Справа № 405/6473/25
провадження № 1-кс/405/898/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.03.2026 м. Кропивницький

слідчий суддя Подільського районного суду міста Кропивницького ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.05.2025 року № 0000058, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до Подільського районного суду міста Кропивницького з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого посилаючись на обставини кримінального провадження, клопотання просив задовольнити.

В призначений до розгляду день та час слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву, відповідно до якої просив розглядати без його участі та без виклику осіб у володінні яких знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володіння, які перебувають документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представників банків на підставі наявних доказів, з урахуванням положення ст. 163 КПК України.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 06.05.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, згідно з яким до Кіровоградської обласної прокуратури надійшло повідомлення ІНФОРМАЦІЯ_1 №2496/5/11-28-13-03-02 від 02.05.2025 про те, що ряд платників єдиного внеску, серед яких Філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » мають заборгованість зі сплати єдиного внеску в розмірі 3 448 035,79 гривень.

В подальшому, на підставі вищевикладеного, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Кіровоградської обласної прокуратури було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000058 від 06.05.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України. Підслідність в даному кримінальному провадженні було визначено за Головним підрозділом детективів БЕБ України та цьому ж органу було доручено здійснення досудового розслідування.

Однак після цього, першим заступником Генерального прокурора офісу Генерального прокурора України було доручено здійснення досудового розслідування в даному кримінальному провадженню слідчим СУ ГУНП в Кіровоградській області.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_1 на запит слідчого встановлено, що станом на 06.07.2025 по Філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) рахується заборгованість по єдиному внеску в сумі 3 770 450,81 грн, яка виникла у період з 21.02.2017 по 22.09.2025 року.

Відповідно до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації, для своєї діяльності ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), використовує розрахункові банківські рахунки відкриті в:

1) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 , а саме:

- № НОМЕР_3 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_4 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_5 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_6 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_7 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_8 (980 - українська гривня).

2) АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , а саме:

- № НОМЕР_10 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_11 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_12 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_13 (980 - українська гривня).

3) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 , а саме:

- № НОМЕР_15 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_16 (980 - українська гривня).

4) Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , а саме:

- № НОМЕР_18 (980 - українська гривня).

5) ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , а саме:

- № НОМЕР_20 (980 - українська гривня).

6) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_6 , а саме:

- № НОМЕР_22 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_23 (980 - українська гривня).

Згідно із Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою постановою Нацбанку України №492 від 12.11.2003, банк відкриває поточний рахунок юридичній особі, яка не має рахунку в цьому банку, на підставі таких документів: заяви про відкриття поточного рахунку, копії належним чином зареєстрованого установчого документа (статуту /засновницького договору/ установчого акта / положення), копії виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, що містить відомості про юридичну особу; картки із зразками підписів і відбитка печатки. Особа, що подає документи і відкриває рахунок ідентифікується шляхом пред`явлення свого паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, з яких виготовляються копії, що зберігаються в юридичній справі клієнта.

Відповідно до затвердженого постановою ІНФОРМАЦІЯ_12 №254 від 18.06.2003 Положення про організацію операційної діяльності в банках України, документи для відкриття рахунків клієнтів мають зберігатися у справі з юридичного оформлення рахунку (юридична справа), що оформляється для кожного клієнта окремо. Умови відкриття рахунку та особливості його функціонування передбачаються в договорі, що укладається між банком і його клієнтом у письмовій формі.

Положенням про організацію операційної діяльності в банках України, затвердженого постановою ІНФОРМАЦІЯ_12 № 254 від 18.06.2003 (із змінами і доповненнями), оброблення інформації про операції та її зберігання мають виконуватися на серверах та/або іншій комп`ютерній техніці, які повинні фізично розташовуватися на території України.

