Провадження № 1-кс/742/402/15
Єдиний унікальний № 742/2634/15-к
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 липня 2015 року cлідчий суддя Прилуцького міськрайонного суду Чернігівської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області майора міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
перевіривши надані матеріали, клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,
В ході подальшого аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що вказані ТМЦ (оболонка штучна колагенова в асортименті) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано в період 2013 р. у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), яке являється єдиним виробником даних ТМЦ на території України. Зокрема, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано оболонки штучної колагенової в асортименті в період з листопада 2013 р. на загальну суму з ПДВ 413232,0 грн.
В подальшому, в період з 06.03.2015 р. по 03.04.2015 р. проводилась планова перевірка ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) за період 2013-2014 рр., в результаті якої було встановлено, що службові особи підприємства відображали в обліку операції з придбання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Івано-Франківськ оболонки штучної колагенової, яку неможливо в подальшому використовувати в господарській діяльності в зв`язку із її непридатністю для подальшого використання, що призвело до завищення бюджетного відшкодування з ПДВ за вересень-жовтень 2014 р. на загальну суму 363000,0 грн.
По результатам перевірки складено акт №195/22/38543872 від 27.04.2015, згідно якого встановлено факт заниження податку на прибуток за 2014 р. у сумі 108357,0 грн. та завищення ПДВ, що підлягає бюджетному відшкодуванню за вересень-жовтень 2014 р., в сумі 362997 грн.
Згідно даного акту у договорі купівлі-продажу оболонки штучної колагенової, укладеного між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " м. Івано-Франківськ, банківськими реквізитами останнього вказано "розрахунковий рахунок НОМЕР_3 в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " м. Київ; МФО НОМЕР_4 , ІПН № НОМЕР_5 ; номер свідоцтва НОМЕР_6 ".
Для належної кваліфікації вчиненого діяння, у даному провадженні та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту є потреба у доступі до інформації та документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " м. Івано-Франківськ, що знаходяться в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( АДРЕСА_1 ).
Дані обставини свідчать, що зазначені вище документи, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів про рух грошових коштів що знаходяться в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( АДРЕСА_1 ) і є банківською таємницею, а тому необхідно надати старшому слідчому СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 або за його дорученням іншій службовій особі з числа співробітників органів внутрішніх справ тимчасовий доступ до даних документів, що містять таку інформацію та зберігаються у АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( АДРЕСА_1 ) з можливістю їх вилучення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.160,163 КПК України,
Надати старшому слідчому СВ Прилуцького МВ УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 або за його дорученням іншій службовій особі з числа співробітників органів внутрішніх справ, дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 ) про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 , відкритому ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " АДРЕСА_2 (код НОМЕР_2 , МФО НОМЕР_4 , ІПН № НОМЕР_5 ; номер свідоцтва НОМЕР_6 ), з вказівкою кореспондентів за період 2013-2014 рр.; з можливістю вилучення роздруківки руху коштів по даному рахунку в електронному та/або паперовому вигляді.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
Слідчий суддя ОСОБА_1