Справа № 202/4779/25
Провадження № 1-кс/202/1560/2026
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРА
У Х В А Л А

Іменем України

03 березня 2026 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника, адвоката ОСОБА_4 ,

підозрюваної ОСОБА_5 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , яке погоджено з прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 , про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді відсторонення від посади відносно

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки Дніпропетровської області Нікопольсокого району, с. Сорочине, громадянки України, маючої вищу освіту, заміжньої, працюючої на посаді головного бухгалтера ДМП ВКГ ДЗД, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_2 раніше не судимої,

підозрюваної у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , яке погоджено з прокурором Лівобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 , про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді відсторонення від посади відносно ОСОБА_5 .

З клопотання слідчого вбачається, що у провадженні СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження №0000046 від 03.04.2025, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно наказу начальника ДМП ВКГ «ДЗД» № 14-к від 08.02.2021, призначена на посаду головного бухгалтера ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_5 .

Відповідно п.1 розділу I «Загальні положення» посадової інструкції від 20.12.2022, затвердженої В.о. начальника ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_7 головного бухгалтера ДМП ВКГ «ДЗД» - визначає статус, функціональні обов`язки, права та відповідальність головного бухгалтера, якими наділена ОСОБА_5 .

Так, відповідно до I розділу посадової інструкції«Загальні положення» головного бухгалтера: 1.2. Головний бухгалтер є штатним працівником підприємства, призначається на посаду і звільняється з посади наказом начальника підприємства у встановленому трудовим законодавством порядку; 1.3. Головний бухгалтер підпорядковується безпосередньо начальнику підприємства; 1.4. Головний бухгалтер входить до складу бухгалтерії та здійснює керівництво роботою працівників бухгалтерії; 1.7. Головний бухгалтер відноситься до категорії «Керівники». Згідно Національного класифікатора України «Класифікатор професій» ДК 003:2010 має код 1231; 1.9. Головний бухгалтер має право підпису банківської, касової, бухгалтерської та податкової документації.

Згідно II розділу посадової інструкції«Завдання та обов`язки» головного бухгалтера: 2.1. Здійснює організацію бухгалтерського обліку господарсько-фінансової діяльності і контроль за ощадливим використанням матеріальних, трудових і фінансових ресурсів, схоронністю власності підприємства; 2.6. Забезпечує законність, своєчасність і правильність оформлення документів, складання економічно обґрунтованих звітних калькуляцій собівартості продукції, виконуваних робіт (послуг), розрахунки по заробітній платі, правильне нарахування і перерахування податків і зборів у державний, регіональний і місцевий бюджети, + страхових внесків у державні та позабюджетні соціальні фонди, платежів у банківські установи, коштів на фінансування капітальних вкладень, погашення у встановлений термін заборгованостей банкам по позичках, а також відрахування коштів на матеріальне стимулювання працівників підприємства; 2.7. Здійснює контроль за дотриманням порядку оформлення первинних і бухгалтерських документів, розрахунків і платіжних зобов`язань, витратами по заробітній платі, за встановленими посадовими окладами працівників підприємства, проведенням інвентаризацій основних засобів, товарно-матеріальних цінностей і коштів, перевірок організації бухгалтерського обліку і звітності, а також документальних ревізій у підрозділах підприємства; 2.15. Забезпечує складання балансу й оперативних зведених звітів про доходи і витрати коштів, про використання бюджету, іншої бухгалтерської і статистичної звітності, подання їх у встановлені строки у відповідному порядку до контролюючих органів; 2.16. Надає методичну допомогу працівникам підрозділів підприємства з питань бухгалтерського обліку, контролю, звітності й економічного аналізу; 2.18. Керує працівниками бухгалтерії та розподіляє між ними посадові завдання та обов`язки, забезпечує додержання вимог посадових інструкцій підлеглими працівниками; 2.20. Регулярно надає начальнику підприємства звіт про проведену роботу за відповідний період; 2.21. Підписує та візує будь-які документи, угоди підприємства, посадові інструкції працівників підприємства в межах своєї компетенції; 2.26. Виконує накази, розпорядження, вказівки начальника підприємства, що стосуються його роботи; 2.34. Дотримується Антикорупційної програми; 2.35. Не вчиняє та не бере участі у вчиненні корупційних правопорушень пов`язаних з діяльністю підприємства; 2.37. Невідкладно інформує осіб, визначених Антикорупційною програмою, про випадки підбурення до вчинення корупційного правопорушення, пов`язаного з діяльністю підприємства; 2.38. Невідкладно інформує осіб, визначених Антикорупційною програмою, про випадки вчинення корупційних або пов`язаних з корупцією правопорушень іншими працівниками підприємства або іншими особами;

