Дело №1-925\
районный суд г. Одессы в составе:
председательствующего
судьи - Жуковского
секретаре Дмитриевой Е.В.
участием прокурора Криницкого О.А.
в открытом судебном заседании в г. Одессе уголовное дело по обвинению
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1 года рождения, уроженца с.
района Приморского края, Россия, гражданина Украины, со средним специальным
образованием, холостого,
ранее не судимого, проживающего в
совершении преступления,
предусмотренного ст.ст. 27 п.5, 205 ч. 2 УК
Примерно в января 2005 года, точное время не установлено, ОСОБА_1. дал свое согласие не установленному
лицу за денежное вознаграждение в сумме 80 долларов США
создать субъект предпринимательской деятельности, изначально не имея намерения осуществлять
финансово-хозяйственную деятельность данного предприятия и руководить им. С
этой целью 1 февраля
2005 года ОСОБА_1. вынес решение о создании частного
предприятия «Твинста-05», расположенного
в г. Одессе с местонахождением ул. Моторная,
утверждении Устава ЧП «Твинста-05»,
возложив обязанности директора данного предприятия на себя, и подписал данное решение и устав.
этого, ОСОБА_1. по указанию
неустановленных лиц, предоставил в отдел
Государственных регистраторов исполнительного комитета Одесского городского
совета вышеуказанное решение о создании ЧП «Твинста-05», а также устав данного предприятия, подписанный ОСОБА_1. По представленным им
документам, отдел Государственных
регистраторов Исполнительного комитета Одесского городского совета 3 февраля
Одесса, ул. Моторная, 4, о чем ОСОБА_1. было выдано
свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии АОО № 254152 от 03.02.2005 года, код ОКПО 33386291.
образом, подсудимый ОСОБА_1. стал
фактическим владельцем и учредителем зарегистрированного им предприятия. При
этом намерения заниматься предпринимательской деятельностью и осуществлять
финансово - хозяйственную
операции он не имел.
регистрации предприятия, 8 февраля
2005 года ОСОБА_1. получил в Главном Управлении
статистики в Одесской области справку № 992 о включении
ЧП «Твинста-05» в единый государственный реестр предприятий и организаций
Украины, директором которого указан сам
этого, ОСОБА_1. совместно с не
установленным лицом, предоставил в ГНИ
Малиновского района г. Одессы подписанное им решение о создании ЧП
«Твинста-05», устав предприятия, копию своего паспорта, а также другие регистрационный
документы, в результате чего 22 февраля
«Твинста-05» было взято на учет в ГНИ Малиновского района г. Одессы за №511228-411, и ему было
выдано свидетельство о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость № 22319866 НБ311610.
свою преступную деятельность по пособничеству в фиктивном
предпринимательстве, ОСОБА_1. 4 марта
2005 года открыл расчетный счет № НОМЕР_1 в
в г. Одессе, предоставив подписанные им
вышеуказанные регистрационные документы,
однако, не имея цели вести
предпринимательскую деятельность, с
целью прикрытия незаконной деятельности,
передал учредительные документы предприятия ЧП «Твинста-05» не
установленным лицам за денежное вознаграждение,
официально не уполномочивая их от своего имени осуществлять
финансово-хозяйственную деятельность предприятия. Указанные лица фактически под
прикрытием ЧП «Твинста-05» осуществляли незаконную финансово -хозяйственную
деятельность, которая выразилась в
том, что они от имени ОСОБА_1. совершали
операции по купле-продаже товаров,
рассчитывались, использовали по
своему усмотрению денежные средства, не
имея на это от него полномочий.
подсудимый ОСОБА_1. в дальнейшем решения об увольнении с должности директора ЧП
«Твинста-05» не выносил, хотя фактически
никакого участия в деятельности предприятия не принимал, чем способствовал незаконной деятельности не
установленных лиц. В результате указанной незаконной деятельности, данные лица,
получая доход от хозяйственной деятельности, уклонились от уплаты в государственный бюджет
установленных законом налогов.
