н/п 1-кс/953/9055/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" вересня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000141 від 01.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000141 від 01.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК УкраїниВ обґрунтування клопотання зазначає, що в провадженні СУ ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000135 від 01.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 189 КК України.

Зі змісту клопотання вбачається, що до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області для подальшої організації досудового розслідування з Харківської обласної прокуратури (вих. № 10/1-3497 вих-21 від 26.02.2021) надійшли матеріали кримінального провадження № 0000141, яке розпочате 01.10.2020 прокурором Лозівської місцевої прокуратури, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні з моменту реєстрації по 28.01.2021 здійснювалось слідчим відділом Лозівського ВП ГУ НП у Харківській області. На підставі зібраних доказів слідчим 28.01.2021 прийнято рішення про закриття кримінального провадження у зв`язку з відсутністю у діях керівництва філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» ознак складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України. Зазначене рішення слідчого 05.02.2021 скасовано прокурором Лозівської місцевої прокуратури ОСОБА_4 як незаконне та передчасне.
Згідно з постановою заступника керівника Харківської обласної прокуратури ОСОБА_5 від 25.02.2021 ч. 5 ст. 36 КПК України здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні доручено слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області.
Відповідно до отриманих матеріалів адміністрацією філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» в період 2012-2014 років укладались договори купівлі-продажу товарів та надання послуг, які мали ознаки фіктивності, що в подальшому призвело до банкрутства зазначеного державного товариства. Також з матеріалів кримінального провадження вбачається, що в.о. директора ДП «Конярство України» ОСОБА_6 у серпні 2020 року звернувся з заявою до Офісу Генерального прокурора, так як в результаті перевірки господарської діяльності філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» (37728251) (далі по тексту Філія) по взаємовідносинам з ТОВ «Агрогрупа Деметра» встановлено укладання ряду договорів з порушенням вимог законодавства, з перевищенням службових повноважень, які є абсолютно невигідним для ДП «Конярство України»: вартість продукції є заниженою в декілька разів, а вартість проведення сільськогосподарських робіт значно завищена. Виконання Філією цих договорів призведе до завдання неправомірної шкоди як ДП «Конярство України», так і державним інтересам.
У вересні 2020 року до Харківської обласної прокуратури надійшли матеріали з Офісу Генерального прокурора, в яких зазначалося, що згідно з постановою Господарського суду м. Києва 15.10.2015 (справа № 910/21682/15) 15.10.2015 порушено провадження про банкрутство ДП «Конярство України» за заявою ТОВ фірма «Астарта-Київ».
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.05.2016 (справа № 910/21682/15) затверджено реєстр кредиторів, серед яких визнано кредиторські вимоги ТОВ «Східна вугільна компанія» (32727602) у сумі 55 161 тис. грн. та ТОВ «Тепличне» (25358926) у сумі 29 881 тис. грн. до філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» (37728251), які у 2017 році відступили своє право вимоги ТОВ «Олімпіас груп» (39924672) за боргами, що виникли внаслідок невиконання філією «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» взятих на себе договірних зобов`язань по договорам в період 2012-2014 років.
Відповідно до ст. ст. 92-93 КПК України обов`язок доказування покладається на слідчого, прокурора, які здійснюють збирання доказів шляхом витребування документів від підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законного, обґрунтованого і неупередженого рішення, 01.04.2021 підготовлено та направлено в адресу філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» постанову про витребування документів за № 323/10/20-97-03-12. У ході огляду отриманої від Філії відповіді за № 66 від 13.04.2021 встановлено, що керівництвом філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» окрім, копій протоколів обшуку та тимчасового доступу до речей і документів, інші запитувані документи не надані.
З отриманих копій протоколів обшуку та тимчасового доступу до речей і документів вбачається, що:
- 02.09.2014 слідчим СВ Лозівського МВ ГУМВС України в Харківській області ОСОБА_7 в рамках кримінального провадження № 0001705 від 20.08.2014 за ст.197-1 КК України здійснено тимчасовий доступ до речей і документів філії за період 2012-2014 роки;
- 26.12.2017 прокурором Лозівської місцевої прокуратури ОСОБА_8 в рамках кримінального провадження № 0000153 від 20.10.2017 за ч.3 ст.191 КК України, здійснено тимчасовий доступ до речей і документів Філії за 2016-2017 роки;
- 07.10.2016 на підставі ухвали слідчого судді у кримінальному провадженні
№ 0001918 від 26.07.2016 за місцем реєстрації Філії: Харківська область, Лозівський район, с. Кінне, вул. Кравченко, 2, проведено обшук, у ході якого вилучені документи фінансово-господарської діяльності Філії за 2015-2017 роки;
- 12.08.2020 слідчим СУ ГУ НП у м. Києві ОСОБА_9 в рамках кримінального провадження № 0001044 від 04.06.2020 за місцем реєстрації Філії: Харківська область, Лозівський район, с. Кінне, вул. Кравченко, 2, проведено обшук, у ході якого вилучені документи фінансово-господарської діяльності Філії за 2018-2020 р.
