1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/7281/23 1-кс/335/2396/2024
21 червня 2024 року м. Запоріжжя
Досудовим розслідуванням встановлено, що до відділу поліції №1 ЗРУП ГУНП в Запорізькій області надійшла ухвала Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя №1кс-335/1143/2023 від 15.05.2023 про зобов`язання внесення відомостей до ЄРДР за заявою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо доведення до банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » особами, які є учасниками та службовими особами цього товариства.
В ході досудового розслідування встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (надалі Товариство) є юридичною особою приватного права, основним видом діяльності якого є торгівля електроенергією. Єдиним засновником (учасником) Товариства є фізична особа - ОСОБА_5 , якій належить 100% статутного капіталу, сформованого у розмірі понад 17 млн. грн. Управління поточною діяльністю Товариства здійснює одноособовий виконавчий орган - директор, що призначається рішенням учасника. У липні 2018 року на підставі такого рішення директором Товариства призначено ОСОБА_6 .
На початок 2022 року Товариство мало суму чистих актив понад 15 млн. грн., що дозволяло вести господарську діяльність, отримувати прибуток та виконувати зобов`язання за кредитом у банку, який був забезпечений згідно з договором застави грошовими коштами у розмірі 300 тис. доларів США, які знаходились на депозитному рахунку чоловіка ОСОБА_5 - ОСОБА_7 .
Усвідомлюючи, що внаслідок військової агресії з боку збройних сил РФ стабільність отримання Товариством прибутку змінилася, зросла кредитна заборгованість, що вплинуло на виконання зобов`язань перед банком та виникла загроза втрати ОСОБА_8 грошових коштів за договором застави, у ОСОБА_5 виник умисел на отримання неправомірної вигоди для себе та ОСОБА_8 шляхом виведення з рахунків Товариства грошових коштів, продажу активів підконтрольним особам та доведення його до банкрутства. Відповідно до розробленого плану вона як єдиний учасник Товариства приймає рішення, яким уповноважує директора здійснити продаж належних підприємству п`яти транспортних засобів вартістю понад 7 млн. грн.. При цьому, автомобілі придбають заздалегідь визначені особи за ціною, що є нижчою за ринкову. Отримані від продажу кошти будуть виплачені ОСОБА_5 в якості дивідендів, які. можливо буде використати для реалізації подальшого плану.
Зокрема, задумом ОСОБА_5 з метою ухилення від виконання зобов`язань перед кредиторами Товариство не повинно мати ані власного майна, ані чистих активів, тобто сума кредиторської заборгованості Товариства повинна перевищувати суму його дебіторської заборгованості. З цією метою необхідно у найкоротший строк зареєструвати підконтрольну юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю, якій фактично продати існуючу перед Товариством дебіторську заборгованість. Оскільки створена юридична особа не матиме власного майна та значного статутного капіталу, для купівлі права вимоги дебіторської заборгованості на її рахунку необхідно внести грошові кошти як поворотну фінансову допомогу за рахунок раніше отриманих дивідендів.
Вказане дозволить отримані Товариством від продажу дебіторської заборгованості кошти направити на закриття кредитної лінії, що дозволить ОСОБА_8 забрати депозит у розмірі 300 тис. доларів США, уникнути стягнень з боку кредиторів та отримати викуплену дебіторську заборгованість в рахунок погашення поворотної фінансової допомоги особисто ОСОБА_5 .
Реалізуючи розроблений план протягом березня 2022 року Товариством на користь ОСОБА_9 виплачуються дивіденди у розмірі 2,5 млн. грн., що були обіговими коштами Товариства та дозволяли виконати значну частину кредитних зобов`язань.
Оскільки управління поточною діяльністю Товариства здійснює його директор та відповідно до статуту лише він має право укладати господарські угоди від імені Товариства, ОСОБА_5 повідомлено ОСОБА_6 про намір продажу майна Товариства та виведення активів. Оскільки це суперечило інтересам Товариства та штучно створювало умови неможливості виконання зобов`язань перед кредиторами, ОСОБА_6 відмовився брати участь у реалізації вказаного злочинного плану та 05.07.2022 рішенням учасника ОСОБА_5 був звільнений з посади директора. У липні цього ж року на посаду директора Товариства призначено ОСОБА_10 , який вступив у змову з ОСОБА_5 ..
