У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 жовтня 2025 року місто Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000028 від 01.07.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , як прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні, звернулась до суду з клопотанням в якому просить накласти арешт на виявлені речі в ході в обшуку магазину з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_3» який розташований за адресою: АДРЕСА_5 (стара назва АДРЕСА_6), виявлено та вилучено наступні речі та предмети, а саме:

- рідини для POD-систем об`ємом 10 мл., кожна у кількості 942 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 15 мл., кожна у кількості 392 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 30 мл., кожна у кількості 1778 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 60 мл., кожна у кількості 29 шт.

- POD-системи у кількості - 25 шт.

- ємності з нікотином у кількості 2147 шт.

- ємності з гліцерином у кількості 2772 шт.

- картриджі для POD - систем у кількості 1700 шт.

- тютюн для кальяну у кількості - 13 шт.

- нікотинові подушечки у кількості - 40 шт.

- тютюнові вироби Тереа у кількості - 97 шт.

- тютюнові вироби «Neo» у кількості - 23 шт.

- тютюнові вироби «Kent» у кількості - 3 шт.

- тютюнові вироби «Heets» у кількості - 8 шт.

- тютюнові вироби «delia» у кількості - 10 шт.

тютюнові вироби «Bonds» у кількості - 4 шт.

сигари - 1 пачка.

- сигарили - 3 пачки по 20 шт.

- пристрій для електронного нагрівання табаку у кількості - 6 шт.

- Pos - термінал model: S1F3 S/N: 23 жовтого кольору - 1 шт.

- Х-звіт №76 за 26.09.2025 на 1 арк.

- флеш носій з відеозаписом діяльності магазину - 1 шт.

На обґрунтування клопотання зазначила, що Детективами Підрозділу Територіального управління БЕБ у Київській області розслідується кримінальне провадження № 0000028 від 01.07.2025 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.

Невстановлені досудовим розслідуванням особи, здіи?снюють на територіі? Киі?вськоі? області, збут незаконно виготовленоі? підакцизноі? продукціі? (електронних сигарет та тютюну для кальяну).

У ході оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що на території Київської області у м. Біла Церква, здійснюється протиправна діяльність групою осіб, яка створила схему, пов`язану з незаконним придбанням з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів (табак для кальяну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах та електронні сигарети) за готівковий розрахунок без відображення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліку, а також сплати акцизного податку.

До протиправної діяльності можуть бути причетні ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) , ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ).

Так, у ході оперативних заходів встановлено, що вищевказана злочинна група здійснює роздрібну торгівлю незаконно виготовлених підакцизних товарів (тютюн для кальяну, електронні сигарети, продукти, що містять тютюн, нікотин та рідини, що використовуються в електронних сигаретах) через мережу торгівельних магазинів з однією назвою «ІНФОРМАЦІЯ_3», розташованими за адресами:

- АДРЕСА_5.

- АДРЕСА_1 ТРЦ «Вега».

- АДРЕСА_4.

- АДРЕСА_2 .

- АДРЕСА_3 .

Крім цього встановлено, що вищевказана група осіб створили профіль в соціальних мережах «Instagram» під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та «Telegram канал» під назвою «ІНФОРМАЦІЯ_2» з метою додаткового тіньового прибутку від реалізації акцизної продукції.

Додатково з метою транспортування незаконно виготовлених підакцизних товарів вищевказані громадяни використовують транспортні засоби марки, а саме автомобілі: Audi A4 д.н.з. НОМЕР_4 та Skoda oktavia д.н.з. НОМЕР_5 .

Таким чином вищевказана злочинна група діючи умисно та будучи зареєстрованими суб`єктами господарської діяльності (ФОП) не отримавши ліцензію на роздрібну торгівлю табака для кальяну, електронних сигарет, а також рідин, що використовуються в електронних сигаретах порушують вимоги, які відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року N? 2755-VI (далі - ПКУ) належать до підакцизних товарів.

