Справа № 569/7864/25
УХВАЛА

12 вересня 2025 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Рівне клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Рівненській області майора поліції ОСОБА_3 (далі слідчий), погоджене прокурором відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0000005 від 11.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 Кримінального кодексу України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ Головного управління Національної поліції в Рівненській області майор поліції ОСОБА_3 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено прокурором прокурором відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування територіальними органами поліції та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зловживаючи своїм службовим становищем, в період воєнного стану, вчиняють дії щодо привласнення бюджетних коштів при виконанні ремонтних робіт в бюджетних установах Рівненської області.

Зокрема, згідно наданої оперативним підрозділом інформації, для завищення вартості оплати по укладених договорах вносяться недостовірні відомості про виконані роботи (які фактично не виконувались), завищуються показники об`ємів та вартості виконаних робіт при освоєні бюджетних коштів по об`єкту: капітальний ремонт ПРУ №64011 ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Разом з тим, в ході проведення капітального ремонту ПРУ №64011 ІНФОРМАЦІЯ_3 , до проектно-кошторисної документації включено і обладнання для потреб ПРУ. Так, згідно наявних даних, вартість на зазначеного обладнання суттєво завищена.

У результаті включення до актів виконаних робіт та накладних із завищеною вартістю обладнання, необхідного для функціонування вищевказаних бюджетних установ, завищення вартості виконаних робіт та матеріалів відповідно протиправні дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та пов`язаних з останніми суб`єктів господарювання призвели до завдання державі матеріальної шкоди.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення: частина 4 статті 191 КК України привласнення та/або розтрати чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинені в умовах воєнного стану.

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати: документи (інформацію) щодо здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2023 по момент виконання ухвали, а саме:

інформація про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності, наявні виробничі потужності та трудові ресурси, активи підприємства, а також систему оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

повні дані про засновників, керівників, бухгалтерів та інших службових осіб, їх адреси реєстрації, контактні дані, участь в інших суб`єктах господарювання за вказаний період часу;

дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;

інформація (1-ДФ) про перелік осіб, які отримували доходи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вказаний період часу;

інформація про відкриті та закриті розрахункові / поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку) за вказаний період часу;

дані щодо взяття на податковий облік, зняття із відповідного податкового обліку, подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок), співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ у розрізі контрагентів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;

облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації з ПДВ (з додатками), звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період;

співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ у розрізі контрагентів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

заяви до відшкодування ПДВ, у тому числі на рахунок платника, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вказаний період часу;

інформація про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;

висновки (акти) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_5 , у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;

податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.

Підстави, що документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 відповідно до матеріалів кримінального провадження.

Значення документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні документи (інформація), доступ до яких планується отримати, мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення кримінального правопорушення.

Отримання зазначеної вище інформації, яка міститься в документах, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і підлягає вилученню та зберіганню при матеріалах кримінального провадження для подальшого використання, як доказу.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.

Однак неявка у відповідності до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та докази можуть знаходитися у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_6 , слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Рівненській області ОСОБА_8 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів (інформації), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , шляхом надання можливості ознайомитися із ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), а саме до документів (інформації) щодо здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.01.2023 по момент виконання ухвали, зокрема:

інформація про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності, наявні виробничі потужності та трудові ресурси, активи підприємства, а також систему оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;

повні дані про засновників, керівників, бухгалтерів та інших службових осіб, їх адреси реєстрації, контактні дані, участь в інших суб`єктах господарювання за вказаний період часу;

дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;

інформація (1-ДФ) про перелік осіб, які отримували доходи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вказаний період часу;

інформація про відкриті та закриті розрахункові / поточні рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку) за вказаний період часу;

дані щодо взяття на податковий облік, зняття із відповідного податкового обліку, подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок), співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ у розрізі контрагентів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;

облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі уся звітність (податкові декларації з ПДВ (з додатками), звіти, розрахунки) та інші документи, пов'язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період;

співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань з ПДВ у розрізі контрагентів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

заяви до відшкодування ПДВ, у тому числі на рахунок платника, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за вказаний період часу;

інформація про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;

висновки (акти) за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_5 , у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету;

податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період.

Встановити строк дії ухвали два місяці.

Роз`яснити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні даної ухвали слідчий, в порядку ч. 2 та ч. 3 ст. 165 КПК України, зобов`язаний пред`явити особі, у володінні якої знаходяться речі та документи її оригінал та вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_9