Реалізуючи розроблений план у період часу з 06.07.2022 по 08.07.2022 на підставі рішення учасника було продано активи Товариства - п`ять транспортних засобів, а саме:
- Mercedes-Benz GLE 350d Coupe4M, він-код НОМЕР_1 , 2020 випуску, д.н. НОМЕР_2 , вартістю 2 365 166,98 грн. (покупець ОСОБА_5 );
- Mercedes-Benz GLE 400d 4Matic, він-код НОМЕР_3 , 2019 року випуску, д.н. НОМЕР_4 вартістю 2 256 316,87 грн. за ціною 2 014 300 грн. (покупець ОСОБА_11 , засновник та директор TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 »);
- Mercedes-Benz ЕQС 400 3Matic, він-код НОМЕР_5 , 2021 року випуску, д.н. НОМЕР_6 , вартістю 2 328 242, 86 грн. за ціною 2 202 100 грн. (покупець ОСОБА_12 );
- Renault Sandero Life 1,5D, він-код VF15SRKL465727316, 2020 року випуску, д.н. НОМЕР_7 , вартістю 316 666,67 грн.,за ціною 347 200 грн. (покупець ОСОБА_13 - сестра ОСОБА_11 );
- Skoda Octavia A7 Active 1,6 MPI, він-код НОМЕР_8 , 2018 року випуску, д.н. НОМЕР_9 , вартістю 384 125 грн., за ціною 369 300 грн. (покупець ОСОБА_14 - сестра ОСОБА_8 ).
Таким чином, вищевказані транспортні засоби, навмисно були реалізовані пов`язаним особам, з метою переведення їх у приватну власність.
У період часу з 28.07.2022 по 08.08.2022 року кошти від продажу автомобілів виведені з рахунків Товариства шляхом виплати ОСОБА_8 дивідендів на загальну суму 8 млн. 900 тис. грн., які у подальшому будуть використані як поворотна допомога для викупу дебіторської заборгованості Товариства.
14.07.2022 зареєстроване Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 , адреса: АДРЕСА_1 єдиним засновником якого стала фізична особа - ОСОБА_15 якій належить 100% статутного капіталу у розмірі понад 1000 грн. Основним видом економічної діяльності є: консультування з питань комерційної діяльності й керування. Саме із вказаною організацією укладаються економічно невигідні для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » договори відступлення права вимоги заборгованості за рахунок коштів, отриманих в якості поворотної фінансової допомоги.
Зокрема при наявності дебіторської заборгованості з боку ПП « ОСОБА_16 » в сумі 300 768.20 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 04.08.2022 уклало договір відступлення права вимоги заборгованості №6 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ціною 180 460, 92 грн., що складає лише 60% від первісної заборгованості.
При наявності заборгованості з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в сумі 558 110, 17 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » 22.07.2022 уклало договір відступлення права вимоги заборгованості №6 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ціною 334 866, 10 грн., що складає лише 60% від первісної заборгованості.
Більш того, право вимоги заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » було раніше відступлене за договором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке є кредитором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за зобов`язаннями на суму понад 1 млн. грн. Вказаний договір був укладений у зв`язку з тим, що заборгованість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » постійно зростала, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » є пов`язаною із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » особою. За таких обставин, з метою вжиття заходів для погашення існуючої заборгованості, 24 червня 2022 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » було укладено договір відступлення права вимоги заборгованості в сумі 558 110,17 грн. за номінальною вартістю, що економічно вигідно кожній стороні.
Натомість, усвідомлюючи наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перед ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кредиторської заборгованості на суму понад 1 млн. грн. та не маючи намір її погашати, директор ОСОБА_10 за вказівкою ОСОБА_5 уклав завідомо невигідний для Товариства договір із підконтрольним ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
У період з 28.07.2022 по 15.08.2022 на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надійшли грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в якості оплати за договорам відступлення права вимоги заборгованості на загальну суму понад 10 млн. грн. Отримані грошові кошти направлені на часткове закриття кредитної лінії Товариства у банку, що дозволило ОСОБА_8 забрати депозит у розмірі 300 тис. доларів США, який згідно з договором застави грошовими коштами забезпечував виконання зобов`язань за кредитом.
У період з 24.08.2022 по 02.09.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » повернуло на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надлишково зараховані кошти за договорами відступлення права вимоги на загальну суму 2 мли. 300 тис. грн.
