СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кп/759/911/22
ун. № 759/5436/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2022 року Святошинський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Святошинського районного суду м. Києва клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України,

В С Т А Н О В И В:

26.05.2022 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 , у якому він просить кримінальне провадження, внесеное до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, закрити у зв`язку з не встановленням особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, та закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, а також конфіскувати та передати в дохід держави речові докази, а саме: Dolce Gabbana Rosa Excelsa, EAU DE PARFUM( далі EDP), 30 ml 143 шт.; Dolce Gabbana Light Blue, EAU DE TOILETTE (далі EDT), 40 ml 79 шт.; Dolce Gabbana Rosa Excelsa, EDP, 50 ml 149 шт.; Dolce Gabbana Rosa Excelsa, EDP, Tester, 75 ml 49 шт.; Dolce Gabbana Exclusive Edition the one, EDP, 100 ml 11 шт.; Dolce Gabbana The One, EDP, Tester, 100 ml 2 шт.; Dolce Gabbana Light Blue Pour Home, EDT, Tester, 125 ml 19 шт.; Gucci Bamboo, EDP, 30 ml 161 шт.; Gucci Bamboo, EDP, 50 ml 47 шт.; Gucci Bamboo, EDP, 75 ml 17 шт.; Gucci Bamboo, EDP, Tester, 75 ml 18 шт.; Gucci Flora, EDT, 50 ml 149 шт.; Gucci Flora, EDT, 100 ml 14 шт.; Gucci Flora By Gucci Gorgeous Gardenia, EDT, Tester, 100 ml 13 шт.; Gucci Guilty Intense, EDP, 30 ml 95 шт.; Gucci Guilty Black, EDT, 30 ml 83 шт.; Gucci Guilty, EDT, 50 ml 95 шт.; Gucci Guilty Pour Homme, EDT, 50 ml 95 шт.; Gucci Gucci Guilty Intense, EDP, Tester, 75 ml 7 шт.; Gucci Gucci Guilty, EDT, Tester, 75 ml 7 шт.; Gucci Gucci Guilty Black, EDT, Tester, 75 ml 6 шт.; Gucci Gucci Guilty Pour Homme, EDT, Tester, 90 ml 7 шт.; Gucci Guilty Pour Homme II, EDT, Tester, 100 ml 9 шт.; Gucci Pour Homme II, EDT, 100 ml 125 шт.; Dsquared2 She Wood, EDP, 30 ml 41 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, 30 ml 23 шт.; Dsquared2 Intense he Wood, EDT, 30 ml 39 шт.; Dsquared2 Want, EDP, 30 ml 95 шт.; Dsquared2 he Wood, EDT, 30 ml 44 шт.; Dsquared2 Want, EDT, 30 ml 3 шт.; Dsquared2 She Wood, EDP, 50 ml 32 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, 50 ml 24 шт.; Dsquared2 Intense he Wood, EDT, 50 ml 84 шт.; Dsquarad2 he Wood Rocky Mountain Wood, EDT, 50 ml 74 шт.; Dsquared2 he Wood, EDT, 50 ml 59 шт.; Dsquared2 Want, EDP, 50 ml 74 шт.; Dsquared2 She Wood, EDP, 100 ml 74 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, 100 ml 23 шт.; Dsquared2 Want, EDP, 100 ml 79 шт.; Dsquared2 Want, EDP, Tester, 100 ml 44 шт.; Dsquared2 Intense he Wood, EDT,Tester, 100 ml 44 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, Tester, 100 ml 19 шт.; Dsquaredi he Wood Rocky Mountain Wood, EDT,Tester, 100 ml 5 шт.; Dsquared2 She Wood, EDT,Tester, 100 ml 34 шт.; Dsquared2 he Wood, EDT,Tester, 100 ml 29 шт.; Dsquared2 be Wood Ocean Wet Wood, EDT,Tester, 100 ml 29 шт.; Dsquaredi Intense he Wood, EDT, 100 ml 94 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 7 ml 239 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 7 ml 99 шт.; Trussardi Uomo, EDT, 7 ml 119 шт.; Trussardi Donna, EDT, 30 ml 89 шт.; Trussardi My Name, EDP, 30 ml 74 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, 30 ml 50 шт.; Trussardi My Scent, EDT, 30 ml 74 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 30 ml 49 шт.; Trussardi My Land, EDT, 30 ml 74 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 30 ml 74 шт.; Trussardi Donna, EDP, 30 ml 84 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, 30 ml 71 шт.; Trussardi Uomo, EDT, 30 ml 26 шт.; Trussardi My Scent, EDT, 50 ml 99 шт.; Trussardi My Land, EDT, 50 ml 93 шт.; Trussardi My Name, EDP, 50 ml 99 шт.; Trussardi Donna, EDP, 50 ml 94 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, 50 ml 66 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 50 ml 99 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, 50 ml 114 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 50 ml 94 шт.; Trussardi Donna, EDT, 50 ml 107 шт.; Trussardi Uomo, EDT, 50 ml 84 шт.; Trussardi My Name, EDP, 100 ml 99 шт.; Trussardi Donna, EDP, 100 ml 69 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 100 ml 99 шт.; Trussardi My Scent, EDT, 100 ml 174 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 100 ml 35 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, 100 ml 20 шт; Trussardi Uomo, EDT, 100 ml 29 шт.; Trussardi Donna, EDT, 100 ml 95 