Згідно IV розділу посадової інструкції«Відповідальність» головного бухгалтера: 4.1. Неналежне виконання або невиконання своїх посадових обов`язків, передбачених цією посадовою інструкцією, - в межах, визначених чинним законодавством України; 4.2. Невиконання наказів, розпоряджень, вказівок начальника підприємства; 4.3. Правопорушення, скоєні в процесі здійснення своєї діяльності, - в межах, визначених діючим адміністративним, кримінальним та цивільним законодавством України; 4.4. Завдання матеріальної шкоди підприємству - в межах, визначених діючим трудовим, кримінальним і цивільним законодавством України; 4.6. Недостовірне ведення бухгалтерського, податкового обліку; 4.7. Надання недостовірних даних з бухгалтерського та податкового обліку, які надаються керівництву підприємства, податковим та іншим контролюючим органам, органам державної влади України; 4.8. Порушення правил внутрішнього трудового розпорядку підприємства, нормативно-правових актів з охорони праці та пожежної безпеки; 4.10. Порушення вимог Антикорупційної програми.

Таким чином, ОСОБА_5 , починаючи з 08.02.2021 року наділена організаційно-розпорядчими й адміністративно-господарськими функціями, у зв`язку з чим є службовою особою.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у невстановлений час та в невстановленому місці, але не пізніше 2022 року, у невстановленої посадової особи з числа керівників ДМП ВКГ «ДЗД», що розташоване за адресою: Дніпропетровська область, Синельниківський район, село Воронове, вулиця Дніпровська, будинок 28, яка мала коло знайомств серед офіційно не працевлаштованих осіб, зацікавлених у набутті пенсійного стажу, страхового та грошового забезпечення, виник злочинний умисел, спрямований на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб, в умовах воєнного стану. Достеменно розуміючи, що у ДМП ВКГ «ДЗД» працює велика кількість людей, які щомісячно отримують заробітну плату, предметом злочину обрала грошові кошти фонду заробітної плати підприємства.

У подальшому, невстановлена посадова особа з числа керівників ДМП ВКГ «ДЗД», усвідомлюючи неможливість самостійної реалізації раніше сформованого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, а саме грошовими коштами, передбаченими для виплати заробітної плати працівникам ДМП ВКГ «ДЗД», з метою їх незаконного обернення на користь третіх осіб, діючи умисно та з корисливих мотивів, розробив злочинний план і механізм його реалізації.

Вказаний план передбачав залучення до злочинної схеми інших службових осіб ДМП ВКГ «ДЗД», наділених організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями, визначення способу фіктивного працевлаштування осіб у безпосереднє підпорядкування, організацію складання та затвердження табелів обліку робочого часу з внесенням завідомо неправдивих відомостей, а також створення умов для подальшого нарахування заробітної плати як об`єкта злочинного посягання.

З цією метою, у невстановлений у ході досудового розслідування час, але не пізніше 2022 року, невстановлена посадова особа з числа керівників ДМП ВКГ «ДЗД», діючи умисно та з корисливих мотивів, у межах заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння грошовими коштами, передбаченими для виплати заробітної плати працівникам ДМП ВКГ «ДЗД», при невстановлених обставинах під час зустрічі з менеджером з персоналу ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_8 , головним бухгалтером ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_5 та старшим бухгалтером ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_9 , визначив їх як можливих співучасників злочинної діяльності. Використовуючи свій службовий авторитет, вплив та їх службову підпорядкованість, довів до їх відома загальний злочинний задум і механізм його реалізації, що полягав у працевлаштуванні за його вказівками осіб з числа його знайомих та у подальшому систематичному внесенні й затвердженні завідомо недостовірних відомостей до табелів обліку робочого часу працівників ДМП ВКГ «ДЗД» щодо кількості відпрацьованих годин і днів.