З метою встановлення місцезнаходження вилучених документів та з`ясування можливого порядку доступу до них слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Харківській області направлено запити в адресу:
- Лозівського відділу поліції ГУ НП у Харківській області за вих. № 816/9/20-97-03-07 від 08.04.2021, у зв`язку з неотриманням відповіді на вказаний запит, в адресу Лозівського ВП повторно направлено запит за вих. № 1232/9/20-97-03-07 від 26.05.2021, на який відповідь теж не отримано;
- Лозівської окружної прокуратури за вих. № 906/9/20-97-03-06 від 16.04.2021. З отриманої відповіді вбачається, що кримінальне провадження № 0000153 від 20.10.2017 закрито 21.05.2019 на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України. Вилучені документи у філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» долучені до матеріалів вказаного кримінального провадження;
- Слідчого управління ГУ НП у м. Києві за вих. № 817/9/20-97-03-07 від 08.04.2021 та № 1231/9/20-97-03-07 від 26.05.2021. Згідно з відповіддю Головного слідчого управління НП України № 23926/24/9/1-2021 від 21.07.2021 вилучені речі і документи з приміщення філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» у ході проведення обшуку в кримінальному провадженні № 0001014 04.12.2020 скеровані на адресу Офісу Генерального прокурора. Станом на 21.07.2021 указані речі і документи до Головного слідчого управління Національної поліції України, не повертались.
Під час допиту в якості свідка службові особи філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України», а саме: керівник філії ОСОБА_10 , заступник керівника Філії ОСОБА_11 , головний бухгалтер ОСОБА_12 та інші працівники Філії (бухгалтер, економіст, вагар, тощо) відмовились давати показання посилаючись на ст. 63 Конституції України.
З метою допиту в якості свідка заявника в.о. директора ДП «Конярство України» ОСОБА_6 з обставин, викладених у його заяві № 41 від 27.08.2020, підготовлено та направлено 05.04.2021 за вих. № 1715/7/20-97-03-11 в адресу десятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Київ постанову про проведення процесуальних дій на іншій території. З відповіді десятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Київ (вих. № 697/7/26-97-03-1418 від 20.04.2021) вбачається, що засобами поштового зв`язку за місцем проживання (реєстрації) ОСОБА_6 направлено повістку про виклик. У зазначений у повістці час і дату ОСОБА_6 до слідчого управління не прибув, про причини своєї неявки не повідомив, у зв`язку із чим виконати постанову слідчого не надалося можливості.
В адресу десятого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Київ (вих. № 2806/7/20-97-03-11 від 26.05.2021) повторно направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території, у ході виконання якої необхідно допитати в якості свідка в.о. директора ДП «Конярство України» ОСОБА_6 з обставин, викладених у його заяві до Офісу Генерального прокурора № 41 від 27.08.2020 та з інших питань, зазначених у постанові. Станом на 16.09.2021 відповідь на постанову слідчого не отримано.
З метою отримання необхідних відомостей та документів щодо фінансово-господарської діяльності філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» у період 2012-2020 років підготовлено та направлено в адресу ДП «Конярство України» постанову про витребування документів від 01.04.2021. На виконання постанови слідчого службовими особами ДП «Конярство України» за вих. № 830
від 25.05.2021 завірені належним чином копії: наказу про затвердження Положення про філії; Положення про філію «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України»; оборотно-сальдові відомості по рахунку 2311 за 2012-2020; картки рахунку № 301 за 2012-2020; банківські виписки за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 63 за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 36 за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 311 за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 27 за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 16 за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 15 за 2012-2020; оборотно-сальдові відомості по рахунку 10 за 2012-2020; інформацію про рух коштів по рахунку філії за 2012-2020; банківські виписки з рахунку філії; інформація про рух коштів по контрагенту ТОВ «Агрогрупа Деметра»; поточна інформація по рахункам філії; платіжні доручення; головна книга філії за 2012-2020; договори з контрагентами за 2012-2017 та списки працівників філії за період з 2012 по 2021 рік.
