Провадження № 1-кс/761/6003/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2022 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві матеріали клопотання детектива Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні, внесеному 26 травня 2022 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002

У С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва звернувся детектив Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні, внесеному 26 травня 2022 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002.

Обґрунтовуючи подане клопотання детектив зазначив, що Офісом Генерального прокурора забезпечується нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 0000002 за фактом легалізації (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом в особливо великих розмірах службовими особами банківських установ, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, досудове розслідування в якому здійснюється другим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_8 ) в період з 24.02.2022 по15.03.2022, в порушення вимог Постанови Правління Національного банку України № 18 від 24.02.2022, здійснили як суб`єкти господарської діяльності транскордонні перекази валютних цінностей з України під виглядом проведення підприємницької діяльності, нетипової для їх основного виду діяльності, з метою легалізації цих валютних цінностей в особливо великих розмірах.

Також, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_9 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_10 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_18 ), в період 24.02.2022-16.03.2022, в порушення вимог Постанови Правління Національного банку України № 18 від 24.02.2022, здійснили як суб`єкти господарської діяльності із використанням, відповідно, рахунків, відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » транскордонні перекази грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів без зазначення чіткого формулювання призначення платежу, з метою легалізації цих грошових коштів в особливо великих розмірах.

Одночасно з цим, досудовим слідством встановлено здійснення господарських операцій щодо перерахування грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів суб`єктами господарської діяльності - резидентами України, які мають керівників та/або власників республіки Білорусь та Російської Федерації. За отриманими даними, в період з 24.02.2022 по 16.03.2022 року 8-ма суб`єктами господарської діяльності - резидентами України, які мають керівників та/або власників республіки Білорусь та Російської Федерації здійснено 11 фінансових операцій щодо перерахування грошових коштів на закордонні банківські рахунки підприємств-нерезидентів на загальну суму 25 432 951,80 грн.

Зокрема, виявлено 3 операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), адрес реєстрації: АДРЕСА_1 ., керівник - ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_20 ), головний бухгалтер - ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_21 ), засновник - ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_22 , російська федерація), а саме: на суму 128 015,55 Євро (в національній валюті 4 246 365,4 грн), що була здійснена 24.02.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070234097.240222 EUR 128015,55 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 255 ДД 24.02.2022), на суму 62 965,93 Євро (в національній валюті 2 088 623,97 грн), що була здійснена 11.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070237246.110322 EUR 62965,93 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 258 ДД 10.03.2022), на суму 32 327,1 Євро (в національній валюті 1 072 312,54 грн), що була здійснена 15.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070239893.150322 EUR 32327,10 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 260 ДД 14.03.2022). Перерахування коштів за вказаний період, на рахунки нерезидентів, здійснювались через рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, 978, НОМЕР_24 ), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ) на рахунок ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина) № НОМЕР_26 , відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_29 .

Оскільки відповідно до п. 15 Постанови Правління ІНФОРМАЦІЯ_30 № 18 від 24.02.2022 року «Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану» НБУ вказано на необхідність зупинення здійснення обслуговуючими банками видаткових операцій за рахунками резидентів Російської Федерації/Республіки Білорусь, за рахунками юридичних осіб (крім банків), кінцевими бенефіціарними власниками яких є резиденти Російської Федерації/Республіки Білорусь, то фінансово-господарські операції, проведені вищевказаними суб`єктами господарювання мають ознаки ризиковості та могли бути здійснені в порушення вимог п.15 вказаної постанови Правління ІНФОРМАЦІЯ_30 .

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи ІНФОРМАЦІЯ_31 , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 .

Для встановлення та підтвердження/спростування факту легалізації грошових коштів, обсягу таких перерахувань, їх спрямування та призначення платежів, дослідження фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення судових експертиз, виникла необхідність в здійснені тимчасового доступу до речей і документів, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), а саме до завірених копій таких документів:

- документів стосовно відкриття та обслуговування рахунку IBAN № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, 978, НОМЕР_24 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ), який використовувався ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з AUTOCHEMIE BITTERFELD GMBH (Нiмеччина): анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства та інших документів з моменту відкриття рахунку на час оголошення ухвали;

- первинних документів (у т.ч. контрактів (договорів) із додатками та додатковими угодами, рахунків-фактур, видаткових та податкових накладних, оборотно-сальдові відомості за рахунками аналітичного обліку матеріальних цінностей; вантажних митних декларацій; сальдові відомості; шахові (шахматні) відомості; платіжних доручень, прибуткові та видаткові касові ордери, довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, журналів реєстрацій довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень або інших документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, актів, протоколів, листування, платіжних документів, банківських виписок тощо, реєстраційних свідоцтв, листів-звернень від посадових осіб та банківських установ, змін до договорів, повідомлень про зміни до договору, договори позики з перекладом на українську мову, повідомлень про договір, що передбачає виконання резидентом-юридичною особою або фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності боргових зобов`язань перед нерезидентом, письмових підтверджень про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договорами, інші документи, які складались та надавались до банківських установ для забезпечення договорів) та інформації щодо джерел походження грошових коштів, які перераховувались з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, 978, НОМЕР_24 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ) на рахунок AUTOCHEMIE BITTERFELD GMBH (Нiмеччина) № НОМЕР_26 , відкритий в COMMERZBANK AG:

1. на суму 128 015,55 Євро (в національній валюті 4 246 365,4 грн), що була здійснена 24.02.2022 в адресу AUTOCHEMIE BITTERFELD GMBH (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070234097.240222 EUR 128015,55 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 255 ДД 24.02.2022),

2. на суму 62 965,93 Євро (в національній валюті 2 088 623,97 грн), що була здійснена 11.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070237246.110322 EUR 62965,93 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 258 ДД 10.03.2022),

3. на суму 32 327,1 Євро (в національній валюті 1 072 312,54 грн), що була здійснена 15.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070239893.150322 EUR 32327,10 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 260 ДД 14.03.2022);

- первинних документів підтверджуючих здійснення в період 01.01.2022 по 31.03.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) фінансово-господарських операцій: на суму 128 015,55 Євро (в національній валюті 4 246 365,4 грн), що була здійснена 24.02.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070234097.240222 EUR 128015,55 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 255 ДД 24.02.2022); на суму 62 965,93 Євро (в національній валюті 2 088 623,97 грн), що була здійснена 11.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070237246.110322 EUR 62965,93 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 258 ДД 10.03.2022) та на суму 32 327,1 Євро (в національній валюті 1 072 312,54 грн), що була здійснена 15.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070239893.150322 EUR 32327,10 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 260 ДД 14.03.2022), а саме: контрактів (договорів, угод) з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, видаткових та податкових накладних, оборотно-сальдові відомості за рахунками аналітичного обліку матеріальних цінностей; вантажних митних декларацій; сальдові відомості; шахові (шахматні) відомості; платіжних доручень, прибуткові та видаткові касові ордери, довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, журналів реєстрацій довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень або інших документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та регістрів бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію із запитуваних первинних документів: картки балансових рахунків НОМЕР_27 , 20, 26, 28, 31, 36, 37, 63, 68, 70, 80, 90 з придбання та продажу товарів (робіт, послуг) (із зазначенням сальдо станом на дату подання документів); оборотно-сальдові відомості по рахункам № 281, 631, 6441, 311; документи, що підтверджують використання придбаних товарів: списання на виробництво, чи продаж; регістри бухгалтерського обліку по рахункам 701, 702, 703, 704; регістри бухгалтерського обліку по рахункам 94, 90, 281; інформації щодо відображення таких операцій у фінансовій звітності банку; реєстраційних свідоцтв, листів-звернень від посадових осіб та банківських установ; змін до договорів, повідомлень про зміни до договору, договори позики з перекладом на українську мову, повідомлень про договір, що передбачає виконання резидентом-юридичною особою або фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності боргових зобов`язань перед нерезидентом, письмових підтверджень про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договорами, інші документи, які складались та надавались до банківських установ для забезпечення договорів);

- роздруківок (виписок) руху коштів, в електронному та паперовому вигляді, за період з 01.01.2022 по 31.03.2022 по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) IBAN № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, 978, 980), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ) із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахування коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- наказів про призначення, звільнення на посади, лікарняні та відпустки, накази про направлення у відрядження службових осіб та працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) (директора, заступників, головного бухгалтера, водіїв), які були відповідальними в період з 01.01.2022 по 31.03.2022; посадові інструкції; статут, протоколи загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », що діяли на час здійснення фінансово-господарської діяльності;

- відомостей та підтверджуючих документів про власний, орендований транспорт та устаткування для навантаження/розвантаження, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), в період з 01.01.2022 по 31.03.2022.

Детектив подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя зазначає наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Частиною 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно із ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку, зазначена у клопотанні інформація має істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і може у подальшому бути використана, як доказ у межах стадії судового розгляду вказаних дій.

Відтак, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання детектива про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » підлягає задоволенню.

При цьому, слідчий суддя зобов`язує орган досудового розслідування узгодити із уповноваженими особами установи дату та час проведення слідчої дії з урахуванням графіку роботи установи, з метою недопущення перешкоджання її роботи.

Керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Зобов`язати відповідальну службову особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) надати слідчим у кримінальному провадженні № 0000002 детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України тимчасовий доступ до речей і документів (у електронному та паперовому вигляді), які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх завірених копій, а саме:

- документів стосовно відкриття та обслуговування рахунку IBAN № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, НОМЕР_28 , НОМЕР_24 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ), який використовувався ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з AUTOCHEMIE BITTERFELD GMBH (Нiмеччина): анкет клієнта банку; всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки, копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) банківського рахунку; довіреностей на право користування (розпорядження) банківським рахунком; наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства та інших документів з моменту відкриття рахунку на час оголошення ухвали;