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, Tester, 99 ml 44 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, Tester, 100 ml 119 шт.; Trussardi My Scent, EDT, Tester, 100 ml 59 шт.; Trussardi A Way For Him, EDT, Tester, 100 ml 119 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, Tester, 100 ml 34 шт.; Trussardi Donna, EDT, Tester, 100 ml 239 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, Tester, 100 ml 29 шт.; Trussardi My Name, EDP, Tester, 100 ml 49 шт.; Trussardi Donna, EDP, Tester, 100 ml 79 шт.; Trussardi My Land, EDT, Tester, 100 ml 69 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, 100 ml 99 шт.; Trussardi My Land, EDT, 100 ml 99 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 30 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT, 30 ml 47 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Tender, EDT, 30 ml 47 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 30 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDP, 30 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT, 50 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDP, 50 ml 17 шт; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 50 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDT, 50 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 100 ml 83 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDT, 100 ml 83 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT, 100 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre, EDP,Tester, 100 ml 20 шт.; Gianfranco Ferre, EDP, Tester Not For Sale, 100 ml 2 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDT,Tester, 100 ml 29 шт.; Gianfranco Ferre Acqua Azzurra, EDT, Tester Not For Sale, 100 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT,Tester Not For Sale, 100 ml 16 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDT,Tester Not For Sale, 100 ml 84 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDT,Tester Not For Sale, 100 ml 6 шт.; Gianfranco Ferre Rose, EDT, 30 ml 2 шт.; Gianfranco Ferre Acqua Azzurra, EDT, 30 ml 11 шт.; Blumarine Rosa, EDP, 30 ml 29 шт.; Blumarine Rosa, EDP, 50 ml 29 шт.; Blumarine Rosa, EDP, 100 ml 2 шт.; Blumarine Rosa, EDP, Tester, 100 ml 14 шт.; Blumarine Anna, EDP, 30 ml 5 шт.; Blumarine Anna, EDP, 50 ml 5 шт.; Blumarine Anna, EDP, 100 ml 2 шт.; Lacoste Pour Elle, EDT, 30 ml 23 шт.; Lacoste Eau De Lacoste L.12.12 Pour Elle Sparkling, EDT, 50 ml 35 шт.; Lacoste Eau De Lacoste, EDT, Tester, 90 ml 4 шт.; Escada Cherry in the air, EDT, Tester, 100 ml 4 шт.; Escada Cherry in the air limited edition, EDT, 100 ml 59 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, 30 ml 179 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, 50 ml 143 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, 100 ml 119 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, Tester, 100 ml 36 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 4 ml 16 шт.; Narciso Rodriguez Amber Musc, EDP, 4 ml 96 шт.; Narciso Rodriguez Rose Muse, EDP, 4 ml 102 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDT, 4 ml 81 шт.; Narciso Rodriguez Nardso Poudre EDP, 7,5 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, 10 ml 47 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 30 ml 119 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, 30 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, 30 ml 139 шт.4 Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 30 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDP, 30 ml 9 шт.; Narciso Rodriguez l'absolu for her, EDP, 50 ml 49 шт.; Narciso Rodriguez For him bleu noir, EDT, 50 ml 159 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, 50 ml 139 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, 50 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 50 ml 239 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 50 ml 49 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDP, 50 ml 9 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDP, 90 ml 98 шт.; Narciso Rodriguez Poudre, EDP, Tester, 90 ml 7 шт.; Narciso Rodriguez Poudre, EDP, 90 ml 50 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 90 ml 49 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, Tester, 90 ml 15 шт.; Narciso Rodriguez L'absolu for her, EDP, 100 ml 159 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 100 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, 100 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP,Tester, 100 ml 69 шт.; Narciso Rodriguez bleu noir, EDT, 100 ml 219 