У свою чергу, менеджер з персоналу ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_8 , головний бухгалтер ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_5 та старший бухгалтер ДМП ВКГ «ДЗД» ОСОБА_9 , усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх діянь (як дій так і бездіяльності), передбачали його суспільно небезпечні наслідки і бажали їх настання, тобто діючи умисно, з мотивів сприяння незаконним діям невстановленої посадової особи з числа керівництва ДМП ВКГ «ДЗД», спрямованим на заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, а саме грошовими коштами, передбаченими на виплату заробітної плати працівникам ДМП ВКГ «ДЗД», з корисливих мотивів, на вказану пропозицію погодилися, продемонструвавши таку згоду своїми подальшими активними діями.

Згідно розподілу ролей у злочинній схемі, ОСОБА_8 мала здійснювати кадрове оформлення, складати і затверджувати табелі від імені менеджера з персоналу, ОСОБА_5 - складати та затверджувати табелі від імені головного бухгалтера, ОСОБА_9 - складати та затверджувати табелі від імені старшого бухгалтера, що створювало умови для подальшого незаконного нарахування заробітної плати, як об`єкта злочинного посягання.

Внаслідок умисних, протиправних та узгоджених між собою дій зазначених учасників групи, спрямованих на незаконне заволодіння бюджетними коштами, з ДМП ВКГ «ДЗД» було безпідставно перераховано грошові кошти під виглядом виплати заробітної плати на користь зацікавлених осіб на загальну суму 367 201,40 грн., чим підприємству завдано матеріальної шкоди у зазначеному розмірі.

Умисні дії ОСОБА_5 , що виразились у службовому підробленні, тобто у видачі службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, а також заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб в умовах воєнного стану, тобто у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 191 КК України.

28.01.2026 року ОСОБА_5 вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України.

Вина підозрюваної ОСОБА_5 обґрунтовано підтверджується зібраними під час досудового слідства доказами, а саме: протоколом допиту свідка ОСОБА_10 ; протоколами обшуків від 06.08.2025 та речовими доказами вилученими під час обшуків; протоколами допитів свідків ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 ; висновком судово-економічної експертизи №0810-25 від 25.10.2025; висновками судово-почеркознавчих експертиз; іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

29.01.2026 року слідчим суддею Індустріального районного суду міста Дніпра відносно підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою строком на 60 діб із визначенням застави у розмірі 366 080, 00 грн.

30.01.2026 ОСОБА_5 звільнено з під варти, у зв`язку із внесенням застави в розмірі 366 080 грн.

Слідчий у своєму клопотанні зазначає, що на теперішній час існують обставини, які є підставою для відсторонення ОСОБА_5 від займаної посади, оскільки підозрювана, обіймаючи посаду може використати свої службові зв`язки для перешкоджання кримінальному провадженню іншим способом, зокрема, вчиняти дії, спрямовані на знищення чи підробку речей та документів, які мають суттєве значення для досудового розслідування, незаконними засобами впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або протиправно перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, оскільки працює на посаді головного бухгалтера у ДМП ВКГ «ДЗД» та має можливість завдяки цьому впливати на своїх колег, які володіють відомостями, важливими для розслідування та відтак, підлягають допиту як свідки, з метою схилити їх до надання завідомо неправдивих свідчень; впливати на заявника; знищити речі та документи, що знаходяться у ДМП ВКГ «ДЗД» до яких вона має необмежений доступ завдяки своїй посаді та які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Зазначає, що ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні корупційного злочину, що також може спонукати підозрювану для вчинення вищезазначених протиправних дій, з метою уникнення від кримінальної відповідальності. Викладені обставини дають підстави вважати, що перебування ОСОБА_5 на посаді головного бухгалтера ДМП ВКГ «ДЗД», буде сприяти вчиненню нових злочинів, пов`язаних з професійною діяльністю.