Організація операційної діяльності передбачає наявність документованих операційних процедур (правил) за всіма операціями, що здійснюються банками. Проведені банком операції документуються первинними документами (паперовими та електронними) із застосуванням при здійсненні безготівкових операцій з клієнтами платіжними дорученнями, касові операції оформляються видатковими та прибутковими квитанціями, грошовими чеками, і інші. Первинні документи складаються на паперових носіях або в електронній формі та містять такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату і місце складання; назву підприємства (банку), що склало документ; зміст та обсяг операції (короткий зміст операції та підстава для її здійснення), одиницю її виміру; посади осіб, відповідальних за здійснення операції і правильність її оформлення; особистий підпис (електронний цифровий підпис) та інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні операції; назва одержувача коштів; сума операції (цифрами та словами). Сума операції може бути відображена лише цифрами, якщо цей документ формується за допомогою програмного забезпечення в автоматизованому режимі або якщо це передбачено нормативно-правовими актами ІНФОРМАЦІЯ_13 ; номери рахунків; назва банку (одержувача та платника коштів).

Виходячи із вимог вищезазначених нормативних актів достовірно відомий перелік документів юридичної справи, що сформована при відкритті рахунку, та обов`язкові реквізити документів якими оформлено проведення банківських операцій по банківських рахунках.

Відповідно до вимог ст. 69 ПКУ банки та інші фінансові установи зобов`язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи, у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до контролюючого органу, в якому обліковується платник податків, не пізніше наступного робочого дня з дня відкриття/закриття рахунка (включаючи день відкриття/закриття). В свою чергу, контролюючий орган не пізніше наступного робочого дня з дня отримання повідомлення від фінансової установи про відкриття рахунка зобов`язаний направити повідомлення про взяття рахунка на облік або відмову у взятті контролюючим органом рахунка на облік із зазначенням підстав у порядку, визначеному цим Кодексом.

Значення вказаних документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні насамперед полягає в тому, що вони містять важливу доказову базу про підтвердження фактів отримання грошових коштів від підприємств реального сектору економіки та проведення оплати за поставлені товари та послуги перевезення від нерезидентів та вище вказаним підприємствам та підстав не декларування ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідних обсягів податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ при здійсненні фінансових операцій з підприємствами задіяними у вище вказаній схемі в тому числі і проведення перерахування коштів без належного їх відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності.

Крім того, значимість документів пов`язана і з специфікою розслідування кримінальних правопорушень про злочини у сфері оподаткування, оскільки без дослідження певного ряду документів, в тому числі тих до яких планується отримати дозвіл на тимчасовий доступ, проведення відповідного аналізу податкових декларацій, аналізу руху коштів, бухгалтерських (первинних) документів та даних, які знаходяться у володінні банківських установ, не можливо прийняти відповідне законне процесуальне рішення та зробити висновок про наявність в діях певної особи ознак кримінального правопорушення.

Згідно ст.5 Закону України «Про електронні документи та електронний документообіг» № 2599-ІУ від 31.05.2005 визначено, що електронний документ може бути створений, переданий, збережений і перетворений електронними засобами у візуальну форму. Візуальною формою подання електронного документа є відображення даних, які він містить, електронними засобами або на папері у формі, придатній для приймання його змісту людиною.

Згідно Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» № 2346-III від 05.04.2001 передбачено, що подання електронних розрахункових документів може здійснюватися клієнтом як особисто на носіях інформації, так і за допомогою наданих йому обслуговуючим банком програмно-технічних засобів, які забезпечують зв`язок з програмно-технічними засобами цього банку. Програмно-технічні засоби з вбудованою в них системою захисту інформації мають відповідати вимогам, що встановлюються ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Обслуговуючий платника банк зобов`язаний перевірити відповідність номера рахунка платника і його коду та приймати цей документ до виконання тільки у разі їх збігу. Крім цього, обслуговуючий платника банк перевіряє повноту, цілісність та достовірність цього розрахункового документа в порядку, встановленому Національним банком України.

