Дата документу 03.09.2024Справа № 554/3344/24
Провадження № 1-кс/554/9018/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.09.2024 року м. Полтава

Октябрський районний суд м. Полтави в складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Полтавській області, майора поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000068 від 23.02.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що у провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000068 від 23.02.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що у період з 2022 по 2023 роки по даний час, невстановлені особи за попередньою змовою з суб`єктом господарської діяльності, який здійснює виготовлення технічної документації із землеустрою та фізичними особами, вчиняють ряд заздалегідь спланованих та скоординованих дій, спрямованих на одержання фізичними особами земельних ділянок на територіях Орданівського, Балясненського, Дібровського старостинських округів в адміністративних межах Диканської селищної ради Полтавського району Полтавської області, з порушенням земельного законодавства, внаслідок чого ІНФОРМАЦІЯ_1 спричинено тяжких наслідків. Зазначені незаконні дії здійснюються з метою заволодіння земельними ділянками комунальної власності, шляхом підроблення необхідних для виконання злочинного наміру документів та здійснення подальшої реєстрації на підставних осіб, які заздалегідь підшукані учасниками групи з метою подальшого продажу незаконно здобутих земельних ділянок третім особам та отримання від їх реалізації прибутку.

Встановлено, що на даний час, вказаним злочинним шляхом, групою осіб здійснено заволодіння земельними ділянками з кадастровими номерами: :00:004:0279, :00:005:0213, :00:005:0210, :00:002:0121, :00:004:0078, :00:004:0278, :00:005:0207, :00:005:0206, :00:005:0205, :00:005:0208, :00:003:0046, :00:002:0070, :00:006:0081, :00:006:0057, :00:006:0059, :00:006:0058, :00:001:0142, :00:001:0140, :00:002:0062, :00:001:0112, :00:004:0281, :00:003:0117, :00:003:0127, :00:003:0017, :00:003:0016, :00:001:0033, :00:001:0035, які розташовані в межах Диканської селищної ради (громади) Полтавського району, Полтавської області, внаслідок чого, останній завдано збитків.

Водночас з цим встановлено незаконне набуття громадянами права приватної власності на нерухоме майно, а саме:

01.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 було зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0059 за ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 );

01.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0058 за ОСОБА_5 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 );

10.11.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано на праві на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0140 за ОСОБА_6 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ), яка попередньо належала ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

29.03.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0078 за ОСОБА_9 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_3 );

21.07.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:002:0062 за ОСОБА_10 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_4 ), яка попередньо належала ОСОБА_11 ;

03.07.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0112 за ОСОБА_12 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_5 ) яка попередньо належала ОСОБА_13 ;

09.12.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0281 за ОСОБА_14 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_6 ), яка попередньо належала ОСОБА_15 ;

09.09.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0279 за ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 );

09.09.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0213 за ОСОБА_17 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_8 );

17.06.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0210 за ОСОБА_18 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 );

26.07.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0206 за ОСОБА_19 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_10 );

10.08.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0207 за ОСОБА_20 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_11 );

20.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0057 за ОСОБА_21 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_12 );

30.11.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:002:0121 за ОСОБА_22 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_13 );

14.03.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:003:0046 за ОСОБА_23 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_14 );

17.06.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:002:0070 за ОСОБА_24 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_12 );

17.04.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0205 за ОСОБА_25 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_15 ), яка попередньо належала ОСОБА_26 ;

16.08.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:004:0278 за ОСОБА_27 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 );

20.07.2021 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:006:0081 за ОСОБА_28 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 );

25.01.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0142 за ОСОБА_29 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_16 ), яка попередньо належала ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

17.04.2023 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0033 за ОСОБА_31 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_17 );

20.12.2019 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:003:0016 за ОСОБА_32 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 ), яка попередньо належала ОСОБА_33 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ;

20.12.2019 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:003:0017 за ОСОБА_32 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_7 ), яка попередньо належала ОСОБА_34 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ;

20.01.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0117 за ОСОБА_35 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_18 ), яка попередньо належала ОСОБА_36 ;

20.01.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0127 за ОСОБА_35 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_18 ), яка попередньо належала ОСОБА_37 ;

24.01.2020 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_4 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:001:0035 за ОСОБА_38 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_19 ), яка попередньо належала ОСОБА_39 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ;

26.07.2022 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_8 зареєстровано право власності на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0208 за ОСОБА_40 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_9 ).

