Справа № 405/735/25
провадження № 1-кс/405/564/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.03.2025 м. Кропивницький

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянув старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 01.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000003 від 01.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 5 958 102 гривень.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження №69/11-28-08-07/42899722 від 27.12.2024, що надійшов від ІНФОРМАЦІЯ_2 , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2023 по 31.12.2023 року здійснювало експортні операції з вивезення сільськогосподарської продукції насіння соняшнику у загальній кількості 4 114 380 кг загальною фактурною вартістю 33 100 565, 62 грн.

В свою чергу посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкові декларації за вказаний період не подавали та не здійснили оплату на прибуток підприємства, який складає 18% від отриманого доходу та складає 5 958 102 гривень.

Згідно матеріалів кримінального провадження можна спостерігати, що під час здійснення вищевказаної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовували банківські рахунки у декількох банківських установах, зокрема:

-Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 " рахунки за номером:

- НОМЕР_2 (980 українська гривня),

- НОМЕР_2 (840 долар США),

- НОМЕР_2 (978 євро),;

-Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_4 " рахунки за номером НОМЕР_3 (980 українська гривня), НОМЕР_4 (980 українська гривня);

-Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » рахунок за номером НОМЕР_5 (980 українська гривня).

Вказані рахунки, відкриті в банківських установах:

Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ;

Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ;

Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .

У зв`язку з цим, виникла необхідність у отриманні дозволу суду на тимчасовий доступ до вищевказаних рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), починаючи з 01.01.2023 по 31.12.2024 в даних банківських установах, з метою отримання відомостей та документів про фінансові взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з суб`єктами господарювання, їх взаєморозрахунки, які перебувають у володінні зазначеної банківської установи.

Слідчий в судове засідання не з`явився, в матеріалах справи міститься заява у якій слідчий підтримує вимоги клопотання у повному обсязі та просить провести розгляд справи у його відсутність.

Представники АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в судове засідання не з`явились, про дату, час та місце розгляду справи були повідомлені належним чином, причини неявки не повідомили.

Відповідно до ст.107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу , слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 01.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів, доданих до клопотання вбачається, що є достатні підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, до яких просить слідчий надати тимчасовий доступ, які перебувають у володінні Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ; Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_3 .

Слідчим доведено, що вищезазначені документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, в документах, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містяться відомості, які можуть становити банківську таємницю, та слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про надання тимчасового доступу до документів, зазначених в клопотанні, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління ВРОТЗ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 та слідчим слідчої у кримінальному провадженні №0000003 від 01.01.2025: старшому слідчому в ОВС ВРОТЗ СУ ГУНП в області майору поліції ОСОБА_5 ; старшому слідчому ВРОТЗ СУ ГУНП в області капітану поліції ОСОБА_6 ; старшому слідчому ВРОТЗ СУ ГУНП в області майору поліції ОСОБА_7 ; старшому слідчому ВРОТЗ СУ ГУНП в області капітану поліції ОСОБА_8 ; старшому слідчому в ОВС ВРОТЗ СУ ГУНП в області майору поліції ОСОБА_9 ; старшому слідчому ВРОТЗ СУ ГУНП в області майору поліції ОСОБА_10 ; старшому слідчому в ОВС ВРОТЗ СУ ГУНП в області майору поліції ОСОБА_11 ; слідчому ВРОТЗ СУ ГУНП в області лейтенанту поліції ОСОБА_12 ; слідчому ВРОТЗ СУ ГУНП в області підполковнику поліції ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_1 - рахунки за номером:

- НОМЕР_2 (980 українська гривня),

- НОМЕР_2 (840 долар США),

- НОМЕР_2 (978 євро);

-Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 - рахунки за номером НОМЕР_3 (980 українська гривня), НОМЕР_4 (980 українська гривня);

-Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_3 - рахунок за номером НОМЕР_5 (980 українська гривня) а саме:

-документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, з розшифровкою кореспондентів, призначення платежу по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкритих починаючи з 01.01.2023 по 31.12.2024, на паперовому та/або електронному носію, завіреному належним чином керівником (головним бухгалтером) та відтиском печатки банківської установи, відкриті у банківських установах: Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

-скопійованих на магнітний носій відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, з розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), з розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкритих починаючи з 01.01.2023 по 31.12.2024 у банківських установах: Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", Акціонерне товариство " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", Публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 »;

-заяв про відкриття (закриття) рахунку, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

-роздруківок протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР?адреси з яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), користувалась Інтернетом і при цьому надсилала до банку платіжні документи;

-довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на осіб, які мали право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахункам, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), починаючи з 01.01.2023 по 31.12.2024, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучити їх належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали встановити до 10.05.2025.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_14