Електронні документи на переказ, розрахункові документи та документи за операціями із застосуванням спеціальних платіжних засобів, що містять банківську таємницю, під час їх передавання засобами телекомунікаційного зв`язку повинні бути зашифровані згідно з вимогами відповідної платіжної системи, а за їх відсутності - відповідно до законів України та нормативно-правових актів ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Для адресації комп`ютерів чи пристроїв у комп`ютерних мережах, що побудовані з використанням протоколу ТСР/ІР (Transmission Control Protocol/ Internet Protocol) використовується ідентифікатор (унікальний числовий номер) ІР-адреса (Internet Protocol address), яка призначається користувачем у налаштуваннях пристрою або призначається автоматично при підключенні пристрою до мережі і не може бути присвоєна іншому пристрою. В даному випадку такий тип підключення є постійним, тобто ІР-адреса є незмінною і не залежить від часу підключення та тривалості сесій використання мережі.

Інформація про електронне ім`я користувача, дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання) та ІР-адреса враховуються в протоколах системи «Клієнт-Банк». Зазначена інформація в обов`язковому порядку зберігається на сервері банківської установи так як все існуюче програмне забезпечення передбачає обов`язкове ведення LOG файлів, тобто файл який хронологічно фіксує всі маніпуляції, які здійснюються за допомогою сервера, в тому числі час та ІР-адреси.

Тобто, зважаючи, що управління банківськими рахунками здійснюється засобами телекомунікаційного зв`язку за допомогою системи Клієнт-Банк, Інтернет-Банк шляхом направлення клієнтом вимог до банку у вигляді електронних платіжних доручень про здійснення перерахувань грошових коштів та ведення банком реєстрів і обліку виконаних дебетових і кредитових оборотів по рахунках, в даному випадку оригіналом електронного документу, а саме відомостей про рух коштів по банківському рахунку, роздруківки протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси, та інша інформація в електронному вигляді, до якої планується проведення тимчасового доступу є документи, які передані електронними засобами і зберігаються на сервері банку та можуть бути перетворені електронними засобами у візуальну форму як скопійовані на магнітний носій так і роздруковані на паперовому носії оригіналом електронного документу, в даному випадку, є його відображення, якому надається таке ж значення, як документу для надання на ухвалу слідчого судді.

Таким чином, слідчий суддя встановив, що з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні існує необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів юридичної справи та електронних документів, що зберігаються на сервері банку про рух коштів по рахунках ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритим у вищевказаних банківських установах, а саме:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам вище вказаних СГД.

- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім`я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з`єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- карток із зразками підписів та відбитку печатки підприємств, що діяли що діяли протягом періоду з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу), а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за вищевказаний період часу;

- платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;

- заяв на видачу готівки за період за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- заяв на отримання чекових книжок по рахунках підприємств за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам підприємств за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу).

Підставами вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні вищевказаних банківських установ є інформація, надана ІНФОРМАЦІЯ_1 з Єдиного банку даних про платників податків щодо відкритих/закритих рахунків ФІЛІЯ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в порядку тимчасового доступу до речей та документів.

Вказані документи відносяться до охоронюваної законом таємниці та відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 р. №2121-ІІІ (зі змінами та доповненнями) становлять банківську таємницю, тому іншим способом отримати зазначені документи не представляється можливим.

Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе.

Враховуюче те, що вказані документи до яких планується отримати доступ мають важливе доказове значення по кримінальному провадженню та можуть бути використані як доказ при судовому розгляді, як такі, що свідчать про обставини відкриття рахунків, встановлення системи Клієнт Банк, проведення розрахунків по розрахунковим рахункам, обсяги та час здійснення перерахування коштів, перелік осіб, які мали право підпису платіжних документів та фактичне право розпоряджатися грошовими коштами на рахунках, використовували рахунки як спосіб досягнення мети, направленої на умисне ухилення від сплати податків, та вказані документи необхідні в оригіналах для проведення судовопочеркознавчих експертиз.

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення необхідно також для проведення відповідних у кримінальному провадженні експертиз, в тому числі економічних.

