УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.05.2023 Справа №607/8390/23

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Тернополі клопотання слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Зборівського відділу Бережанської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Зборівського відділу Бережанської окружної прокуратури ОСОБА_4 , звернулась до Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням в рамках кримінального провадження №0000007 від 29.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України про надання тимчасового доступу до документації, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилась, скерувала на адресу суду заяву про розгляд клопотання за її відсутності.

Представник особи, у володінні якої знаходяться інформація - ІНФОРМАЦІЯ_2 , у судове засідання не з`явився, не повідомивши про причини неприбуття, хоча був належним чином повідомлений про дату та місце судового розгляду, що не є перешкодою для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.

СУ ГУНП в Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000007 від 29.04.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України.

Вказане кримінальне провадження розпочате, за фактом того, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в змові між собою, шляхом обману, в обхід рішень Ради національної безпеки і оборони України «Про застосування персональних економічних та інших обмежувальних санкцій» від 14.05.2018 та 24.06.2021, з корисливих мотивів здійснили перереєстрацію підсанкційних основних засобів, в результаті чого завдали шкоди охоронюваним державі інтересам у великих розмірах.

Згідно висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_1 від 08.07.2022 № 11/19-00-08-00-11/41896055 отриманого в ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснює діяльність пов`язану із наданням податкової вигоди третім особам, а саме: реєстрацію податкових накладних на адресу підприємств з ознаками фіктивності та СГД реального сектору економіки. Як наслідок, у цих підприємств відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні, складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, податки до Державного бюджету не сплачуються.

У зв`язку із вищенаведеним, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що відображають інформацію з єдиного реєстру податкових накладних щодо податкового кредиту та податкових зобов`язань (ЄРПН) із зазначенням контрагентів, дати реєстрації накладних, реєстраційних номерів накладних, загальної суми операцій, суми ПДВ, назви товарів і послуг та їх об`ємів, за період часу з 01.01.2018 по 09.05.2023 по юридичним особам.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З врахуванням того, що слідчим доданими до клопотання матеріалами доведено, що документація, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання сторони обвинувачення - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 ; старшому слідчому в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_5 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_6 ; старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_7 ; старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_8 , на проведення тимчасового доступу тимчасовий доступ до оригіналів документів, що відображають інформацію з єдиного реєстру податкових накладних щодо податкового кредиту та податкових зобов`язань (ЄРПН) із зазначенням контрагентів, дати реєстрації накладних, реєстраційних номерів накладних, загальної суми операцій, суми ПДВ, назви товарів і послуг та їх об`ємів, за період часу з 01.01.2018 по 09.05.2023 по юридичним особам, а саме: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») ЄДРПОУ НОМЕР_1 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_10 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення вказаної документації в ІНФОРМАЦІЯ_1 , що здійснює свою діяльність в АДРЕСА_2 , із можливістю вилучення належним чином завірених копій документів.

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

Особа, яка зазначена в ухвалі суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі суду. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала є остаточною, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1