Провадження №1-кс/193/43/23
У Х В А Л А

іменем України

21 лютого 2023 року смт. Софіївка

Слідчий суддя Cофіївського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, подане слідчим ВП № 9 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітаном поліції ОСОБА_3 , який здійснює повноваження в кримінальному провадженні, внесеного 21.02.2022 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000027 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

16.02.2023 до Софіївського районного суду надійшло клопотання слідчого ВП № 9 КРУП ГУНП капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене з начальником Софіївського відділу Криворізької східної окружної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , доручивши посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_2 відомостей щодо системи оподаткування ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та іншу фінансову звітність за 2022 рік та посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 та іншу фінансову звітність вищезазначеної юридичної особи за період з 2019 - 2021 рр..

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим відділом ВП № 9 КРУП ГУНП проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000027 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході проведення розслідування встановлено, що в період часу з 2019 по 2022 роки, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), відповідно до раніше укладених договорів від установ, ІНФОРМАЦІЯ_5 , а саме: ІНФОРМАЦІЯ_6 , Державного професійно-технічного навчального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ІНФОРМАЦІЯ_8 , Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 » Софіївської селищної ради» та Комунального некомерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_10 » отримали грошові кошти з місцевого бюджету ІНФОРМАЦІЯ_11 , які були зайво перераховані за надання послуги з вироблення, транспортування та постачання теплової енергії.

Вказує, що устаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для виробництва теплової енергії відноситься до установок з використанням альтернативних джерел енергії, суб`єкту господарювання не встановлювався тариф на теплову енергію, вироблену з використанням природного газу, а споживач фінансується із місцевого бюджету ІНФОРМАЦІЯ_12 , в усіх вище зазначених випадках тарифи на теплову енергію для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повинні встановлюватись на рівні 90% середньозваженого тарифу на теплову енергію, вироблену з використанням природного газу, для потреб відповідної категорії споживачів.

Однак, відповідно до п.4.2 вказаних договорів, на дату їх укладання, згідно Рішення ІНФОРМАЦІЯ_12 діяв тариф, який не відповідав Закону України «Про теплопостачання», що є достатні підстави вважати, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зловживаючи своїм службовим становищем, не дотримуючись вимог ст. 20 Закону України «Про теплопостачання» незаконно отримали бюджетні кошти, які зайво перераховано за надання послуги з вироблення, транспортування та постачання теплової енергії.

Зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » значиться у реєстрі платників податків за ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІНФОРМАЦІЯ_14 за 2022 рік, а з 2019 по 2021 роки включно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » значилося у реєстрі платників податків за ІНФОРМАЦІЯ_15 .

Враховуючи, що під час досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово- економічної експертизи стосовно встановлення збитків, спричинених місцевому бюджету, виникла нагальна необхідність у вилученні інформації щодо фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тимчасовому доступі до документів, які можуть бути використані як докази, і можуть допомогти встановленню істини у кримінальному проваджені, слідчий просив надати тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

У судове засідання слідчий не з`явився, про час, дату та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, що в силу вимог ч. 4 ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Клопотання слідчого розглядається відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи про тимчасовий доступ до яких клопоче слідчий.

Відповідно до ст. 107 КПК України здійснювалося повне фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу.

Вивчивши надані слідчим копії документів з матеріалів кримінального провадження за №0000027, прихожу такого висновку.

Згідно до вимог ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В силу ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000027, та розрахунок середньозважених тарифів на теплову енергію, вказують на встановлення слідчим події, що має ознаки злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Матеріали кримінального провадження, на які посилається слідчий як на докази наявності підстав для отримання тимчасового доступу до документів, дають суду підстави вважати, що надання такого доступу слідчому дозволить останньому провести необхідні слідчі дії направлені для об`єктивного та всебічного проведення досудового розслідування.

Таким чином, матеріали кримінального провадження містять достатні підстави вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, а документи тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Відомості, які містяться в цих документах, дійсно можуть служити доказами в справі і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, встановлення або доведення цих відомостей іншими способами не представляється можливим, тому у відповідності до приписів ч. 5 та ч. 6 ст. 163 КПК України, маються підстави для задоволення заявленого клопотання.

Керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого ВП № 9 Криворізького районного управління поліції ГУНП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, задовольнити.

Надати старшому слідчому ВП № 9 Криворізького РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , слідчому ВП № 9 Криворізького РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , заступнику начальника відділення поліції, начальника СВ ВП №9 КРУП ГУНП Дніпропетровської області капітану поліції ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_2 ), доручивши посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_16 , (місце розташування в АДРЕСА_3 ) надати такий доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій у паперовому вигляді та/або шляхом копіювання на цифровий носій електронної інформації (за адресою розташування ІНФОРМАЦІЯ_17 ) за 2022 рік, а також посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 (місце розташування в АДРЕСА_4 ) за період з 2019 по 2021 роки включно, до наступних документів:

- документи із відомостями про систему оподаткування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- податкові декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - форма №1-ДФ з додатком № 4 та таблицею № 6 за період часу 2019-2022 роки включно та додаток № 4-ДФ за 2021 рік;

- декларацію про доходи та фінансову звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період часу 2019-2022 роки включно;

- відомості щодо усіх розрахункових рахунків через які здійснюється фінансово-господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період часу 2019-2022 роки включно;

- додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період часу 2019-2022 роки включно;

- відомості про суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (форма № Д4 місячна) працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період часу 2019-2022 роки включно.

Строк дії ухвали до 21 квітня 2023 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя в силу ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1