Крім того, придбання акцизної продукції здійснюється виключно за готівкові кошти та реалізовується кінцевому споживачеві без належного проведення через сертифіковані РРО, що призводить до походження «необлікованих» коштів.

Враховуючи вищевикладене діяльність вищевказаних осіб призводить до порушення порядку обігу підакцизних товарів, приховування реальних обсягів продаж, а також до значних фінансових втрат для державного бюджету через несплату акцизного податку, ЄСВ.

Оперативними заходами встановлено свідків котрі підтверджують факт збуту незаконно виготовленої продукції та його промислових замінників без марок акцизного податку.

26.09.2025 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва, в ході проведення обшуку магазину з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_3» який розташований за адресою: АДРЕСА_5 (стара назва АДРЕСА_6), виявлено та вилучено наступні речі та предмети, а саме:

- рідини для POD-систем об`ємом 10 мл., кожна у кількості 942 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 15 мл., кожна у кількості 392 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 30 мл., кожна у кількості 1778 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 60 мл., кожна у кількості 29 шт.

- POD-системи у кількості - 25 шт.

- ємності з нікотином у кількості 2147 шт.

- ємності з гліцерином у кількості 2772 шт.

- картриджі для POD - систем у кількості 1700 шт.

- тютюн для кальяну у кількості - 13 шт.

- нікотинові подушечки у кількості - 40 шт.

- тютюнові вироби Тереа у кількості - 97 шт.

- тютюнові вироби «Neo» у кількості - 23 шт.

- тютюнові вироби «Kent» у кількості - 3 шт.

- тютюнові вироби «Heets» у кількості - 8 шт.

- тютюнові вироби «delia» у кількості - 10 шт.

тютюнові вироби «Bonds» у кількості - 4 шт.

сигари - 1 пачка.

- сигарили - 3 пачки по 20 шт.

- пристрій для електронного нагрівання табаку у кількості - 6 шт.

- Pos - термінал model: S1F3 S/N: 23 жовтого кольору - 1 шт.

- Х-звіт №76 за 26.09.2025 на 1 арк.

- флеш носій з відеозаписом діяльності магазину - 1 шт.

Постановою детектива Територіального управління БЕБ у Київській області від 26.09.2025, вказані речі визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 0000028 від 01.07.2025 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.

Прокурор подав заяву про розгляд справи за його відсутності, у якій клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Власник майна належним чином повідомлений про дату, час та місце судового засідання у судове засідання не з`явився.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно з ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на положення ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке має ознаки речового доказу повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (псуванню, перетворенню, використанню) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Арешт майна з підстав передбачених ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Відповідно до ч. 10, 11 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку, зокрема, на рухоме, нерухоме майно. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів. Заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб (ч. 2 ст. 173 КПК України).

Судом встановлено, що детективами Підрозділу Територіального управління БЕБ у Київській області розслідується кримінальне провадження № 0000028 від 01.07.2025 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.

26.09.2025 на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва, в ході проведення обшуку магазину з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_3» який розташований за адресою: АДРЕСА_5 (стара назва АДРЕСА_6), виявлено та вилучено наступні речі та предмети, а саме:

- рідини для POD-систем об`ємом 10 мл., кожна у кількості 942 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 15 мл., кожна у кількості 392 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 30 мл., кожна у кількості 1778 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 60 мл., кожна у кількості 29 шт.

- POD-системи у кількості - 25 шт.

- ємності з нікотином у кількості 2147 шт.

- ємності з гліцерином у кількості 2772 шт.

- картриджі для POD - систем у кількості 1700 шт.

- тютюн для кальяну у кількості - 13 шт.

- нікотинові подушечки у кількості - 40 шт.

- тютюнові вироби Тереа у кількості - 97 шт.

- тютюнові вироби «Neo» у кількості - 23 шт.

- тютюнові вироби «Kent» у кількості - 3 шт.

- тютюнові вироби «Heets» у кількості - 8 шт.

- тютюнові вироби «delia» у кількості - 10 шт.