Беручи до уваги наявність достатніх правових підстав для відсторонення підозрюваної ОСОБА_5 від займаної посади, слідчий просив відсторонити підозрювану від посади головного бухгалтера Державного міжрайонного підприємства водопровідно-каналізаційного господарства «Дніпро-Західний Донбас» на строк до закінчення досудового розслідування.

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Захисник підозрюваної, адвокат ОСОБА_4 , заперечував проти задоволення клопотання, зазначивши, що ризики, які зазначені слідчим у клопотанні, відсутні; докази, які б підтверджували зазначені ризики, також відсутні. Тому просив відмовити у задоволенні клопотання і врахувати, що у разі відсторонення підозрюваної ОСОБА_5 від займаної посади, вона опиниться у скрутному матеріальному становищі.

Підозрювана ОСОБА_5 заперечувала проти клопотання, зазначивши, що підозра у вчиненні кримінальних правопорушень необґрунтована, ризики, які зазначені слідчим у клопотанні, не доведені. Просила відмовити у задоволенні клопотання.

Вислухавши учасників судового процесу, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, кримінальне провадження №0000046 від 03.04.2025року, слідчим суддею встановлено наступне.

У провадженні СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області знаходиться кримінальне провадження №0000046 від 03.04.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

28.01.2026 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 191, ч.1 ст. 366 КК України.

29.01.2026 року слідчим суддею Індустріального районного суду міста Дніпра відносно підозрюваної ОСОБА_5 обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою, строком на 60 діб, тобто до 30.03.2026 із визначенням застави у розмірі 366 080, 00 грн.

30.01.2026 ОСОБА_5 звільнено з під варти у зв`язку із внесенням застави.

Досудовим розслідування встановлено, що ОСОБА_5 перебуваючи на посаді головного бухгалтера ДМП ВКГ «ДЗД» складала та затверджувала табелі від імені головного бухгалтера, що створювало умови для подальшого незаконного нарахування заробітної плати особам, як об`єкта злочинного посягання.

Вказане підтверджується протоколом допиту свідка ОСОБА_10 ; протоколами обшуків від 06.08.2025 та речовими доказами вилученими під час обшуків; протоколами допитів свідків ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 ; висновком судово-економічної експертизи №0810-25 від 25.10.2025; висновками судово-почеркознавчих експертиз; іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

У відповідності до п. 4 ч. 2 ст. 131 КПК України, відсторонення від посади є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 154 КПК України, відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину.

Відповідно до ч. 2 ст. 154 КПК України, відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців. Строк відсторонення від посади може бути продовжено відповідно до вимог статті 158 цього Кодексу.

На підставі встановленого, слідчий суддя дійшов висновку що, підозрювана ОСОБА_5 , з урахуванням наданих їй повноважень головного бухгалтера ДМП ВКГ «ДЗД», визначених Посадовою інструкцією від 20.12.2022, використовуючи своє службове становище, має можливість вчиняти дії, спрямовані на знищення чи підробку речей та документів, певними засобами впливати на свідків та інших учасників кримінального провадження або перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином, оскільки має можливість впливати на своїх колег та підлеглих, які володіють відомостями, важливими для розслідування та можуть бути допитані як свідки; знищити речі та документи, що знаходяться у ДМП ВКГ «ДЗД», до яких вона має необмежений доступ завдяки своїй посаді та, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного, вважаю, що органом досудового розслідування доведено наявність у кримінальному провадженні підстав, що виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи підозрюваної ОСОБА_5 , як відсторонення її від займаної посади.

Слід також зазначити, що підозрювана ОСОБА_5 відстороняється від посади головного бухгалтера Державного міжрайонного підприємства водопровідно-каналізаційного господарства Дніпро-Західний Донбас, однак це не перешкоджає працювати в будь-якому іншому місці за фахом.

Водночас враховується, що негативні наслідки відсторонення від посади ОСОБА_5 , яка підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, не перевищують необхідність та можливість досягнення завдань у даному кримінальному правопорушенні.

Керуючись ст.ст. 131, 154, 156, 157, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 задовольнити.

Відсторонити ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади головного бухгалтера Державного міжрайонного підприємства водопровідно-каналізаційного господарства Дніпро-Західний Донбас строком до 28.03.2026 включно, в межах строку досудового розслідування.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ ДРУП №2 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 .

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1