Взяття на облік або реєстрації у контролюючих органах підлягають всі платники податків. Всі фізичні особи платники податків та зборів реєструються у контролюючих органах шляхом включення відомостей про них до Державного реєстру фізичних осіб платників податків у порядку, визначеному Податковим Кодексом (п. 63.2 та п. 63.5 ст. 63 Кодексу).

Відповідно до п. 63.1 ст. 63 розділу ІІ Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI із змінами та доповненнями (далі Кодекс) облік платників податків ведеться з метою створення умов для здійснення контролюючими органами контролю за правильністю нарахування, своєчасністю і повнотою сплати податків, нарахованих фінансових санкцій, дотримання податкового та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи.

Реєстраційний номер облікової картки платника податків (РНОКПП) (раніше індивідуальний податковий номер (ІПН)) - це цифровий код, необхідний кожному платнику податків для обліку в фіскальних органах. Протягом усього життя, РНОКПП (ІПН) не змінюється.

Відповідно до п. 70.5 ст. 70 розділу ІІ Кодексу та п.1 розд. VII Положення про реєстрацію фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб платників податків, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 29.09.2017 № 822 (далі Положення) фізична особа незалежно від віку (як резидент, так і нерезидент), яка не включена до Державного реєстру, зобов`язана особисто або через представника подати до відповідного контролюючого органу облікову картку фізичної особи платника податків за формою № НОМЕР_20 (далі Облікова картка № 1ДР) (додаток 2), яка є водночас заявою для реєстрації у Державному реєстрі, та пред`явити документ, що посвідчує особу, який містить необхідні для реєстрації реквізити (прізвище, ім`я, по батькові (за наявності), дату народження, місце народження, місце проживання, громадянство). Формування реєстраційного номера облікової картки платника податків здійснюється ДФС на підставі відомостей, поданих фізичною особою в Обліковій картці за формою № 1ДР.

Для отримання реєстраційного номера облікової картки платника податків, громадянину необхідно особисто звернутися до податкового органу, який був самостійно обраний під час заповнення заяв за ф. № 1ДР або ф. № 5ДР та пред`явити паспорт з відміткою про місце реєстрації та, у разі необхідності, документ (довідку) про реєстрацію місця проживання/перебування.

При цьому, до заяв за ф. № 1ДР та ф. № 5ДР громадянин має приєднати скановані копії документів, що посвідчують особу та інших документів, які підтверджують зміни облікових даних.

Положенням про реєстрацію фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (далі Положення), затвердженого наказом Міністерства фінансів України 29.09.2017 №822, визначено єдину методику реєстрації фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків.

Пунктом 1 Розділу VII Положення визначено, що фізична особа незалежно від віку (як резидент, так і нерезидент), яка не включена до Державного реєстру, зобов`язана особисто або через представника подати до відповідного контролюючого органу облікову картку фізичної особи - платника податків за формою № НОМЕР_20 (далі - Облікова картка № 1ДР) (додаток 2), яка є водночас заявою для реєстрації у Державному реєстрі, та пред`явити документ, що посвідчує особу, який містить необхідні для реєстрації реквізити (прізвище, ім`я, по батькові (за наявності), дату народження, місце народження, місце проживання (за наявності), громадянство).

Розділом І Положення визначено, що облік фізичних осіб - платників податків ведеться у Державному реєстрі за реєстраційними номерами облікової картки платника податків, а осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган, ведеться в окремому реєстрі Державного реєстру за прізвищем, ім`ям, по батькові (за наявності), серією (за наявності) та номером діючого паспорта громадянина України без використання реєстраційного номера облікової картки платника податків (до паспортів громадянина України з числа зазначених осіб вноситься відмітка, яка свідчить про наявність права здійснювати будь-які платежі за серією (за наявності) та номером паспорта).

