Cправа № 201/7595/23
Провадження 1-кс/201/2903/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 червня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Правобережної окружної прокуратури міста Дніпра ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000131 від 31.08.2022 за ч.2 ст.191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Досудовим слідством встановлено, що Слідчими слідчого відділу відділення поліції № 5 Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000131 від 31.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, тобто за фактом привласнення, розтрати бюджетними коштами шляхом зловживання службовою особо своїм службовим становищем.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва забезпечується групою прокурорів Правобережної окружної прокуратури міста Дніпра.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між ТОВ «Арт пром» () та Департаментом гуманітарної політики ДМР укладено договори щодо постачання шкільних меблів для навчальних закладів на загальну суму близько 11 000 000 грн. Відповідно до Звіту Рахункової палати від 26.11.2019 № 33-1, придбані меблі не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 22046:2004 «Меблі для навчальних закладів. Загальні технічні вимоги», ГОСТу 11015-93 «Столи учнівські. Типи і функціональні розміри», ДСанПіН 5.5.2.008-01 та вимогам Постанови КМУ від 04.04.2018 № 237 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа», що призвело до збитків на суму близько 11 000 000 грн. Так оглядом шкільної меблі працівниками ТУ Рахункової палати у м. Дніпро встановлено невідповідність закуплених меблів вимогам Постанови КМУ від 04.04.2018 № 237 «Деякі питання надання субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа».

Так, відповідно до звіту Рахункової палати, який затверджено 26.11.2019 № 33-1 про результати аудиту ефективності використання коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа», який розміщений за посилання https://rp.gov.ua/FinControl/!FinReports/?id=150 вбачається, що у Дніпропетровській області Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради (директор ОСОБА_4 ), в серпні 2018 року придбано у ТОВ «Арт-Пром» для шкіл міста Дніпро шкільні меблі (одномісні парти та стільці учнівські 3 та 4 ростових груп), на загальну суму 10987, 4 тис. грн. при вибірковому обстеженні яких в травні 2019 року встановлено, що парти прямокутної форми, а не в формі трапеції, трикутника або іншій, що має забезпечити швидку трансформацію для групової роботи, не мають регулювання висоти та зміну кута нахилу стільниці, вирізу у стільниці з боку, ближнього до учня, що у свою чергу призводить до порушення вимогам ДСТУ ГОСТ 22046:2004, ГОСТу 11015-93, ДСанПІН 5.5.2.008-01 в частині регулювання кута нахилу стільниці парт, маркування ростової групи, наявності підставок для приладдя, розміру площі робочої поверхні стільниці, ваги, форми, розмірів, місткості, стійкості, вандалостійкості конструкцій столів та стільців, призвело до завдання збитків державі.

Окрім того, Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради 06.08.2018 укладено вісім договорів з ТОВ «АРТ-ПРОМ» на придбання шкільних меблів (одномісні парти та стільці учнівські 3 та 4 ростових груп) на загальну суму 10987, 4 тис. грн. та передбачено постачання продукції з дати укладання договору і до 31.08.2018, що відповідає вимогам тендерної документації та підтверджено гарантійним листом товариства. Водночас, постачальником не виконано договірних умов і постачання товару в 133 випадках на загальну суму 9996, 2 тис. грн. здійснено з порушенням визначених термінів (постачання відбулось з 20.09.2018 і до 21.12.2018). Прострочення постачання товарів становило від 19 днів до 100 днів, при цьому департаментом не застосовано штрафних санкцій (1 % вартості товару, постачання кого прострочено) на загальну суму 99,9 тис. гривень. Штрафи постачальником не сплачувались та в судовому порядку департаментом не стягувались. У подальшому департаментом укладено з ТОВ «АРТ-ПРОМ» додаткові угоди (25.09.2018, 27.09.2018, 10.12.2018, 14.12.2018, 17.12.2018, 21.12.2018), якими передбачено продовження строку поставки товару на 1-2 місяці.