тютюнові вироби «Bonds» у кількості - 4 шт.

сигари - 1 пачка.

- сигарили - 3 пачки по 20 шт.

- пристрій для електронного нагрівання табаку у кількості - 6 шт.

- Pos - термінал model: S1F3 S/N: 23 жовтого кольору - 1 шт.

- Х-звіт №76 за 26.09.2025 на 1 арк.

- флеш носій з відеозаписом діяльності магазину - 1 шт.

Постановою детектива Територіального управління БЕБ у Київській області від 26.09.2025, вказані речі визнано речовим доказом у кримінальному провадженні № 0000028 від 01.07.2025 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, у прокурора є достатні та обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі зберегли на собі сліди злочину, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Отже відповідне майно відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України.

Тому, з огляду на положення ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям визначеним у ст. 98 КПК України критеріям, повинно арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу - відчуження, приховання, використання тощо на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Оцінюючи в сукупності надані стороною кримінального провадження докази, при вирішенні питання про накладення арешту на майно, приймаючи до уваги те, що наявна сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вказане у клопотанні майно, може бути речовим доказом у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження. А тому є всі передбачені ст.170 КПК України підстави для арешту, в межах даного кримінального провадження, вказаного у клопотанні майна.

При розгляді клопотання про арешт майна слідчий суддя також враховує, що арешт майна це тимчасовий захід забезпечення кримінального провадження і на даний час у сторони обвинувачення є необхідність встановити і перевірити обставини та відомості щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, провести ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема, допитати свідків, провести експертні дослідження тощо, у межах кримінального провадження № 0000028.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні прокурора, а також може бути виконане завдання, для виконання якого прокурор звертається із клопотанням, зважаючи на те, що досудове розслідування у кримінальному провадженні триває, а тому приходить до висновку, що клопотання прокурора необхідно задовольнити.

Також слід роз`яснити, що відповідно до ст. 174 КПК України власник або володілець майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Керуючись ст. 98, 170 - 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000028 від 01.07.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на виявлені речі в ході в обшуку магазину з назвою «ІНФОРМАЦІЯ_3», який розташований за адресою: АДРЕСА_5 (стара назва АДРЕСА_6), речі та предмети, а саме:

- рідини для POD-систем об`ємом 10 мл., кожна у кількості 942 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 15 мл., кожна у кількості 392 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 30 мл., кожна у кількості 1778 шт.

- рідини для POD-систем об`ємом 60 мл., кожна у кількості 29 шт.

- POD-системи у кількості - 25 шт.

- ємності з нікотином у кількості 2147 шт.

- ємності з гліцерином у кількості 2772 шт.

- картриджі для POD - систем у кількості 1700 шт.

- тютюн для кальяну у кількості - 13 шт.

- нікотинові подушечки у кількості - 40 шт.

- тютюнові вироби Тереа у кількості - 97 шт.

- тютюнові вироби «Neo» у кількості - 23 шт.

- тютюнові вироби «Kent» у кількості - 3 шт.

- тютюнові вироби «Heets» у кількості - 8 шт.

- тютюнові вироби «delia» у кількості - 10 шт.

тютюнові вироби «Bonds» у кількості - 4 шт.

сигари - 1 пачка.

- сигарили - 3 пачки по 20 шт.

- пристрій для електронного нагрівання табаку у кількості - 6 шт.

- Pos - термінал model: S1F3 S/N: 23 жовтого кольору - 1 шт.

- Х-звіт №76 за 26.09.2025 на 1 арк.

- флеш носій з відеозаписом діяльності магазину - 1 шт.

Ухвалу може бути оскаржено в апеляційному порядку безпосередньо до Київського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги в 5-денний строк з дня проголошення ухвали; у разі якщо ухвалу було постановлено без участі особи, яка її оскаржує, апеляційна скарга подається протягом 5 днів з дня отримання копії цієї ухвали.

Cлідчий суддя ОСОБА_1