
документах об'єми робіт з фактично
виконаними. Жодного разу вказані в
формах КБ-2в об'єми виконаних робіт не
відрізнялися від фактично виконаних.
Після цього ми приїжджали в відділ, де
ОСОБА_11 перевіряла правильність
вказаних розцінок та вартості
устаткування. При перевірці розцінок
ОСОБА_11 виявляла різницю в розцінках.
Про вказане ОСОБА_11 йому доповідала,
але він їй казав, щоб вона підписувала
дані форми. Печатки на формах КБ-2в
ставив він особисто. Крім того, він сам
перевіряв надані у відділ технічного
нагляду ДП "Водоканалсервіс" ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" форми КБ-2в та КБ-3 на
відповідність вартості устаткування
та видів робіт кошторисній
документації на зазначені об'єми. При
цьому ним зразу ж було виявлено
невідповідність в ціні устаткування.
На його зауваження, директор ТОВ ОСОБА_1
сказав, що піднялася вартість долара і
сама вартість устаткування.

Згідно дослідженого протоколу допиту
свідка ОСОБА_8 вбачається, що вона
працювала головним бухгалтером
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" і ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна". З
розрахункового рахунку ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" 29.10.2008 року
на розрахунковий рахунок ТОВ
"Ельпласт-Львів" перераховано 15000
гривень за трубу ПЕ згідно договору від
28.11.2008 року, на той же рахунок 19.11.2008 року
перераховано кошти в сумі 36240,96 гривень
за придбану трубу. З вказаного вище
рахунку ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна"
30.10.2008 року на розрахунковий рахунок
ТОВ "Техносервіспривід" перераховано
194525 гривень як авансовий платіж за
поставку товарів, 28.11.2008 року - 135984
гривень за поставку товарів (насоси і
станції управління). З розрахункового
рахунку ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна"
04.11.2008 року на розрахунковий рахунок
МТВО "Комплекс" перераховано 140000
гривень як авансовий платіж, 26.12.2008 року
- 283102 гривні за поставлені товари
(насоси); 19.11.2008 року перераховано кошти
на розрахунковий рахунок приватного
підприємця ОСОБА_12 в сумі 27374,8 гривень
за поставлені товари; 27.11.2008 року - на
розрахунковий рахунок ВАТ
"Електротехнічний завод" перераховано
кошти в сумі 3398,4 гривень за придбані
реле.; 06.11.2008 року - на розрахунковий
рахунок ТОВ "Словечно" перераховано
кошти в сумі 3831,79 гривні за фланці;
19.11.2008 року - на розрахунковий рахунок
ПП "Алтом" перераховано кошти в сумі
7210,27 гривні за поставлені матеріали;
27.11.2008 року - на розрахунковий рахунок
ПП ОСОБА_13 перераховано кошти в сумі 42600
гривні за електронну систему
дистанційного обліку електроенергії;
01.12.2008 року та 02.12.2008 року - на
розрахунковий рахунок ТОВ фірма
"Синевір" перераховано кошти в сумі 4898,1
грн. і 936,06 гривень відповідно за
поставлені товари. Директор ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1 був
ознайомлений з реальною вартістю
обладнання, що закуповувалось ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" в особі
ОСОБА_4 в повному обсязі, оскільки він
неодноразово звертався до неї і просив
показати йому накладндня 2008 року
ОСОБА_1 підписав, завірив печаткою
товариства у приміщенні за адресою:
місто Рівне, вулиця

З дослідженого судом протоколу
допиту свідка ОСОБА_14 вбачається, що
вона працювала бухгалтером МВТО
"Комплекс". За вказівкою директора
підприємства і на виконання договорів
купівлі-продажу № 19нс/07 від 01.10.2008 року
та № 20нс/07 від 01.10.2008 року та додатків до
них, вона здійснювала роботу по
виконанню вказаних договорів. З метою
виконання умов договору вона
спілкувалася по телефону з
представником ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" ОСОБА_1.
Зокрема, з ОСОБА_15 вона обговорювала
питання щодо оплати за поставлене
обладнання у відповідності до
договорів, а саме, щодо вартості
обладнання та термінів оплати. ОСОБА_1 з
всіма умовами вказаних вище договорів
купівлі-продажу був обізнаний в
повному об'ємі, і знав вартість
обладнання. Вказівку проводити
переговори з ОСОБА_1 їй дав директор.
Свідок підтримала покази, дані під час
досудового слідства. (т.5 а.с.26-27).

Згідно протоколу допиту свідка ОСОБА_16,
який показав, що працював
директором МВТО "Комплекс". У вересні 2008
року до нього звернувся по телефону
ОСОБА_1 з пропозицією придбання в МВТО
"Комплекс" насосу FA 08.73 з
електродвигуном 18,5 кВт та основою, а
також насосу ASP 250 С з електродвигуном 250
кВт. В ході даної телефонної розмови
ОСОБА_1 домовився, що він приїде до
нього в м. Львів з приводу погодження
питання придбання насосів. Під час
зустрічі з ОСОБА_1 вони обговорили
умови договору, а саме, предмет
договору, ціну та кількість обладнання,
його якість, комплектність, терміни
постачання та інші обов'язкові умови.
Крім того, під час перебування ОСОБА_1 в
м. Львів, останньому він показував та
надавав програми для пошуку
обладнання. Зазначені програми ОСОБА_1
необхідні були для виготовлення
проектно-кошторисної документації.
ОСОБА_1 знав, що МВТО "Комплект" є
офіційним дилером заводу Wilo,
реалізовує продукцію даного заводу по
найнижчим цінам.

Після підписання договорів, він дав
вказівку бухгалтерії підприємства на
подальше оформлення документів для
ОСОБА_1 на закупівлю обладнання та
надав контактні телефони зазначеної
особи та інші необхідні реквізити ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна", які ОСОБА_1
передав йому на аркуші паперу. Всі
переговори щодо продажу його
підприємством насосів свідок проводив
з ОСОБА_1 З приводу цін на обладння,
свідок показав, що ОСОБА_1 знав ціну на
насос FA 08.73 з електродвигуном 18,5 кВт, на
інший насос ціну не знав. (т.5 а.с.17-19).

Показаннями свідків ОСОБА_14 та ОСОБА_16
доводиться те, що ОСОБА_1, не будучи
працівником ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" і
неотримуючи офіційних вказівок від
дійсного директора ОСОБА_4, без
правових підстав вів переговори від
ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" з
постачальниками обладнання, яке
необхідне для проведення ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" робіт по реконструкції
по об'єктах "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне". Крім того, знав про реальну
вартість обладнання, яке закуплялося
ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" та
про вартість обладнання, яке
відпускалося ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" для
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд".

З протоколу допиту свідка ОСОБА_11
дослідженого в судовому засіданні
вбачається, що вона в період з 20 лютого
2008 року по 01 квітня 2009 року працювала на
посаді інженера відділу технічного
нагляду ДП "Водоканалсервіс" і
здійснювала технічний нагляд за
об'єктами "Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне",
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне". В листопаді і грудні 2008 року до
виконуючого обов'язки начальника
відділу технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" ОСОБА_9 приїжджав
директор ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд"
ОСОБА_1 з оформленими актами КБ-2в та
КБ-3. Зазначені акти в графі "здав
генпідрядник" були підписані та
скріплені відтиском печатки ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд". До того, як ОСОБА_1
вперше надав в їх відділ форми КБ-2в та
КБ-3, ОСОБА_9 особисто виїжджав на
зазначені вище об'єкти та дивився, чи
розпочалися на них роботи. Після
надання їй вказаних актів, вона разом з
ОСОБА_9 та ОСОБА_1 виїжджала на місця
проведення робіт, де звіряла фактично
виконані роботи з даними, які були
внесені в акти КБ-2в. В подальшому, вона
перевіряла відповідність внесених
даних в акти форми КБ-2в з дійсними
розцінками та проектно-кошторисною
документацією. Зазначена
проектно-кошторисна документація була
їй надана ОСОБА_9

Під час перевірки актів форми КБ-2в нею
було виявлено ряд невідповідностей та
внесених в них неправдивих даних
(заниження робочого часу, здешевлення
робіт та завищення вартості
обладнання). Про виявлені
невідповідності вона доповідала
ОСОБА_9 та повідомила його про те, що
акти форми КБ-2в з неправдивими
відомостями підписувати не буде.
Останній переконував її, що такі акти
приймати можна, аргументуючи
подорожчання устаткування наслідками
фінансово-економічної кризи. Таким
чином були прийняті всі роботи, тобто
директором ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд"
ОСОБА_1 завжди надавались акти форми
КБ-2в з неправдивими відомостями, а
виконуючий обов'язки начальника
відділу технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" ОСОБА_9 дозволяв її їх
візувати. Завізовані нею акти форми
КБ-2в ОСОБА_9 скріплював печаткою
"Технічний нагляд ДП "Водоканалсервіс".

