Справа № 344/4915/23
Провадження № 1-кс/344/2059/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 березня 2023 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС відділу слідчого управління ГУ Національної поліції в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні- прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000038 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що Слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 05.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 України.

Слідчий вказує в клопотанні, що на території Івано-Франківської області здійснюють господарську діяльність ряд суб`єктів підприємництва, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ), які створені та підконтрольні резиденту Російської Федерації ОСОБА_5 . При цьому, основним керівником бізнес-активів ОСОБА_5 на території України є його зять ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (ІПН НОМЕР_2 ). Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є резидент Російської Федерації ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) у розмірі 70% статутного капіталу, що становить 1 млн 191 тис. 400,00 грн. Крім цього, статутним капіталом володіють громадяни України ОСОБА_6 (5% або 85 тис. 100 грн), який одночасно є директором товариства, та ОСОБА_7 (25% або 425 тис. 500 грн). Так, за результатами проведеного ІНФОРМАЦІЯ_3 аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у грудні 2021 року реалізовано на неплатника (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) земельну ділянку (кадастровий номер :25:009:0210, цільове призначення: для іншої житлової забудови) площею 1,2826 га за адресою: АДРЕСА_2 , на суму 300,0 тис. грн. Нормативна грошова оцінка земельної ділянки станом на 2018 рік за вказаною адресою становить 190,91 грн./м. кв. За вказаною вартістю реалізація земельної ділянки площею 1,2826 га мала б становити 2 448,6 тис. грн. (12826 м.кв*190,91 грн./м.кв.). Відповідно платником занижено вартість продажу (продано нижче нормативно-грошової оцінки) на 2 148,6 тис. грн., відповідно занижено податок на прибуток.

Слідчий зазначає, що договір купівлі-продажу земельної ділянки

№:25:009:0210 від 30.12.2021, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 (Продавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в особі директора ОСОБА_8 (Покупець), який зареєстровано в реєстрі за №2770 та посвідчений приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_9 (свідоцтво 7388). Крім того, встановлено, що згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », одним із власників якого є резидент російської федерації, станом на 06.09.2022 року перебували у власності об`єкти нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 - земельні ділянки кадастровий номер: :25:009:0208 площею 1,1965 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0209 площею 0,887 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0207 площею 0,6372 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0211 площею 0,788 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови; :25:009:0206 площею 1,207 га, цільове призначення: для іншої житлової забудови, для будівництва групи багатоповерхових житлових будинків з приміщеннями громадського призначення.

09.09.2022 року право власності на вказані земельні ділянки перереєстровано за новим власником - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), на підставі договорів купівлі-продажу від 09.09.2022 року, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 (Продавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в особі представника ОСОБА_10 (Покупець), які зареєстровано в реєстрі за №№: 596, 599, 602, 604, 606 та посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478). Так, відповідно до інформації з ДРРПНМ: земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0208 площею 1,1965 га продана за 345 791,54 грн. (ціна встановлена у договорі); земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0209 площею 0,887 га за 285 946,12 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0207 площею 0,6372 га за 266 069,66 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0211 площею 0,788 га за 288 473,52 грн.; земельна ділянка кадастровий номер: :25:009:0206 площею 1,207 га за 417 899,41 грн. Тобто, враховуючи нормативну грошову оцінку земельної ділянки станом на 2018 рік в розмірі 190,91 грн./м. кв., яка також розташована за однаковою адресою та аналогічна проданим 09.09.2022 р. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повторно занижено вартість продажу (продано нижче нормативно-грошової оцінки) земельних ділянок, а саме: :25:009:0208 площею 1,1965 га продана за 345 791,54 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 2 284 238,15 грн. (11965 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0209 площею 0,887 га за 285 946,12 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 1 693 371,70 грн. (8870 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0207 площею 0,6372 га за 266 069,66 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 1 216 478,52 грн. (6372 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0211 площею 0,788 га за 288 473,52 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 1 504 370,80 грн. (7880 м.кв.*190,91 грн.); :25:009:0206 площею 1,207 га за 417 899,41 грн. (реальна вартість мала б становити не менше 2 304 283,70 грн. (12070 м.кв.*190,91 грн.)

06 жовтня 2022 року ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду накладено арешт на вказане нерухоме майно (земельні ділянки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) із забороною розпорядження ним у будь-який спосіб. Крім того, на 100% власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) також є громадянин України ОСОБА_6 зять ОСОБА_5 , при цьому, при укладанні договорів купівлі-продажу вказаних земельних ділянок 09.09.2022 р. часткою статутного капіталу Товариств також володіла дочка ОСОБА_5 та дружина ОСОБА_6 - ОСОБА_12 (41%). Розмір статутного капіталу Товариства 37 500,00 грн. Основний вид діяльності: 68.20 надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна. Місце реєстрації Товариства: АДРЕСА_3 .

08.09.2022 року на загальних зборах учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 та ОСОБА_12 доручили ОСОБА_10 (технік з експлуатації устаткування газових об`єктів товариства) виконання додаткової роботи на умовах суміщення за посадою директора товариства, з правом підпису усіх документів, в тому числі усіх договорів (протокол №13, посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_13 (свідоцтво 8701), зареєстровано в реєстрі за №623). 14.09.2022 р. між ОСОБА_12 (Продавець) та ОСОБА_6 (Покупець) укладено договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 та акт приймання-передачі частки до договору (зареєстровано в реєстрі за №№629,630), посвідчено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_11 (свідоцтво №9478).

В ході досудового розслідування призначено ряд судових почеркознавчих експертиз щодо ідентифікації підписів, виконаних від імені ОСОБА_6 на договорах купівлі-продажу земельних ділянок.

Беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що для повного та об`єктивного проведення досудового розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які є об`єктами дослідження та які містять вільні (умовно вільні) зразки підпису та почерку особи продавця та покупця, що знаходяться у різнохарактерних офіційних документах, а саме до матеріалів нотаріальної справи, зареєстровано у реєстрі нотаріальних дій за №2270, вчинено приватним нотаріусом Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_9 (свідоцтво 7388), які перебувають у володінні приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_9 (свідоцтво №7388) за адресою: АДРЕСА_4 , слідчий за погодженням із прокурором, з посиланням на норми ст.40,131,132,159-164 КПК України, клопоче про задоволення клопотання.

Слідчий подала заяву, за змістом якої просила розгляд клопотання проводити без її участі, просила клопотання задовольнити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України представник особи, у володінні якої знаходяться документи, про витребування яких просить сторона провадження з боку обвинувачення, в судове засідання не викликалася.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

За змістом ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, вказаних слідчим в клопотанні, з можливістю їх вилучення на час необхідний для проведення експертизи, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому приймаючи до уваги наведене та те, що подане клопотання відповідає вимогам, встановленим КПК України є всі підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому ОСОБА_3 на тимчасовий доступу до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, в електронному та друкованому вигляді, а саме: матеріалів нотаріальної справи, зареєстровано у реєстрі нотаріальних дій за №2270, щодо реєстрації договору купівлі-продажу земельної ділянки :25:009:0210 від 30.12.2021, які перебувають у володінні приватного нотаріуса Івано-Франківського міського нотаріального округу ОСОБА_9 (свідоцтво №7388) за адресою: АДРЕСА_4 , на час проведення почеркознавчої експертизи.

Ухвала діє два місяць та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1