Справа № 203/1841/23
Провадження № 1-кс/0203/1748/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.04.2023 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000185, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України,

встановив:

До Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, за погодженням з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що третім слідчим відділом (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000185, відомості про яке внесено до ЄРДР 09.03.2023 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України у зв`язку з тим, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , можливо неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, у порушення вимог Податкового кодексу України, не провели документальну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), під час його ліквідації, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам.

З метою встановлення всіх об`єктивних даних по кримінальному провадженню та прийняття законного процесуального рішення, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 19.11.2018 (дата реєстрації юридичної особи) по дату винесення ухвали суду.

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся про дату, час та місце розгляду справи належним чином.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якої перебуває запитувана інформація.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить до наступних висновків.

За змістом ст.ст.131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

З наданих матеріалів встановлено, що третім слідчим відділом (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000185, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України.

В підтвердження обставин викладених у клопотанні, слідчим було долучено наступні докази: витяг з ЄРДР № 0000185 від 09.03.2023, копію рапорту, копію довідки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », копію витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, копію опису документів з реєстраційної справи, копію протокольного рішення № 1 від 19.11.2018, копію заяви про державну реєстрацію створення юридичної особи, копію рішення від 30.12.2021, копію заяви про державну реєстрацію юридичної особи, копію договору № 3 від 09.04.2021, копію додаткової угоди № 1 від 03.08.2021, копію квитанції та інші докази (а.с.6-44).

Слідчий суддя приймає до уваги посилання слідчого про те, що доступ до запитуваної інформації може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання слідчого третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000185, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України задовольнити.

Надати слідчим третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Дніпрі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , а також прокурору Спеціалізованої екологічної прокуратури (на правах відділу) Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_18 , прокурорам Нікопольської окружної прокуратури ОСОБА_19 , ОСОБА_20 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою вилучення належним чином завірених копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 19.11.2018 по 11.04.2023, а саме:

- документів, які стали підставою для переходу на спрощену систему оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- наявних документів в податковому органі про відкриті та закритті рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- листування між податковими органами та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань оподаткування;

- податкових декларацій з усіма додатками, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- довідок (листів) про відсутність або наявність заборгованості зі сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів;

- звернень (заяв) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про отримання довідок, витягів;

- листування з державними органами та органами місцевого самоврядування, банківськими установами з приводу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- актів з додатками камеральних, документальних (планових, позапланових), фактичних перевірок; наказів на проведення перевірок; направлень на проведення перевірок; планів проведення перевірок з додатками; податкових повідомлень-рішень; заперечень на акти перевірок; листування з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань проведення перевірок; копій документів, що стали підставою для проведення перевірок.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1