Допитана судом свідок ОСОБА_17 показала,
що працює на посаді начальника
проектно-кошторисного відділу РОВКП
ВКГ "Рівнеоблводоканал". Її відділом в
серпні 2008 року із використанням
програмного забезпечення "АВК-3" була
розроблена інвесторська
проектно-кошторисна документація по
об'єктах "Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне",
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне", загальна кошторисна вартість
яких складала 1320000 гривень, 1849000
гривень, 844000 гривень відповідно.
Інформація щодо вартості обладнання,
яка в подальшому була внесена до
проектно-кошторисної документації по
зазначених об'єктах отримувалась нею
разом з інженером-кошторисником
відділу ОСОБА_7 з прайс-листів
заводів-виробників та
підприємств-постачальників.

Чинними державними будівельними
нормами передбачено, що в разі
виникнення необхідності, генеральний
підрядник письмовим запитом може
звернутись до замовника з пропозицією
внесення змін до проектно-кошторисної
документації. Разом з тим, листів від
генерального підрядника по вказаних
вище об'єктах, а саме ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд", щодо внесення змін до
проектно-кошторисної документації
вона не бачила і про них не чула.

Директор ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд"
ОСОБА_1 звертався особисто до неї в
кінці грудня 2008 року з пропозицією
виготовити йому виконавчий кошторис.
На вказану пропозицію вона відмовила у
зв'язку з відсутністю у ОСОБА_1
бухгалтерських документів щодо
вартості обладнання. Останній їй
сказав, що в кошторисі необхідно
написати ту вартість обладнання, яку
він скаже, оскільки, з його слів, він
замовляв насоси за кордоном. (т.5 а.с.35-46,
93-95).

Свідок ОСОБА_18 в судовому засіданні
підтримала показання, дані під час
досудового слідства, та показала, що
протягом жовтня - грудня 2008 року
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" здійснювало
реконструкцію (модернізацію)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне, водопровідних мереж м. Рівне та
водопровідної насосної станції м.
Рівне. По мірі виконання робіт на
зазначених об'єктах нею, із
використанням програмного
забезпечення "Експерт-кошторис"
готувалися акти форми КБ-2в та КБ-3. Для
складання актів форми КБ-2в і КБ-3 по
вищевказаних об'єктах, до неї звертався
директор ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд"
ОСОБА_1 та надавав відповідні вказівки,
яке саме обладнання та інші
матеріальні цінності мають бути
включені до актів форми КБ-2в і КБ-3.
Документи щодо вартості обладнання, а
саме накладні, вона отримувала в
головного бухгалтера товариства
ОСОБА_8 Підготовлені нею акти форми
КБ-2в та КБ-3 вона надавала ОСОБА_1, який
їх завіряв печаткою та особисто возив
їх на погодження. Вона декілька разів
разом з ОСОБА_1 привозила зазначені
акти форми КБ-2в та КБ-3 у відділ
технічного ДП "Водоканалсервіс" РОВКП
ВКГ "Рівнеоблводоканал", де працівник
відділу на ім'я ОСОБА_11 перевіряла
надані ними акти. При цьому, декілька
разів в актах форми КБ-2в та КБ-3 не
співпадали розцінки, а тому декілька
разів вона перероблювала дані акти.

Свідок ОСОБА_5, будучи допитаною в
судовому засіданні, показала, що в
січні 2009 року чи в кінці грудня 2008 року,
до неї в кабінет прийшли директор
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1 разом
з виконуючий обов'язки начальника
відділу технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" РОВКП ВКГ
"Рівеоблводоканал" ОСОБА_9 з приводу
отримання консультацій щодо
можливості внесення зміни до
інвесторських кошторисів по об'єктам
"Водопровідні мережі м. Рівне",
"Каналізаційні насосні станції м.
Рівне" та "Водопровідна насосна станція
м. Рівне", та вона їм повідомила, що
потрібно звертатись до замовника, та з
ним погоджувати вказані питання. Під
час виконання нею обов'язків
начальника РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал", а саме до 27 січня
2009 року, зміни в проектно-кошторисну
документацію на об'єкти "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" та "Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" з нею, як начальником РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал" ніхто не
погоджував. Крім того, будь-якої усної
домовленості про внесення змін до
зазначеної вище документації також не
було. Письмових звернень з вказаного
питання не надходило.

Свідок ОСОБА_19 в судовому засіданні
показала, що на початку 2009 року до неї
звернулася головний інженер РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал" ОСОБА_5 з проханням
надати їй консультацію з приводу
заміни інвесторської документації
(кошторису) на виконавчий кошторис у
зв'язку дуже великою зміною об'ємів
робіт.

Під час зустрічі, вона повідомила, що
згідно п.2.6.1.б ДБН Д.1.1-1.-2000, локальний
виконавчий кошторисний розрахунок
розробляється замість локального
інвесторського кошторису у випадку,
коли обсяги робіт, характер і методи їх
виконання не можуть бути точно
визначені при проектуванні і
уточнюються в процесі будівництва
(окремі види робіт і конструктивні
елементи підводної частини
гідротехнічних споруд, будівель і
споруд експериментального
будівництва, будівель і споруд, що
реконструюються, технологічної
частини об'єктів з новими видами
виробництва, днопоглиблювальні і
гірничопрохідницькі роботи тощо). При
цьому на підставі уточнених у процесі
будівництва обсягів робіт складається
локальний виконавчий кошторис. Така
заміна виконується при обов'язкових
дотриманнях всіх умов, згідно ДБН
Д.1.1-1.-2000, 1) об'єкт знаходиться в стадії
реконструкції; 2) на об'єкт не
оформлений акт прийняття в
експлуатацію; 3) фінансування даного
об'єкту не закрито; 4) виконавчий
кошторис погоджений замовником та
підрядником; 5) заміна об'ємів робіт
погоджена з проектною організацією.
Тобто, заміну можна проводити тільки на
об'єкті, який ще не до кінця
профінансований і знаходиться в стадії
закінчення реконструкції.

Свідок ОСОБА_7 (ОСОБА_7)суду показала, що
проекти на об'єкти "Водопровідні
мережі м. Рівне - реконструкція
(модернізація)", "Каналізаційні насосні
станцій м. Рівне - реконструкція
(модернізація)", "Водопровідна насосна
станція м. Рівне - реконструкція
(модернізація)" розроблялися ОСОБА_17
Паралельно з виготовленням даних
проектів, їхнім відділом виготовлялася
кошторисна документація на проведення
реконструкції зазначених трьох
об'єктів на підставі специфікації, яка
була складена в проекті. Дані
кошторисні документації готувалися
нею разом з ОСОБА_17 Інформація щодо
вартості устаткування, яка була
внесена до кошторисної документації по
зазначених вище трьох об'єктах
отримувалась ними з прайс-листів
заводів-виробників та
підприємств-постачальників.

Свідок ОСОБА_20 суду показав, що його
підприємство з ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" постійно співпрацює,
дане товариство один раз на місяць
здійснює в них закупівлю товару. До 26
листопада 2008 дане товариство в них
неодноразово здійснювало закупівлю
товару. ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" і
його директор ОСОБА_4, як їх покупці
йому не знайомі, але згідно з
документами, його підприємство
здійснювало продаж даному товариству
продукції, тобто воно не є їх постійним
покупцем на відміну від ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд". 26 листопада 2008 року
продукцію, вказану в видатковій
накладній № 4767, забирав ОСОБА_1

Допитаний в судовому засіданні свідок
ОСОБА_2 суду показав, що після
проведення всіх передбачених чинним
законодавством процедур, переможцем на
виконання робіт на об'єктах
"Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція (модернізація)",
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція (модернізація)", і
"Водопровідна насосна станція м. Рівне -
реконструкція (модернізація)" було
визнано ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд", з
директором якого ОСОБА_1 ним від імені
ГУ ЖКГ Рівненської ОДА 23 вересня 2008
року були укладені договори генпідряду
№№ 5, 6, 7.

Згідно умов договорів передбачалося,
що ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд" на свій
ризик виконає реконструкцію
(модернізацію) водопровідних мереж м.
Рівне, каналізаційних насосних станцій
м. Рівне і водопровідної насосної
станції м. Рівне відповідно до
проектно-кошторисної документації, яка
була розроблена ДП "Водоканалсервіс"
РОВКП ВКГ "Рівнеоблводоканал". Крім
того, умовами вказаних вище договорів
передбачалося, що генеральний
підрядник зобов'язаний забезпечити
виконання робіт якісно і вчасно в межах
кошторисної вартості, згідно з
технічною специфікацією і
проектно-кошторисною документацією,
вирішувати спільно з замовником всі
необхідні питання в процесі виконання
робіт.

З метою здійснення контролю та
технічного нагляду за виконанням ТОВ
фірма "Аква-Інсталбуд"
будівельно-монтажних робіт та інших,
передбачених проектно-кошторисною
документацією, по зазначеним вище
об'єктах ним від імені ГУ ЖКГ
Рівненської ОДА були укладені 01.10.2008
року три договори на виконання робіт з
ДП "Водоканалсервіс" РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал".