«Твинста-05», учредителем и директором
которого фактически является ОСОБА_1. за период времени с июля по декабрь 2005 года, в
нарушении п.п. 4.1.6 п.4.1 ст. 4 Закона
Украины «О налогообложении прибыли предприятия» № 334/94-ВР
от 28.12.1994 года не был уплачен налог на прибыль
предприятия в сумму 3 787 487 гривен 52 копейки, что является крупным материальным
ущербом, так как она более чем в тысячу
раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.
образом, ОСОБА_1. своими умышленными
действиями, выразившимися в
пособничестве при создании фиктивного предприятия, способствовал не установленным лицам
использовать ЧП «Твинста-05», заниматься
незаконной деятельностью и уклониться от уплаты в бюджет налога на прибыль 3 787 487 гривен 52 копейки.
Подсудимьй
ОСОБА_1. свою вину в инкриминируемом ему преступлении признал полностью, подтвердив обстоятельства, при которых он совершал преступления, изложенное в обвинении.
полного признання своей вины, виновность подсудимого ОСОБА_1. в
инкриминируемом ему преступлении полностью доказана и подтверждается собранными
по делу доказательствами, исследование
которых в соответствии со ст. 299 УПК Украины
с согласия участников процесса судом признанно нецелесообразным относительно
фактических обстоятельств дела которые никем не оспариваются й ограничено
допросом подсудимого.
Суд
квалифицирует действия подсудимого ОСОБА_1. по ст.ст. 27 п.5, 205 ч.2 УК
Украины, по квалифицирующим признакам
пособничество в фиктивном предпринимательстве,
т.е. пособничество в создании субъекта предпринимательской деятельности
(юридического лица), с целью прикрытия
незаконной деятельности, повлекшее
крупный материальный ущерб государству.
Подсудимый
ОСОБА_1. по месту жительства характеризуется положительно.
назначении вида и меры наказания подсудимому,
суд учитывает степень тяжести содеянного преступления, личность подсудимого, то,
что он ранее к уголовной отвественности не привлекали, его социальное положение.
Суд
полагает необходимым признать обстоятельства смягчающими наказание подсудимого
ОСОБА_1 явка с повинной, чистосердечное
раскаяние, активное способствование
раскрытию преступления.
отягчающих наказание подсудимого судом установлено - тяжкие
наличие указанных обстоятельств, смягчающих
наказание, суд считает необходимым и
достаточным для исправления ОСОБА_1. и предупреждения новых преступлений, назначить ему наказание не связанное с
изоляцией от общества
соответствии со ст. 75 УК Украины
суд принимает решение об освобождении подсудимого от отбытия наказания с
Судебные
издержки связанные с проведеним судебных
экспертиз в соответствии со ст. 93 УПК
следует возложить на подсудимого ОСОБА_1.
ст.ст. 323, 324, 332 УПК Украины, суд
признать виновным в совершении преступления,
предусмотренного ст.ст. 27 п.5, 205 ч. 2 УК
Украины, и подвергнуть его лишению
свободы сроком на три года.
Украины освободить ОСОБА_1 от отбывания наказания с испитательним сроком
продолжительностью один год.
соответствии со ст. 76 УК Украины
возложить на ОСОБА_1 обязанности предусмотренные ч. 1 п.2-4
выезжать за пределы Украины на постоянное место жительства без разрешения
органов уголовно-исправительной системи;
органы уголовно-исправительной системи о перемене
места жительства и работы.
являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы.
доказательство - документы
приобщенные к материалам уголовного дела
л.д.67-70, т.1 л.д. 75, т.1 л.д. 80-112, т.1 л.д. 117-136, т.2 л.д. 38-41, т.2 л.д. 58-93, т.2 л.д. 150-196) -хранить в материалах уголовного
пресечения ОСОБА_1 до вступления приговора в законную силу оставить подписку о
приговор может быть подана апелляция в апелляционный суд Одесской области через
Малиновский районний суд г. Одесси в течение 15 суток
с момента его провозглашения, а
осужденным с момента вручення ему копии