УХВАЛА

26 вересня 2022 рокум. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 (далі слідчий), погоджене прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 , подане в рамках кримінального провадження № 0000061 від 16.08.2022 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у клопотанні вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 проведена планова виїзна документальна перевірка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань своєчасності достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів, а також дотримання вимог валютного та іншого за конодавства за період з 01.04.2017 по 31.12.2020.

Відповідно до акту ГУ ДПС у Рівненській області № 5486/17-00-07-01/37344286 від 20.08.2021, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ході здійснення господарської діяльності занижено податкове зобов`язання з податку на прибуток на суму 12 963 944 грн, а також занижено податкові зобов`язання з ПДВ на суму 15 116 722 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у особливо великих розмірах.

У своєму запереченні до акту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомило про відсутність будь-яких документів первинного бухгалтерського обліку у зв`язку із їх вилученням в ході проведення обшуку в кримінальному провадженні №0000075 від 12.02.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, та не поверненням.

Слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що 01.08.2020 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 20.07.2020 №569/5071/20 проведений обшук приміщення за місцем знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 . В ході проведення обшуку вилучено документацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Покликаючись на наведене, слідчий вказує на необхідність в отримання тимчасового доступу до матеріалів кримінального провадження №0000075 від 21.02.2020, а саме до документів вилучених 01.08.2020 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 20.07.2020 по справі №569/5071/20 в ході проведення обшуку приміщення за місцем знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_2 .

Відомості, що містяться у вказаних документах є джерелом перевірки законності прийнятих рішень, виявлення конкретних осіб, які вчинили вказаний злочин та встановлення фактичних даних, а самі документи можуть бути використані в якості доказів по кримінальному провадженню і є необхідними для встановлення істини по ньому.

Слідчий надіслав заяву про розгляд клопотання без його участі.

СВ ІНФОРМАЦІЯ_4 про день та час розгляду клопотання повідомлявся, але представник не з`явився.

Клопотання розглядається без участі особи, у володінні якої перебувають документи (інформація), відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України.

З урахуванням неявки слідчого та представника особи, у володінні якої перебувають документи, та заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, що матеріали кримінального №0000075 від 21.02.2020, зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_4 , і документи, що містяться у них, мають істотне значення у кримінальному провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують або спростовують вчинення кримінального правопорушення, а іншим способом довести обставини, які слідчий передбачає довести за допомогою цих речей неможливо, тому слід клопотання задоволити.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 ; заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Рівненській області ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000075 від 21.02.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до документів вилучених 01.08.2020 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду від 20.07.2020 по справі №569/5071/20 в ході проведення обшуку приміщення за місцем знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися із оригіналами документів та зробити/отримати необхідні копії.

Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1