Справа № 640/8521/15-к
н/п 1-кс/640/5080/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчий в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковник міліції ОСОБА_3 08.07.2015 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу ОСОБА_4 ., у якому просив надати тимчасовий доступ до документів юридичної справи та документів податкової звітності з ПДВ та податку про прибуток за період з 11.11.2011 по 07.07.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: декларації з податку на додану вартість з додатками; звітні форми «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»; декларації з податку на прибуток з додатками; акти перевірок дотримання податкового та валютного законодавства з додатками; листування з підприємством, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитись та вилучити їх копії (здійснити їх виїмку).
В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що посадові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Національної акціонерної компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), зловживаючи своїм службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби, 15.10.2012 уклали з підконтрольним їм підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що має ознаки фіктивності, мнимий договір купівлі продажу нежитлової будівлі, розташованої за адресою АДРЕСА_2 , за завищеною вартістю у сумі 68 238 360.00 грн.
Згідно загальної податкової інформації по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », щодо результатів автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДФС України, дійсно, у листопаді 2012 року у податковому кредиті контрагентом вказано підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відносно якого до Єдиного державного реєстру внесено запис про відсутність підтвердження відомостей про місце знаходження платника податку. При цьому, по отриманих грошових коштів по договору купівлі продажу нежитлової будівлі, розташованої за адресою АДРЕСА_2 , посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не сплачено до державного бюджету податок на додану вартість, у розмірі 11 373 060 грн.
З метою отримання даних фіскальної служби, щодо здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », 20.04.2015 до ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів та зборів (на теперішній час ДФС) у Київській області, направлено запит, про надання відповідної інформації.
Однак, згідно відповіді за №1019/9/10-13-11-213 від 13.05.2015, інформацію по платнику податків, буде надано за ухвалою слідчого судді.
Слідчий вказав, що з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню у вказаному кримінальному провадженні та приймаючи до уваги, що інформація яка міститься у декларації з податку на додану вартість з додатками, звітних формах «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», деклараціях з податку на прибуток з додатками, актах перевірок дотримання податкового та валютного законодавства з додатками, листуванні з підприємством, має суттєве значення для встановлення важливих обставин.
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив. Неприбуття представника ІНФОРМАЦІЯ_2 за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів юридичної справи та документів податкової звітності з ПДВ та податку про прибуток за період з 11.11.2011 по 31.12.2012 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: декларації з податку на додану вартість з додатками; звітні форми «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»; декларації з податку на прибуток з додатками; актів перевірок дотримання податкового та валютного законодавства з додатками; листування з підприємством, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_5 надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУМВС України в Харківській області підполковнику міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів юридичної справи та документів податкової звітності з ПДВ та податку про прибуток за період з 11.11.2011 по 31.12.2012 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: декларації з податку на додану вартість з додатками; звітні форми «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів»; декларації з податку на прибуток з додатками; актів перевірок дотримання податкового та валютного законодавства з додатками; листування з підприємством, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 10.08.2015 року.
Роз`яснити ІНФОРМАЦІЯ_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1