Справа №642/941/23
Провадження №1кс/642/861/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 березня 2023 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню № 0000114 від 30.11.2022за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати доступ до документів, що знаходяться у розпорядженні ГУ ДПС в Житомирській області ( ), розташованого за адресою: м. Житомир, вул. Юрка Тютюнника, буд. 7 (електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 ), відносно ТОВ " Ксейлнет Плюс " ( ).

У провадженні СВ ВП № 2 Харківського РУП № 3 ГУНП в Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження, що внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000114 від 30.11.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні здійснюється Новобаварською окружною прокуратурою м. Харкова.

Встановлено, що в період з вересня-листопада 2022 року в умовах воєнного стану службові особи КП " Шляхрембуд " за попередньою змовою із службовими особами ТОВ " Мавел Україна ", ТОВ " Укрхімстандарт " та ТОВ " Наноекспо+ " заволоділи грошовими коштами бюджету Харківської міської територіальної громади шляхом закупівлі технічної солі за завищеними цінами, чим спричинили шкоду громаді.

Так, комунальним підрядним спеціалізованим підприємством по ремонту і будівництву автошляхів м. Харкова " Шляхрембуд " з ТОВ " Мавел Україна " укладено договори № 210922/УХС-ШРБ від 21.09.2022 та № 061022/УХС-ШРБ від 06.10.2022 на закупівлю технічної солі за ціною 14 523 грн. за тону. Аналогічний договір № 260922/УХС_ШРБ від 26.09.2022 укладено з ТОВ " Укрхімстандарт " на закупівлю технічної солі за ціною 14799 грн., та з ТОВ " Наноекспо+ ".

При цьому, середньоринкова ціна технічної солі у вказаний період складала 8-10 тис. гривень. Так, відповідно до інформації з відкритого Інтернет-ресурсу " Прозорро " ( https//prozorro.gov.ua ) 31.10.2022 укладено договір між ДП " Харківський облавтодор " та ТОВ " Рост трейдінг " на закупівлю солі технічної за ціною 8 140 грн. за тону. Також, ТОВ " Технології бізнеса " в ціновій пропозиції зазначає вартість солі для промислового перероблення 9 000 грн. за тону, а ТОВ " Київський асфальтобетонний завод № 8 " - 8 970 грн. за тону.

Окрім того, встановлено, що постачальником солі технічної на ТОВ " Мавел Україна " є ПП " ВКФ Сознаніє " (ціна постачання становить 6 670 грн. за тону), ТОВ " Протеїн Енерджі " (ціна постачання становить 8 900 грн. за тону) та ТОВ " БНК-групп " (ціна постачання становить 9 160 грн. за тону).

Разом з цим, відповідно до інформації з відкритого Інтернет-ресурсу " Мавел Україна " ( ІНФОРМАЦІЯ_17 ) ТОВ " Мавел Україна " займається імпортом технічної солі.

Окрім того, ТОВ " Мавел Україна " та ТОВ " Наноекспо+ " зареєстровані за однією адресою: м. Харків, вул. Героїв Харкова, буд. 140/1 .

Також, Північно-східним офісом Держаудітслужби здійснено перевірку закупівель КП " Шляхрембуд " солі технічної. За результатами перевірки встановлено, що визначення очикуваної вартості солі технічної здійснено на підставі комерційних пропозицій постачальників, а саме:

- пропозиція ТОВ « ДЕЙРЕМС ПРАЙМ » від 17.09.2022 № 1709/2 з ціною за 1т Товару - 15 110,00 грн з ПДВ;

- пропозиція ТОВ « КСЕЛНЕЙТ ПЛЮС » від 13.09.2022 № 45 з ціною за 1 т Товару - 14 900,00 грн з ПДВ

- пропозиція ТОВ « МАВЕЛ УКРАЇНА » від 19.09.2022 № 19/09/22/2 з ціною за 1 т Товару - 14 523,00 грн з ПДВ;

- пропозиція ТОВ « БРЕСТ АЛЬЯНС » від 27.09.2022 № 45 з ціною за 1т Товару - 14 900,00 грн з ПДВ;

- пропозиція ТОВ « ФЬОСТ ЛО ГРУП » від 01.10.2022 № 0110/2 з ціною за 1 т Товару - 15 100,00 грн з ПДВ.

Разом з цим, відповідно до інформації з відкритого Інтернет-ресурсу " ІНФОРМАЦІЯ_22 " основним видом діяльності ТОВ « ДЕЙРЕМС ПРАЙМ » є вирощування зернових культур, ТОВ « Брест Альянс » - виробництво інших виробів з деревини.

Окрім того, директором ТОВ « ДЕЙРЕМС ПРАЙМ » до 22.10.2021 був ОСОБА_5 , який також був директором на ТОВ « КСЕЛНЕЙТ ПЛЮС » до 20.09.2022.

Зазначене може свідчити про змову службових осіб вищезазначених юридичних осіб із службовими особами КП " Шляхрембут " та надання фіктивних комерційних пропозицій щодо вартості солі технічної для можливості закупівлі КП " Шляхрембуд " солі технічної за завищеними цінами.

В ході досудового слідства, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту придбання солі технічної, проведення товарознавчої та економічної експертиз з метою встановлення спричиненої шкоди, виникла необхідність отримання податкової документації ТОВ " Ксейлнет Плюс ".

Прокурор у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Представник ГУ ДПС в Житомирській області не з`явився, про час та місце розгляду повідомлявся належним чином. Причини неявки суду не відомі.

Суд, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення тяжкого злочину, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні прокурора та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Інформація, про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні ГУ ДПС в Житомирській області , і у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані неможливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають слідчому судді підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч.5 ст. 163 та ч.6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати процесуальним керівникам - прокурору Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 , прокурору Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_6 , прокурору Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_7 дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у розпорядженні ГУ ДПС в Житомирській області ( ), розташованого за адресою: м. Житомир, вул. Юрка Тютюнника, буд. 7 (електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 ), відносно ТОВ " Ксейлнет Плюс " ( ), а саме:

-реєстраційні дані платника податків електронного обліку ДПС України із зазначенням всіх внесених відомостей (назва, код, посадові особи, засновники, адреси, банківські рахунки із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, найменування і МФО банку, тощо) з 01.01.2022 по теперішній час;

-податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого податку (форма № 1 ДФ) з усіма додатками, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

-звіти з податку на додану вартість з усіма додатками; інформацію про зареєстровані податкові накладні (отримані податкові накладні від покупців та виписані податкові накладні покупцям) в Єдиному реєстрі податкових накладних з номенклатурою товарів/послуг, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

-відомості щодо експортно, імпортних операцій зі всіма додатками, за період з моменту реєстрації підприємства по теперішній час; інформацію стосовно ідентифікаційних ознак (IP-адреси, МАС -адреси, тощо) кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж з яких здійснювалась реєстрація податкових накладних та відправлення податкової звітності на сайт ДПС України вказаних підприємств, за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- додатки № 5 до податкових декларацій із розшифровкою контрагентів, номенклатури, постачальників та покупців, вартості товарів та послуг, суми податкових зобов`язань і податкового кредиту за період часу з 01.01.2022 по теперішній час,

з можливістю ознайомлення та вилучення завірених належним чином копій.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1