печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 грудня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0002805, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0002805 від 22.10.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування виявлено факти, що свідчать про систематичну організовану протиправну діяльність посадових та службових осіб державних органів, зокрема ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , банківських установ, а також посадових осіб підприємств, що за попередньою змовою, зловживаючи владою та службовим становищем, усупереч інтересам служби, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та/або третіх осіб не вживають належних заходів під час перевірок підприємств, які, у тому числі, здійснюють зовнішньо-економічну діяльність (експортні/імпортні операції), що дає змогу останнім, реалізовувати протиправні механізми легалізації (відмивання) майна (коштів/товарів) та його тінізації, включаючи подальше виведення за кордон та неповерненням, а також механізми із надання клієнтам/підприємствам-вигодонабувачам послуг із обготівковування та штучного формування, необхідного податкового кредиту.

Указані механізми реалізуються шляхом впровадження схем «псевдоімпорту» та «експорт без оплат» (вивід активів), обготівковування (протиправні механізми легалізації), а також схеми «формування податкового кредиту».

Встановлено, що до вказаної протиправної діяльності ймовірно причетне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке перерахувало за кордон авансові платежі в адресу нерезидента, однак фактично товар не отримало.

В ході розслідування опитано керівника та учасника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_4 , який зазначив, що не має жодного відношення до підприємства.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має заборгованість за імпортними операціями, зафіксовану НБУ, у сумі понад 522,04 млн. грн. від нерезидента з ознаками ризиковості «ІНФОРМАЦІЯ_5» (США).

Слідчий зазначає, що вказані дії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », можуть свідчити про створення протиправного фінансового механізму, діяльність якого спрямована на ухилення від сплати податків та виведення валютних цінностей за межі території України, а також легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, в адресу указаного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (США) також здійснювали перерахування коштів та/або поставка товарів ряд інших підприємств, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Отримано інформацію щодо відкритих (закритих) рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та/або інші варіанти напису «ІНФОРМАЦІЯ_5.», «ІНФОРМАЦІЯ_16» (840 Сполучені Штати Америки) у банківських установах: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_8 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_9 ).

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

В судове засідання слідчий в кримінальному провадженні № 0002805 не з`явився, в матеріалах клопотання міститься заява, відповідно до якої останній розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, АБ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " - ОСОБА_5 надала до суду заяву, згідно якої розгляд справи просила здійснювати за її відсутності, проти задоволення клопотання щодо вилучення копій документів не заперечувала.

Представники інших банківських установ, у володінні яких знаходяться документи, будучи повідомленими про місце, дату та час розгляду справи, в судове засідання не з`явились, відповідних заяв на адресу суду не направили.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих, у складі старших слідчих в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів ( втому числі в електронному вигляді), з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_8 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_9 ), та стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) «ІНФОРМАЦІЯ_5» та/або інші варіанти напису «ІНФОРМАЦІЯ_5.» «ІНФОРМАЦІЯ_16» (840 Сполучені Штати Америки), а саме:

- - роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; електронний витяг руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів у форматі Excel, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; картка із зразками підписів та відбитка печатки;

- договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками;

- договорів про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»;

- відомостей про ІР - адреси віддалених комп`ютерів, з яких відбувалось надсилання з вказаних рахунків для подальшого виконання електронних платіжних доручень до банку (у разі посилання Банку на відсутність технічної можливості надання такої інформації, надати відомості про розробника програмного забезпечення «Клієнт-Банк»);

- платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів, використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок (документів) на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій), договорів (документів), на підставі яких здійснювалось перерахування коштів за кордон, за період з 01.01.2022 по 12.12.2025;

- договорів (угод, контрактів), у тому числі імпортних/експортних контрактів, документів, що підтверджують здійснення фінансових операцій імпорту/експорту продукції, виконання робіт (наданих або отриманих послуг) із компаніями-нерезидентами, з усіма додатками та доповненнями, а також документів, складених на виконання договорів (контрактів), зокрема: інвойсів, митних декларацій, видаткових накладних, актів приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, документів, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжних документів, актів проведення взаємозаліків, сертифікатів (у тому числі сертифікатів походження товару, сертифікатів з перевезення товару EUR.1, фітосанітарних сертифікатів), паспортів якості, документів листування з представниками та посадовими особами (у тому числі роздруківки електронних документів), документів, що підтверджують повноваження отримувача товару (робіт, послуг), щодо контрагентів-нерезидентів, актів приймання-передачі товарів за весь період взаємовідносин із зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, актів розбіжностей;

- розрахункових документів, платіжних доручень, SWIFT-повідомлень, актів, банківських виписок, що підтверджують здійснення фінансових операцій та проведених розрахунків із нерезидентами, а також документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань за зовнішньоекономічними контрактами;

- документів (інформації) щодо групи компаній (резидентів/нерезидентів), (група компаній по відношенню до певної юридичної особи - це група компаній, частиною якої є певна юридична особа, що складається з материнської компанії, її дочірніх компаній, інших юридичних осіб, у яких материнська компанія або її дочірні компанії мають участь), повідомлень про участь у міжнародній групі компаній, поданих до податкових органів;

- документів (інформації) щодо бенефіціарних власників (контролерів) та осіб, які безпосередньо (опосередковано) володіють корпоративними правами та/або приймають рішення щодо діяльності суб`єктів господарювання (для фізичних осіб: ПІБ, РНОКПП, громадянство, період, форма внеску та частка володіння, накази про призначення на посаду; для юридичних осіб: назва, країна реєстрації, номер та адреса реєстрації, період, форма внеску та частка володіння);

- документів (інформації) щодо юридичних осіб, корпоративними правами яких безпосередньо (опосередковано) володіють зазначені суб`єкти господарювання;

- документів (інформації) щодо виконаних процедур підтвердження сум витрат за цінами, визначеними за принципом «витягнутої руки» відповідно до статті 39 Податкового кодексу України, за яким підприємство переконалося, що ціна придбання/продажу товарів не перевищує їх ціни, визначеної за принципом «витягнутої руки», та дійшло висновку про відсутність необхідності коригування фінансового результату до оподаткування на розмір різниці між вартістю придбання/продажу та вартістю, виходячи з рівня цін, визначених за принципом «витягнутої руки», або здійснення коригування фінансового результату до оподаткування, зокрема необоротних активів, робіт та послуг;

- документів (інформації) щодо нарахованої податковими органами та сплаченої зазначеними суб`єктами господарювання пені за результатами виявлених порушень термінів зовнішньоекономічних розрахунків;

- пакета документів (відповідних підтверджувальних документів), який подавався вказаними суб`єктами господарювання протягом зазначеного періоду до ІНФОРМАЦІЯ_14 (у тому числі висновку ІНФОРМАЦІЯ_14 про форсмажорні обставини);

- пакета документів (відповідних підтверджувальних документів), який подавався вказаними суб`єктами господарювання протягом зазначеного періоду до ІНФОРМАЦІЯ_15 (зокрема звернення та ?висновок(и) ІНФОРМАЦІЯ_15 про подовження строків повернення валютної виручки);

- пакета документів (відповідних підтверджувальних документів), який подавався вказаними суб`єктами господарювання до міжнародного комерційного арбітражу, до господарського та/або іншого суду з метою вирішення спорів (зокрема звернень (позовів) з усіма додатками до судових справ);

- пакета документів (відповідних підтверджувальних документів), який подавався вказаними суб`єктами господарювання протягом зазначеного періоду до банківських установ з метою припинення зобов`язання з розрахунків за операціями експорту/імпорту товарів (робіт, послуг), зокрема шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог;

- актів (довідок) проведення контрольно-перевірочних заходів, у тому числі документальних планових/позапланових перевірок вказаних суб`єктів господарювання, щодо порушення валютного законодавства в частині дотримання граничних строків розрахунків за операціями з експорту/імпорту товарів;

- документів та інформації, що не увійшли до зазначеного переліку, але безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарської діяльності, у тому числі зовнішньоекономічної, зазначених суб`єктів господарювання, а також посередницької діяльності;

- документів щодо проведення Банком внутрішніх перевірок, службових розслідувань та/або комплексних аудиторських заходів щодо фінансово-господарської діяльності, у тому числі зовнішньоекономічної вказаних суб`єктів господарювання (у тому числі операцій, пов`язаних із ними юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та фізичних осіб), спрямовані на: виявлення ознак фіктивності, безтоварності чи економічної необґрунтованості здійснюваних операцій; перевірку достовірності та повноти поданих клієнтами документів (контрактів, первинної бухгалтерської документації, митних декларацій); виявлення випадків використання «номінальних» директорів, засновників чи бенефіціарних власників;

- інформації (відомостей) щодо проведення повної ідентифікації та верифікації вказаних суб`єктів господарювання, їхніх кінцевих бенефіціарних власників і пов`язаних осіб, включно з перевіркою на належність до політично значущих осіб, пов`язаних із ними осіб та членів їхніх сімей, а також встановленням можливих зв`язків із підприємствами групи ризикових контрагентів, суб`єктами із санкційних списків чи особами, пов`язаними з політично значущими особами;

- відомостей щодо аналізу здійснених транзакцій на предмет їх відповідності заявленим видам діяльності та наявності економічного змісту;

- відомостей про здійснення (проведених) банком щодо вказаних суб`єктів господарювання заходів у сфері фінансового моніторингу відповідно до вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (ПВК/ФТ) та нормативно-правових актів НБУ, а також із виявлення інших ознак (у тому числі можливого) ухилення від оподаткування: проведення поглибленої перевірки фінансових операцій із урахуванням критеріїв ризиковості (галузевої, територіальної, операційної); визначення рівня ризику клієнтів, його регулярний перегляд та документування результатів такого аналізу; виявлення та фіксація фінансових операцій, що мають ознаки підозрілих чи таких, що не мають очевидної економічної або законної мети; подання до НБУ, ДСФМУ та ДПС повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, та операції з ознаками підозрілості; застосування обмежувальних заходів до клієнтів (призупинення операцій, відмова у встановленні чи продовженні ділових відносин, розірвання договорів);

- відомостей щодо результатів внутрішнього аудиту, контрольних заходів, перевірок систем внутрішнього контролю або інших форм нагляду за дотриманням вимог законодавства у сфері ПВК/ФТ, та порушень Податкового законодавства України чи інших нормативно правових актів, стосовно цих клієнтів, а саме: акти перевірок, довідки, внутрішні звіти, протоколи засідань комплаєнс-ризик-комітетів банку; матеріалів щодо виявлених порушень внутрішніх процедур і рішень з їх усунення; результати зовнішніх перевірок НБУ або ДСФМУ, якщо такі охоплювали зазначених клієнтів;

- відомостей щодо прийняття за результатами таких перевірок будь-яких рішень та управлінські заходів з боку Банку, зокрема: встановлення внутрішніх застережень щодо обслуговування зазначених клієнтів; відмова у проведенні окремих фінансових операцій; призупинення чи обмеження обслуговування рахунків; розірвання договірних відносин; інформування НБУ, ДСФМУ, ДПС або правоохоронних органів про виявлені факти порушень чи підозрілих операцій;

- інформації щодо вжитих заходів реагування на запит-(и) до Банку від Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України щодо можливого запровадження й використання учасниками організованої злочинної групи протиправних фінансових механізмів з легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом із використанням реквізитів вказаних суб`єктів господарювання, а саме: Дата документа: 06.06.2024, Номер документа: 10616-2024, Унікальний номер: 32304 який направлявся до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_5 ); Дата документа: 06.06.2024, Номер документа: 10640-2024 Унікальний номер: 32326 який направлявся до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_7 ); Дата документа: 25.09.2025, Номер документа: 109303/01-2025, Унікальний номер: НОМЕР_10 , який направлявся до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_6 ); Дата документа: 25.09.2025, Номер документа: 109285/01-2025, Унікальний номер: НОМЕР_11 , який направлявся до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_8 ); Дата документа: 25.09.2025, Номер документа: 109297/01-2025 Унікальний номер: НОМЕР_12 який направлявся до АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_9 ).

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/61074/25-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1