УХВАЛА

Справа № 569/12732/22

1-кс/569/4805/23

19 липня 2023 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши у судовому засіданні за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , клопотання слідчого у кримінальному провадженні слідчого слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у кримінальному провадженні слідчий слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Рівненській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000005 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.01.2022 за фактом внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що в період з серпня 2020 по серпень 2021 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що в АДРЕСА_2 вчинені дії спрямовані на приховування незаконного походження активів (сільськогосподарської продукції), з подальшим введеним їх в легальний обіг під виглядом операцій експорту товару шляхом внесення до офіційних документів недостовірних відомостей.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з серпня 2020 року по серпень 2021 року, здійснено оформлення ВМД на поставку до Угорщини, Польщі, Німеччини, Чехії товару «ягоди малини замороженої» в кількості 441 380 кг. на загальну суму: 36 237 451,00 грн, в т. ч.: за 2020 рік - в кількості 360 580 кг на суму 26 489 295,00 грн; за 2021 рік - в кількості 80 800 кг на суму 9 748 155,00 грн..

При цьому, згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , продукцію «ягода малини замороженої» придбано лише в листопаді 2020 року в кількості 350 кг. у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 .

За даними ЄРПН у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутнє придбання послуг оренди техніки, послуг транспортування продукції, оренди складських приміщень та спеціального обладнання для зберігання експортованої продукції «ягода малини замороженої».

Крім того, згідно даних 1-ДФ у період з 01.04.2020 по 31.03.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводились нарахування та виплата фізичним особам за ознакою доходу - 157 (Дохід, виплачений самозайнятій особі (підпункт 165.1.36 пункту 165.1 статті 165 розділу ІV, статей 177 та 178 розділу ІV Кодексу), зокрема за вказаний період нараховано 71 326 676,00 грн. та виплачено 68 128 382 грн., діяльність яких є сумнівною. Найбільші з яких нараховано та виплачено: 1. ФОП ОСОБА_5 нараховано доходи в сумі 13 160 180 грн., виплачено 8 972 792 грн.; 2. ФОП ОСОБА_6 нараховано доходи в сумі 890 400 грн., виплачено 890 400 грн.; 3. ФОП ОСОБА_7 нараховано доходи в сумі 4 204 166 грн., виплачено 4 204 166 грн.; 4. ФОП ОСОБА_8 нараховано доходи в сумі 4 954 965 грн., виплачено 4 955 000 грн.;

5. ФОП ОСОБА_9 нараховано доходи в сумі 2 241 120 грн., виплачено 2 241 120 грн.; 6. ФОП ОСОБА_10 нараховано доходи в сумі 3 442 814 грн., виплачено 3 442 814 грн.; 7. ФОП ОСОБА_11 нараховано доходи в сумі 3 725 541 грн., виплачено 3 725 541 грн.; 8. ФОП ОСОБА_12 нараховано доходи в сумі 3 654 000 грн., виплачено 3 654 000 грн.; 9. ФОП ОСОБА_13 нараховано доходи в сумі 904 070 грн., виплачено 904 070 грн.; 10. ФОП ОСОБА_14 нараховано доходи в сумі 1 741 888 грн., виплачено 1 741 888 грн.; 11. ФОП ОСОБА_15 нараховано доходи в сумі 1 377 936 грн., виплачено 1 377 936 грн.; 12. ФОП ОСОБА_16 нараховано доходи в сумі 1 519 980 грн., виплачено 1 520 000 грн.; 13. ФОП ОСОБА_17 нараховано доходи в сумі 8 109 694 грн., виплачено 8 109 694 грн.; 14. ФОП ОСОБА_18 нараховано доходи в сумі 4 979 964 грн., виплачено 8 980 000 грн.; 15. ФОП ОСОБА_19 нараховано доходи в сумі 4 594 956 грн., виплачено 4 595 000 грн.; 16. ФОП ОСОБА_20 нараховано доходи в сумі 4 969 926 грн., виплачено 4 970 000 грн.; 17. ФОП ОСОБА_21 нараховано доходи в сумі 3 074 940 грн., виплачено 3 075 000 грн.; 18. ФОП ОСОБА_22 нараховано доходи в сумі 2 681 280 грн., виплачено 2 681 280 грн.

Діяльність вищевказаних ФОП являється сумнівною, оскільки в них відсутні: трудові ресурси; об`єкти оподаткування, необхідні для вирощування великої кількості с/г продукції; виплата доходів за ознакою 157 (Дохід, виплачений самозайнятій особі (підпункт 165.1.36 пункту 165.1 статті 165 ІV, статтей 177 та 178 розділу ІV Кодексу)) або за іншими ознаками; вид діяльності необхідних для здійснення вищевказаних господарських операцій.

В ході проведення тимчасових доступів до речей та документів, що перебувають у володінні вищевказаних ФОП вилучено документи щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема договори поставки «ягід малини замороженої», специфікації та видаткові накладні, при цьому не підтверджено вирощення ними ягід малини та/або їх придбання, матеріально технічної бази для їх зберігання, замороження та іншого.

