печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання детектив вказує наступне.

Слідчою групою у складі детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000017 від 24.02.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Детектив зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), діючи умисно, у період з 01 січня 2023 року по 31 березня 2025 року, з метою ухилення від сплати податків до бюджету, здійснили відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій, які не мали реального характеру.

Встановлено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення п. 188.1 ст. 188, п.198.2, п. 198.6 ст.198 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), здійснено часткове оформлення документальних господарських операцій без фактичного постачання товарів, що призвело до безпідставного формування податкового кредиту на загальну суму 85 460 143,20 грн.

В результаті таких дій підприємство безпідставно зменшило свої податкові зобов`язання з податку на додану вартість (ПДВ), що призвело до ухилення від його сплати до державного бюджету на загальну суму 14 243 357,20 грн, що відповідно до чинного законодавства відноситься до особливо великого розміру.

Детектив вказує, що виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, на здійснення виїмки у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 , або за іншою адресою місцезнаходження у електронному та друкованому вигляді.

У судове засідання детектив не з`явився.

Враховуючи положення ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування детектива з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, доступ до яких просить надати детектив, дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозволу слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000017 від 24.02.2025, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення оригіналів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_1 , або за іншою адресою місцезнаходження, в електронному та друкованому вигляді, а саме:

- документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_25 ), за період з 01.01.2023 по 05.06.2025 роки, а саме: договори (додатки до договорів, специфікації, листування (службові записки, що передували укладання договорів, листи-замовлення на виготовлення продукції, надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення), банківські виписки), акти прийому - передачі, довіреності, акти звірки взаєморозрахунків, акти приймання виконаних робіт (форма КБ-2в, КБ-3) в повному обсязі (відомості ресурсів, інші розрахунки) в печатному та електронному вигляді, за договорами щодо виконання робіт, укладеними за результатами виконання робіт за договорами інші документи, що підтверджують вказані операції;

2) копію штатного розпису ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відомості щодо осіб, які отримують/отримували доходи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », із зазначенням ПІБ, дати народження, а також інформацію, щодо виплати їм заробітної плати за період 2023-2025 років;

3) надати документи, що підтверджують наявність спеціальної техніки, із зазначенням наступної інформації: вид, марку (модель), номер двигуна, державний номерний знак.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано детективу ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1