Під час виконання робіт до нього
постійно звертався директор ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1 з приводу
фінансування проведення робіт на
об'єктах. Вже в кінці виконання робіт на
зазначених вище трьох об'єктах ОСОБА_1
звертався до нього з приводу
збільшення вартості проведення робіт і
внесення у зв'язку з цим змін до
договорів генпідряду. Необхідність
збільшення вартості робіт ОСОБА_1
пояснював різким зростанням курсів
іноземних валют, а саме долара. Після
цього, ОСОБА_1 почав звертатися до нього
з проханням внести зміни в
проектно-кошторисну документацію, а
саме по об'ємам необхідних робіт та
вартості устаткування. З письмовим
проханням щодо погодження внесення
змін до проектно-кошторисної
документації по об'єктах "Водопровідні
мережі м. Рівне - реконструкція
(модернізація)", "Каналізаційні насосні
станції м. Рівне - реконструкція
(модернізація)", і "Водопровідна насосна
станція м. Рівне - реконструкція
(модернізація)" ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" до ГУ ЖКГ Рінвенської
ОДА не зверталося.

Свідок ОСОБА_21 суду показала, що
наказами начальника вона була
призначена головою комісії по
прийняттю в експлуатацію об'єктів
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне" та
"Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне". Після ознайомлення з наказом,
вона серед інших членів комісії брала
участь в прийнятті в експлуатацію
об'єктів "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне" та
"Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне". В ході прийняття в експлуатацію
зазначених об'єктів начальник відділу
технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" РОВКП ВКг
"Рівнеоблводоканал" ОСОБА_9 повідомив
членів комісії про те, що він
здійснював перевірку відповідності
об'ємів виконаних робіт, вартості
встановленого устаткування
проектно-кошторисній документації і
дана перевірка не показала будь-яких
відхилень. ОСОБА_9 повідомляв членів
робочої комісії про вказану перевірку
у зв'язку з тим, що ДП "Водоканалсервіс"
РОВКП ВКГ "Рівнеоблвлодоканал" на
підставі договору з ГУ ЖКГ Рівненської
ОДА здійснювало технічний нагляд за
виконанням робіт на вказаних трьох
об'єктах.

З досліджених судом показань
свідка ОСОБА_22 вбачається, що їх
головне управління проводило оплату
проведення реконструкції
(модернізації) каналізаційних насосних
станцій м. Рівне, водопровідних мереж м.
Рівне та водопровідної насосної
станції м. Рівне для ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" на підставі наданих в
Управління форм КБ-2в та КБ-3. Дані форми
після їх підписання начальником
головного управління ОСОБА_2
передавалися їй для проведення оплати.
Зазначені форми надавалися як особисто
ОСОБА_2 в нього в кабінеті, так і
директором ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд"
ОСОБА_1 Коли їй надавалися зазначені
форми, то в них містилися підписи
самого ОСОБА_1 і печатка ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд", підпис працівників
відділу технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" РОВКПВКГ
"Рівнеоблводоканал" і печатка даного
відділу, а також підпис ОСОБА_2 і
печатка управління. Відповідні форми
КБ-2в, КБ-3 ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" в їх
управління приносив директор даного
товариства ОСОБА_1 (т.5 а.с. 75-79).

Свідок ОСОБА_23суду показав, що в 2008
році був головою тендерного комітету
ГУ ЖКГ Рівненської ОДА про те, що
частиною тенденої документації, яку
отримували бажаючі прийняти участь в
тендерах на проведення реконструкції
(модернізації) каналізаційних насосних
станцій м. Рівне, водопровідних мереж м.
Рівне та водопровідної насосної
станції м. Рівне, було "Технічне
завдання на закупівлю робіт по
реконструкції відповідного об'єкту", де
було зазначено, що необхідно зробити і
яке обладнання поставити. Відповідно
до даного завдання, учасники тендерів і
подавали свої тендерні пропозиції, в
яких зазначали вартість робіт та
обладнання, за яку вони готові виконати
відповідну реконструкцію зазначених
вище трьох об'єктів.

З показів свідка ОСОБА_24 вбачається, що
в грудні 2008 року в ході телефонної
розмови з жителем міста Рівне на ім'я
ОСОБА_1 він обговорював можливість
придбання останнім певної продукції і
її ціну. Після отримання відповідей на
всі поставлені запитання ОСОБА_1
попросив виписати відповідний рахунок
і надіслати його факсом на номер, який
він продиктував. Крім того, він залишив
свій номер мобільного телефону НОМЕР_1.
В подальшому його товариством були
виписані два рахунки, в яких і було
зазначено, що замовником обладнання
було ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" і
ОСОБА_1 зокрема. Разом з тим, відпуск
продукції був здійснений для ОСОБА_4,
оскільки останній надавав довіреність
на своє ім'я. (т.5 а.с.186-188).

В судовому засіданні свідок ОСОБА_26
показав, що в листопаді 2008 року до нього
по телефону звернувся директор
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1 з
приводу можливості придбання його
фірмою болтів, гайок та шайб певних
розмірів. Після отримання позитивного
результату, через деякий час він
приїхав до них на підприємство, де йому
був виписаний рахунок, видаткова
накладна і податкова накладна. При
цьому він надав для працівників нашого
підприємства довіреність від ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" на його ім'я і забрав в
нас необхідні йому товарно-матеріальні
цінності. Після цього, так само в грудні
2008 року його підприємством
здійснювалося відпуск болтів для ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна".

З дослідженого в судовому засіданні
акта КРУ в Рівненській області № 17-05-06/93
від 25.09.2009 року ревізії окремих питань
фінансово-господарської діяльності
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" за період з
23.09.2008 року по 31.12.2008 року, по об'єкту
"Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" вбачається, що при
порівняні даних локального кошторису
та актів форми КБ-2в за листопад-грудень
2008 року встановлено невідповідність
ресурсів на одиницю виміру та їхньої
вартості кошторисній вартості,
визначеній на підставі твердого
кошторису та договірної ціни, і дана
різниця становить 245347 гривень. Крім
того, виконуючи роботи на даному
об'єкті, ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд"
виконала ряд робіт, які не передбачені
проектно-кошторисною документацією.
Вартість даних робіт становить 2051
гривень. В ході виконання даних робіт
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" включило в
акти форми № КБ-2в вартість
матеріальних ресурсів, які не
передбачені проектно-кошторисною
документацією і договірною ціною на
загальну суму 251848 гривень. Крім того, по
даному об'єкту ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" не було проведено
передбачених проектно-кошторисною
документацією робіт на загальну суму
13145 гривень, і не було включено в акти
вартості матеріальних ресурсів,
передбачених проектно-кошторисною
документацією на загальну суму 277093
гривень. По об'єкту "Каналізаційні
насосні станції м. Рівне -
реконструкція" при порівняні даних
локального кошторису та актів форми
КБ-2в за листопад-грудень 2008 року
встановлено невідповідність ресурсів
на одиницю виміру та їхньої вартості
кошторисній вартості, визначеній на
підставі твердого кошторису та
договірної ціни, і дана різниця
становить 512821 гривень. В ході виконання
робіт на зазначеному об'єкті,
товариство виконало ряд робіт по
завищених цінах на загальну суму 2938
гривень. Крім того, виконуючи роботи на
даному об'єкті, ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" виконала ряд робіт, які
не передбачені проектно-кошторисною
документацією. Вартість даних робіт
становить 5818 гривень. В ході виконання
даних робіт ТОВ-фірма "Аква-Інсталбрису
№ 2-2-1 на монтажні роботи по об'єкту
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція" форми № 4а, локальним
кошторисом № 2-3-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Каналізаційна насосна станція
№ 14" форми № 4, відомістю ресурсів до
локального кошторису № 2-3-1 на монтажні
роботи по об'єкту "Каналізаційні
насосні станції м. Рівне -
реконструкція" форми № 4а. Згідно якої
встановлено обсяг робіт та вартість
обладнання по яким ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" мало провести
реконструкцію (т. 1 а.с. 180-189, 252-263, 332-341; т.
6 а.с. 14-77, 90-107, 109-126, 129-133, 137-168; т. 7, а.с. 19-38,
181-204, 357-376).ння виконаних підрядних
робіт з розрахунками одиничної
вартості за листопад 2008 року по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", довідкою про вартість виконаних
підрядних робіт по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" за листопад 2008 року від 10.11.2008
року, актом приймання виконаних
підрядних робіт з розрахунками
одиничної вартості за листопад 2008 року
по об'єкту "Реконструкція
(модернізація) каналізаційних насосних
станцій м. Рівне" від 26.11.2008 року,
довідкою про вартість виконаних
підрядних робіт по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" за листопад 2008 року від 26.11.2008
року, актом приймання виконаних
підрядних робіт з розрахунками
одиничної вартості за грудень 2008 року

Ревізією встановлено, що основним
постачальником матеріалів та
обладнання, які використані при
виконанні будівельно-монтажних робіт
по вказаним вище об'єктам бюджетного
фінансування виступило ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна". В ході
зустрічної перевірки, проведеної в
даному ТОВ, встановлено, що відпускні
ціни на матеріали, відпущені для
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" перевищують
закупівельні на суму 369479 гривень (т. 10
а.с. 10-218).