За таких обставин, відповідно до висновку аналітичного дослідження про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших пов`язаних осіб щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та/або інших правопорушень, за період з 01.04.2020 по 30.06.2022 існує ймовірність, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчинено дії, спрямовані на: маніпулюванням податковою звітністю та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, з метою одержання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, використання всупереч інтересам юридичної особи приватного права незалежно від організаційно правової форми службовою особою такої юридичної особи свої повноважень, якщо це завдало істотної шкоди охоронюваним законом правам та інтересам окремих громадян, або держави чи громадським інтересам, або інтересам або інтересам юридичних осіб, здійснювали операції, що мали сумнівний характер; приховування незаконного походження активів (сільськогосподарської продукції), джерело походження яких не встановлено, з подальшим введенням їх в легальний обіг шляхом оформлення операцій експорту товару протягом 2020-2021 років та січень-березень 2022 року, ймовірно шляхом внесення уповноваженою особою до офіційних документів недостовірних відомостей;

30.09.2022 з метою перевірки відомостей в ході досудового розслідуванні в порядку ст. 93 КПК України скеровано запит до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про надання інформації та копій документів щодо надання послуг з проведення випробувань продукції (ягід) на відповідність нормативним документам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), однак інформацію та документи не надано.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення інформації та копій документів щодо надання послуг з проведення випробувань продукції (ягід) на відповідність нормативним документам наступним суб`єктам господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , АДРЕСА_3 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , АДРЕСА_4 ), ФОП ОСОБА_23 , (РНОКПП НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , АДРЕСА_5 ), ФОП ОСОБА_24 , (РНОКПП НОМЕР_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , АДРЕСА_6 ), ФОП ОСОБА_10 , (РНОКПП НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , АДРЕСА_7 ), ФОП ОСОБА_11 , (РНОКПП НОМЕР_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , АДРЕСА_8 ), ФОП ОСОБА_12 , (РНОКПП НОМЕР_10 , АДРЕСА_9 ), ФОП ОСОБА_13 , (РНОКПП НОМЕР_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , АДРЕСА_10 ), ФОП ОСОБА_14 , (РНОКПП НОМЕР_12 , АДРЕСА_11 ), ФОП ОСОБА_15 , (РНОКПП НОМЕР_13 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , АДРЕСА_12 ), ФОП ОСОБА_16 , (РНОКПП НОМЕР_14 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , АДРЕСА_13 ), ФОП ОСОБА_17 , (РНОКПП НОМЕР_15 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , АДРЕСА_14 ), ФОП ОСОБА_18 , (РНОКПП НОМЕР_16 , АДРЕСА_15 ), ФОП ОСОБА_19 , (РНОКПП НОМЕР_17 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , АДРЕСА_16 ), ФОП ОСОБА_20 , (РНОКПП НОМЕР_18 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , АДРЕСА_17 ), ФОП ОСОБА_21 , (РНОКПП НОМЕР_19 , АДРЕСА_18 ), ФОП ОСОБА_22 , (РНОКПП НОМЕР_20 , АДРЕСА_19 ), зокрема:1.Договорів, додатків до них, додаткових угод; 2. заяв, листів, супровідних та інших документів, що подаються для проведення випробувань; 3. протоколів випробувань; 4. накладні, сертифікати, акти наданих послуг/виконання робіт, акти прийому-передачі, видаткові накладні.

Документи (інформація), доступ до яких планується отримати, мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням вчинення вищезазначеного кримінального правопорушення.

Окрім цього, отримання зазначеної вище інформації, яка міститься в документах має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і підлягає вилученню та зберіганню при матеріалах кримінального провадження для подальшого використання, як доказу.

В інший спосіб, окрім як за допомогою вказаних документів, довести обставини вчинення кримінального правопорушення не можливо.

Слідчий у кримінальному провадженні слідчий слідчого відділення відділення поліції №1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити та просив проводити розгляд клопотання без повідомлення володільців документів (інформації).

Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи (інформація) знаходяться у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення ВП № 1 Рівненського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області капітану поліції ОСОБА_3 , заступнику начальника відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області майору поліції ОСОБА_25 , слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_26 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса адресою: АДРЕСА_1 , а саме інформації та копій документів щодо надання послуг з проведення випробувань продукції (ягід) на відповідність нормативним документам наступним суб`єктам господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , АДРЕСА_3 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , АДРЕСА_4 ), ФОП ОСОБА_23 , (РНОКПП НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , АДРЕСА_5 ), ФОП ОСОБА_24 , (РНОКПП НОМЕР_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , АДРЕСА_6 ), ФОП ОСОБА_10 , (РНОКПП НОМЕР_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , АДРЕСА_7 ), ФОП ОСОБА_11 , (РНОКПП НОМЕР_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , АДРЕСА_8 ), ФОП ОСОБА_12 , (РНОКПП НОМЕР_10 , АДРЕСА_9 ), ФОП ОСОБА_13 , (РНОКПП НОМЕР_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , АДРЕСА_10 ), ФОП ОСОБА_14 , (РНОКПП НОМЕР_12 , АДРЕСА_11 ), ФОП ОСОБА_15 , (РНОКПП НОМЕР_13 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , АДРЕСА_12 ), ФОП ОСОБА_16 , (РНОКПП НОМЕР_14 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , АДРЕСА_13 ), ФОП ОСОБА_17 , (РНОКПП НОМЕР_15 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , АДРЕСА_14 ), ФОП ОСОБА_18 , (РНОКПП НОМЕР_16 , АДРЕСА_15 ), ФОП ОСОБА_19 , (РНОКПП НОМЕР_17 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , АДРЕСА_16 ), ФОП ОСОБА_20 , (РНОКПП НОМЕР_18 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , АДРЕСА_17 ), ФОП ОСОБА_21 , (РНОКПП НОМЕР_19 , АДРЕСА_18 ), ФОП ОСОБА_22 , (РНОКПП НОМЕР_20 , АДРЕСА_19 ), зокрема: 1.Договорів, додатків до них, додаткових угод; 2. заяв, листів, супровідних та інших документів, що подаються для проведення випробувань; 3. протоколів випробувань; 4. накладні, сертифікати, акти наданих послуг/виконання робіт, акти прийому-передачі, видаткові накладні.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_27