Дата документу 20.05.2022 Справа № 554/410/22
Справа №554/410/2022
Провадження №1-кс/554/4562/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 травня 2022 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 13 січня 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України ,-

в с т а н о в и в :
В провадженні слідчого судді перебуває клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 . В якому прохали: задовольнити клопотання і винести ухвалу про надання дозволу слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю їх вилучення в оригіналі) облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою : АДРЕСА_1 , в тому числі : П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подавав, а також чи звітуються в даний час коли востаннє; які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку; назву фактичного виду діяльності підприємства; чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів; дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); чи є у вказаного СГД заборгованості зі сплати податків; інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ДПІ (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття); кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб платників податків та інших обов`язкових платежів щодо суми виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; чи подавалися ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме; про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати); чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях; податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019-2021 роки. Розгляд клопотання без повідомлення особи згідно вимог п.2 ст.163 КПК України.

У судове засідання слідчий не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомленим.

У судове засідання прокурор не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомленим.

У судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_2 не з`явився, будучи у встановлений КПК України спосіб повідомлені.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000010 від 13 січня 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 в період часу з 21.09.2021 по 14.12.2021 було проведено планову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.10.2019 по 30.09.2021, в ході якої було складено Акт №201617-22/29 від 21.12.2021. В ході проведення планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.10.2019 по 30.09.2021 було встановлено, ряд порушень та недоліків (збитків) завданих місцевому бюджету, а саме: в ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_2 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі договору №29 від 18.11.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 становить 1 792 382,10 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 126 737, 26 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлових будинків за адресами АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі договору №14 від 02.09.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 становить 1 402 316,70 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 219 678,59 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_3 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі договору №7 від 06.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1-4 за грудень 2019 року становить 714 632,08 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 96 865,18 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Реконструкція вулиці Колективна-Огнівська у м. Полтава Коригування», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі договору №7 від 08.06.2021, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за жовтень 2021 року становить 7 797 140,32 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 2 569 701,70 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_4 », роботи на якому виконувались фізичною особою-підприємцем ОСОБА_14 на підставі договору №10 від 10.04.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі актів КБ-2в становить 1 141 658,60 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ФОП ОСОБА_14 в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 343 981,55 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт вул. Юрія Тимошенка («Тарапуньки») у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на підставі договору №24 від 16.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі актів КБ-2в становить 2 675 254,49 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 2925,03 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт пров. Робітничий у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на підставі договору №29 від 27.10.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі актів КБ-2в становить 1 104 414,85 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 120 103,29 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт покриття проїзної частини вул. Світанкова (на ділянці від про. Світанковий протяжністю 230 м) у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на підставі договору №12 від 21.07.2021, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за жовтень 2021 року становить 2 530 776,68 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди УЖКГ ВК Полтавської МР в сумі 702 068,72 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_5 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на підставі договору №39 від 19.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №2-3 за грудень 2019 року становить 973 441,36 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 203 070,60 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_5 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на підставі договору №38 від 19.09.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за грудень 2019 року становить 745 855,91 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 187 454,55 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_6 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на підставі договору №66 від 29.08.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1-2 за грудень 2019 року становить 1 070 501,88 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 287 035,90 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт внутрішньо-квартальних проїзних доріг житлового будинку за адресою АДРЕСА_7 », роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на підставі договору №65 від 29.08.2019, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №2-2 за грудень 2019 року становить 808 244,30 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 246 340,01 грн. В ході проведення перевірки об`єкту капітального ремонту «Капітальний ремонт вул. Крамського (від вул. Коцюбинського до вул. Шевченка) у м. Полтава», роботи на якому виконувались підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » на підставі договору №21 від 22.09.2020, встановлено, що сума перерахованих коштів на підставі акту КБ-2в №1 за листопад 2020 року становить 2 184 421,60 гривень. В ході проведення перевірки та проведення кернування вказаного об`єкту встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в наслідок не виконання зобов`язань по договору завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 4 601,46 грн. Крім того, в ході проведення перевірки надання послуг за об`єктом закупівлі «Послуги з прибирання вулиць та інших територій ІНФОРМАЦІЯ_11 (утримання в належному санітарно-технічному стані об`єктів благоустрою, у т.ч. утримання вулично-дорожньої мережі)» договір №4 від 18.05.2021, які надавало підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено що в Акт Кб2в за липень 2021 року від 22.07.2021 №1 включено вартість експлуатації ряду машин і механізмів, що не підтверджена наданими до зустрічної звірки документами, в наслідок чого завдано матеріальної шкоди ІНФОРМАЦІЯ_6 в сумі 1 809 216,66 грн. Так зокрема посадові особи суб`єктів господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_14 , за відома та погодження представників ІНФОРМАЦІЯ_4 шляхом відображення недостовірних відомостей в актах приймання виконаних робіт КБ-2в щодо обсягу виконаних робіт та якості їх виконання здійснили привласнення бюджетних коштів під час проведення будівництва та капітальних ремонтів об`єктів інфраструктури розташованих в місті Полтава. Вказане підтверджується матеріалами справи.
24 січня 2022 року ухвалою слідчого судді клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000010 від 13.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задоволено частково. Надано дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме : облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі : П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подавав, а також чи звітуються в даний час коли востаннє; які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку; назву фактичного виду діяльності підприємства; чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів; дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); чи є у вказаного СГД заборгованості зі сплати податків; інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ДПІ (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття); кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб платників податків та інших обов`язкових платежів щодо суми виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; чи подавалися ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме; про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати); чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях; податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019-2021 роки, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою : АДРЕСА_1 . Надано дозвіл на вилучення належним чином завірених копій документів на паперовому та електронному носії інформації, а саме : облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі : П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час; реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подавав, а також чи звітуються в даний час коли востаннє; які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку; назву фактичного виду діяльності підприємства; чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів; дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення); чи є у вказаного СГД заборгованості зі сплати податків; інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ДПІ (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття); кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб платників податків та інших обов`язкових платежів щодо суми виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно; чи подавалися ДПІ позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме; про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ДПІ, якщо так, то ким, коли, результати); чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях; податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 2019-2021 роки, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою : АДРЕСА_1 . В іншій частині клопотання відмовлено.
Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання, оскільки 24.01.2022 ухвалою слідчого судді вже надавався тимчасовий доступ у кримінальному провадженні №0000010 від 13.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України з тих самих підстав. Результати виконання ухвали суду не надано.

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
у х в а л и в :

У задоволенні клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 13 січня 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України відмовити.

Учасники справи можуть отримати інформацію у даній справі на офіційному вебпорталі судової влади України за веб-адресоюhttp://court.gov.ua/sud1622/з зазначенням індивідуального номеру провадження.

Ухвала набирає чинності з моменту її підписання суддею 20 травня 2022 року.

Повний текст ухвали складено 20 травня 2022 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1