Провадження №1-кс/127/6313/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2023 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

02.06.2023 року до Вінницького міського суду Вінницької області звернувся прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_3 з клопотанням про накладення арешту на вилучене майно під час проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: смартфон iPhone 11 Pro Max сірого кольору в чохлі зеленого кольору; смартфон Redmi M2003J6B2G синього кольору в чохлі чорного кольору; планшет iPad сірого кольору моделі А1490, серійний номер F4KMNJ4PFLMK, із забороною відчуження, розпоряджання та користування.

Клопотання мотивовано тим, що Слідчими четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Вінниці) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованим у місті Хмельницькому, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000152, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.10.2022, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.

Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19 грудня 1995 року № 482/95-ВР (із змінами, внесеними згідно із Законами № 2628-VIII від 23 листопада 2018 року, № 465-IX від 16 січня 2020 року) визначено основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі спиртом етиловим, коньячним і плодовим та зерновим дистилятом, спиртом етиловим ректифікованим виноградним, спиртом етиловим ректифікованим плодовим, дистилятом виноградним спиртовим, спиртом-сирцем плодовим, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та пальним, забезпечення їх високої якості та захисту здоров`я громадян, а також посилення боротьби з незаконним виробництвом та обігом алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального на території України.

Згідно зазначеного Закону тютюнові вироби сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування.

Відповідно до положень Податкового кодексу України:

- п. 14.1.107. ст. 14 Податкового України визначено, що марка акцизного податку спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів;

- п. 14.1.212. ст. 14 Податкового України: реалізація підакцизних товарів (продукції) будь-які операції на митній території України, що передбачають відвантаження підакцизних товарів (продукції), згідно з договорами купівлі-продажу, міни, поставки та іншими господарськими, цивільно-правовими договорами з передачею прав власності або без такої, за плату (компенсацію) або без такої, незалежно від строків її надання, а також безоплатного відвантаження товарів, у тому числі з давальницької сировини, реалізація суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів;

- п. 14.1.252. ст. 14 Податкового України: тютюнові вироби сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування;

- п. 215.1 ст. 215 Податкового України: до підакцизних товарів належать: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну;

- п. 226.1. ст. 226 Податкового України: у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару;

- п. 226.5. ст. 226 Податкового кодексу України: маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України;

- п. 226.8. ст. 226 Податкового кодексу України: кожна марка акцизного податку на тютюнові вироби повинна мати окремий номер та позначення про квартал і рік випуску марки. На марку акцизного податку на сигарети, цигарки та сигарили додатково наноситься кількість штук у пачці (упаковці);

- п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України: ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняються.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , будучи фізичною особою-підприємцем, діючи умисно, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», Податкового кодексу України, з корисливих мотивів, усвідомивши фінансовий зиск від незаконної діяльності по збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів та маючи можливість реалізовувати їх жителям Вінницької області, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх протиправних дій, упродовж 2022-2023 років, спільно з ОСОБА_5 та іншими невстановленими на даний час особами, організував незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Так, у 2022 році, точного часу слідством не встановлено, за невстановлених слідством обставин, ОСОБА_4 спільно з ОСОБА_5 , розробив відповідний план злочинної діяльності, яким передбачалось підшукання приміщень для зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, укладення договорів оренди та охорони вказаних торгових об`єктів, залучення до своєї протиправної діяльності осіб, що безпосередньо здійснюватимуть збут незаконно виготовлених тютюнових виробів, а також здійснення пошуку та придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, транспортування цих товарів до приміщень, в яких в подальшому здійснювалась реалізація (збут) зазначеної продукції, ведення бухгалтерського обліку, фінансової звітності, а також координації діяльності місць реалізації незаконно виготовлених тютюнових виробів та усіх учасників вказаної діяльності.

Крім того, для досягнення бажаного злочинного результату ОСОБА_4 надав ОСОБА_5 власний транспортний засіб Opel Vivaro, білого кольору,

д.н.з. НОМЕР_1 , який в подальшому використовувався ОСОБА_5 у тому числі для транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів до місць їх подальшого збуту, а також, ОСОБА_4 , будучи фізичною особою-підприємцем, уклав від свого імені договори оренди (суборенди) та охорони торгових місць на території Вінницької області, де здійснювався збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

В подальшому ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , реалізуючи розроблений план, діючи за попередньою змовою між собою та ОСОБА_6 , яка, усвідомлюючи протиправну діяльність вищевказаних осіб, з корисливих мотивів за оплату своєї праці та діючи на користь останніх, достовірно знаючи, що у місці реалізації торговому кіоску на території Споживчого Товариства «Калинівський ринок», що розташований по АДРЕСА_2 , що згідно угоди про надання в користування торгових місць від 23.12.2022 перебував у користуванні ФОП « ОСОБА_4 », зберігаються незаконно виготовлені тютюнові вироби, 21.03.2023 у період з 09 год. 50 хв. по 10 год. 10 хв., здійснила збут ОСОБА_7 незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: чотирьох пачок цигарок «MILANO SUPERSLIM GREEN» без марок акцизного податку за ціною 45 грн. за одну пачку.

