єдиний унікальний номер справи 531/113/23
номер провадження 1-кс/531/196/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 березня 2023 року м. Карлівка

Слідчий суддя Карлівського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий відділу розслідування у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, затвердженим прокурором, про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій документів та інформації, а саме: 1. відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 по дату ухвали, а саме: а) картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP-адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді; б) реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали; в) податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по дату ухвали; г) податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по дату ухвали; ґ) видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали у електронному виді; д) інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали у електронному виді; е) інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктами господарювання з баз даних у табличному вигляді; є) інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2021 по дату ухвали із наданням копій відповідних актів чи довідок; ж) інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2021 по дату ухвали; з) документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів; и) фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали. 2. інформацію щодо джерел та розміру отриманого доходу, нарахованого та виплаченого з 1998 року по час виконання ухвали, наявних корпоративних прав та частки у статутному капіталі юридичних осіб, реєстрації як фізичної особи-підприємця відносно: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_3 , які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 ; мотивувавши клопотання тим, що в провадженні СУ ГУНП України в Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 05 серпня 2021 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 191 КК України.

Розгляд клопотання проводиться за ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Органом досудового розслідування здобуті дані про те, що за результатами ревізії ІНФОРМАЦІЯ_5 окремих питань фінансово господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », встановлені можливі факти зловживання службовими особами підприємства, що призвело до привласнення державного майна.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у період з 01 січня 2017 року по 31 травня 2020 року під час здійснення своєї господарської діяльності вчинили ряд протиправних дій спрямованих на заволодіння грошових коштів ввіреного їм в управління підприємства отриманих останнім від реалізації вирощеної сільськогосподарської продукції, а також шляхом заниження показників врожайності та придбання засобів виробництва (добрива, засоби захисту рослин, роботи по обробітку) у підконтрольних підприємств за завищеними цінами.

З цією метою вищезазначені особи використовували у якості посівних площ земельні ділянки сільськогосподарського призначення, якими користується ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі державного акту на право постійного користування №І-ПЛ №001880 виданого 14.03.2000, загальною площею 3 тис. 115 га, а саме за кадастровими номерами: №:00:006:0497 34,2417 га, №:00:006:0496 1463,4583 га, №:00:006:0495 106,346 га, №:00:005:0288 403,5603 га, №:00:004:0323 86,4968 га, №:00:004:0322 418,0149 га, №:00:003:0087 263,382 га, №:00:004:0395 10,774 га, №:00:006:0322 329,335 га.

Вирощений врожай соняшника та кукурудзи після обмолоту вивозився з поля за адресою місцезнаходження виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: АДРЕСА_2 , де зберігався до моменту реалізації.

В подальшому службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » вносилися недостовірні відомості до показників Звіту про збирання сільськогосподарських культур, у результаті чого штучно занижувалася кількість вирощеного врожаю. Виручені від реалізації необлікованої сільськогосподарської продукції кошти співучасники розподіляли між собою та привласнювали.

Одночасно з цим, проведеними заходами оперативними співробітниками установлено, що у 2022 році, починаючи з 11 жовтня 2022 року службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », діючи за попередньою домовленістю із службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та іншими невстановленими на даний час особами розпочали підготовку та фактичне збирання врожаю соняшнику на вищевказаних земельних ділянках сільськогосподарського призначення та при цьому вносять недостовірні відомості до показників Звіту про збирання сільськогосподарських культур, у результаті чого штучно занижувалася кількість вирощеного врожаю.

Під час досудового розслідування встановлено, що під час обмолоту соняшнику, вирощеного на земельних ділянках, якими користується ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », соняшник засипається до вантажних транспортних засобів різних автомобільних перевізників за замовленням ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке є вантажовідправником отримувачу указаної продукції (вантажоодержувачу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на підставі договору переробки №2808-01 від 28.08.2018 із зазначенням пункту розвантаження: АДРЕСА_3 .

Одночасно з цим, встановлено, що у 2022 році, починаючи з 01.01.2022 службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », діючи за попередньою домовленістю із іншими співучасниками, використовуючи підконтрольне їм підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). вчинило розтрату товарно-матеріальних цінностей зазначеного державного підприємства під виглядом закупівлі товарів (робіт та послуг) завищивши їх вартість. Крім того, після збирання врожаю 2022 року (пшениці та соняшника) вищевказані особи реалізовували весь вирощений на полях ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » врожай за заздалегідь заниженими цінами на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , є уповноваженою особою ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яка здійснює підпис товарно-транспортних накладних з перевезення, у тому числі організовує та контролює діяльність державного підприємства, уповноважений на укладання та підпис договорів від імені ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », виконує контролюючу функцію під час проведення процесу збирання врожаю з полів державного підприємства. Крім того, останній до 10.11.2019 року був бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що може свідчити про змову службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) знаходяться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_12 .

На даний час у слідства виникла необхідність у отриманні вище зазначених документів для встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, встановлення контрагентів та механізму вчинення кримінального правопорушення, а також виведення грошових коштів.

З метою повного і неупередженого досудового розслідування та для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до вище вказаної документації на час досудового розслідування, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування у сфері службової та господарської діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих СУ ГУНП в Полтавській області по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 05 серпня 2021 року: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , на тимчасовий речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до документів, з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій документів та інформації, а саме: 1. відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 по дату ухвали, а саме: а) картки обліку платника податків, із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP-адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді; б) реєстраційні справи стосовно взяття на облік платника податків за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали; в) податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктами господарювання, у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по дату ухвали; г) податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктами господарювання у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2021 по дату ухвали; ґ) видані та отримані податкові накладні юридичних осіб з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали у електронному виді; д) інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали у електронному виді; е) інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктами господарювання з баз даних у табличному вигляді; є) інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання, або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2021 по дату ухвали із наданням копій відповідних актів чи довідок; ж) інтегровані картки платника податків, у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2021 по дату ухвали; з) документів, на підставі яких керівниками отримано електронно-цифрові підписи за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів; и) фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єкта господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України за період часу з 01.01.2021 по дату ухвали. 2. інформацію щодо джерел та розміру отриманого доходу, нарахованого та виплаченого з 1998 року по час виконання ухвали, наявних корпоративних прав та частки у статутному капіталі юридичних осіб, реєстрації як фізичної особи-підприємця відносно: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_2 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_3 , які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення, тобто по 08 травня 2023 року включно.

Другий примірник оригіналу цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч. 2 ст. 165 КПК України вручити слідчому органу досудового розслідування, яким ініційовано розгляд відповідного клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження з боку обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Слідчий суддя