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, Tester, 100 ml 39 шт.; Narciso Rodriguez Rose Musc, EDP, 100 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Bleu Noir, EDT, Tester, 100 ml 15 шт.; Narciso Rodriguez Rose Musc, EDP, Tester, 100 ml 16 шт.; Narciso Rodriguez l'absolu for her, EDP, Tester, 100 ml 15 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 150 ml 183 шт.; Nardso Rodriguez for her, EDT, 150 ml 99 шт.; Elie Saab Le Parfum, EDP, 7.5 ml 99 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, 7.5 ml 49 шт.; Elie Saab Rose Couture, EDT, 10 ml 29 шт.; Elie Saab Le Parfum Rose Couture, EDT, 30 ml 179 шт.; Elie Saab L'eau Couture, EDT, 50 ml 9 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, 50 ml 49 шт.; Elie Saab Rose Couture, EDT, 50 ml 179 шт.; Elie Saab Le Parfum, EDP, 50 ml 179 шт.; Elie Saab Le Parfum L'eau Couture, EDT, 50 ml 39 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, 90 ml 95 шт.; Elie Sanb Le Parfum Rose Couture, EDT, 90 ml 179 шт.; Elie Sanb Le Parfum, EDP, 90 ml 103 шт.; Elie Saab Le Parfum, EDP, Tester, 90 ml 54 шт.; Elie Saab L'eau Couture, EDT, 90 ml 99 шт.; Elie Saab Rose Couture, EDT, Tester, 90 ml 54 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, Tester, 90 ml 9 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 10 ml 26 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 30 ml 79 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 50 ml 147 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 50 ml 79 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme EDT, 50 ml 90 шт.; Issey Miyake Nuit D'issey, EDT, 75 ml 99 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 75 ml 149 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 90 ml 119 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, Tester, 90 ml 11 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, Tester, 100 ml 14 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Summer, EDT, Tester, 100 ml 4 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml 9 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Summer, EDT, 100 ml 29 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, Tester, 100 ml 19 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 100 ml 302 шт.; Issey Mivalce L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 125 ml 97 шт.; Issey Miyake Nuit D'issey Pour Homme, EDT, Tester, 125 ml 5 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, Tester, 125 ml 24 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 200 ml 99 шт.; Дезодорант, Dsquared2 Wild Deodorant, 75 ml 11 шт.; Дезодорант, Dsquared2 Wild Deodorant, 100 ml 5 шт.; Дезодорант, Trassardi Uomo Deodorant, 100 ml 11 шт.; Дезодорант, Trassardi My Name Deodorant, 100 ml 17 шт.; Дезодорант, Dolce Gabbana the one For Men Deodorant Deodorant, 150ml, (104,5g) 4 шт.; Дезодорант, Gucci Bamboo Deodorant Parfume Vaporisateur Perfumed, 100 ml 23 шт.; Шампунь Dsquared2 he Wood Hair and Body Wash Gel Moussant Pour Les, 200 ml 5 шт.; Шампунь Trussardi Blue Land Shampoo @ Shower Gel, 200 ml 11 шт.; Гель для душу, Gucci Bamboo Gel Parfume Pour La Douche Perfumed, 200 ml 2 шт.; Гель для душу, Dolce Gabbana Light Blue Refreshing Body Cream Cream, 200 ml 1 шт.; Набір: 1. Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 100 ml; 2. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme Alcohol Free Deodorant Stick Sans Alcohol, 75 g - 5 шт.; Набір: 1. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml; 2. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme Alcohol Free Deodorant Stick Sans Alcohol, 75 g - 5 шт.; Набір: 1. Issey Miyake Nuit D'issey Pour Homme, EDT, 125 ml; 2. Issey Miyake Nuit D'issey Pour Homme EDT, 40 ml 9 шт.; Набір: 1. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml; 2. Aesopopaut, Issey Miyake Pour Homme Deodorant, EDT, 75 ml - 1 шт.; Habip: 1. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml; 2. Aeonopaht, Issey Miyake Pour Homme Deodorant, EDT, 75 ml - 1 шт.; Набір:1.Issey Miyake Nuit D'issey,125ml, 2. Issey Miyake Nuit D'issey,EDT, 40ml-13 шт.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ НП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
У ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Прінтінвест», з метою оформлення у митному режимі «імпорт» товарів, подали до відділу митного оформлення № 1 митного поста «Святошин» Київської митниці ДФС декларацію №125130013/2016/409009, за результатами огляду якої встановлено незаявлені в ЕМД парфумерні у кількості 13880 одиниць.
