Справа № 190/72/24
Провадження №1-кс/190/266/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2024 року м.П`ятихатки

Слідчий суддя П`ятихатського районного суду

Дніпропетровської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. П`ятихатки клопотання слідчого СВ відділення поліції №7 Кам`янського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації,

в с т а н о в и в:

16.07.2024 року слідчий СВ відділення поліції № 7 Кам`янського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий зазначила, що 05.12.2023 року до відділення поліції №7 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області, надійшла заява від Голови Інформаційного агентства ГО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , про те, що службові особи закладу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , (фактична та юридична адреса: АДРЕСА_1 ), які за попередньою змовою з невстановленими співробітниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей до актів виконаних робіт КБ2В завищуються об`єми виконаних робіт, а саме, при проведенні робіт ДК 021-20-6- Інші завершальні будівельні роботи «Капітальний ремонт захисної споруди цивільного захисту ІНФОРМАЦІЯ_6 », та «Реконструкція системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 (ДК 021:2015:45454000-4 Реконструкція)» в результаті чого привласнюються кошти місцевого та державного бюджету у великому розмірі. Згідно даних офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_3 уклало договір №43 від 14 липня 2023 року для проведення «Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 (ДК 021:2015:45454000-4 Реконструкція), на загальну суму 5 921 706,86 грн. Згідно даних офіційного сайту ІНФОРМАЦІЯ_3 уклало договір № 60 від 02 жовтня для проведення ДК 021-20-6- Інші завершальні будівельні роботи «Капітальний ремонт захисної споруди цивільного захисту ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 9 099 344,15 грн., з них 760 829,00 грн. місцевого бюджету, та 9 099 344,15 грн. кошти субвенцій з державного бюджету, місце виконання робіт: АДРЕСА_2 , строк виконання робіт: 31 грудня 2023 року. Згідно даних офіційного сайту «Пошуково-аналітична система» ( ІНФОРМАЦІЯ_3 станом на 02.12.2023 року була виплачена сума 760 829,00 грн. Оплата була здійснена 15.11.2023 року, згідно додаткової угоди №1 від 20.11.2023 року вище вказаний договір було розірвано за домовленістю сторін, у зв`язку з підтвердженим обґрунтуванням підрядника, щодо виникнення необхідності проведення коригування проектно-кошторисної документації, а грошові кошти повернуті не були.

За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості про вчинене кримінальне правопорушення та розпочато досудове розслідування за № 0000500, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність тимчасового доступу до документів з подальшим їх вилученням, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме

- облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) та включені до ЄДРН за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) з додатками за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції(акцизний збір), код преференції(ПДВ), тощо, в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) відправлялась податкова звітність;

- а також оригіналів всіх матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2023 р.

Прокурор ОСОБА_5 та слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не явилися, подали до суду заяви про розгляд клопотання без їх участі, клопотання підтримують.

ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання свого представника не направили, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, про причини неявки суду не повідомили.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, судом встановлено, 05.12.2023 р. за вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості про вчинене кримінальне правопорушення та розпочато досудове розслідування за № 0000298, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Так, Так, згідно умов договору № 43 від 14.07.2023 року укладеного між замовником « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та виконавцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », виконавець бере на себе зобов`язання по здійсненню робіт: «Реконструкція системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 (ДК 021:2015:45454000-4 - Реконструкція», за адресою розташування об`єкта: АДРЕСА_3 .

Згідно додаткової угоди №2 від 24 листопада 2023 року, встановлено, що за взаємною домовленістю, на підставі п.п. 3.3 та 16.3 Договору Сторони дійшли згоди про внесення змін до договірної ціни із зменшенням суми договірної ціни, та яка становить 4 978 551,14 (Чотири мільйони дев`ятсот сімдесят вісім тисяч п`ятсот п`ятдесят одна гри. 14 коп.) в т.ч. ПДВ- 829758,52 (Вісімсот двадцять дев`ять тисяч сімсот п`ятдесят вісім грн. 52 коп.).

Згідно платіжного доручення №950 від 25 вересня 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти у сумі 57 453,60 грн., за виконані роботи по «Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; ІНФОРМАЦІЯ_10 , акт №1/1 від 13.09.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №951 від 25 вересня 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти у сумі 50 272,93 грн., за виконані роботи по «Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; ІНФОРМАЦІЯ_10 , акт №1/2 від 13.09.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №1009 від 11 жовтня 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти у сумі 1 019 265,98 грн., за підготовка об`єктів до опалювального сезону (Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; UA-2023- 06-27-005378-а, акт №2/1 від 02.10.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №1010 від 11 жовтня 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти у сумі 505 531,06 грн., за підготовка об`єктів до опалювального сезону (Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; UA-2023- 06-27-005378-а, акт №2/2 від 02.10.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №1069 від 14 жовтня 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти у сумі 2 155 386,86 грн., за підготовка об`єктів до опалювального сезону (Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; UA-2023- 06-27-005378-а, акт №3 від 09.10.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №1130 від 09 листопада 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » грошові кошти у сумі 980 325,19 грн., за підготовка об`єктів до опалювального сезону (Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; UA-2023- 06-27-005378-а, акт №4 від 03.11.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №1299 від 29 листопада 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_4 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ірошові кошти у сумі 111 761,45 грн., за підготовка об`єктів до опалювального сезону (Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору №43 від 14.07.2023p; UA-2023- 06-27-005378-а, акт №6/1, 6/2 від 24.11.2023р., без ПДВ.

Згідно платіжного доручення №1298 від 29 листопада 2023 року, встановлено, що платник « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_1 , з рахунку НОМЕР_6 Банк платника « ІНФОРМАЦІЯ_8 » м. Київ, перерахували на банківський рахунок НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_3 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ірошові кошти у сумі 98 554,07 грн., за підготовка об`єктів до опалювального сезону (Реконструкції системи опалення в будівлі ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно договору № 43 від 14.07.2023p; UA-2023- 06-27-005378-а, акт №5 від 24.11.2023р., без ПДВ.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка знаходиться в Банку має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та може використатися як доказ, і при цьому неможливо іншими способами довести зазначені обставини.

Керуючись ст. 131, 132, 159 166 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ відділення поліції №7 Кам`янського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділу відділення поліції № 7 Кам`янського районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , оперуповноваженим СКП ВП № 7 Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_11 , а саме

- облікова справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) з усіма додатками;

- повна реєстраційна картка (розгорнута картка платника податку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) та включені до ЄДРН за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) з додатками за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- інформацію про експортні/імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) із зазначенням наступних відомостей: рік, місяць, дата дозволу, код митниці, назва митниці, номер вантажно-митних декларацій, дата анулювання, номер товару, код товару, назва товару, назва відправника, адреса відправника, код валюти, валюта, код країни, країна, кількість товару, вага (нетто), фактурна/статична вартість товару, код митного режиму, митний режим, код преференції з мита, код преференції(акцизний збір), код преференції(ПДВ), тощо, в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail по підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2023 року по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ) відправлялась податкова звітність;

- а також оригіналів всіх матеріалів перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2023 р.

Ухвала дійсна на протязі одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1