Єдиний унікальний номер 725/3146/24
Номер провадження 1-кс/725/791/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.04.2024 року м. Чернівці

Слідчий суддя Першотравневого районного суду м. Чернівці: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділення №3 (смт. Глибока) СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001312 від 24.03.2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий відділення №3 (смт. Глибока) СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 звернулася до слідчого судді з вищевказаним клопотанням.

В клопотанні слідча посилається на те, що у провадженні Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області перебуває кримінальне провадження № 0001312 від 24.03.2024 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, за матеріали які надійшли від громадянки України ОСОБА_5 про те, що головний бухгалтер ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (місцезнаходження юридичної особи АДРЕСА_1 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , за період 01.04.2019 р. до 30.09.2023 р. надлишково нарахувала собі та незаконно привласнила кошти в сумі 622 333 грн., які їй були ввірені в силу службових повноважень головного бухгалтера Товариства.

Зазначила, що в з аудиторського звіту від 04.03.2024 р. наданого ТОВ АК " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за результатами інформаційно-консультаційних послуг стосовно аналізу витрат ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", здійсненим по всіх діючих банківських рахунках в період з квітня 2019 року по вересень 2023 року встановлено, що головний бухгалтер за період квітня 2019 року по 30.09.2023 року надлишково нарахувала собі на особистий банківський рахунок кошти в сумі 622 333 грн., окрім цього виявлено, що фактичні суми нарахувань заробітних плат не відповідали задекларованим; виплата доходів працівникам без відображення суми таких виплачених доходів Податковому розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку - фізичних осіб і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого податкового внеску: ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ; випадки відображення сум виплачених доходів працівників в Додатку 1 Податкового розрахунку ПДФО, в/з, ЄСВ ( ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ); відповідно до банківських виписок, підприємством здійснювались виплати працівникам у вигляді допомоги з тимчасової втрати працездатності та у вигляді відпускних, однак в поданих звітах з ПДФО, в/з, ЄСВ відсутні такі виплати ( ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_6 ) та ін.

В ході досудового розслідування Товариство з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_2 , зареєстроване платником ПДВ та про свою господарську діяльність звітує, подає податкову звітність до ІНФОРМАЦІЯ_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 .

Враховуючи викладене метою повної, всебічної та об`єктивної перевірки в рамках кримінального провадження можливих фактів привласнення, розтрати грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » головним бухгалтером ОСОБА_6 виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Слідча в судове засідання не з`явилася, надала суду заяву згідно якої просила провести судове засідання без її участі, клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Слідчий суддя, дослідивши письмові матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню, виходячи з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи те, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 перебувають документи, які самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Виходячи з того, що іншим способом отримати відомості, що містяться в цих документах не можливо, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділення № 3 (смт. Глибока) СВ Чернівецького районного управління поліції ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 , начальнику відділення з розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності СВ Чернівецького районного управління поліції ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_20 , старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_21 , старшому слідчому відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_22 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_23 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_24 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_3 ), а саме: Відомості про рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місцезнаходження: АДРЕСА_2 ), відкриті у банківських установах; завірені копії заяв форми J1392001 про приєднання до договору про визнання електронних документів; інформацію та/або документи про ідентифікаційні ознаки (ІР-адреса, МАС-адреса, тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж в період з 01.04.2019 по 30.09.2023, з якого подавались заяви про визнання електронних документів та електронна звітність; завірену копію електронного договору про визнання електронних документів; податкових декларацій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » поданих в період з 01.04.2019 по 30.09.2023, із поданими до них додатками; відомості, податкову звітність про нарахування заробітної плати працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подані в період з 01.04.2019 по 30.09.2023, із поданими до них додатками; наказу, який слугував підставою для проведення планової/позапланової перевірки, документів отриманих під час перевірки, якими обґрунтовуються порушення виявлені в ході перевірки, оригіналу акту документальної перевірки щодо дотримання податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2019 по 30.09.2023, із наявними підписами (рукописними або цифровими) посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 та керівництва (представниками) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; відомості про рахунки відкриті у банківських установах та доходи отримані у 2019-2023 роках, із зазначенням джерел їх надходження відносно працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а саме: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (РНОКПП НОМЕР_3 ); ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_4 ); ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_5 ); ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ); ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_7 ); ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_8 ); ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_9 ); ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_10 ); ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_11 ); ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_12 ); ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ); ОСОБА_12 ( НОМЕР_14 ); ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_15 ); ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_16 ); ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_17 ).

З можливістю вилучити відомості та/або завірені копії документів.

Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці ОСОБА_1