З метою забезпечення виконання основних завдань кримінального провадження та не допущення порушення загальних засад кримінального провадження, враховуючи, що у продовж 2012-2020 років майже всі фінансово-господарські та інші первинні бухгалтерські документи Філії вилучені правоохоронними органами, слідчим підготовлено та направлено в адресу основних контрагентів Філії, а саме:
ТОВ «Агрокомодітіз» (38696727) за вих. № 612/10/20-97-03-12 від 26.05.2021; ТОВ «Агрогрупа деметра» (39046346) за вих. № 397/10/20-97-03-12 від 13.04.2021; ТОВ «Олімпіас груп» (39924672) за вих. № 385/10/20-97-03-12 від 09.04.2021; ТОВ «Східна вугільна компанія» (32727602) за вих. № 386/10/20-97-03-12 від 09.04.2021; ТОВ «Тепличне» (25358926) за вих. № 387/10/20-97-03-12 від 09.04.2021; ТОВ «Сахара Інтернешнл» (36769777) за вих. № 620/10/20-97-03-12 від 28.05.2021 та ТОВ «Агрофармахім» (24984320) за вих. № 548/10/20-97-03-12 від 11.05.2021 постанови про витребування документів.
Слідчий вказує, що суб`єкти господарювання ТОВ «Тепличне» (25358926) та ТОВ «Східна вугільна компанія» (32727602) у наданні документів відмовили, посилаючись на ст. 159 КПК України, яка визначає порядок доступу до речей і документів. Від інших товариств «Агрокомодітіз» (38696727), ТОВ «Агрогрупа деметра» (39046346), ТОВ «Олімпіас груп» (39924672), ТОВ «Сахара Інтернешнл» (36769777) та ТОВ «Агрофармахім» (24984320) відповіді на постанови слідчого не отримано.
Для з`ясування причин та підстав виникнення кредиторської заборгованості у Філії перед ТОВ «Тепличне» у порядку ст. 218 КПК України в адресу СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області за вих. № 1984/7/20-97-03-10 від 14.04.2021 та № 3466/7/20-97-03-11 від 08.07.2021 (повторно), за місцем реєстрації товариства направлено постанови про проведення слідчих дій на території м. Лисичанськ Луганської області. Станом на 18.08.2021 відповідь на постанови слідчого не отримані.
Також з метою з`ясування причин та підстав виникнення кредиторської заборгованості у Філії перед ТОВ «Східна вугільна компанія», в порядку ст. 40 КПК України в адресу управління БзФЗ ГУ ДФС у Харківській області за вих. № 392/20-97-03-14 від 19.05.2021, (за місцем реєстрації товариства), направлено доручення про проведення слідчих (розшукових) дій. У ході виконання доручення встановлено, що за адресою: Харківська область, Харківський район, с.м.т. Пісочин, вул. Крупської, 15,
ТОВ «Східна вугільна компанія» не знаходиться, що підтверджується протоколом огляду вищевказаної адреси від 27.05.2021 та протоколом допиту свідка ОСОБА_13 від 27.05.2021 - особи, якій належить на праві власності приміщення, що знаходиться за вищевказаною адресою. Під час виконання доручення встановлено, що директор та головний бухгалтер вказаного товариства зареєстровані у м. Луганськ Луганської області.
Для підтвердження або спростування наявності фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Агрофармахім» та філією «Лозівський кінний завод № 124»ДП «Конярство України» у період 2012-2014 років у порядку ст. 218 КПК України в адресу СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області за вих. № 2807/7/20-97-03-11 від 26.05.2021, за місцем реєстрації директора ТОВ «Агрофармахім», направлено постанову про проведення слідчих дій на території м. Марганець Дніпропетровської області.
У ході допиту 10.06.2021 в якості свідка директор ТОВ «Агрофармахім» гр. ОСОБА_14 повідомив, що він з 2013 року по 2015 рік займав посаду директора ТОВ «Агрофармахім», від імені товариства особисто укладав усі договори, керував підприємством, складав і підписував господарські та інші первинні бухгалтерські документи. Відповідати на інші питання щодо фінансово-господарських взаємовідносин з філією «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» у період з 2013 по 2015 рік відмовився, посилаючись на ст. 63 Конституції України.