Розділом ІІІ Положення визначено, що для проведення реєстрації, внесення змін, отримання картки платника податків або відомостей з Державного реєстру використовуються дані документа громадян України, що посвідчує особу, а саме: паспорт громадянина України ; паспорт громадянина України для виїзду за кордон з відміткою про оформлення документів для виїзду громадян України за кордон на постійне проживання (для громадян України, які виїжджають за кордон на постійне проживання чи постійно проживають за кордоном) , тимчасове посвідчення громадянина України; Е-паспорт і е-паспорт для виїзду за кордон пред`являються особою замість та без додаткового пред`явлення паспорта громадянина України, паспорта громадянина України для виїзду за кордон. У разі пред`явлення громадянами України е-паспорта і е-паспорта для виїзду за кордон контролюючі органи забезпечують перевірку таких документів у порядку, визначеному законодавством.

Пунктом 5 Розділу ІІІ Положення встановлено, що до облікової картки вноситься така інформація: прізвище, ім`я, по батькові (за наявності); дата народження; місце народження (країна, область, район, населений пункт); задеклароване (зареєстроване) місце проживання (перебування); громадянство; для іноземців - податковий номер у країні громадянства (за наявності); реквізити документа, що посвідчує особу (назва документа, серія (за наявності) та номер, дата видачі та уповноважений суб`єкт, що видав документ); унікальний номер запису в Реєстрі (у разі внесення інформації про особу до Реєстру).

Пунктом 5 Розділу IV встановлено, що відомості про фізичних осіб з дати внесення запису про їх смерть, зберігаються в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків протягом 75 років.

Пунктом 3 Розділу VI Положення визначено, що державні органи, родичі, спадкоємці, інші особи подають інформацію про фізичних осіб, які померли, для закриття реєстраційних номерів облікових карток платників податків, відомості про які вносяться до Державного реєстру фізичних осіб - платників податків.

Взяття на облік за неосновним місцем обліку платників податків здійснюється згідно з нормами Розділу VII Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_8 від 09.12.2011 року № 1588.

З урахуванням вимог п. 63.3 ст. 63 ПКУ, платник податків зобов`язаний стати на облік у відповідних контролюючих органах за основним та неосновним місцем обліку, повідомляти про всі об`єкти оподаткування і об`єкти, пов`язані з оподаткуванням, контролюючі органи за основним місцем обліку згідно з Порядком № 1588.

Отримання доступу до речей і документів, які мастять охоронювану законом таємницю, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , здійснюється в порядку, визначеному ст. 159 КПК України, а саме на підставі ухвали слідчого судді.

Таким чином, з метою встановлення обставин вчинення даного кримінального правопорушення та підтвердження або спростування факту можливих незаконних дій вищезазначених громадян, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме до:

облікових карток фізичних осіб платника податків «Форма №1ДР» з додатками, відносно: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_26 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ;

заяв про внесення змін до Державного реєстру фізичних осіб платників податків «Форма № 5ДР» з додатками, відносно: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_26 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ;

інформація (повідомлення) про закриття реєстраційних номерів облікових карток платників податків відносно: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_26 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ;

відомості про суми виплачених доходів, їх джерела та інші наявні відомості в Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 );

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору, щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ).

З огляду на викладене є достатні підстави вважати, що ІНФОРМАЦІЯ_9 здійснюється облік та податковий контроль платників податків стосовно фізичних осіб з вищезазначеними реєстраційними номерами облікових карток платників податків.

Указані вище документи після їх вилучення матимуть статус речового доказу у кримінальному провадженні та по ним будуть проведені відповідні судові експертизи.

У судове засідання слідчий не з`явився, про дату, місце та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, до суду подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000068 від 23.02.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України: ОСОБА_3 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів (в тому числі електронних), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_21 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, а саме до:

облікових карток фізичних осіб платника податків «Форма №1ДР» з додатками, відносно: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_26 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ;

заяв про внесення змін до Державного реєстру фізичних осіб платників податків «Форма № 5ДР» з додатками, відносно: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_26 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ;

інформація (повідомлення, заяви) про закриття реєстраційних номерів облікових карток платників податків відносно: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_46 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_47 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_48 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_15 , ОСОБА_26 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 ;

відомості про суми виплачених доходів, їх джерела та інші наявні відомості в Державному реєстрі фізичних осіб-платників податків щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 );

відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору, щодо фізичних осіб, які мають реєстраційні номери облікової картки платника податків: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_43 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_44 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_45 (РНОКПП НОМЕР_9 ).

Надати можливість слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні: ОСОБА_3 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , зробити виїмку документів чи зняття їх копій (в тому числі електронних), які містять зазначену вище інформацію.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня постановлення ухвали. Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1