Згідно довідки КРУ в Рівненській
області від 11.12.2009 року перевірки
окремих питань
фінансово-господарської діяльності
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" за період з
23.09.2008 року по 31.12.2008 року, проведеним
співвставленням цін на матеріали та
обладнання, які придбані ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" в суб'єктів
господарювання встановлено, що
останнім відпускалися для ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" матеріальні цінності
по вартості, яка перевищує
закупівельну на загальну суму 423906,47
гривень (т. 10 а.с. 220-229).

Ревізією напрямів використання ТзОВ
фірма "Аква-Інсталбуд" бюджетних коштів
(акт КРУ в Рівненській області № 17-05-06/93
від 25.09.2009 року ревізії окремих питань
фінансово-господарської діяльності
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" за період з
23.09.2008 року по 31.12.2008 року)
встановлено, що згідно представлених
документів станом на 23.09.2008 року по
рахунку 2002 в Рівненській філії АТ
КБ "Надра", який належить ТзОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" рахувався залишок
коштів в розмірі 2555,61 гривень.

Протягом періоду з 23.09.2008 року по 31.12.2008
року на вказаний вище рахунок всього
надійшло 3917396,46 грн. Зокрема, від ГУЖКГ
Рівненської ОДА надійшло 3916078,00 грн. за
виконані роботи по об'єктах
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне",
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" та "Реконструкція (модернізація)
водопровідних насосних станцій м.
Рівне". Крім того, з інших джерел
отримано 1318,46 гривень.

Вказані кошти з даного рахунку в
перевіреному періоді використано в
сумі 3918495,16 грн. наступним чином: 1181240,96
грн. оплачено за матеріальні цінності
та обладнання для ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна", 1238366,52 грн.
перераховано на розрахунковий рахунок
ТзОВ "Вертлекс-Трейд", 1106639,40 грн.
перераховано на розрахунковий рахунок
ТзОВ "Саніда-Груп", а решта 392248,28 грн.
використано на інші господарські
потреби.

Крім того, з вказаного вище рахунку,
відповідно до виписок банку, по
грошових чеках посадовими особами ТзОВ
фірма "Аква-Інсталбуд" знято 6000,00 грн.
готівки для виплати заробітної плати.

Станом на 31.12.2008 по рахунку 2002 в
Рівненській філії АТ КБ "Надра", МФО 333681,
який належить ТзОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" рахувався залишок
коштів в розмірі 1456,91 гривень.

Згідно рахунку 301 "Каса в національній
валюті" за період з 23.09.2008 по 31.12.2008
посадовими особами ТзОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" кошти з даного рахунку
використовувались для виплати
заробітної плати.

Зустрічною звіркою встановлено, що
поставлені для ТзОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" матеріали і обладнання
згідно видаткових накладних за період
з 23.09.2008 року по 31.12.2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна"
придбувались в основному в МТВО ТзОВ
"Комплекс", ПП ОСОБА_12, ВАТ
"Електротехнічний завод", ТзОВ
"Ельпласт-Львів", ТзОВ "Словечно", ТзОВ
НВП "Техносервіспривід", ПП ОСОБА_13,
ТзОВ фірма "Синевір", ПП "Алтом" та ТзОВ
НВП "Техносервіспривід".

В жовтні 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" (Покупець), в
особі директора ОСОБА_4, з МТВО ТзОВ
"Комплекс" (Продавець), в особі
директора ОСОБА_16, укладено договір
купівлі-продажу від 01.10.2008 року № 19нс/07.
За умовами договору Продавець
зобов`язується поставити та передати у
власність Покупця насосне обладнання
на загальну суму 66 582,00 грн. з ПДВ (п.п. 1.1,
1.2, 2.3). Відповідно до Додатку № 1 до
договору від 01.10.2008 № 19нс/07 МТВО ТзОВ
"Комплекс" зобов`язалось поставити
насос FA 08.73 з електродвигуном 18.5 кВт та
основою в кількості 1 шт. на суму 66582,00
грн. з ПДВ.

Також, в жовтні 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" (Покупець), в
особі директора ОСОБА_4, з МТВО ТзОВ
"Комплекс" (Продавець), в особі
директора ОСОБА_16, укладено договір
купівлі-продажу від 01.10.2008 року № 20нс/07.
За умовами договору Продавець
зобов`язується поставити та передати у
власність Покупця насосне обладнання
на загальну суму 356520,00 грн. з ПДВ (п.п. 1.1,
1.2, 2.3). Відповідно до Додатку № 1 до
договору від 01.10.2008 року № 20нс/07 МТВО
ТзОВ "Комплекс" зобов`язалось поставити
насос ASP 250 С з електродвигуном 250 кВт в
кількості 1 шт. на суму 356520,00 грн. з ПДВ.

Передбачене договорам обладнання
отримано згідно накладних від 28.11.2008 №
166 та від 10.12.2008 року № 172 на загальну
суму 423102,00 грн. з ПДВ (66 582,00 + 356 520,00).
ТзОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" за
отримане від МТВО ТзОВ "Комплекс"
обладнання проведено оплату в повному
розмірі.

В листопаді 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" придбало в
ПП ОСОБА_12 матеріали на загальну суму
27374,80 грн. без ПДВ. За отримані згідно
видаткової накладної від 20.11.2008 року №
НВ-00123 матеріали ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" проведено
оплату згідно рахунку-фактури від
17.11.2008 року № НВ00090 в повному розмірі.

В листопаді 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" придбало в
Відкритого акціонерного товариства
"Електротехнічний завод" реле РДЦ-01 в
кількості 4 шт. на загальну суму 3398,40
грн. з ПДВ. За отримане згідно
видаткових накладних від 26.11.2008 року №
3657 та № 3659 обладнання ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" проведено
оплату згідно рахунків-фактур від
25.11.2008 року № 3424 та № 3438 в повному
розмірі.

В листопаді 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" придбало в
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Ельпласт-Львів"
трубу ПЕ 100160х9,5 питну в кількості 384 м.
на загальну суму 51240,96 грн. з ПДВ. За
отриману згідно видаткової накладної
від 04.11.2008 № ЕЛ-04841 обладнання ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" проведено
оплату в повному розмірі. В призначенні
платежу вказано, що оплата
здійснюється за трубу ПЕ згідно
договору від 28.10.2008 року. Для перевірки
вказаний договір не наданий.

В листопаді 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" придбало в
Товариства з обмеженою
відповідальністю "Словечно" фланець
перехідний 200/150 арт 1563 в кількості 2 шт.
на загальну суму 3831,79 грн. з ПДВ. За
отримані згідно видаткової накладної
від 06.11.2008 року № РН-0797 фланці ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" проведено
оплату згідно рахунку-фактури від
05.11.2008 року № 1263 в повному розмірі.

В жовтні 2008 року ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна", в особі
директора ОСОБА_4, з ТзОВ НВП
"Техносервіспривід", в особі директора
ОСОБА_27, укладено договори від 02.10.2008
року № 0810271, № 0810272 та № 0810273. Відповідно
до Додатку № 1 до договорів від 02.10.2008 №
0810271, № 0810272 та № 0810273 ТзОВ НВП
"Техносервіспривід" зобов`язалось
поставити станцію управління насосним
агрегатом з ПЧ-35 кВт в кількісті 1 шт. на
суму 29796,00 грн. з ПДВ, станцію управління
насосним агрегатом з ПЧ-130 кВт в
кількості 3 шт. на суму 203976,00 грн. з ПДВ
та станцію управління насосним
агрегатом з ПЧ-250 кВт в кількості 1 шт. на
суму 155526,00 грн. з ПДВ, відповідно.
Передбачене договорам обладнання
отримано згідно накладних від 03.11.2008 №
РН-00483, № РН-00481, № РН-00482 та від 21.11.2008
№ РН-00517 на загальну суму 389298,00 грн. з
ПДВ. ТзОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" за
отримане від ТзОВ НВП
"Техносервіспривід" обладнання
проведено оплату в повному розмірі.

Крім того, проведеною перевіркою
встановлено, що згідно представлених
документів станом на 23.09.2008 року по
рахунку 2001 в Рівненській філії АТ
"Український інноваційний банк", МФО
333216, який належить ТзОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" рахувався
залишок коштів в розмірі 64,34 грн., а
станом на 31.12.2008 - 4729,91 гривень.