Таким чином, невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Прінтінвест» шляхом подання неправдивих даних про товари та їх митну вартість, умисно ухилився від сплати ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 3 300 608 грн., що є значним розміром.
У ході досудового розслідування, з метою здобуття доказів, встановлення особи, яка скоїла вищевказане кримінальне правопорушення, проведено ряд слідчих дій.
Проведено допит в якості свідків директора ТОВ «Прінтінвест» ОСОБА_4 , який вказав, що дійсно займається оптовою та роздрібною торгівлею товарами широкого вжитку та вів переговори відносно купівлі парфумерних товарів у компанії Kadney Enterprises LLP (Англія), однак щодо товарів вказаних у митній декларації №125130013/2016/409009, повідомив що товар який вилучений він не замовляв товар і за нього не сплачував.
Крім того, допитано в якості свідка ОСОБА_5 , який приймав участь під час митного оформлення в огляді товарів за дорученням директора ТОВ «Прінтінвест». ОСОБА_5 у своїх показах вказав, що під час митного оформлення працівниками митниці вказано на численні порушення в назвах, кількості та маркуванні товарів, які надійшли на адресу ТОВ «Прінтінвест».
Проведено 3 судові товарознавчі експертизи, проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Прінтінвест», а саме: до банківських рахунків в ПАТ «Промінвестбанк», ПАТ КБ «Правекс-банк» та АТ «УкрСиббанк», та отримано доступ до митних документів ТОВ «Прінтінвест».
Проведеними слідчими діями встановити особу, яка вчинила кримінальне правопорушення не надалося за можливе.
Відповідно до висновку судово-товарознавчої експертизи КНДІСЕ від 19.03.2019 р. № 9362/18-53, загальна ринкова вартість вилучених у кримінальному провадженні парфумерних виробів станом на 30.06.2018 р. складала 16 319 922грн., надані на дослідження об`єкти можуть бути придатні до реалізації на внутрішньому ринку України при умові належного зберігання, транспортування та наявності документів про відповідність продукції згідно нормативно-правових актів і нормативних документів, що підтверджують належну якість продукції.
Також, у ході досудового розслідування встановлено, що відправником парфумерних виробів на територію України в адресу ТОВ «Прінінвест» являється підприємство KADNEY ENTERPRISES LLP (MINSHULL HOUSE 67, WELLINGTON ROAD NORTH STOCKPORT, CHESHIRE SK4 2LP, Великобританія), яке у 2018 році припинило свою діяльність та ліквідоване.
Постановою слідчого від 05.09.2016 р. парфумерні вироби, які незаконно ввозились на територію України по ЕМД №125130013/2016/409009 та у подальшому вилучені співробітниками податкової міліції, визнано у кримінальному провадженні речовими доказами.
Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 09.09.2016 р. задоволено клопотання слідчого про арешт вилучених парфумерних виробів. Будучи повідомленим та обізнаним про день і час судового засідання з розгляду вказаного клопотання про арешт майна, директор ТОВ «Прінінвест» ОСОБА_4 у судове засідання не з`явився, причин неприбуття не повідомив, представників до суду не направив, а також жодних документів, які б свідчили про походження і якість товару, суду не надав.
Оскільки, судом прийнято рішення щодо накладення арешту на вилучене майно у рамках кримінального провадження та не визначено зберігача, майно продовжує зберігатись та обліковуватись за Київською митницею ДФС (Київська митниця Держмитслужби) із покладенням матеріальної відповідальності за його зберігання.
Листом від 19.02.2021 р. №78-5/21/6/3428 службові особи Київської митниці Держмитслужби наголошують на передачі речових доказів відповідно до кримінально-процесуального законодавства.
З огляду на те, що законного власника майна не встановлено, у особи котрої вилучено майно, відсутні будь-які документи, які підтверджують законність придбання та володіння вказаним майном, існують достатні підстави вважати, що вказане вище майно являється незаконно здобутим, однак не містить слідів кримінального правопорушення.
Від прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 надійшло клопотання від 03.06.2022 р., у якому він просить розгляд клопотання проводити без його участі.
Дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, суд дійшов наступних висновків.
Судом встановлено, що слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України.
Відповідно до постанови про визначення групи слідчих, які здійснюватимуть досудове розслідування у кримінальному провадженні та старшого слідчої групи, який керуватиме діями інших слідчих від 25.05.2022 р., місцем здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, визначено за адресою: м. Київ, вул. Святшинська, 2А.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ТОВ «Прінтінвест», з метою оформлення у митному режимі «імпорт» товарів, подали до відділу митного оформлення № 1 митного поста «Святошин» Київської митниці ДФС декларацію №125130013/2016/409009, за результатами огляду якої встановлено незаявлені в ЕМД парфумерні у кількості 13880 одиниць.
