Справа № 461/1935/24
Провадження № 1-кс/461/1509/24
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

08.03.2024 м. Львів

Слідчий суддя Галицького районного суду міста Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участі представника володільця документів ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Львові клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

в с т а н о в и в :

07.03.2024 слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Західного регіону ОСОБА_5 , в якому просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення копій документів та інформації в електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , таких як: відомості про засновників, керівників та головних бухгалтерів, види діяльності, реєстрацію в якості платника ПДВ, основні засоби виробництва, об`єкти оподаткування, що перебували на балансі, номери усіх рахунків, відкритих та закритих в банківських установах, ІР-адреси з яких подавалась податкова звітність; податкових декларацій з податку на прибуток з усіма додатками; податкових декларації з податку на додану вартість з усіма додатками (зокрема додатки Д5 у форматі *.xlsx, *. xlsm); відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних щодо реєстрації податкових накладних з продажу та придбання товарів; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, з розбивкою по місяцях звітного кварталу; балансів (звітів про фінансовий стан); звітів про фінансові результати (форми 1 ДФ) за період з 01.01.2022 по фактичний час виконання ухвали слідчого судді наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ).

В обгрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням ГУ НП у Львівській області за процесуального керівництва Спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Західного регіону здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 29.05.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, яке відповідно до ч.5 ст.12, примітки до ст.45 КК України, відносить до категорії - тяжких корупційних злочинів.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_9 за попередньою змовою з службовими особами приватного суб`єкта господарювання в умовах воєнного стану, зловживаючи своїми службовими обов`язками заволодівають бюджетними коштами, під час проведення будівельних робіт по будівлях та спорудах ІНФОРМАЦІЯ_10 , АДРЕСА_2 , військове містечко № НОМЕР_9 , шляхом внесення недостовірних відомостей у звітну (виконавчу) документацію щодо обсягу та вартості виконаних робіт.

Так, встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_9 (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) в особі директора ОСОБА_6 (Замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в особі директора ОСОБА_7 (Підрядник) укладено наступні договори:

- договір підряду №188/120623-0 від 12.06.2023 предметом якого є виконання робіт на об`єкті: «Реконструкція будівель навчального корпусу, їдальні та дитячого садочку під влаштування навчального корпусу з їдальнею та медичним пунктом Військового ліцею ІНФОРМАЦІЯ_9 , АДРЕСА_2 , військове містечко № НОМЕР_9 , АДРЕСА_2 . Коригування»;

- договір підряду №153/280423-0 від 28.04.2023 предметом якого є виконання робіт на об`єкті: «Реконструкція будівлі спального корпусу на 300 чоловік за адресою АДРЕСА_2 , військове містечко № НОМЕР_9 . Коригування»;

- договір підряду №154/280423-О від 28.04.2023 предметом якого є виконання робіт на об`єкті: «Реконструкція майстерні під навчально-тренувальний комплекс та реконструкція існуючих господарських будівель пральні і гаражів за адресою АДРЕСА_2 , віськове містечко № НОМЕР_9 . Коригування».

Перевіркою стану виконання будівельних робіт установлено неналежне виконання договірних зобов`язань.

Під час досудового розслідування з метою забезпечення вимог ст.2 КПК України, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукання речей та документів, які мають значення для досудового розслідування проведення ряд обшуків із дотриманням правил, передбачених ст.ст.223, 233, 234, 236 КПК України, санкціонованих ухвалами слідчого Галицького районного суду м. Львова.

11.01.2024 слідчим проведено обшук за місцем фактичного здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_3 в ході якого, серед інших речей та документів, виявлено та вилучено, зокрема: печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_2 ); печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_3 ); печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ); печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_5 ); печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_6 ); печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_7 ).

Окрім цього, виявлено та вилучено договір №01/23-05ПР на проведення робіт та надання послуг, укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) на виконання робіт з електромонтажу на території: АДРЕСА_2 (будівельний майданчик замовника).