На вказаний рахунок з 23.09.2008 року по
31.12.2008 року всього надійшло 1328966,25 грн.
Зокрема, від ТзОВ фірма "Аква-Інсталбуд"
надійшло 1184240,96 грн. за поставку
матеріалів та обладнання. Крім того,
банком нараховано відсотки в сумі 170,89
грн. за залишки коштів на рахунку; 18000,00
грн. надійшло від РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал" аванс згідно умов
договору від 11.12.2009 року № 11 по рахунку
від 11.12.2008 року № 37 та 126000,00 грн. від ТзОВ
фірма "Аква-Інсталбуд" за матеріали
згідно договору від 23.09.2008 без номеру.

Вказані кошти з даного рахунку в
перевіреному періоді використано в
сумі 1324300,68 грн. наступним чином: 1197595,22
грн. оплачено за матеріальні цінності
та обладнання, які в подальшому були
відпущені для ТзОВ фірма
"Аква-Інсталбуд". Решта 126705,46 грн.
використано на господарські та інші
потреби. Крім того, з даного рахунку,
відповідно до виписок банку, по
грошових чеках знято 20056,95 грн. готівки
для виплати заробітної плати. (т. 10 а.с.
10-218).

Крім того, з дослідженого в судовому
засіданні акта КРУ в Рівненській
області № 17-05-06/93 від 25.09.2009 року ревізії
окремих питань
фінансово-господарської діяльності
ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" за період з
23.09.2008 року по 31.12.2008 року, по об'єкту
"Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" вбачається, що при
порівняні даних локального кошторису
та актів форми КБ-2в за листопад-грудень
2008 року встановлено, що на виконання
вищевказаних договорів генпідряду № №
5,6,7 від 23.09.08 року, після проведення
переговорів та отримання від
постачальників ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" матеріалів
та обладнання, вказаним товариством ці
матеріали та обладнання або в день
отримання, або в наступні декілька днів
по завищених цінах були відпущені для
ТзОВ "Аква-Інсталбуд".

Так, при освоєнні коштів по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних мереж м. Рівне", ОСОБА_1,
будучи обізнаним з реальною вартістю,
закупив в ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" без ПДВ:

- у
відповідності до накладної №UА-0000024 від
03.12.2008 року "техпластину 5", в кількості
0,05 т по ціні 11380 за тонну при фактичній
вартості 8750 гривень за тону (закуплено
в ТОВ "Синевір" у відповідності до
накладної від 02.12.2008 року №РН-0001031),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 131,5 гривень;

- у
відповідності до накладної від 06.11.2008
року №UА-0000017 "Труба ПЕ 100 СДР 17 д.160" в
кількості 234 м по ціні 185 гривень за метр
при фактичній вартості 111,2 гривень
(закуплено в ПП "Алтом" у відповідності
до накладної від 27.11.2008 року №РН-0000030),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами сумі
17269,2 гривні;

- у
відповідності до накладної від 28.11.2008
року № UА-0000025 "Хомут 160*1" в кількості 7
штук по ціні 120 гривень за штуку при
фактичній вартості 90 гривень
(закуплено в ПП "Алтом" у відповідності
до накладної від 27.11.2008 року № РН-0000030),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами сумі
210 гривень;

- у
відповідності до накладної від 28.11.2008
року № UА-0000025 "Муфта д=160 мм,
терморезисторна" в кількості 4 штук по
ціні 207 гривень за штуку при фактичній
вартості 166,37 гривень за штуку
(закуплено в ПП "Алтом" у відповідності
до накладної від 27.11.2008 року №РН-0000030),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 162,52 гривні;

- у
відповідності до накладної від 07.11.2008
року № UА-0000015 "Фланець перехідний" в
кількості 2 штук по ціні 2075,55 гривень за
штуку при фактичній вартості 1596,58
гривень за штуку (закуплено в ТОВ
"Словечно" у відповідності до накладної
від 06.11.2008 року № РН-0797), заволодівши на
користь ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна"
коштами в сумі 3193,16 гривні;

- у
відповідності до накладної від 06.11.2008
року №UА-0000017 "Труба ПЕ100СДР 17 д=160мм" в
кількості 150 м по ціні 185 гривень за метр
при фактичній вартості 111,2 гривень за
метр (закуплено в ТзОВ "Ельпласт-Львів"
у відповідності до накладної від 04.11.2008
року №ЕЛ-04841), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 11070 гривень.

При освоєнні коштів по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
водопровідних насосних станцій м.
Рівне", ОСОБА_1, будучи обізнаним з
реальною вартістю, закупив в ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" без ПДВ:

- у
відповідності до накладної від 08.12.2008
року № UА-0000027 "Насос ASP", в кількості 1 шт.
по ціні 406918 гривень за штуку при
фактичній вартості 297100 гривень за
штуку (закуплено в МТВО "Комплекс" у
відповідності до накладної від 28.112008
року №166), заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 109818 гривень;

- у
відповідності до накладної від 03.11.2008
року №UА-0000013 "Станція управління 250кВт",
в кількості 1 шт по ціні 168487 гривень
за штуку при фактичній вартості 129605
гривень за штуку (закуплено в ТОВ НВП
"Техносервіспривід" у відповідності до
накладної від 03.11.2008 року №РН-00481),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 38882 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року №UА-0000020 "Запобіжник ПП-67 630 А", в
кількості 3 шт по ціні 539,33 гривень за
штуку при фактичній вартості 490,3
гривень за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12
у відповідності до накладної від 20.11.2008
року №НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 147,09 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UА-0000020 "Накінечник мідний 95мм", в
кількості 48 шт по ціні 33 гривень за
штуку при фактичній вартості 30 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 144 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UА-0000020 "Автомат А3144 630а", в
кількості 1 шт по ціні 1320 гривень за
штуку при фактичній вартості 1200
гривень за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12
у відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 120 гривень;

- у
відповідності до накладної від 15.12.2008
року № UА-0000032 "Кабель ВВГ 3,95+1,5", в
кількості 60м по ціні 253 гривень за метр
при фактичній вартості 230 гривень за
метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 1380 гривень.

При освоєнні коштів по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", ОСОБА_1, будучи обізнаним з
реальною вартістю, закупив в ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" без ПДВ:

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UА-0000021 "Станція управління", в
кількості 1 шт по ціні 79342 гривень за
штуку при фактичній вартості 56660
гривень за штуку (закуплено в ТОВ НВП
"Техносервіспривід" у відповідності до
накладної від 21.11.2008 року № РН-00517),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 22682 гривні;

- у
відповідності до накладної від 03.11.2008
року № UА-0000013 "Станція управління", в
кількості 1 шт по ціні 79342 гривень за
штуку при фактичній вартості 56660
гривень за штуку (закуплено в ТОВ НВП
"Техносервіспривід" у відповідності до
накладної від 03.11.2008 року № РН-00482),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 22682 гривні;

- у
відповідності до накладної від 03.11.2008
року № UА-0000013 "Станція управління 35", в
кількості 1 шт по ціні 34762 гривень за
штуку при фактичній вартості 24830
гривень за штуку (закуплено в ТОВ НВП
"Техносервіспривід" у відповідності до
накладної від 02.10.2008 №СФ-0000549),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 9932 гривні;

- у
відповідності до накладної від 10.12.2008
року № UА-0000029 "Насос каналізаційний з
основою", в кількості 1 шт по ціні 77829
гривень за штуку при фактичній
вартості 55485 гривень за штуку
(закуплено в МТВО "Комплекс" у
відповідності до накладної від 10.12.2008
року № 172), заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 22344 гривні;

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UА-0000021 "Станція управління", в
кількості 1 шт по ціні 79342 гривень за
штуку при фактичній вартості 56660
гривень за штуку (закуплено в ТОВ НВП
"Техносервіспривід" у відповідності до
накладної від 21.11.2008 року № РН-00517),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 22682 гривні;

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UA-0000021 "Електронна система
дистанційного обліку електроенергії
трифазового струму з програмним
забезпеченням", в кількості 1 шт по ціні
30732,33 гривень за штуку при фактичній
вартості 17750 гривень за штуку
(закуплено в Фо-ПП ОСОБА_13 у
відповідності до накладної від 28.11.2008
року № 10/11), заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 12982,33 гривні;

