Справа № 286/1811/21
У Х В А Л А

07.10.2021 м. Овруч

Овруцький районний суд Житомирської області в складі :

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Овручі кримінальне провадження внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000017 від 13.04.2021 року по обвинуваченню ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Магдін Овруцького району Житомирської області, громадянина України, українця, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , одруженого, не судимого в силу ст. 89 КК України, у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_4 , не будучи суб`єктом підприємницької діяльності, не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, їх зберігання, всупереч вимогам:

Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольній напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19 грудня 1995 року N 481/95-ВР (зі змінами та доповненнями), щодо порядку здійснення такої діяльності, згідно якого:

- ст. 10 ... тютюнові вироби підлягають підтвердженню відповідності в законодавчо регульованій сфері шляхом сертифікації, ....;

- п. 4 ст. 11 ... тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством. ...;

- ст. 11-1 ... встановлена виробником або імпортером максимальна роздрібна ціна на тютюнові вироби наноситься на пачку, коробку або сувенірну коробку тютюнових виробів разом з датою їх виготовлення ...;

- ст. 15 ... роздрібна торгівля ... тютюновими виробами, ... може здійснюватися суб`єктами господарювання ... всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю ...;

Податкового кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), згідно якого:

- п.п. 226.11 ст. 226 ввезення на митну території України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняється, маючи умисел на незаконне збагачення, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби, які у подальшому зберігав з метою збуту.

З цією метою, у період з початку листопада 2020 року (більш точної дати та часу встановити не вдається за можливе) по 26 січня 2021 року, усвідомивши фінансовий зиск від незаконної діяльності по збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маючи можливість реалізовувати їх мешканцям Овруцького району Житомирської області, а також усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх злочинних дій та наслідків від такої діяльності, переслідуючи умисел на зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, для отримання неконтрольованого державою доходу, вчинив злочин за наступних обставин.

Так, з початку листопада 2020 року (більш точної дати та часу встановити не вдається за можливе) ОСОБА_4 за не встановлених обставин придбав у не встановлених осіб тютюнові вироби в пачках "Denim American Blend", "NZ Gold MS", "NZ Safari MS", "Minsk City", "Marvel &", "Marvel Red", "Credo", "Compliment", "Marvel Blu", "Minsk" без марок акцизного податку України.

При цьому, за обставинами та обстановкою такого придбання, а саме: відсутністю документів щодо походження та якості придбаних тютюнових виробів, відсутності марок акцизного податку України, ціни за одиницю товару, що є значно нижчими від ринкових, ОСОБА_4 , усвідомлював факт незаконності виготовлення зазначених тютюнових виробів та, як наслідок, незаконність його дій щодо їх придбання, зберігання з метою збуту, які він зберігав за адресою фактичного проживання останнього: АДРЕСА_1 , та адресою проживання батька ОСОБА_4 - ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 : АДРЕСА_2 .

З метою збирання доказів, 27.01.2021 року на підставі ухвал слідчих суддів Богунського районного суду м.Житомира від 26.01.2021 проведено обшуки за адресою фактичного місця проживання ОСОБА_4 АДРЕСА_1 , з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, за результатами якого виявлено та вилучено: 70 пачок цигарок "Denim American Blend" без марок акцизного податку; 70 пачок цигарок "NZ Gold MS" обклеєні марками акцизного податку Республіки Білорусь; 60 пачок цигарок "NZ Safari MS" обклеєні марками акцизного податку Республіки Білорусь; 60 пачок цигарок "Minsk City" обклеєні марками акцизного податку Республіки Білорусь, 10 пачок цигарок "Marvel &" без марок акцизного податку, а також за адресою проживання батька ОСОБА_4 - ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 : АДРЕСА_2 , яка використовувалася ОСОБА_4 для зберігання тютюнових виробів, з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, за результатами якого виявлено та вилучено:- 1040 пачок цигарок "Marvel Red" без марок акцизного податку; 535 пачок цигарок "Credo" обклеєні марками акцизного податку Республіки Білорусь; 424 пачки цигарок "Compliment" без марок акцизного податку; 20 пачок цигарок "Denim" без марок акцизного податку; 8 пачок цигарок "Marvel Blu" без марок акцизного податку; 6 пачок цигарок "Minsk" обклеєні марками акцизного податку Республіки Білорусь, які належать ОСОБА_4 .

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у незаконному зберіганні з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, ОСОБА_4 вчинив злочин, передбачений ч. 1 ст. 204 КК України.

В судовому засіданні ОСОБА_4 свою винуватість у вчиненому визнав повністю, щиро розкаявся та просить суд звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку із передачею його на поруки трудовому колективу ФОП « ОСОБА_7 »

Від колективу ФОП « ОСОБА_7 » надійшло клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 204 КК України та передачу обвинуваченого на поруки трудовому колективу.

Вислухавши думку прокурора, який не заперечує щодо закриття кримінального провадження в зв`язку з передачею обвинуваченого на поруки трудового колективу, враховуючи те, що обвинувачений вчинив кримінальне правопорушення вперше, яке (кримінальне правопорушення) відноситься до категорії нетяжких злочинів, в скоєному щиро розкаявся, активно сприяв розкриттю вказаного кримінального правопорушення, просить звільнити його від покарання у зв`язку з передачею на поруки трудового колективу ФОП « ОСОБА_7 », трудовий колектив ФОП « ОСОБА_7 » клопоче про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності та просить передати його на поруки, а тому суд вважає за можливе кримінальне провадження відносно ОСОБА_4 закрити, звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку з передачею на поруки трудового колективу.

Керуючись ст.47 КК України, ст. 284 ч. 2 п. 1, ст. 288 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В :

Клопотання ФОП « ОСОБА_7 » про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження у зв`язку із передачею особи на поруки задовільнити.

Звільнити від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 204 КК України ОСОБА_4 у зв`язку з передачею його на поруки трудового колективу ФОП « ОСОБА_7 » за умови, що він протягом року з дня передачі його на поруки виправдає довіру колективу, не ухилятиметься від заходів виховного характеру та не порушуватиме громадського порядку.

Кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000017 від 13.04.2021 року по обвинуваченню ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України провадженням закрити.

Запобіжний захід не обирався.

Зняти арешт, накладений згідно ухвали Богунського районного суду Житомирської області від 01.02.2021 року з 8 кнопкових телефонів «Nokia», рації «Cobra Micro Talk», планшета «ipad», 17930 доларів США та повернути власнику ОСОБА_4 ..

Речові докази - 70 пачок цигарок «Denim American Blend», 70 пачок цигарок «NZ Gold MS», 60 пачок цигарок «NZ Safari MS», 60 пачок цигарок «Minsk City», 10 пачок цигарок «Marvel 8z», 1040 пачок цигарок «Marvel Red», 535 пачок цигарок «Credo», 424 пачки цигарок «Compliment», 20 пачок цигарок «Denim», 8 пачок цигарок «Marvel Blu», 6 пачок цигарок «Minsk» - конфіскувати в дохід держави.

Стягнути з ОСОБА_4 в дохід держави процесуальні витрати за проведення експертиз в сумі 22310,30 грн.

На ухвалу суду до Житомирського апеляційного суду через Овруцький районний суд може бути подана апеляційна скарга протягом 7 днів з дня її проголошення.

Суддя ОСОБА_1