Допитана в якості свідка 26.04.2021 директор ТОВ «Агрогрупа деметра» ОСОБА_15 відмовилась від дачі показів посилаючись на ст. 63 Конституції України.
З метою отримання відомостей про фінансовий стан філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» підготовлено та направлено за вих. № 990/9/20-97-03-05 від 26.04.2021 запит до Державної аудиторської служби України. У ході огляду отриманої відповіді № 000700-14/5700-2021 від 10.05.2021 встановлено, що співробітниками Держаудитслужби України на підставі п. 2.14 Плану Держаудитслужби України та п.1.1.5.1 Плану проведення заходів державного фінансового контролю Північно-східного офісу Держаудитслужби України на 4 квартал 2017 рік, проведено аудит діяльності філії за період з 01.01.2015 по 30.09.2017 рік, в результаті якого складено аудиторський звіт «Про результати державного фінансового аудиту діяльності філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» № 07-10/36 від 15.12.2017. Згідно з висновком аудиторського звіту діяльність Філії свідчить про виконання статутних завдань щодо прибутковості (чистий прибуток за 2015 рік становить 7 449,0 тис. грн., за 2016 рік 7 253,0 тис. грн. та 9 місяців 2017 року 3 041,0 тис. грн.). За результатами аналізу фінансово-господарської діяльності Філії, здійсненого за сукупністю коефіцієнтів, встановлено, що у дослідженому періоді (01.01.2015-30.09.2017) діяльність Філії була прибутковою. Загальна оцінка ефективності управління майном філії за 2015, 2016 та 9 місяців 2017 року є середньою.
На адресу Державної аудиторської служби України (за вих. № 749/10/20-97-03-12 від 05.07.2021) підготовлено та направлено запит щодо надання аудиторського звіту «Про результати державного фінансового аудиту діяльності філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» за період з 01.10.2017 по 31.12.2020 рік.
Згідно з листом Державної аудиторської служби України № 000700-14/9028-2021
від 16.07.2021 матеріали державного фінансового аудиту діяльності ДП «Конярство України» за період з 01.10.2017 по 31.12.2020 за вих. № 00070017/9524-2021 від 28.07.2021 передані до Офісу Генерального прокурора на виконання запиту, які долучені ним до матеріалів кримінальних проваджень № 0001014 від 04.06.2020, № 0000270 від 13.11.2019, №0000291
від 02.11.2019 та № 0000241 від 25.06.2019.
Також згідно з вищевказаними листами Офісом Генерального прокурора заборонено Державній аудиторській службі Україні розголошувати відомості про результати перевірок ДП «Конярство України» та його філій без письмового дозволу Офісу Генерального прокурора, у зв`язку із чим в отримання аудиторського звіту фінансово-господарської діяльності філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» за період з 01.10.2017 по 31.12.2020 слідчому управлінню ФР ГУ ДФС у Харківській області відмовлено.
У ході досудового розслідування допитано в якості свідків ряд осіб, причетних до фінансово-господарської діяльності філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України»; допитані службові особи підприємств контрагентів Філії; здійснено тимчасовий доступ до речей і документів Філії, а саме: банківських рахунків, які відкриті в різних фінансових установах; здійснено тимчасовий доступ до речей і документів Філії, які перебувають у володінні Головного управління статистики у Харківській області; витребувані документи щодо фінансово-господарської діяльності за 2012-2020 роки у Філії, ДП «Конярство України», її основних контрагентів; отримано аудиторський звіт від Державної аудиторської служби України за 2015-2017 рік; а також здійснено (проведено) ряд слідчих дій, направлених на встановлення істини у вказаному кримінальному провадженні та прийняття законного і обґрунтованого рішення.
Згідно з листом філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України»
№ 94 від 26.05.2021 Філія у період 2012-2020 років не мала фінансово-господарських відносин з ТОВ «Східна вугільна компанія» (32727602) та ТОВ «Тепличне» (25358926), у зв`язку із чим Філія не має кредиторської заборгованості перед вищевказаними товариствами у сумі 55 161 тис. грн. та 29 881 тис. грн. До філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» ні яких актів, договорів про відступлення права вимоги на користь цих товариств не надходило.
Також з метою отримання відомостей щодо кредиторської та дебіторської заборгованості філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» починаючи з 2012 року по 2020 рік включно, з розбивкою по рокам та зазначенням темпів її росту, а також найменування контрагентів, підготовлено та направлено в адресу Філії постанови про витребування документів за вих. № 827/10/20-97-03-12 та № 828/10/20-97-03-12 від 15.07.2021. Керівництвом Філії на вищевказані листи повідомлено, що на підприємстві представниками різних правоохоронних органів у різні періоди часу вилучені витребуванні документи, у зв`язку із чим Філія не має фактичної можливості виконати постанови слідчого та надати необхідні документи.