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UA-0000021 "Електронна система
дистанційного обліку електроенергії
трифазового струму з програмним
забезпеченням", в кількості 1 шт по ціні
30732,33 гривень за штуку при фактичній
вартості 17750 гривень за штуку
(закуплено в Фо-ПП ОСОБА_13 у
відповідності до накладної від 28.11.2008
року № 10/11), заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 12982,33 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Автомат ВА-99 250/200а", в
кількості 2 шт по ціні 514,8 гривень за
штуку при фактичній вартості 468 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 93,6 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Накінечник мідний 35мм", в
кількості 56 шт по ціні 13,2 гривень за
штуку при фактичній вартості 12 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 67,2 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Накінечник мідний 35мм", в
кількості 28 шт по ціні 13,2 гривень за
штуку при фактичній вартості 12 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 33,6 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Трансформатор струму Т-0,66
220/5", в кількості 9 шт. по ціні 104,5 гривень
за штуку при фактичній вартості 95
гривень за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12
у відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 85,5 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Труба горф. D 40", в
кількості 30 метрів по ціні 5,5 гривень за
метр при фактичній вартості 5 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 15 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Труба горф. D 40", в
кількості 15 метрів по ціні 5,5 гривень за
метр при фактичній вартості 5 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 7,5 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Трансформатор струму Т-0,66
220/5", в кількості 3 шт по ціні 104,5 гривень
за штуку при фактичній вартості 95
гривень за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12
у відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 28,5 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Запобіжник ПП-67250А", в
кількості 10 шт. по ціні 142,56 гривень
за штуку при фактичній вартості 129,6
гривень за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12
у відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 129,6 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Запобіжник ПП-67250А", в
кількості 3 шт по ціні 142,56 гривень за
штуку при фактичній вартості 129,6
гривень за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12
у відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 38,88 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Кріплення (губки)", в
кількості 6 шт по ціні 110 гривень за
штуку при фактичній вартості 100 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 60 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Кріплення (губки)", в
кількості 3 шт по ціні 110 гривень за
штуку при фактичній вартості 100 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 30 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Провід ПВС 3*1,5", в
кількості 120 метрів по ціні 4,24 гривні за
метр при фактичній вартості 3,85 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 46,8 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Провід ПВС 3*1,5", в
кількості 80 метрів по ціні 4,24 гривні за
метр при фактичній вартості 3,85 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 31,2 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Кабель КГ 1*35", в кількості
30 метрів по ціні 35,75 гривні за метр при
фактичній вартості 32,5 гривень за метр
(закуплено в ПП ОСОБА_12 у відповідності
до накладної від 20.11.2008 року № НВ00123),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 97,5 гривень;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Кабель КГ 1*35", в кількості
10 метрів по ціні 35,75 гривні за метр при
фактичній вартості 32,5 гривень за метр
(закуплено в ПП ОСОБА_12 у відповідності
до накладної від 20.11.2008 року № НВ00123),
заволодівши на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі Україна" коштами в
сумі 32,5 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Провід ПВС 5*2,5", в
кількості 40 метрів по ціні 13,09 гривні за
метр при фактичній вартості 11,9 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 23,8 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Провід ПВС 5*2,5", в
кількості 40 метрів по ціні 13,09 гривні за
метр при фактичній вартості 11,9 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 47,6 гривні;

- у
відповідності до накладної від 26.11.2008
року № UA-0000020 "Провід ПВС 5*2,5", в
кількості 20 метрів по ціні 13,09 гривні за
метр при фактичній вартості 11,9 гривень
за метр (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 23,8 гривні;

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UА-0000021 "Реле РДС-01", в кількості 3
штуки по ціні 922 гривні за штуку при
фактичній вартості 708 гривень за штуку
(закуплено в ВАТ "Електротехнічний
завод" у відповідності до накладних від
25.11.2008 року № 3438 та № 3424), заволодівши на
користь ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна"
коштами в сумі 642 гривні;

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UА-0000021 "Реле РДС-01", в кількості 1
штуки по ціні 922 гривні за штуку при
фактичній вартості 708 гривень за штуку
(закуплено в ВАТ "Електротехнічний
завод" у відповідності до накладної від
25.11.2008 року № 3438), заволодівши на
користь ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна"
коштами в сумі 214 гривень;

- у
відповідності до накладної від 27.11.2008
року № UА-0000021 "Автомат ВА-99 250/200а", в
кількості 1 штуки по ціні 514,8 гривні за
штуку при фактичній вартості 468 гривень
за штуку (закуплено в ПП ОСОБА_12 у
відповідності до накладної від 20.11.2008
року № НВ00123), заволодівши на користь
ТОВ "Джейсон-Маккензі Україна" коштами
в сумі 46,8 гривень. (т. 10, а.с. 10-218).

З дослідженого в судовому засіданні
акта КРУ в Рівненській області № 17-05-06/93
від 25.09.2009 року встановлено, що всього
ОСОБА_1 по об'єкту "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне" заволодів на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" бюджетними
коштами в сумі 35761,39 гривень з ПДВ., по
об'єкту "Реконструкція (модернізація)
водопровідних насосних станцій м.
Рівне" заволодів на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" бюджетними
коштами в сумі 180231,09 гривень з ПДВ., по
об'єкту "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" заволодів на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" бюджетними
коштами в сумі 153486,77 гривень з ПДВ.

Даним актом доводиться те, що, ОСОБА_1,
як керівник ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд",
будучи наділений
адміністративно-господарськими та
організаційно-розпорядчими
обов'язками, в ході здійснення
комплексу будівельно-монтажних робіт
по об'єктах "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
водопровідних насосних станцій м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" заволодів на користь ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" бюджетними
коштами.

Допитана в судовому засіданні свідок
ОСОБА_5 показала, що вона працює на
посаді заступника директора РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал". В січні 2009 року чи
в кінці грудня 2008 року, до неї в кабінет
прийшли директор ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1 разом з
виконуючий обов'язки начальника
відділу технічного нагляду ДП
"Водоканалсервіс" РОВКП ВКГ
"Рівеоблводоканал" ОСОБА_9 з приводу
отримання консультацій щодо
можливості внесення зміни до
інвесторських кошторисів по об'єктам
"Водопровідні мережі м. Рівне",
"Каналізаційні насосні станції м.
Рівне" та "Водопровідна насосна станція
м. Рівне". Необхідність такої зміни
інвесторських кошторисів ОСОБА_1
пояснював різким підняттям курсу
долара, а відповідно, і вартості
обладнання, яке мало бути встановлене
під час реконструкції. Приблизно через
день-два, вона разом з начальником
проектно-кошторисного відділу РОВКП
ВКГ "Рівнеоблводоканал" ОСОБА_17, ОСОБА_9
і ОСОБА_1 пішли до кошторисник
"Укрдержбудекспертиза" ОСОБА_19 з
приводу отримання роз'яснень щодо
можливості внесення змін до кошторису.
При цьому остання повідомила, що внести
зміни до інвесторського кошторису
можливо лише шляхом складання
виконавчого кошторису і його
погодження між замовником та
генеральним підрядчиком робіт.

Під час виконання нею обов'язків
начальника РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал", а саме до 27 січня
2009 року, зміни в проектно-кошторисну
документацію на об'єкти "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне", "Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" та "Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" з нею, як начальником РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал" ніхто не
погоджував. Крім того, будь-якої усної
домовленості про внесення змін до
зазначеної вище документації також не
було.

Допитаний в судовому засіданні свідок
ОСОБА_2 показав, що він працює на посаді
начальника ГУ ЖКГ Рівненської ОДА.
Після проведення всіх передбачених
чинним законодавством процедур,
переможцем на виконання робіт на
об'єктах "Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція (модернізація)",
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція (модернізація)", і
"Водопровідна насосна станція м. Рівне -
реконструкція (модернізація)" було
визнано ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд", з
директором якого ОСОБА_1 ним від імені
ГУ ЖКГ Рівненської ОДА 23 вересня 2008
року були укладені договори генпідряду
№№ 5, 6, 7.

Згідно умов договорів передбачалося,
що ТОВ фірма "Аква-Інсталбуд" на свій
ризик виконає реконструкцію
(модернізацію) водопровідних мереж м.
Рівне, каналізаційних насосних станцій
м. Рівне і водопровідної насосної
станції м. Рівне відповідно до
проектно-кошторисної документації, яка
була розроблена ДП "Водоканалсервіс"
РОВКП ВКГ "Рівнеоблводоканал". Крім
того, умовами вказаних вище договорів
передбачалося, що генеральний
підрядник зобов'язаний забезпечити
виконання робіт якісно і вчасно в межах
кошторисної вартості, згідно з
технічною специфікацією і
проектно-кошторисною документацією,
вирішувати спільно з замовником всі
необхідні питання в процесі виконання
робіт.

З метою здійснення контролю та
технічного нагляду за виконанням ТОВ
фірма "Аква-Інсталбуд"
будівельно-монтажних робіт та інших,
передбачених проектно-кошторисною
документацією, по зазначеним вище
об'єктах ним від імені ГУ ЖКГ
Рівненської ОДА були укладені 01.10.2008
року три договори на виконання робіт з
ДП "Водоканалсервіс" РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал".