Так, є достатні підстави вважати, що за допомогою вказаних суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » штучно завищували вартість устаткування та матеріалів, які придбались та використовувались під час виконання договорів підряду, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Беручи до уваги вищевикладене, з метою підтвердження або спростування факту заволодіння коштами та встановлення розміру матеріальної шкоди у ході досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу з можливістю вилучення копій вищезазначених документів та інформації в електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до п.46.1 ст.46 ПК України платником податків подається контролюючим органам у строки, встановлені законом, документ податкову декларацію, розрахунок, звіт на підставі якого здійснюється нарахування та/або сплата грошового зобов`язання, у тому числі податкового зобов`язання або відображаються обсяги операції (операцій), доходів (прибутків), щодо яких податковим та митним законодавством передбачено звільнення платника податку від обов`язку нарахування і сплати податку і збору, чи документ, що свідчить про суми доходу, нарахованого (виплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, суми утриманого та/або сплаченого податку, а також суми нарахованого єдиного внеску. Поряд з цим п.74.1 ст.74 ПК України встановлено, що податкова інформація, зібрана відповідно до цього Кодексу, зберігається в базах даних Інформаційних, телекомунікаційних та інформаційно-телекомунікаційних систем центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику.

З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи, які зберігаються у їх володільця, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, зокрема, встановлення або спростування факту заволодіння бюджетними коштами, а також встановлення осіб, які до цього причетні, що у подальшому може бути використано як доказ у даному кримінальному провадженні.

Поряд з цим, відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України вище вказана інформація містить охоронювану законом таємницю, а саме конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю.

Отже, отримати доступ під час здійснення досудового розслідування до вищевказаних документів, що зберігається у їх володільця інакше, як на підставі ухвали слідчого судді є не можливим, тому що докази за результатами таких дій будуть визнані судом не допустимим, оскільки такі отримані не у порядку, встановленому КПК України.

Враховуючи наведене, просить клопотання задоволити.

Слідчий просить розглянути клопотання без участі слідчого та прокурора.

В судовому засіданні представник володільця документів - ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 просила вирішити клопотання на розсуд суду.

Заслухавши пояснення представника володільця документів, дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим суддею встановлено, що cлідчим управлінням ГУ Національної поліції у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 29.05.2023 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріалами клопотання доведено достатність даних про здійснення слідчим досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких він просить, в тому числі ті, що містять охоронювану законом таємницю, мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів, необхідно отримати тимчасовий доступ, а отримати вказану інформацію, окрім як за ухвалою суду, неможливо, оскільки вказані документи відповідно п.4 ч.1 ст.162 КПК України, можуть становити охоронювану законом таємницю.

Зазначена в ухвалі слідчого судді особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 162, 163-166, 222, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

п о с т а н о в и в :

клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_4 задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення копій документів та інформації в електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , таких як: відомості про засновників, керівників та головних бухгалтерів, види діяльності, реєстрацію в якості платника ПДВ, основні засоби виробництва, об`єкти оподаткування, що перебували на балансі, номери усіх рахунків, відкритих та закритих в банківських установах, ІР-адреси з яких подавалась податкова звітність; податкових декларацій з податку на прибуток з усіма додатками; податкових декларації з податку на додану вартість з усіма додатками (зокрема додатки Д5 у форматі *.xlsx, *. xlsm); відомостей з Єдиного реєстру податкових накладних щодо реєстрації податкових накладних з продажу та придбання товарів; податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, з розбивкою по місяцях звітного кварталу; балансів (звітів про фінансовий стан); звітів про фінансові результати (форми 1 ДФ) за період з 01.01.2022 по фактичний час виконання ухвали слідчого судді наступних суб`єктів господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ- НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ).

Виконання ухвали слідчого судді покласти на слідчих які перебувають у групі слідчих у вказаному кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення.

Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України, а саме, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено 08.03.2024.

Слідчий суддя ОСОБА_1