Таким чином, як зазначено у звіті Рахункової палати, який затверджено 26.11.2019 № 33-1 про результати аудиту ефективності використання коштів субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа», у діях посадових осіб Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради, якими допущено ухвалення рішень (укладення додаткових угод) на користь постачальників та завдання цим істотної шкоди (збитків) на 99,9 тис. грн., відповідно вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ст. 364 КК України.

Окрім того, Рахунковою палатою зафіксовано порушення законодавства та інші недоліки приведенні бухгалтерського обліку.

Так, зокрема Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради в порушення вимог ч. 5 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» не оприбутковано як основні засоби придбані в серпні-грудні 2018 року комплекти меблів шкільних, ноутбуків, приладдів навчальних (дидактичні матеріали) по 22 школах на загальну суму 1649,0 тис. гривень. Зазначені витрати обліковувалися як капітальні інвестиції за дебетом субрахунку 1312 «Капітальні інвестиції в основні засоби». Під час аудиту порушення усунено і станом на 22.05.2019 придбані засоби навчання оприбутковані в повному обсязі як основні засоби.

Відповідно до постанови № 237 та № 130 видатки субвенції на закупівлю дидактичних матеріалів віднесено до видатків розвитку. У постанові № 237 встановлено, що в разі необхідності закупівлю малоцінних необоротних матеріальних активів, у тому числі дидактичних матеріалів, сучасних меблів для учнів початкових класів, що навчаються за новими методиками відповідно до Концепції НУШ, кошти, визначені розподілом субвенції як видатки розвитку, можуть спрямовуватися на видатки споживання.

Аудитом встановлено, що окремі розпорядники коштів, зокрема Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради, не скористалися такою можливістю і здійснювали закупівлю дидактичних матеріалів та шкільних меблів у складі видатків розвитку (за КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового призначення») як комплекти та відносили їх до складу основних засобів, які відповідно до пункту 1.2 розділу ІІ Методичних рекомендацій з бухгалтерського обліку основних засобів суб`єктів державного сектору, затверджених наказом Мінфіну від 23.01.2015 № 11, включаються до малоцінних необоротних активів (вартість за одиницю товару до 6000 грн. без ПДВ) та мають закуплятися у складі видатків споживання за КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар».

Так, як висновок Рахункова палата визначила, що розпорядниками субвенції за місцевими бюджетами не забезпечено належного внутрішнього контролю за управлінням коштами субвенції та коштами місцевих бюджетів на засадах спів фінансування, що призвело до завдання збитків державі та місцевим громадами, порушень законодавства з питань публічних закупівель, виконання договірних відносин, ведення бухгалтерського обліку, а також інших недоліків при управління бюджетними коштами, зокрема такі порушення були допущені Департаментом гуманітарної політки Дніпровської міської ради під час укладення та виконання договорів укладених із ТОВ «Арт-Пром», у зв`язку з чим, вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ст. 364, 367, 191 КК України.

Рахунковою палатою зазначається, що найбільш поширеними та суттєвими порушення при використання є придбання шкільних меблів (парт та стільців), що не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 22046:2004 «Меблі для навчальних закладів. Загальні технічні вимоги», ГОСТу 11015-93 «Столи учнівські. Типи і функціональні розміри.», ДСанПіН 5.5.2.008-01. Здебільшого йдеться про відсутність регулювання кута нахилу стільниці парт, маркування ростової групи, підставо для приладдя. Невідповідність розміру площі робочої поверхні стільниці, ваги, форми, розмірів, місткості, стійкості, вандалостійкості конструкцій столів та стільців встановленим вимогам, що є важливим для збереження здоров`я дитини, тобто ті порушення, які допустив Департамент гуманітарної політики Дніпровської міської ради при укладанні та виконання договорів укладених з ТОВ «Арт-Пром».

