Провадження №1-кс/592/3169/13
УХВАЛА

про дозвіл на обшук приміщення

18.12.2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю ст.слідчого першого відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Чешко А.А., розглянувши клопотання Чешко А.А. про надання дозволу на проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000003 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумисільгоспторг» та за фактом створення невстановленими особами фіктивного підприємства ТОВ «Єва плюс 2010» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 212 ч.3, 205 ч.2 КК України

встановив:

Слідчий своє клопотання погоджене із прокурором прокуратури Сумської області мотивує тим, що службові особи ТОВ «Сумисільгоспторг», у період часу з 01.10.2011 р. по 31.12.2012 р. здійснили експорт овочів та фруктів до Російської Федерації на загальну фактурну вартість 32 млн. 843 тис. грн. При цьому, за наслідками фінансово-господарської діяльності, при складанні та поданні до Тростянецького відділення Охтирської ОДПІ декларації з податку на прибуток за 2012 р. задекларували доходи на суму 7 540 721 грн., чим занизили сукупний валовий дохід на суму 25 305 627 грн. та не сплатили до бюджету податок на прибуток на загальну суму 2 млн. 900 тис. грн., яка є особливо великим розміром.

В ході досудового слідства встановлено, що згідно документів бухгалтерського обліку ТОВ «Сумисільгоспторг» придбавало у ТОВ «Єва Плюс 2010» (код 37363742) м. Харків сільськогосподарську продукцію, а саме: яблука, томати, цибулю,капусту,часник, горіхи та іншу сільськогосподарську продукцію для подальшої реалізації на експорт. Фактично ТОВ «Єва плюс 2010» продукцію не поставляло, а здійснювалося лише документальне оформлення проведених господарських операцій з подальшим незаконним конвертуванням готівкових коштів.Митне оформлення експорту товарів ТОВ «Сумисільгоспторг» здійснювалося на Сумській митниці.

Крім того, встановлено, що більша частина продукції, яку ТОВ «Сумисільгоспторг» експортувало до Російської Федерації, надходила за готівкові кошти від приватного підприємця ОСОБА_2 (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1), а від ТОВ «Єва Плюс 2010» здійснювалося лише документальне оформлення придбаної продукції.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 в яких здійснює свою фінансово-господарську діяльність ФОП «ОСОБА_2» (код НОМЕР_1 АДРЕСА_1) зберігаються і можуть бути знищені: чорнові документи щодо надходження продуктів харчування на склад ФОП «ОСОБА_2» та подальшої передачі продукції до ТОВ «Сумисільгоспторг» (накладні, товарно-транспортні накладні), картки складського обліку, журнали-реєстри лабораторних перевірок якості продуктів харчування, угоди з перевізниками, сертифікати якості на продукти, журнали в'їзду та виїзду автотранспорту на територію та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності. Вищеперераховані документи нададуть можливість встановити порушення податкового законодавства України службовими особами ТОВ «Сумисільгоспторг», а саме подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази. За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції, нежитлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1, які зареєстровані на праві власності за ОСОБА_3. Тому просить суд надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є достатні докази, які свідчать про те, що за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитись знаряддя вчинення злочину та документи, що підтверджують незаконну діяльність товариства, при цьому слід зазначити в ухвалі про конкретні документи з тією метою, щоб не були вилучені зайві речі, які не стосуються даного кримінального провадження і з метою не порушення прав інших осіб.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які зареєстровані на праві власності за ОСОБА_3, з метою вилучення чорнових документів щодо надходження продуктів харчування на склад ФОП «ОСОБА_2» та подальшої передачі продукції до ТОВ «Сумисільгоспторг» (накладні, товарно-транспортні накладні), картки складського обліку, журнали-реєстри лабораторних перевірок якості продуктів харчування, угоди з перевізниками, сертифікати якості на продукти, журнали в'їзду та виїзду автотранспорту на територію..

2. Строк дії ухвали - 10 днів з дня постановлення ухвали.

3. Організацію проведення обшуку доручити ст.слідчому управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Чешко А.А.

4. Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

5. Строк дії ухвали - 10 днів з дня постановлення ухвали.

6. Організацію проведення обшуку доручити ст.слідчому управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області Чешко А.А.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя О.М. Катрич