Під час досудового розслідування, проведено судові товарознавчі експертизи, отримано тимчасовий доступ до речей та документів, та допитано свідків, однак проведеними слідчими діями встановити особу, яка вчинила кримінальне правопорушення не надалося за можливе.
Згідно ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, у редакції станом на 26.08.2016 р., ті самі діяння, вчинені за попередньою змовою групою осіб, або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у великих розмірах, караються штрафом від двох тисяч до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Таким чином, кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України, відповідно до ст. 12 КК України, станом на момент внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань, було злочином невеликої тяжкості. Наразі діяння, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України, є кримінальним проступком, за який передбачено покарання у виді штрафу від двох тисяч до трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
П. 1 ч. 1 ст. 49 Кримінального кодексу України визначено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: два роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі
З огляду на вищевикладене, з дня вчинення кримінального проступку у кримінальному провадженні № 0000071 від 26.08.2016 р. минуло більше двох років, строк притягнення особи до кримінальної відповідальності, встановлений статтею 49 Кримінального кодексу України, закінчився.
Згідно п. 3-1 ч. 1 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається в разі, якщо: не встановлено особу, яка вчинила кримінальне правопорушення, у разі закінчення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, крім випадків вчинення особливо тяжкого злочину проти життя чи здоров`я особи або злочину, за який згідно із законом може бути призначено покарання у виді довічного позбавлення волі.
Відповідно до п. 1-1 ч. 2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом: з підстави, передбаченої пунктом 3-1 частини першої цієї статті.
Аналіз вказаної норми процесуального законодавства свідчить про те, що закінчення строку давності притягнення до кримінальної відповідальності є безумовною підставою для закриття кримінального провадження.
Таким чином, з огляду на те, що особу, яка вчинила кримінальний проступок, передбачений ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України у кримінальному провадженні № 0000071 від 26.08.2016 р. не встановлено, строк давності притягнення до кримінальної відповідальності закінчився, зазначене кримінальне правопорушення не є особливо тяжким злочином проти життя чи здоров`я особи та не є злочином, за який згідно із законом може бути призначено покарання у виді довічного позбавлення волі, суд приходить до висновку, що кримінальне провадження підлягає закриттю на підставі п. 3-1 ч. 1 ст. 284 Кримінального процесуального кодексу України.
П. 5 ч. 9 ст. 100 КПК України визначено, що питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набрання рішенням законної сили. У разі закриття кримінального провадження слідчим або прокурором питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів вирішується ухвалою суду на підставі відповідного клопотання, яке розглядається згідно із статтями 171-174 цього Кодексу. При цьому: гроші, цінності та інше майно, що були предметом кримінального правопорушення або іншого суспільно небезпечного діяння, конфіскуються, крім тих, які повертаються власнику (законному володільцю), а якщо його не встановлено - переходять у власність держави в установленому Кабінетом Міністрів України порядку.
Відповідно до ч. 4 ст. 174 КПК України, суд одночасно з ухваленням судового рішення, яким закінчується судовий розгляд, вирішує питання про скасування арешту майна. Суд скасовує арешт майна, зокрема, у випадку виправдання обвинуваченого, закриття кримінального провадження судом, якщо майно не підлягає спеціальній конфіскації, непризначення судом покарання у виді конфіскації майна та/або незастосування спеціальної конфіскації, залишення цивільного позову без розгляду або відмови в цивільному позові.
У вказаному кримінальному провадженні ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 09.09.2016 р. було накладено арешт на парфумерні вироби, які постановою слідчого від 05.09.2016 р. визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000071 від 26.08.2016 р., а відтак вказане майно підлягає конфіскації в дохід держави після набрання вироком законної сили.
Керуючись ст. ст. 12, 49 Кримінального кодексу України, ст. ст. 284, 369 372 Кримінального процесуального кодексу України, суд

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, задовольнити.
Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000071 від 26.08.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 Кримінального кодексу України, закрити у зв`язку із не встановленням особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, та закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Конфіскувати та передати в дохід держави речові докази, а саме: Dolce Gabbana Rosa Excelsa, EAU DE PARFUM( далі EDP), 30 ml 143 шт.; Dolce Gabbana Light Blue, EAU DE TOILETTE (далі EDT), 40 ml 79 шт.; Dolce Gabbana Rosa Excelsa, EDP, 50 ml 149 шт.; Dolce Gabbana Rosa Excelsa, EDP, Tester, 75 ml 49 шт.; Dolce Gabbana Exclusive Edition the one, EDP, 100 ml 11 шт.; Dolce Gabbana The One, EDP, Tester, 100 ml 2 шт.; Dolce Gabbana Light Blue Pour Home, EDT, Tester, 125 ml 19 шт.; Gucci Bamboo, EDP, 30 ml 161 шт.; Gucci Bamboo, EDP, 50 ml 47 шт.; Gucci Bamboo, EDP, 75 ml 17 шт.; Gucci Bamboo, EDP, Tester, 75 ml 18 шт.; Gucci Flora, EDT, 50 ml 149 шт.; Gucci Flora, EDT, 100 ml 14 шт.; Gucci Flora By Gucci Gorgeous Gardenia, EDT, Tester, 100 ml 13 шт.; Gucci Guilty Intense, EDP, 30 ml 95 шт.; Gucci Guilty Black, EDT, 30 ml 83 шт.; Gucci Guilty, EDT, 50 ml 95 шт.; Gucci Guilty Pour Homme, EDT, 50 ml 95 шт.; Gucci Gucci Guilty Intense, EDP, Tester, 75 ml 7 шт.; Gucci Gucci Guilty, EDT, Tester, 75 ml 7 шт.; Gucci Gucci Guilty Black, EDT, Tester, 75 ml 6 шт.; Gucci Gucci Guilty Pour Homme, EDT, Tester, 90 ml 7 шт.; Gucci Guilty Pour Homme II, EDT, Tester, 100 ml 9 шт.; Gucci Pour Homme II, EDT, 100 ml 125 шт.; Dsquared2 She Wood, EDP, 30 ml 41 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, 30 ml 23 шт.; Dsquared2 Intense he Wood, EDT, 30 ml 39 шт.; Dsquared2 Want, EDP, 30 ml 95 шт.; Dsquared2 he Wood, EDT, 30 ml 44 шт.; Dsquared2 Want, EDT, 30 ml 3 шт.; Dsquared2 She Wood, EDP, 50 ml 32 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, 50 ml 24 шт.; Dsquared2 Intense he Wood, EDT, 50 ml 84 шт.; Dsquarad2 he Wood Rocky Mountain Wood, EDT, 50 ml 74 шт.; Dsquared2 he Wood, EDT, 50 ml 59 шт.; Dsquared2 Want, EDP, 50 ml 74 шт.; Dsquared2 She Wood, EDP, 100 ml 74 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, 100 ml 23 шт.; Dsquared2 Want, EDP, 100 ml 79 шт.; Dsquared2 Want, EDP, Tester, 100 ml 44 шт.; Dsquared2 Intense he Wood, EDT,Tester, 100 ml 44 шт.; Dsquared2 Wild, EDT, Tester, 100 ml 19 шт.; Dsquaredi he Wood Rocky Mountain Wood, EDT,Tester, 100 ml 5 шт.; Dsquared2 She Wood, EDT,Tester, 100 ml 34 шт.; Dsquared2 he Wood, EDT,Tester, 100 ml 29 шт.; Dsquared2 be Wood Ocean Wet Wood, EDT,Tester, 100 ml 29 шт.; Dsquaredi Intense he Wood, EDT, 100 ml 94 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 7 ml 239 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 7 ml 99 шт.; Trussardi Uomo, EDT, 7 ml 119 шт.; Trussardi Donna, EDT, 30 ml 89 шт.; Trussardi My Name, EDP, 30 ml 74 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, 30 ml 50 шт.; Trussardi My Scent, EDT, 30 ml 74 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 30 ml 49 шт.; Trussardi My Land, EDT, 30 ml 74 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 30 ml 74 шт.; Trussardi Donna, EDP, 30 ml 84 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, 30 ml 71 шт.; Trussardi Uomo, EDT, 30 ml 26 шт.; Trussardi My Scent, EDT, 50 ml 99 шт.; Trussardi My Land, EDT, 50 ml 93 шт.; Trussardi My Name, EDP, 50 ml 99 шт.; Trussardi Donna, EDP, 50 ml 94 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, 50 ml 66 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 50 ml 99 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, 50 ml 114 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 50 ml 94 шт.; Trussardi Donna, EDT, 50 ml 107 шт.; Trussardi Uomo, EDT, 50 ml 84 шт.; Trussardi My Name, EDP, 100 ml 99 шт.; Trussardi Donna, EDP, 100 ml 69 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, 100 ml 99 шт.; Trussardi My Scent, EDT, 100 ml 174 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, 100 ml 35 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, 100 ml 20 шт; Trussardi Uomo, EDT, 100 ml 29 шт.; Trussardi Donna, EDT, 100 ml 95 шт.; Trussardi Delicate Rose, EDT, Tester, 99 ml 44 шт.; Trussardi A Way For Her, EDT, Tester, 100 