Так, Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради в серпні 2018 року придбано у ТОВ «АРТ-ПРОМ» для 145 шкіл міста Дніпра меблі (одномісні парти та стільці учнівській 3 та 4 ростових груп) на загальну суму 11,0 млн. грн., при вибірковому обстеженні яких в травні 2019 року встановлено, що парти не мають регулювання висоти та зміни кута нахилу стільниці.

Невідповідність таких парт гігієнічним нормам призводить до швидкої стомлюваності учня, прийняття ним неправильних поз, що спричиняє порушення нормального зору, забруднення дихання, а також викривлення хребта.

На підставі вказаного звіту Рахунковою палатою винесено пропозиції, зокрема повідомити Генеральну прокуратуру України (на теперішній час Офіс генерального прокурора) про виявлені за результатами аудиту ознаки кримінальних правопорушень.

Отже, стороною обвинувачення встановлено, що між Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради та ТОВ «АРТ-ПРОМ» укладено ряд договорів поставки, зокрема, договір поставки № 15НУШ-Ц від 06.08.2018, договір поставки № 16НУШ-С від 06.08.2018, договір поставки № 17НУШ-Н від 06.08.2018, договір поставки № 18НУШ-А від 06.08.2018, договір поставки № 19НУШ-І від 07.08.2018, договір поставки № 20НУШ-І від 07.08.2018, договір поставки №21НУШ-СА від 06.08.2018, договір поставки № 22НУШ-Ш від 07.08.2018. Зі сторони Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради вказані договори поставки були підписані директором Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради () ОСОБА_4 , заступником директора Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради ОСОБА_5 , начальником управління організації та закупівель діяльності департаменту гуманітарної політики ОСОБА_6 , Уповноваженою особою з питань закупівлі Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради ОСОБА_7 , заступником головного бухгалтера з економічних питань ОСОБА_8 , заступником головного бухгалтера з фінансових питань ОСОБА_9 , в.о. начальника відділу технічного нагляду департаменту гуманітарної політики ОСОБА_10 , завідувачем сектору закупівель відділу технічного нагляду департаменту гуманітарної політики ОСОБА_11 , уповноваженою особи, відповідальної за проходження договору ОСОБА_12 та директором ТОВ «Арт-ПРОМ» () ОСОБА_13 з іншої сторони.

Тобто, попередньо встановлено, що службові особи Департаменту гуманітарної політики ДМР здійснили розтрату бюджетних коштів шляхом зловживання службовим становищем.

Органом досудового розслідування встановлено, що в приміщенні Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради, яке розташоване за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75-А, знаходились речі та документи, які мають доказове значення у вказаному кримінальному провадженні та відповідно відносяться до речових доказів у розумінні положень ст. 98 КПК України.

На підставі чого, стороною обвинувачення отримано ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська про дозвіл на проведення обшуку за вищевказаною адресо.

Під час виконання ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду міста Дніпропетровська про дозвіл на проведення обшуку 27.06.2023 за адресою: пр. Дмитра Яворницького, буд. 75-А, в Департаменті гуманітарної політики Дніпровської міської ради, виявлено та вилучено:

- платіжні доручення, які прошиті, пронумеровані та скріплені печаткою заступника головного бухгалтера централізованої бухгалтерії ОСОБА_9 на 155 аркушах;

- рахунки на оплату між постачальником ТОВ «Арт-Пром» та покупцем Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради, які прошиті, пронумеровані та скріплені печаткою заступника головного бухгалтера централізованої бухгалтерії ОСОБА_9 на 27 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №559 від 21.12.2017 та додатки до нього на 2 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №560 від 22.12.2017 на 2 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №552 від 15.12.2017 та додатки до нього на 3 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №556 від 21.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №533 від 07.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №543 від 14.12.2017 на 6 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №545 від 15.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №540 від 13.12.2017 та додатки до нього на 3 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №534 від 07.12.2017 та додатки до нього на 3 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради від №567 від 28.12.2017 на 2 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №568 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №569 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №570 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №571 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №572 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №573 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №574 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №575 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №565 від 26.12.2017 та додатки до нього на 2 аркушах;

- видаткова накладна № ДКП00000131 від 21.08.2018 на 1 аркуші;

- рахунки на оплату між постачальником ТОВ «Арт-Пром» та покупцем Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради, які прошиті, пронумеровані та скріплені печаткою заступника головного бухгалтера централізованої бухгалтерії ОСОБА_9 на 117 аркушах.