Крім того, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , реалізуючи розроблений план, діючи за попередньою змовою між собою та ОСОБА_8 , яка усвідомлюючи протиправну діяльність вищевказаних осіб, з корисливих мотивів за оплату своєї праці та діючи на користь останніх, достовірно знаючи, що у місці реалізації торговому кіоску, що розташований по АДРЕСА_3 , що згідно договору про надання в користування торгового місця та/або тимчасової споруди від 01.11.2022 перебував у користуванні ФОП « ОСОБА_4 », зберігаються незаконно виготовлені тютюнові вироби, 15.03.2023 у період з 13 год. 50 хв. по 14 год. 10 хв., здійснила збут ОСОБА_7 незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: чотирьох пачок цигарок «MARLBORO» без марок акцизного податку за ціною 45 грн. за одну пачку.

Крім того, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , реалізуючи розроблений план, діючи за попередньою змовою між собою та ОСОБА_9 , яка усвідомлюючи протиправну діяльність вищевказаних осіб, з корисливих мотивів за оплату своєї праці та діючи на користь останніх, достовірно знаючи, що у місці реалізації торговому кіоску на території міського привокзального ринку, що розташований по АДРЕСА_4 , зберігаються незаконно виготовлені тютюнові вироби, 09.03.2023 у період з 13 год. 20 хв. по

13 год. 30 хв. здійснила збут ОСОБА_7 незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: двох пачок цигарок «REGINA BLUE ORIGINAL» без марок акцизного податку за ціною 40 грн. за одну пачку та двох пачок цигарок «PARLIAMENT CLASSIC» без марок акцизного податку за ціною 45 грн. за одну пачку.

Крім того, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , реалізуючи розроблений план, діючи за попередньою змовою між собою та ОСОБА_10 , яка усвідомлюючи протиправну діяльність вищевказаних осіб, з корисливих мотивів за оплату своєї праці та діючи на користь останніх, достовірно знаючи, що у місці реалізації торговому кіоску, що розташований за адресою: АДРЕСА_5 , зберігаються незаконно виготовлені тютюнові вироби, 21.03.2023 у період з 09 год. 10 хв. по 09 год. 20 хв., здійснила збут ОСОБА_7 незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: чотирьох пачок цигарок «COMPLIMENT RED KING SIZE» без марок акцизного податку за ціною 44 грн. за одну пачку.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут і транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, вчинені за попередньою змовою групою осіб.

З огляду на вищеописані обставини, а також беручи до уваги наявність здобутих доказів, які в сукупності є достатніми для прийняття відповідного рішення, 01.06.2023 прокурором повідомлено про підозру ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.

Разом з тим, в ході досудового розслідування 01.06.2023 на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_11 від 26.05.2023 з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, проведено обшук за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено належні підозрюваному речі: смартфон iPhone 11 Pro Max сірого кольору в чохлі зеленого кольору; смартфон Redmi M2003J6B2G синього кольору в чохлі чорного кольору; планшет iPad сірого кольору моделі А1490, серійний номер F4KMNJ4PFLMK, прокурор просить накласти арешт.

Прокурор в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Власник майна в судове засідання не з`явився.

Дослідивши матеріали клопотання прокурора, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Згідно п.1 ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Так як, зазначене у клопотанні майно вилучене під час проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: смартфон iPhone 11 Pro Max сірого кольору в чохлі зеленого кольору; смартфон Redmi M2003J6B2G синього кольору в чохлі чорного кольору; планшет iPad сірого кольору моделі А1490, серійний номер F4KMNJ4PFLMK, відповідно до ст. 98 КПК України мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, оскільки містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт на вказане майно.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Згідно ст. 175 КПК України, ухвала про арешт майна негайно виконується слідчим, прокурором.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 100, 131, 132, 170-172 КПК України, суд,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на вилучене майно під час проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: смартфон iPhone 11 Pro Max сірого кольору в чохлі зеленого кольору; смартфон Redmi M2003J6B2G синього кольору в чохлі чорного кольору; планшет iPad сірого кольору моделі А1490, серійний номер F4KMNJ4PFLMK, із забороною відчуження, розпоряджання та користування.

Ухвала слідчого судді про арешт майна підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

На ухвалу судді може бути подана апеляція протягом п`яти діб з дня її винесення до апеляційного суду Вінницької області.

Слідчий суддя