Так, наприклад:

- рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою кореспондентів, призначення платежу по розрахунковим рахункам вище вказаних СГД на паперовому носії необхідний для встановлення в рамках кримінального провадження наявності чи відсутності факту проведення розрахунку за поставлені ТМЦ (одяг), перераховані грошові кошти на карткові рахунки осіб, наданню поворотних та безповоротних фінансових допомог і т.д., які не відображені в бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємств, наявності самої грошової маси на рахунку підприємства необхідної для проведення розрахунку та їх походження, встановлення переліку підприємств, які здійснювали перерахування коштів на вказані розрахункові рахунки підприємств, перелік підприємств яким в подальшому перераховувалися грошові кошти та особи, які мали відношення до обготівкування грошових коштів через каси банків та банкомати банківської установи з метою подальшого їх відпрацювання та перевірки законності перерахування коштів та вказані відомості необхідні при проведенні судово економічної експертизи по кримінальному провадження.

- скопійовані на магнітний носій відомості про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках необхідні в першу чергу для використання при проведенні аналізу руху коштів з метою виявлення факту проведення перерахунків коштів на сумнівні рахунки з метою виведення грошових коштів з обігу та обготівкування, перевірки походження коштів, встановлення контрагентів, яким отримані кошти від вище вказаних СГД та були перераховані в подальшому;

- заява про відкриття (закриття) рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінці повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідка про взяття на облік платника податків, страхове свідоцтво, статутні документи, копії паспортів засновників та директорів підприємства, копії довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, накази (розпорядження) про призначення директорів необхідні проведення почеркознавчої експертизи, з метою ідентифікації осіб, які отримували готівкові кошти через каси банків та які мали право підпису відповідних платіжних документів.

- роздруківки протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи необхідні для встановлення Інтернет провайдера, який є власником ІР-адреси та в подальшому назви особи (фізичної чи юридичної) якій належить ІР-адреса, адреси розташування та місця знаходження комп`ютерної техніки (ноутбуку) з якого здійснювалося дистанційне управління рахунками та перерахування коштів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати відомості та виписки про рух коштів по рахунку, заяви на отримання чекових книжок, чекові книжки, чеки на отримання готівкових коштів, договори про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк, заяви, договори та акти на встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, карток із зразками підписів та відбитку печатки, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства - необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, з метою ідентифікації осіб, які мали право підпису відповідних платіжних та договірних документів та доступ до банківських рахунків і розпорядження грошовими активами на рахунках;

Відповідно до ст. 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.20.1998 (в редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 № 1950/5), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 , Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_6 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись .ст. 131, 132, 159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчим відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Кіровоградській області: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів відомостей, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 , Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_6 , відповідно, а саме до банківських рахунків філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відкритих в:

1) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 , а саме:

- № НОМЕР_3 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_4 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_5 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_6 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_7 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_8 (980 - українська гривня).

2) АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_2 , а саме:

- № НОМЕР_10 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_11 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_12 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_13 (980 - українська гривня).

3) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »», код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 , а саме:

- № НОМЕР_15 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_16 (980 - українська гривня).

4) Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , а саме:

- № НОМЕР_18 (980 - українська гривня).

5) ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , а саме:

- № НОМЕР_20 (980 - українська гривня).

6) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_6 , а саме:

- № НОМЕР_22 (980 - українська гривня);

- № НОМЕР_23 (980 - українська гривня) а саме до таких документів:

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахункам вище вказаних СГД.

- електронних документів протоколів обліку інформації системи «Клієнт-Банк» перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії, з відображенням ІР-адреси з якої вказаний клієнт користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи, а також порядковий номер транзакції на сервері банку (ID), ім`я користувача (логін -USERED), операційна система клієнта (OS), програмне забезпечення за допомогою якого здійснюється з`єднання клієнта з системою, тобто клієнтська програма банківської установи (BROWSER) за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

- договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів;

- довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- карток із зразками підписів та відбитку печатки підприємств, що діяли що діяли протягом періоду з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу), а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за вищевказаний період часу;

- платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;

- заяв на видачу готівки за період за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- заяв на отримання чекових книжок по рахунках підприємств за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам підприємств за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу);

- договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих за період часу з 21.02.2017 по 22.09.2025 (або по дату закриття рахунку, в разі його закриття у вказаний період часу).

Строк дії ухвали визначити до 23.05.2026 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_12