Крім того, 26.08.2022 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надійшли грошові кошти в сумі 4 087 239,40 грн. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в якості плати за добовий небаланс за березень 2022 року.
Усвідомлюючи, що рахунок Товариства у будь який час може бути арештований як забезпечення вимог кредиторів, ОСОБА_10 зловживаючи службовим становищем, діючи у змові з ОСОБА_5 та реалізують її план по виводу актів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з метою одержання неправомірної вигоди, 29.08.2022 на рахунок пов`язаної юридичної особи - « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) (засновник та директор ОСОБА_11 , покупець автомобіля Mercedes-Benz GLE 400d 4Matic) за неіснуючим договором відступлення права вимоги №17/08/22 від 17.08.2022 року перераховує грошові кошти в сумі 4 087 239,40 грн. з призначенням платежу «повернення покупцю».
В ході досудового розслідування, з метою встановлення усіх обставин кримінального провадження, органом досудового розслідування були отримані дозволи слідчого судді на провадження обшуків за юридичними адресами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (адреса: АДРЕСА_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (адреса: АДРЕСА_3 ), з метою відшукання та вилучення документів ФГД вказаних Товариств.
Однак, 27.11.2023 при вжитті органом досудового розслідування заходів, спрямованих на виконання ухвал суду про надання дозволу на проведення обшуків за юридичними адресами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » було встановлено, що за адресою: АДРЕСА_2 . проживає жінка похилого віку, яка хворіє на онкологію та близько пів року не з`являлася вдома. З пояснень голови ОСББ, будь-яких підприємств за вказаною адресою, ніколи не було. Щодо адреси: АДРЕСА_3 , було встановлено, що це приватний будинок, який не має розподілів на квартири.
Вищенаведені факти, які свідчать про умисне доведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до банкрутства, також підтверджуються Актом ІНФОРМАЦІЯ_9 №191/08-01-07-04/38563752 від 09.01.2024 за результатом проведення документальної позапланової виїзної перевірки вказаного суб`єкта господарювання.
У тому числі, відповідно до вищевказаного Акту №191/08-01-07-04/38563752 від 09.01.2024, посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в порушення пп.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами і доповненнями), підприємством не було включено до складу податкових зобов`язань суми ПДВ від реалізації вищевказаних транспортних засобів, у загальній сумі 1258993,0 грн.
Досудовим розслідуванням встановлено, що на теперішній час ІНФОРМАЦІЯ_10 розглядається справа №908/2289/23 щодо банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
12.01.2024 постановою Господарського суду Запорізької області в межах справи №908/2289/23, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » визнано банкрутом та розпочато ліквідаційну процедуру.
Враховуючи те, що ІНФОРМАЦІЯ_10 по справі №908/2289/23 прийнято рішення щодо визнання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у розпорядженні суду є певний обсяг документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які самі по собі та в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази під час судового розгляду.
Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які знаходяться у господарській справі №908/2289/23 у тому числі необхідні для призначення на їх підставі судової економічної експертизи, з метою встановлення наявності чи відсутності ознак доведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » до банкрутства.
У зв`язку із вищевикладеним, з метою встановлення усіх обставин вчинення кримінального правопорушення, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів матеріалів господарської справи №908/2289/23, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_12 , адреса: АДРЕСА_4 ), з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином їх копій.
Т.в.о. слідчий посилаючись на те що, вказані відомості та документи самі по собі та в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази під час судового розгляду, просить клопотання задовольнити.
В судове засідання т.в.о. слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, на задоволенні клопотання наполягає.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_11 в судове засідання не з`явився, подано клопотання за підписом голови суду про розгляд клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів у справі № 908/2289/23 без участі представника ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, з врахуванням позиції слідчої, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені органом досудового розслідування обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів, з можливістю вилучення завірених належним чином копій необхідних документів.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати слідчим СВ ВП № 1 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , т.в.о. слідчого СВ ВП № 1 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів господарської справи №908/2289/23, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 (ЄДРПОУ НОМЕР_12 , адреса: АДРЕСА_4 ), шляхом ознайомлення з нею, з можливістю вилучення завірених належним чином копій необхідних документів.
Визначити строк дії ухвали протягом шестидесяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.
У випадку вилучення речей і документів, за відсутністю яких юридична особа позбавляється можливості здійснювати свою діяльність ухвала може бути оскаржена до Запорізького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1