Слідчий зазначає, під час огляду отриманих від Філії та ДП «Конярство України» господарських документів встановлено, що договори: поворотної фінансової допомоги № 20/02-12ф від 20.02.2012; № 10/05-12ф від 10.05.2012; № 16/03-12ф від 16.03.2012; № 29/02-12ф від 29.02.2012; № 19/04-12ф від 19.04.2012; № 01/031 вфп від 01.03.2012; № 28/02-12ф від 08.02.2012 та № 01/03-12ф від 01.03.2012; оренди транспортного засобу № 4170 від 12.03.2013 та № 8-04 від 08.02.2012; купівлі-продажу № 09/10/12 від 09.10.2012 та № 25/03-14 від 19.04.2012 та купівлі-продажу незавершеного виробництва № 0402-01/01 від 28.02.2014 та № 0402-01/01 від 28.02.2014 укладені керівництвом філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» з службовими особами ТОВ «Агрофармахім».
Згідно з ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язанні забезпечити проведення експертизи щодо визначення розміру матеріальних збитків.
З огляду на викладене, з метою з`ясування обставин, що мають значення для даного кримінального провадження, встановлення наявності ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій з боку керівництва філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» (37728251), 18.08.2021 призначено судово-економічну експертизу, проведення якої доручено експертам Національного наукового центру «Інститут судових експертиз імені заслуженого професора М.С. Бокаріуса» Міністерства юстиції України.
Наразі у кримінальному провадженні необхідно виконату натспуні слідчі процесуальні дії: отримати висновки експерта ХНДІСЕ ім. заслуженого професора М.С. Бокаріуса
м. Харків за результатами проведення судово-економічної експертизи; на виконання клопотання експерта ХНДІСЕ ім. заслуженого професора М.С. Бокаріуса м. Харків «Про надання додаткових матеріалів необхідних для проведення судової економічної експертизи № 22129» від 01.09.2021, в порядку
ст. 93 КПК України отримати від філії «Лозівський кінний завод № 124»ДП «Конярство України» копії документів, які зазначені у вищевказаному клопотанні; на виконання клопотання експерта ХНДІСЕ ім. заслуженого професора М.С. Бокаріуса м. Харків «Про надання додаткових матеріалів необхідних для проведення судової економічної експертизи № 22129» від 01.09.2021, в порядку ст. 93 КПК України отримати від ДП «Конярство України» копії документів, які зазначені у вищевказаному клопотанні; на виконання клопотання експерта ХНДІСЕ ім. заслуженого професора М.С. Бокаріуса м. Харків «Про надання додаткових матеріалів необхідних для проведення судової економічної експертизи № 22129» від 01.09.2021, в порядку ст. 93 КПК України отримати від ГУ ДПС у Харківській області фінансові звіти по філія «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України» за 2012-2020 рік; з урахуванням висновків експерта повторно допитати в якості свідків службових осіб філії «Лозівський кінний завод № 124» ДП «Конярство України».
Виконати зазначені слідчі процесуальні дії не вдалось можливим у зв`язку з зазначеними вище причинами вилучення оригіналів документів декількома правоохоронними органами, збирання і отримання великого обсягу документів у багатьох суб`єктів, за період з 2012 року, прийняття до провадження матеріалів лише у лютому поточного року, проведення судової експертизи.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність у зв`язку із зайнятістю, клопотання просив задовольнити.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, та підтверджується Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань, що в провадженні СУ ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000141 від 01.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України.
Строк досудового розслідування закінчується 01.10.2021 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Згідно з ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
- дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
- вісімнадцять місяців у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, достатнього для потреб досудового розслідування. Слідчим, також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, у тому числі, проведення слідчих та процесуальних дій, необхідність яких може виникнути в ході досудового розслідування, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню та встановлення осіб, причетних до скоєння даного кримінального правопорушення, щоб особу, що вчинила кримінальне правопорушення, було притягнуто до відповідальності в міру своєї вини і щоб до неї була застосована належна правова процедура, та що ці дії не могли бути здійснені з об`єктивних причин.
З урахуванням наведеного, керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000141 від 01.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000141 від 01.10.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України до шести місяців, тобто до 01.04.2022.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -