КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-cc/824/4485/2025 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 серпня 2025 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

з участю:

прокурора ОСОБА_6 ,

представника ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 , з яким встановлено відеоконференцзв`язок,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 26 травня 2025 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 і накладено арешт на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) оборотно-сальдові відомості по бухгалтерських рахунках №№ 3771, 361, 201, 631 ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), первинні фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), які стосуються переробки давальницької сировини і відвантаження готової продукції в адресу покупців за період 2022 - 2025 років, чорнові записи щодо виготовлення та відвантаження консервів, копії платіжних інструкцій та договори поставки, фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (код ЄДРПОУ 2520824) та ТОВ «МАКСІЛАЙН» () щодо приймання і переробки давальницької сировини за період 2025 року, всього на 158 арк.;

2) платіжні інструкції на видачу готівки, чеки, накладні Укрпошти, Нової Пошти щодо відправлення товарів, з описом «продукти харчування», в адресу покупців від імені ОСОБА_8 (тел. НОМЕР_1 ) за період 2025 року, на 133 арк.;

3) блокнот, з рукописними записами щодо відправлення службами доставки вантажів продукції, їх залишків протягом 2025 року, на 34 арк.;

4) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

5) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

6) чорнові записи, з рукописним текстом щодо відвантаженої продукції, її вартості з позначеннями: «Ф2», копії договорів відповідального зберігання, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних щодо постачання товарів в адресу контрагентів ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), всього на 47 арк.;

7) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

8) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

9) первинні фінансово-господарські, бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () з приводу переробки давальницької сировини, а також реалізації готової продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС», документи по взаємовідносинах з суб`єктами господарювання, взаємовідносини з якими не були відображені в податковому обліку підприємства, за період 2022 - 2024 років, чисті аркуші паперу формату А4, з відтисками печаток ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), ТОВ «АЛГ-ГРУП» (), ТОВ «ПОДІЛЛЯ ПРОМПОСТАЧ» (), ТОВ «МАКСФУД ПЛЮС» (), а саме:

- акти надання послуг з переробки ТОВ «Альфа-Етекс», на 218 арк.;

- договори поставок постачальник ТОВ «Альфа-Етекс», на 41 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», на 71 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», травень 2022 рік, на 72 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», червень 2022 рік, на 52 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», липень 2022 рік, на 68 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору. з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс». листопад 2022 рік, на 14 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», жовтень 2022 рік, на 24 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», вересень 2022 рік, на 21 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», серпень 2022 рік, на 39 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», квітень 2022 рік, на 73 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 08.22 рік, на 77 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 09.2022 рік, на 43 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 10.2022 рік, на 64 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 04.22 рік, на 142 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 07.2022 рік, на 83 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 12.22 рік, на 99 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 01.2021-12.2021 рік, на 107 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 05.2022 рік, на 112 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, прибуткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс», за липень 2023 року, на 550 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти звірок грудень 2022 (2023), на 119 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти звірок, грудень 2023 року, на 152 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 11.2022, на 32 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 51 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом видаткові накладні, грудень 2022, на 100 арк.;

- видаткові накладні в папці, зеленого кольору, на 57 арк.;

- фінансово-господарську документацію ТОВ «ТД Альфа-Етекс» та ТОВ «Альфа-Етекс» щодо реалізації ТМЦ, на 117 арк., (пакет НП);

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти ТОВ «ТД Альфа-Етекс» 2022, на 248 арк.;

- виписки по рахункам ТОВ «ТД Альфа-Етекс», відкритих у АБ «Південний», на 113 арк.;

- акти звірок ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 52 арк.;

- папку накопичувач, червоно кольору, з документацією ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 231 арк.;

- папку накопичувач, рожевого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс» 2023-2024, на 232 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс» квітень - червень 2023, на 232 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» березень 2023, на 72 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс», оригінали, січень 2023, на 203 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові вересень 2023, на 44 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» квітень 2023, оригінали, на 68 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» серпень 2023, на 286 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» лютий 2023, на 105 арк.;

- папку швидкозшивач, чорного кольору, з документацією ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 86 арк.;

10) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

11) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 , із забороною відчуження, розпорядження та користування цим майном.

Не погоджуючись з таким рішенням, представник ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати в частині накладення арешту на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень;

3) системний блок VINGA;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: G0NZT8RGКРG1, IMEI: НОМЕР_5 , і постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні клопотання прокурора про арешт майна у вищезазначеній частині.

Зокрема, автор апеляції стверджує, що вилучені грошові кошти та мобільні телефони належать на праві приватної власності ОСОБА_8 , а системні блоки належать ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС». При цьому апелянт звертає увагу, що зазначені кошти призначені для лікування та реабілітації дружини ОСОБА_8 .

Крім того, представник запевняє, що вилучені мобільні телефони, системні блоки і грошові кошти не відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Також автор апеляції вказує, що відносно ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» та ОСОБА_8 відсутнє будь-яке кримінальне провадження.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення представника ОСОБА_7 , який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, пояснення прокурора ОСОБА_6 , яка заперечувала проти задоволення апеляційної скарги і просила ухвалу слідчого судді залишити без змін, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга представника ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, Детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000049, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 жовтня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

15 травня 2025 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 21 квітня 2025 року було проведено обшук нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, під час якого було виявлено і вилучено майно, а саме:

1) оборотно-сальдові відомості по бухгалтерських рахунках №№ 3771, 361, 201, 631 ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), первинні фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), які стосуються переробки давальницької сировини і відвантаження готової продукції в адресу покупців за період 2022 - 2025 років, чорнові записи щодо виготовлення та відвантаження консервів, копії платіжних інструкцій та договори поставки, фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (код ЄДРПОУ 2520824) та ТОВ «МАКСІЛАЙН» () щодо приймання і переробки давальницької сировини за період 2025 року, всього на 158 арк.;

2) платіжні інструкції на видачу готівки, чеки, накладні Укрпошти, Нової Пошти щодо відправлення товарів, з описом «продукти харчування», в адресу покупців від імені ОСОБА_8 (тел. НОМЕР_1 ) за період 2025 року, на 133 арк.;

3) блокнот, з рукописними записами щодо відправлення службами доставки вантажів продукції, їх залишків протягом 2025 року, на 34 арк.;

4) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

5) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

6) чорнові записи, з рукописним текстом щодо відвантаженої продукції, її вартості з позначеннями: «Ф2», копії договорів відповідального зберігання, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних щодо постачання товарів в адресу контрагентів ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), всього на 47 арк.;

7) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

8) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

9) первинні фінансово-господарські, бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () з приводу переробки давальницької сировини, а також реалізації готової продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС», документи по взаємовідносинах з суб`єктами господарювання, взаємовідносини з якими не були відображені в податковому обліку підприємства, за період 2022 - 2024 років, чисті аркуші паперу формату А4, з відтисками печаток ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), ТОВ «АЛГ-ГРУП» (), ТОВ «ПОДІЛЛЯ ПРОМПОСТАЧ» (), ТОВ «МАКСФУД ПЛЮС» (), а саме:

- акти надання послуг з переробки ТОВ «Альфа-Етекс», на 218 арк.;

- договори поставок постачальник ТОВ «Альфа-Етекс», на 41 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», на 71 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», травень 2022 рік, на 72 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», червень 2022 рік, на 52 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», липень 2022 рік, на 68 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору. з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс». листопад 2022 рік, на 14 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», жовтень 2022 рік, на 24 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», вересень 2022 рік, на 21 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», серпень 2022 рік, на 39 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», квітень 2022 рік, на 73 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 08.22 рік, на 77 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 09.2022 рік, на 43 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 10.2022 рік, на 64 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 04.22 рік, на 142 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 07.2022 рік, на 83 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 12.22 рік, на 99 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 01.2021-12.2021 рік, на 107 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 05.2022 рік, на 112 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, прибуткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс», за липень 2023 року, на 550 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти звірок грудень 2022 (2023), на 119 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти звірок, грудень 2023 року, на 152 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 11.2022, на 32 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 51 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом видаткові накладні, грудень 2022, на 100 арк.;

- видаткові накладні в папці, зеленого кольору, на 57 арк.;

- фінансово-господарську документацію ТОВ «ТД Альфа-Етекс» та ТОВ «Альфа-Етекс» щодо реалізації ТМЦ, на 117 арк., (пакет НП);

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти ТОВ «ТД Альфа-Етекс» 2022, на 248 арк.;

- виписки по рахункам ТОВ «ТД Альфа-Етекс», відкритих у АБ «Південний», на 113 арк.;

- акти звірок ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 52 арк.;

- папку накопичувач, червоно кольору, з документацією ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 231 арк.;

- папку накопичувач, рожевого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс» 2023-2024, на 232 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс» квітень - червень 2023, на 232 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» березень 2023, на 72 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс», оригінали, січень 2023, на 203 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові вересень 2023, на 44 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» квітень 2023, оригінали, на 68 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» серпень 2023, на 286 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» лютий 2023, на 105 арк.;

- папку швидкозшивач, чорного кольору, з документацією ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 86 арк.;

10) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

11) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: G0NZT8RGКРG1, IMEI: НОМЕР_5 .

16 травня 2025 року постановою старшого детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_9 приведене вище майно було визнано речовим доказом у цьому кримінальному провадженні.

20 травня 2025 року (клопотання датоване 17 травня 2025 року) прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 звернулася до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) оборотно-сальдові відомості по бухгалтерських рахунках №№ 3771, 361, 201, 631 ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), первинні фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), які стосуються переробки давальницької сировини і відвантаження готової продукції в адресу покупців за період 2022 - 2025 років, чорнові записи щодо виготовлення та відвантаження консервів, копії платіжних інструкцій та договори поставки, фінансово-господарські документи по взаємовідносинах ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (код ЄДРПОУ 2520824) та ТОВ «МАКСІЛАЙН» () щодо приймання і переробки давальницької сировини за період 2025 року, всього на 158 арк.;

2) платіжні інструкції на видачу готівки, чеки, накладні Укрпошти, Нової Пошти щодо відправлення товарів, з описом «продукти харчування», в адресу покупців від імені ОСОБА_8 (тел. НОМЕР_1 ) за період 2025 року, на 133 арк.;

3) блокнот, з рукописними записами щодо відправлення службами доставки вантажів продукції, їх залишків протягом 2025 року, на 34 арк.;

4) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

5) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

6) чорнові записи, з рукописним текстом щодо відвантаженої продукції, її вартості з позначеннями: «Ф2», копії договорів відповідального зберігання, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних щодо постачання товарів в адресу контрагентів ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), всього на 47 арк.;

7) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

8) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

9) первинні фінансово-господарські, бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () з приводу переробки давальницької сировини, а також реалізації готової продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС», документи по взаємовідносинах з суб`єктами господарювання, взаємовідносини з якими не були відображені в податковому обліку підприємства, за період 2022 - 2024 років, чисті аркуші паперу формату А4, з відтисками печаток ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), ТОВ «АЛГ-ГРУП» (), ТОВ «ПОДІЛЛЯ ПРОМПОСТАЧ» (), ТОВ «МАКСФУД ПЛЮС» (), а саме:

- акти надання послуг з переробки ТОВ «Альфа-Етекс», на 218 арк.;

- договори поставок постачальник ТОВ «Альфа-Етекс», на 41 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», на 71 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», травень 2022 рік, на 72 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», червень 2022 рік, на 52 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», липень 2022 рік, на 68 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору. з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс». листопад 2022 рік, на 14 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», жовтень 2022 рік, на 24 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», вересень 2022 рік, на 21 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», серпень 2022 рік, на 39 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «Альфа-Етекс», квітень 2022 рік, на 73 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 08.22 рік, на 77 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 09.2022 рік, на 43 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 10.2022 рік, на 64 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 04.22 рік, на 142 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 07.2022 рік, на 83 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 12.22 рік, на 99 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 01.2021-12.2021 рік, на 107 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 05.2022 рік, на 112 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, прибуткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс», за липень 2023 року, на 550 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти звірок грудень 2022 (2023), на 119 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти звірок, грудень 2023 року, на 152 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом реалізація 11.2022, на 32 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 51 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом видаткові накладні, грудень 2022, на 100 арк.;

- видаткові накладні в папці, зеленого кольору, на 57 арк.;

- фінансово-господарську документацію ТОВ «ТД Альфа-Етекс» та ТОВ «Альфа-Етекс» щодо реалізації ТМЦ, на 117 арк., (пакет НП);

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом Акти ТОВ «ТД Альфа-Етекс» 2022, на 248 арк.;

- виписки по рахункам ТОВ «ТД Альфа-Етекс», відкритих у АБ «Південний», на 113 арк.;

- акти звірок ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 52 арк.;

- папку накопичувач, червоно кольору, з документацією ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 231 арк.;

- папку накопичувач, рожевого кольору, з надписом Видаткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс» 2023-2024, на 232 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові накладні ТОВ «ТД Альфа-Етекс» квітень - червень 2023, на 232 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» березень 2023, на 72 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс», оригінали, січень 2023, на 203 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові вересень 2023, на 44 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» квітень 2023, оригінали, на 68 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» серпень 2023, на 286 арк.;

- папку швидкозшивач, сірого кольору, з надписом прибуткові ТОВ «ТД Альфа-Етекс» лютий 2023, на 105 арк.;

- папку швидкозшивач, чорного кольору, з документацією ТОВ «ТД Альфа-Етекс», на 86 арк.;

10) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

11) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 .

Це клопотання мотивовано необхідністю забезпечити збереження вказаного майна, оскільки воно є речовим доказом у цьому кримінальному провадженні.

26 травня 2025 року ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва зазначене клопотання прокурора було задоволено.

Оскільки наведена ухвала слідчого судді оскаржена представником ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 тільки в частині арешту майна, вилученого 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, зокрема, на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень;

3) системний блок VINGA;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: G0NZT8RGКРG1, IMEI: НОМЕР_5 , то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах його апеляційної скарги, а стосовно іншого майна, на яке теж накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення на нього арешту колегією суддів не вирішується.

Задовольняючи приведене клопотання прокурора, внесене в межах кримінального провадження № 0000049, в частині накладення арешту на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

3) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 , слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення прокурора ОСОБА_6 , детектива ОСОБА_9 , представника власника майна ОСОБА_7 , дослідив матеріали, які додані до клопотання, та прийшов до правильного висновку, що існують достатні правові підстави для накладення арешту на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

3) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 , із забороною відчуження, розпорядження та користування цим майном, з огляду на те, що приведене вище майно, відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, тобто є речовим доказом у кримінальному провадженні, про що органом досудового розслідування у встановленому порядку було винесено відповідну постанову.

З урахуванням викладеного слідчий суддя, всупереч ствердженням апелянта, встановив належні правові підстави, передбачені ч. ч. 1, 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання прокурора в частині накладення арешту на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

3) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 , із забороною відчуження, розпорядження та користування цим майном.

В свою чергу, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна з метою, визначеною в п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, тобто з метою забезпечення збереження зазначеного майна як речового доказу у кримінальному провадженні.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на приведене вище майно, яке 15 травня 2025 року було вилучене під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, врахувавши при цьому і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

3) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 , із забороною відчуження, розпорядження та користування цим майном, діяв у спосіб і у межах чинного законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності, а тому доводи, які викладені в апеляційній скарзі стосовно незаконності і необґрунтованості ухвали слідчого судді, слід визнати непереконливими.

Порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, колегією суддів не вбачається.

Враховуючи встановлені факти та відповідні їм правовідносини, колегія суддів вважає, що ухвала слідчого судді в оскаржуваній частині є законною і обґрунтованою, у зв`язку з чим її необхідно залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 - без задоволення.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 395, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 26 травня 2025 року, якою задоволено клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_6 в частині накладення арешту на майно, вилучене 15 травня 2025 року під час проведення обшуку нежитлових (офісних) приміщень, розташованих за адресою: місто Черкаси, бульвар Шевченка, 208, 6-й поверх, а саме на:

1) системний блок Cooler Master, RC250KKP9, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), листування з контрагентами щодо виготовлення і поставки товарів (консервів) в адресу покупців за період 2022 - 2025 років з представниками бухгалтерських компаній ТОВ «БУХГАЛТЕРСЬКА КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ «ДІМ ОБЛІКУ» () та ТОВ «КОМПАНІЯ «ФАНДЕР» () з приводу ведення бухгалтерського обліку і подачі податкової звітності (з використанням корпоративної пошти ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» «»), віддалені робочі столи, доступ до яких обмежений володільцями;

2) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, в сумі 39270 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку;

3) системний блок VINGA, на якому містяться документи в електронному вигляді по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» () та ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» (), документи бухгалтерського обліку, документи щодо відвантаження продукції ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «АЛЬФА-ЕТЕКС» за період 2022 - 2024 років;

4) необліковані готівкові грошові кошти в національній валюті, номіналом 50, 200, 500 гривень, в загальній сумі 1644450 гривень, походження яких не підтверджено в ході обшуку, із чорновими рукописними записами: «06.05.2025; Прихід МаксіЛайн - 2100000,00; Яловичина Тальне …; Яловичина Харків …; ЗПВ «Банка», Інтертрейдінг за борг ТД» та іншими записами, виконаними на окремому аркуші формату А4;

5) мобільний телефон Iphone 14, серійний номер: НОМЕР_2 , IMEI: НОМЕР_3 ;

6) мобільний телефон IphoneXs, серійний номер: НОМЕР_4 , IMEI: НОМЕР_5 , із забороною відчуження, розпорядження та користування цим майном, - залишити без змін, а апеляційну скаргу представника ТОВ «АЛЬФА-ЕТЕКС» ОСОБА_7 - залишити без задоволення.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

__________________ ___________________ __________________

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4