Вилучені документи можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження,

Крім того, на вилучених документах мається підпис ОСОБА_4 та ОСОБА_5 які можуть бути використані для проведення відповідних експертних досліджень.

Так, під час здійснення досудового розслідування та притягнення винних осіб до встановленої законом відповідальності стороні обвинувачення необхідно провести ряд експертних досліджень, в тому числі і почеркознавчу експертизу для підтвердження та/або спростування тих обставин, які є об`єктом доказування у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до положень визначених у наказі Міністерства юстиції України від 08.10.1998 № 53/5 зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 3 листопада 1998 року за № 705/3145, зокрема у науково-методичних рекомендаціях з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень зазначено наступне.

Так, першому розділі вищезазначених рекомендаціях вказано, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Пунктом 1.3 розділу 1 визначено, що для проведення досліджень орган (особа), який (яка) призначив(ла) експертизу (залучив(ла) експерта), повинен(на) надати експерту вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (цифрових записів, підпису) особи, яка підлягає ідентифікації.

Прокурор надала заяву про слухання справи за її відсутністю, просила клопотання задовольнити.

Відповідно ч.1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Оскільки згода на проведення огляду була добровільна надана потерпілою, та вилучене майно визнано речовим доказом суд приходить до висновку про накладення арешту на зазначено в клопотанні майно.

Згідно п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.

Відповідно до абзацу другого частини 1 статті 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до пункту 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Крім того, вилучені в ході проведеного огляду речі можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

На підставі викладеного керуючись вимогами ст.ст. 2,7, ст.3 ч.1 п.18), ст.ст. 168-169, 170-173 , 372, 376 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на виявлене під час проведення 27.06.2023 санкціонованого обшуку, проведеного в приміщенні Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради, яке розташоване за адресою: м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75-А, вилучене майно заборонивши будь-яким особам їм користуватись та розпоряджатись, а саме:

- платіжні доручення, які прошиті, пронумеровані та скріплені печаткою заступника головного бухгалтера централізованої бухгалтерії ОСОБА_9 на 155 аркушах;

- рахунки на оплату між постачальником ТОВ «Арт-Пром» та покупцем Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради, які прошиті, пронумеровані та скріплені печаткою заступника головного бухгалтера централізованої бухгалтерії ОСОБА_9 на 27 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №559 від 21.12.2017 та додатки до нього на 2 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №560 від 22.12.2017 на 2 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №552 від 15.12.2017 та додатки до нього на 3 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №556 від 21.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №533 від 07.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №543 від 14.12.2017 на 6 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №545 від 15.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №540 від 13.12.2017 та додатки до нього на 3 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №534 від 07.12.2017 та додатки до нього на 3 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради від №567 від 28.12.2017 на 2 аркушах;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №568 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №569 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №570 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №571 від 28.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №572 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №573 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №574 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №575 від 29.12.2017 на 1 аркуші;

- Наказ Департаменту гуманітарної політики Дніпровської міської ради №565 від 26.12.2017 та додатки до нього на 2 аркушах;

- видаткова накладна № ДКП00000131 від 21.08.2018 на 1 аркуші;

- рахунки на оплату між постачальником ТОВ «Арт-Пром» та покупцем Департаментом гуманітарної політики Дніпровської міської ради, які прошиті, пронумеровані та скріплені печаткою заступника головного бухгалтера централізованої бухгалтерії ОСОБА_9 на 117 аркушах..

Ухвала може бути оскаржена до Дніпровського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня оголошення відповідно до п.9 ч.1 ст.309, ст.395 КПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1