- первинних документів (у т.ч. контрактів (договорів) із додатками та додатковими угодами, рахунків-фактур, видаткових та податкових накладних, оборотно-сальдові відомості за рахунками аналітичного обліку матеріальних цінностей; вантажних митних декларацій; сальдові відомості; шахові (шахматні) відомості; платіжних доручень, прибуткові та видаткові касові ордери, довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, журналів реєстрацій довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень або інших документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, актів, протоколів, листування, платіжних документів, банківських виписок тощо, реєстраційних свідоцтв, листів-звернень від посадових осіб та банківських установ, змін до договорів, повідомлень про зміни до договору, договори позики з перекладом на українську мову, повідомлень про договір, що передбачає виконання резидентом-юридичною особою або фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності боргових зобов`язань перед нерезидентом, письмових підтверджень про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договорами, інші документи, які складались та надавались до банківських установ для забезпечення договорів) та інформації щодо джерел походження грошових коштів, які перераховувались з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, 978, НОМЕР_24 ), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ) на рахунок AUTOCHEMIE BITTERFELD GMBH (Нiмеччина) № НОМЕР_26 , відкритий в COMMERZBANK AG:

1. на суму 128 015,55 Євро (в національній валюті 4 246 365,4 грн), що була здійснена 24.02.2022 в адресу AUTOCHEMIE BITTERFELD GMBH (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070234097.240222 EUR 128015,55 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 255 ДД 24.02.2022),

2. на суму 62 965,93 Євро (в національній валюті 2 088 623,97 грн), що була здійснена 11.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070237246.110322 EUR 62965,93 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 258 ДД 10.03.2022),

3. на суму 32 327,1 Євро (в національній валюті 1 072 312,54 грн), що була здійснена 15.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070239893.150322 EUR 32327,10 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 260 ДД 14.03.2022);

- первинних документів підтверджуючих здійснення в період 01.01.2022 по 31.03.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) фінансово-господарських операцій: на суму 128 015,55 Євро (в національній валюті 4 246 365,4 грн), що була здійснена 24.02.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070234097.240222 EUR 128015,55 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 255 ДД 24.02.2022); на суму 62 965,93 Євро (в національній валюті 2 088 623,97 грн), що була здійснена 11.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070237246.110322 EUR 62965,93 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 258 ДД 10.03.2022) та на суму 32 327,1 Євро (в національній валюті 1 072 312,54 грн), що була здійснена 15.03.2022 в адресу ІНФОРМАЦІЯ_28 (Нiмеччина), з призначенням платежу «оплата за нафтохімічні продукти» (REF. 070239893.150322 EUR 32327,10 PAYMENT FOR PETROCHEMICAL PRODUCTS FOR CONTRACT 08 DD 30.01.2017 ПД 260 ДД 14.03.2022), а саме: контрактів (договорів, угод) з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, видаткових та податкових накладних, оборотно-сальдові відомості за рахунками аналітичного обліку матеріальних цінностей; вантажних митних декларацій; сальдові відомості; шахові (шахматні) відомості; платіжних доручень, прибуткові та видаткові касові ордери, довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, журналів реєстрацій довіреностей на видачу/отримання ТМЦ, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень або інших документів, що свідчать про виконання грошових зобов`язань, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та регістрів бухгалтерського обліку, до яких перенесено інформацію із запитуваних первинних документів: картки балансових рахунків НОМЕР_27 , 20, 26, 28, 31, 36, 37, 63, 68, 70, 80, 90 з придбання та продажу товарів (робіт, послуг) (із зазначенням сальдо станом на дату подання документів); оборотно-сальдові відомості по рахункам № 281, 631, 6441, 311; документи, що підтверджують використання придбаних товарів: списання на виробництво, чи продаж; регістри бухгалтерського обліку по рахункам 701, 702, 703, 704; регістри бухгалтерського обліку по рахункам 94, 90, 281; інформації щодо відображення таких операцій у фінансовій звітності банку; реєстраційних свідоцтв, листів-звернень від посадових осіб та банківських установ; змін до договорів, повідомлень про зміни до договору, договори позики з перекладом на українську мову, повідомлень про договір, що передбачає виконання резидентом-юридичною особою або фізичною особою - суб`єктом підприємницької діяльності боргових зобов`язань перед нерезидентом, письмових підтверджень про згоду уповноваженого банку на обслуговування операцій за договорами, інші документи, які складались та надавались до банківських установ для забезпечення договорів);

- роздруківок (виписок) руху коштів, в електронному та паперовому вигляді, за період з 01.01.2022 по 31.03.2022 по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) IBAN № НОМЕР_23 (код валюти 826, 643, 840, 978, 980), відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО: НОМЕР_25 ) із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахування коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- наказів про призначення, звільнення на посади, лікарняні та відпустки, накази про направлення у відрядження службових осіб та працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ) (директора, заступників, головного бухгалтера, водіїв), які були відповідальними в період з 01.01.2022 по 31.03.2022; посадові інструкції; статут, протоколи загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », що діяли на час здійснення фінансово-господарської діяльності;

- відомостей та підтверджуючих документів про власний, орендований транспорт та устаткування для навантаження/розвантаження, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_19 ), в період з 01.01.2022 по 31.03.2022.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1