ml 119 шт.; Trussardi My Scent, EDT, Tester, 100 ml 59 шт.; Trussardi A Way For Him, EDT, Tester, 100 ml 119 шт.; Trussardi Black Extreme, EDT, Tester, 100 ml 34 шт.; Trussardi Donna, EDT, Tester, 100 ml 239 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, Tester, 100 ml 29 шт.; Trussardi My Name, EDP, Tester, 100 ml 49 шт.; Trussardi Donna, EDP, Tester, 100 ml 79 шт.; Trussardi My Land, EDT, Tester, 100 ml 69 шт.; Trussardi Blue Land, EDT, 100 ml 99 шт.; Trussardi My Land, EDT, 100 ml 99 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 30 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT, 30 ml 47 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Tender, EDT, 30 ml 47 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 30 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDP, 30 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT, 50 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDP, 50 ml 17 шт; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 50 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDT, 50 ml 95 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDP, 100 ml 83 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDT, 100 ml 83 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT, 100 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre, EDP,Tester, 100 ml 20 шт.; Gianfranco Ferre, EDP, Tester Not For Sale, 100 ml 2 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDT,Tester, 100 ml 29 шт.; Gianfranco Ferre Acqua Azzurra, EDT, Tester Not For Sale, 100 ml 11 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love Pure, EDT,Tester Not For Sale, 100 ml 16 шт.; Gianfranco Ferre Camisia 113, EDT,Tester Not For Sale, 100 ml 84 шт.; Gianfranco Ferre In the mood for love, EDT,Tester Not For Sale, 100 ml 6 шт.; Gianfranco Ferre Rose, EDT, 30 ml 2 шт.; Gianfranco Ferre Acqua Azzurra, EDT, 30 ml 11 шт.; Blumarine Rosa, EDP, 30 ml 29 шт.; Blumarine Rosa, EDP, 50 ml 29 шт.; Blumarine Rosa, EDP, 100 ml 2 шт.; Blumarine Rosa, EDP, Tester, 100 ml 14 шт.; Blumarine Anna, EDP, 30 ml 5 шт.; Blumarine Anna, EDP, 50 ml 5 шт.; Blumarine Anna, EDP, 100 ml 2 шт.; Lacoste Pour Elle, EDT, 30 ml 23 шт.; Lacoste Eau De Lacoste L.12.12 Pour Elle Sparkling, EDT, 50 ml 35 шт.; Lacoste Eau De Lacoste, EDT, Tester, 90 ml 4 шт.; Escada Cherry in the air, EDT, Tester, 100 ml 4 шт.; Escada Cherry in the air limited edition, EDT, 100 ml 59 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, 30 ml 179 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, 50 ml 143 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, 100 ml 119 шт.; Escada Agua Del Sol, EDT, Tester, 100 ml 36 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 4 ml 16 шт.; Narciso Rodriguez Amber Musc, EDP, 4 ml 96 шт.; Narciso Rodriguez Rose Muse, EDP, 4 ml 102 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDT, 4 ml 81 шт.; Narciso Rodriguez Nardso Poudre EDP, 7,5 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, 10 ml 47 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 30 ml 119 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, 30 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, 30 ml 139 шт.4 Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 30 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDP, 30 ml 9 шт.; Narciso Rodriguez l'absolu for her, EDP, 50 ml 49 шт.; Narciso Rodriguez For him bleu noir, EDT, 50 ml 159 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, 50 ml 139 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, 50 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 50 ml 239 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 50 ml 49 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDP, 50 ml 9 шт.; Narciso Rodriguez Narciso Poudre, EDP, 90 ml 98 шт.; Narciso Rodriguez Poudre, EDP, Tester, 90 ml 7 шт.; Narciso Rodriguez Poudre, EDP, 90 ml 50 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDT, 90 ml 49 шт.; Narciso Rodriguez Narciso, EDP, Tester, 90 ml 15 шт.; Narciso Rodriguez L'absolu for her, EDP, 100 ml 159 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 100 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, 100 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP,Tester, 