Під час виконання робіт до нього
постійно звертався директор ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" ОСОБА_1 з приводу
фінансування проведення робіт на
об'єктах. Вже в кінці виконання робіт на
зазначених вище трьох об'єктах ОСОБА_1
усно звертався до нього з приводу
збільшення вартості проведення робіт і
внесення у зв'язку з цим змін до
договорів генпідряду. Необхідність
збільшення вартості робіт ОСОБА_1
пояснював різким зростанням курсів
іноземних валют, а саме долара. Після
цього, ОСОБА_1 почав звертатися до нього
з проханням внести зміни в
проектно-кошторисну документацію, а
саме по об'ємам необхідних робіт та
вартості устаткування. З письмовим
проханням щодо погодження внесення
змін до проектно-кошторисної
документації по об'єктах "Водопровідні
мережі м. Рівне - реконструкція
(модернізація)", "Каналізаційні насосні
станції м. Рівне - реконструкція
(модернізація)", і "Водопровідна насосна
станція м. Рівне - реконструкція
(модернізація)" ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" до ГУ ЖКГ Рінвенської
ОДА не зверталося.

На протязі жовтня - грудня 2008 року при
виконанні робіт до нього підписувати
відповідні форми КБ-2в і КБ-3 ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" приносив ОСОБА_9, який
інформував його про розбіжності між
виконаними роботами та які закладені в
локальних кошторисах.

Згідно висновку № № 3490, 3491
криміналістичної експертизи
матеріалів та засобів
відеозвукозапису від 16 листопада 2009
року, проведеної експертами
Львівського НДІ судових експертиз,
яким встановлено, що на фонограмах
розмов 29 травня 2009 року (о 09 годині 00
хвилин і 09 годині 22 хвилини), які були
записані з номеру мобільного телефону
НОМЕР_1, що належить ОСОБА_1, зафіксовано
усну мову ОСОБА_1 і ОСОБА_9, що
підтверджує відсутність на зазначений
час погоджень змін до
проектно-кошторисної документації (т. 5,
а.с. 242-250).

Тендерною документацією по об'єкту
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція", тендерною
документацією по об'єкту "Водопровідна
насосна станція м. Рівне -
реконструкція", тендерною
документацією по об'єкту "Водопровідні
мережі м. Рівне - реконструкція",
пояснювальною запискою до
проектно-кошторисної документації по
об'єкту "Водопровідна насосна станція
м. Рівне - реконструкція", зведеним
локальним розрахунком вартості
будівництва по об'єкту "Водопровідна
насосна станція м. Рівне -
реконструкція" форми №1, локальним
кошторисом № 2-1-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Водопровідна насосна станція"
форми № 4, відомістю ресурсів до
локального кошторису № 2-1-1 на монтажні
роботи по об'єкту "Водопровідна насосна
станція м. Рівне - реконструкція" форми
№ 4а, локальним кошторисом № 2-1-1 на
монтажні роботи по об'єкту
"Водопровідна насосна станція" форми №
4, локальним кошторисом № 2-1-1 на
монтажні роботи по об'єкту
"Водопровідні мережі" форми № 4,
відомістю ресурсів до локального
кошторису № 2-1-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" форми № 4а, локальним
кошторисом № 2-2-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Заміна ділянки водопроводу по
вул. Кн. Володимира" форми № 4, відомістю
ресурсів до локального кошторису № 2-2-1
на монтажні роботи по об'єкту
"Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" форми № 4а, локальним
кошторисом № 2-3-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Заміна ділянки водопроводу по
вул. Кн. Володимира в районі КНС-4" форми
№ 4, відомістю ресурсів до локального
кошторису № 2-3-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" форми № 4а, локальним
кошторисом № 2-1-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Каналізаційна насосна станція
№ 4" форми № 4, відомістю ресурсів до
локального кошторису № 2-1-1 на монтажні
роботи по об'єкту "Каналізаційні
насосні станції м. Рівне -
реконструкція" форми № 4а, локальним
кошторисом № 2-2-1 на монтажні роботи по
об'єкту "Каналізаційна насосна станція
№ 13" форми № 4, відомістю ресурсів до
локального кошто

Договором генпідряду № 5 від 23 вересня
2008 року, договором генпідряду № 6 від 23
вересня 2008 року, договором генпідряду
№ 7 від 23 вересня 2008 року, договором №
07/2008-3, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на комплектацію,
договором № 07/2008-2, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на комплектацію,
договором № б/н (постачання) від 23
жовтня 2008 року, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на постачання станції
управління 250 електродвигунами насосів
з частотним управлінням приводу,
договором № б/н (постачання) від 23
жовтня 2008 року, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на постачання станції
управління 35 електродвигунами насосів
з частотним управлінням приводу,
договором № б/н (постачання) від 23
жовтня 2008 року, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на постачання трьох
станцій управління 130 електродвигунами
насосів з частотним управлінням
приводу, договором № б/н, укладеним між
ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на продаж та
проведення пусконалагоджувальних
робіт на об'єкті покупця, договором №
б/н, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на продаж та
проведення пусконалагоджувальних
робіт на об'єкті покупця, договором №
б/н, укладеним між ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" та ТОВ
"Аква-Інсталбуд" на продаж та
проведення пусконалагоджувальних
робіт на об'єкті покупця, доводиться
розбіжність цін на поставлене
обладнання та виконані роботи. (т. 1 а.с.
190-193, 267-270, 345-348; т. 4, а.с. 27-35; т. 6 а.с. 169-180,
224-247; т. 7, а.с. 131-134, 308-311, 449-452).

Видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000013 від
03.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000014 від
10.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000015 від
07.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000016 від
11.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000017 від
06.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000018 від
06.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000020 від
26.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000021 від
27.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000023 від
28.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000023 від
28.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000024 від
03.12.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000025 від
28.11.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000026 від
04.12.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000027 від
08.12.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000027 від
08.12.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000028 від
08.12.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000029 від
10.12.2008 року, видатковою накладною ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" № UA-0000032 від
15.12.2008 року, доводиться факт поставки
обладнання для ТОВ фірма
"Аква-Інсталбуд" (т. 3 а.с. 24, 26, 27, 30, 32, 34, 35,
36, 39, 47, 80; т. 4, а.с 36, 41, 43, 45, 47, 49, 51, 54, 56, 58, 62,
63, 66, 68, 70, 74; т. 6 а.с. 248-253, 255-256, 258-264, 266).

Актом приймання виконаних підрядних
робіт з розрахунками одиничної
вартості за листопад 2008 року по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне", довідкою про вартість виконаних
підрядних робіт по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" за листопад 2008 року від 10.11.2008
року, актом приймання виконаних
підрядних робіт з розрахунками
одиничної вартості за листопад 2008 року
по об'єкту "Реконструкція
(модернізація) каналізаційних насосних
станцій м. Рівне" від 26.11.2008 року,
довідкою про вартість виконаних
підрядних робіт по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" за листопад 2008 року від 26.11.2008
року, актом приймання виконаних
підрядних робіт з розрахунками
одиничної вартості за грудень 2008 року
по об'єкту "Реконструкція
(модернізація) каналізаційних насосних
станцій м. Рівне" від 09.12.2008 року,
довідкою про вартість виконаних
підрядних робіт по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
каналізаційних насосних станцій м.
Рівне" за грудень 2008 року, актом
приймання виконаних підрядних робіт з
розрахунками одиничної вартості за
листопад 2008 року по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" від 10.11.2008 року, довідкою про
вартість виконаних підрядних робіт по
об'єкту "Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" за листопад 2008 року від 10.11.2008
року, актом приймання виконаних
підрядних робіт з розрахунками
одиничної вартості за грудень 2008 року
по об'єкту "Реконструкція
(модернізація) водопровідної насосної
станції м. Рівне" від 09.12.2008 року,
довідкою про вартість виконаних
підрядних робіт по об'єкту
"Реконструкція (модернізація)
водопровідної насосної станції м.
Рівне" за грудень 2008 року від 09.12.2008
року, актом приймання виконаних
підрядних робіт з розрахунками
одиничної вартості за листопад 2008 року
по об'єкту "Реконструкція
(модернізація) водопровідних мереж м.
Рівне" від 10.11.2008 року, довідкою про
вартість в

