Провадження №1-кс/751/2823/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2024 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчої відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, відомості щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000065,

УСТАНОВИВ:

Слідча відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернулася до суду із клопотанням, затвердженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури, ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки) їх копій.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Чернігівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР за № 0000065 від 09.10.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » упродовж 2022-2024 років здійснюють імітацію господарської діяльності розпродаючи товарні залишки і переводять кошти у готівку під виглядом заробітної плати, розмір якої не співмірний до результатів господарської діяльності підприємства ймовірно ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

Учасниками (засновниками) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " виступили дві юридичні особи, створені і зареєстровані за законодавством російської федерації, а саме: ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМАВТО-ХОЛДИНГ" і АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Зазначені особи були пов?язані або підконтрольні відносно основного підприємства групи «камаз». Перше підприємство-засновник у 2016 році було ліквідовано, але юридичний зв?язок з ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_4 ". Друге підприємство-засновник діє дотепер і є підконтрольним ПАО « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Після анексії Криму 24 березня 2014 року зазначені російські юридичні особи були виведені зі складу учасників української юридичної особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Замість них, до складу учасників, було введено юридичні особи, створені і зареєстровані за законодавством Австрії. Надалі одні австрійські юридичні особи змінювали інших і на поточний момент єдиним учасником (засновником) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 ", бенефіціаром (кінцевим власником) зазначений громадянин Австрії Волтер Ортнер.

В органу досудового розслідування наявна інформація про можливу причетність посадових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » з російською федерацією та здійснення імітації господарської діяльності, розпродажу товарних залишків та переведення коштів у готівку під виглядом виплати заробітної плати.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, перевірки взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » з контрагентами, в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У клопотанні про тимчасовий доступ слідчий просить розглянути клопотання без участі слідчого у кримінальному провадженні та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи - посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Особа, у володінні яких знаходиться інформація - ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликалася. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя вважає, що викладені у клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Керуючись статтями 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчої відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчій відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення (здійснення виїмки) їх копій, а саме:

інформації щодо проведених перевірок (планових та позапланових) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ЄДРПОУ: НОМЕР_2 в період з 01.01.2022 по 29.11.2024, матеріалів актів перевірок додержання вимог податкового законодавства та інших документів за результатами контрольно-перевірочних заходів, що можуть свідчити про порушення вимог податкового законодавства; податкової звітності в частині придбання та продажу товарно-матеріальних цінностей із зазначенням контрагентів, номенклатури товарів, робіт та послуг, інформації щодо ІР адрес, з яких здійснювалось подання звітності підприємствами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " - ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , відомостей про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, в тому числі на підставі цивільно-правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ; відомостей про наявність відкритих рахунків (депозитних рахунків) у банківських установах, їх номери, дати відкриття, назви банківських установ, адреси банківських установ ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , за період з 01.01.2022 по 29.11.2024; податкові декларації з ПДВ з 01.01.2022 по 29.11.2024; додаток 5 до податкової декларації з ПДВ з 01.01.2022 по 29.11.2024; відомості про об`єкти оподаткування (форма 20 ОПП); реєстраційні дані по підприємству (з історією): дата реєстрації в державних органах платника податку, платника ПДВ, ДПІ обліку, дані щодо засновника та директора товариства; дані щодо відповідності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ЄДРПОУ: НОМЕР_2 критеріям ризиковості (рішення комісії регіонального рівня щодо відповідності платника податку критеріям ризиковості); декларації по податку на прибуток ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ЄДРПОУ: НОМЕР_2 за 2022-2024 роки; фінансова звітність, баланс за 2022, 2023, 2024 рік ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ЄДРПОУ: НОМЕР_4 .

Ухвала підлягає виконанню не пізніше двадцяти днів з дня постановлення ухвали.

Згідно із вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1