100 ml 69 шт.; Narciso Rodriguez bleu noir, EDT, 100 ml 219 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDT, Tester, 100 ml 39 шт.; Narciso Rodriguez Rose Musc, EDP, 100 ml 99 шт.; Narciso Rodriguez Bleu Noir, EDT, Tester, 100 ml 15 шт.; Narciso Rodriguez Rose Musc, EDP, Tester, 100 ml 16 шт.; Narciso Rodriguez l'absolu for her, EDP, Tester, 100 ml 15 шт.; Narciso Rodriguez for her, EDP, 150 ml 183 шт.; Nardso Rodriguez for her, EDT, 150 ml 99 шт.; Elie Saab Le Parfum, EDP, 7.5 ml 99 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, 7.5 ml 49 шт.; Elie Saab Rose Couture, EDT, 10 ml 29 шт.; Elie Saab Le Parfum Rose Couture, EDT, 30 ml 179 шт.; Elie Saab L'eau Couture, EDT, 50 ml 9 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, 50 ml 49 шт.; Elie Saab Rose Couture, EDT, 50 ml 179 шт.; Elie Saab Le Parfum, EDP, 50 ml 179 шт.; Elie Saab Le Parfum L'eau Couture, EDT, 50 ml 39 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, 90 ml 95 шт.; Elie Sanb Le Parfum Rose Couture, EDT, 90 ml 179 шт.; Elie Sanb Le Parfum, EDP, 90 ml 103 шт.; Elie Saab Le Parfum, EDP, Tester, 90 ml 54 шт.; Elie Saab L'eau Couture, EDT, 90 ml 99 шт.; Elie Saab Rose Couture, EDT, Tester, 90 ml 54 шт.; Elie Saab Le Parfum Intense, EDP, Tester, 90 ml 9 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 10 ml 26 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 30 ml 79 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 50 ml 147 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 50 ml 79 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme EDT, 50 ml 90 шт.; Issey Miyake Nuit D'issey, EDT, 75 ml 99 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 75 ml 149 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, 90 ml 119 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pure, EDP, Tester, 90 ml 11 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, Tester, 100 ml 14 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Summer, EDT, Tester, 100 ml 4 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml 9 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Summer, EDT, 100 ml 29 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, Tester, 100 ml 19 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 100 ml 302 шт.; Issey Mivalce L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 125 ml 97 шт.; Issey Miyake Nuit D'issey Pour Homme, EDT, Tester, 125 ml 5 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, Tester, 125 ml 24 шт.; Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 200 ml 99 шт.; Дезодорант, Dsquared2 Wild Deodorant, 75 ml 11 шт.; Дезодорант, Dsquared2 Wild Deodorant, 100 ml 5 шт.; Дезодорант, Trassardi Uomo Deodorant, 100 ml 11 шт.; Дезодорант, Trassardi My Name Deodorant, 100 ml 17 шт.; Дезодорант, Dolce Gabbana the one For Men Deodorant Deodorant, 150ml, (104,5g) 4 шт.; Дезодорант, Gucci Bamboo Deodorant Parfume Vaporisateur Perfumed, 100 ml 23 шт.; Шампунь Dsquared2 he Wood Hair and Body Wash Gel Moussant Pour Les, 200 ml 5 шт.; Шампунь Trussardi Blue Land Shampoo @ Shower Gel, 200 ml 11 шт.; Гель для душу, Gucci Bamboo Gel Parfume Pour La Douche Perfumed, 200 ml 2 шт.; Гель для душу, Dolce Gabbana Light Blue Refreshing Body Cream Cream, 200 ml 1 шт.; Набір: 1. Issey Miyake L'eau D'issey, EDT, 100 ml; 2. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme Alcohol Free Deodorant Stick Sans Alcohol, 75 g - 5 шт.; Набір: 1. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml; 2. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme Alcohol Free Deodorant Stick Sans Alcohol, 75 g - 5 шт.; Набір: 1. Issey Miyake Nuit D'issey Pour Homme, EDT, 125 ml; 2. Issey Miyake Nuit D'issey Pour Homme EDT, 40 ml 9 шт.; Набір: 1. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml; 2. Aesopopaut, Issey Miyake Pour Homme Deodorant, EDT, 75 ml - 1 шт.; Habip: 1. Issey Miyake L'eau D'issey Pour Homme, EDT, 100 ml; 2. Aeonopaht, Issey Miyake Pour Homme Deodorant, EDT, 75 ml - 1 шт.; Набір:1.Issey Miyake Nuit D'issey,125ml, 2. Issey Miyake Nuit D'issey,EDT, 40ml-13 шт.
Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом семи днів з дня її оголошення.

Суддя ОСОБА_1