Дослідженим судом актом КРУ в
Рівненській області № 17-05-06/33 від 13.04.2009
року перевірки окремих питань
фінансово-господарської діяльності
Головного управління ЖКГ Рівненської
ОДА за період з 01.10.2006 року по 31.01.2009
року, згідно якого по об'єкту
"Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" при порівняні даних
локального кошторису та актів форми
КБ-2в за листопад-грудень 2008 року
встановлено завищення вартості
матеріальних ресурсів на суму 115,51
тисяч гривень. По об'єктам
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція" та "Водопровідна
насосна станція м. Рівне -
реконструкція" встановлені аналогічні
порушення відповідно на 85,09 тисяч
гривень і 58,35 тисяч гривень відповідно.
Крім того, по об'єкту "Водопровідні
мережі м. Рівне - реконструкція"
відсутні будь-які дані про виконання
робіт, передбачених локальним
кошторисом за елементними
кошторисними нормами: Е22-41-1, Е22-31-7,
Е22-34-1, Е22-34-2, Е27-18-4, Е1-13-5, Е1-164-2, Е1-166-2,
Е1-27-2, Е1-20-2, Е2714-4, Е27-14-4, Е27-39-2, Е22-35-6,
С1999-9014, що становить 115506 гривень
невиконаних робіт. По об'єкту
"Каналізаційні насосні станції м. Рівне
- реконструкція" відсутні будь-які дані
про виконання робіт, передбачених
локальним кошторисом за елементними
кошторисними нормами: М12-790-7, Е22-33-3, Е6-3-1,
Е6-11-1, Е18-14-9, Е16-10-10, Е16-29-3, Е16-29-4, Е15-172-3,
Е8-403-3, М8-599-11, М8-601-1, Е18-14-8, М8-101-6, Е22-33-2,
Е15-61-3, Е11-27-3, Е22-33-5, М7-218-2, Е46-34-2, Е9-40-1,
М11-350-1, Е22-40-1, М12-790-9, що становить 85090
гривень невиконаних робіт. По об'єкту
"Водопровідна насосна станція м. Рівне -
реконструкція" відсутні будь-які дані
про виконання робіт, передбачених
локальним кошторисом за елементними
кошторисними нормами: М8-401-1, М7-218-7, Е6-11-1,
Е22-33-6, Е18-14-9, Е16-10-9, Е16-10-10, Е16-29-4, М12-790-8,
М12-790-7, Е22-40-8, Е46-34-2, Е6-3-1, що становить 58350
гривень невиконаних робіт (т. 9, а.с. 36-272).

Розпорядженням голови Рівненської
обласної державної адміністрації № 334
від 01.08.2008 року, яким затверджено
об'єкти "Каналізаційні насосні станції
м. Рівне - реконструкція", "Водопровідні
мережі м. Рівне - реконструкція" і
"Водопровідна насосна станція м. Рівне",
що фінансуються в 2008 році з рахунок
коштів Загальнодержавної програми
реформування і розвитку
житлово-комунального господарства за
напрямом "Модернізація
централізованих систем водопостачання
та водовідведення" (кошти загального
фонду) доводиться те, що фінансування
реконструкції проводилося за державні
кошти (т. 14, а.с. 201-203).

Дослідженим судом листом Головного
управління житлово-комунального
господарства Рівненської обласної
державної адміністрації № 1423/03.1 від
05.11.2009 року, згідно якого встановлено,
що останнє в листопаді-грудні 2008 року
не погоджувало змін до
проектно-кошторисної документації по
об'єктам "Каналізаційні насосні
станції м. Рівне - реконструкція",
"Водопровідні мережі м. Рівне -
реконструкція" і "Водопровідна насосна
станція м. Рівне" (т. 14, а.с. 219).

Платіжними дорученнями ГУ ЖКГ
Рівненської ОДА №№ 9-14 від 22.10.2008 року,
№№ 24-29 від 12.11.2008 року, №№ 38, 40 від 28.11.2008
року, №№ 54, 56 від 09.12.2008 року, № 57 від
10.12.2008 року, №№ 62-65 від 22.12.2008 року, № 67
від 23.12.2008 року доводиться факт
перерахування коштів на рахунок ТОВ
фірма "Аква-Інсталбуд" (т. 8, а.с. 174-195).

Наказом № 59 від 29.05.2008 року ДП
Водоканалсервіс" РОВКП ВКГ
"Рівнеоблводоканал" про призначення
відповідального за технічний нагляд
ОСОБА_9 (т. 8, а.с. 6).

Наказом ДП "Водоканалсервіс" № 8-к від
06.02.2008 року, згідно якого ОСОБА_9 було
переведено на посаду в.о. начальника
відділу технічного нагляду за
об'єктами будівництва, реконструкції,
капітального ремонту (т. 14, а.с. 229).

Протоколами пред'явлення свідку
ОСОБА_16 фотографій особи для впізнання
від 10.09.2009 року доводиться те, що саме
ОСОБА_1 представлявся представником
ТОВ "Джейсон-Маккензі-Україна" (т. 8, а.с.
20-25).

Статутом ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд",
доводиться те, що згідно пункту 3.5 якого
виконавчим органом товариства є
директор, який вирішує всі питання
діяльності товариства, за винятком тих,
що входять до виключної компетенції
зборів учасників товариства та
встановлено засновників ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд", якими є ОСОБА_1 та
ОСОБА_4 (т. 3, а.с. 3-8).

Банківською випискою про рух коштів по
рахунку № 2002 ТОВ-фірма
"Аква-Інсталбуд" встановлено рух коштів
по рахунку ТОВ-фірма "Аква-Інсталбуд" (т.
3, а.с. 270-301).

Банківською випискою про рух коштів по
рахунку № 2001 ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" встановлено
рух коштів по рахунку ТОВ
"Джейсон-Маккензі-Україна" (т. 4, а.с.
123-139).

Аналізуючи докази по справі в їх
сукупності, суд прийшов до висновку про
їх належність, допустимісь та
достатність для підтвердження
винності підсудних у вчинених
злочинах. Суд вважає, що в судовому
засіданні знайшло своє підтвердження
вчинення:

ОСОБА_1 злочину, який виразився у
заволодінні чужим майном -

державними коштами у сумі 423906,42
гривень, яке в шістсот і більше разів
перевищує неоподатковуваний мінімум
доходів громадян на момент вчинення
злочину і тому становить особливо
великий розмір, на користь третіх осіб,
шляхом зловживання службовою особою
службовим становищем. Його дії
органами досудового слідства вірною
кваліфіковані за ч. 5 ст. 191 КК України.

Призначаючи покарання, суд враховує
ступінь тяжкості вчинених злочинів,
особу підсудного, а саме, те що вчинений
ОСОБА_1 злочин є особливо тяжким
злочином. За місцем проживання
підсудний характеризується позитивно,
у лікаря-психіатра та лікаря-нарколога
на „Д" обліку не перебуває, має поганий
стан здоров'я, працевлаштований.

До обставин, які пом'якшують покарання
ОСОБА_1, суд відносить те, що ОСОБА_1
вперше притягнення до кримінальної
відповідальності, часткове визнання
вини, позитивні характеристики,
поганий стан здоров'я. Як пом'якшуючу
вину обставину суд враховує
інформацію РОВКП
"Рівнеоблводоканал" з якої вбачається,
що в результаті виконаної
реконструкції на водопровідних та
каналізаційних насосних станціях
досягнута економія електроенергії
в середньому на 30%, надійність зросла в 2
рази, забезпечене надійне
водопостачання абонентів по вул..
Кн.Володимира. Крім того, ОСОБА_1 за
період з 2008 р. по даний час інших
злочинів не скоював, що вказує на те, що
ОСОБА_1 є не суспільно небезпечною
особою.

Обставини, які обтяжують покарання
підсудного судом не встановлені.

Оцінюючи в сукупності характер і
ступінь суспільної небезпеки
вчиненого злочину та приймаючи до
уваги наявність у ОСОБА_1 декількох
обставин, що пом'якшують покарання , які
істотно знижують тяжкість
вчиненого злочину, з урахуванням особи
винного, суд рахує за можливе, на
підставі ст. 69 КК України, призначити
покарання нижче від нижчої межі, ніж це
передбачено санкцією ч. 5 ст. 191 КК
України з відстрочкою виконання
вироку.

Речові докази зберігати при матеріалах
справи.

Цивільний позов не заявлявся у зв'язку
з чим постанову про накладення арешту
на майно ОСОБА_1., скасувати (т.14
а.с.247-248).

Судові витрати віднести на рахунок
держави.

Керуючись ст. 323-324 КПК України, суд, -

засудив:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні
злочину передбаченого ч. 5 ст. 191 КК
України, призначивши покарання, із
застосуванням ст. 69 КК України, у виді
позбавлення волі на строк 5 (п'ять)
років, з позбавленням права обіймати
посади пов'язанні з виконанням
організаційно розпорядчих функцій
строком один рік.

На підставі ст. 75 КК України звільнити
ОСОБА_1 від відбування покарання з
випробуванням, встановивши йому
іспитовий строк тривалістю два роки.

Відповідно до ст. 76 КК України
зобов'язати ОСОБА_1 не виїжджати за межі
України на постійне місце проживання
без дозволу кримінально-виконавчої
системи; повідомляти органи
кримінально-виконавчої системи про
зміну місця проживання, роботи;
періодично з'являтися для реєстрації в
органи кримінально-виконавчої системи.

Запобіжний захід до вступу вироку в
законну силу, ОСОБА_1 залишити
попередній - підписку про невиїзд.

Речові докази по справі, що знаходяться
в матеріалах справи - залишити при
матеріалах справи .

Постанову про накладення арешту на
майно ОСОБА_1., скасувати (т.14
а.с.247-248).

Вирок може бути оскаржено в
апеляційному порядку протягом 15 діб з
моменту його проголошення, а
засудженим в той же строк з моменту
отримання його копії.

Суддя
Панас
О.В.