КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 січня 2022 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3

секретаря судового засідання ОСОБА_4

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Києві апеляційні скарги представника власника майна ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ» адвоката ОСОБА_5 , директора ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» ОСОБА_6 , представника власника майна ТОВ «Концерн Прометей» адвоката ОСОБА_7 , директора ТОВ «Прометей Сайлос» ОСОБА_8 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30 вересня 2021 року,-

В с т а н о в и л а:
Цією ухвалою задоволено клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 про арешт майна та накладено арешт на грошові кошти, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, які знаходяться на рахунках наступних суб`єктів господарської діяльності:

ТОВ "ЗЕРНОТРЕЙД КОМПАНІ" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_1 у АТ «КРЕДОБАНК» (, МФО 325365, юридична адреса: 79026, Львівська обл., м. Львів, вул. Сахарова, 78);
ТОВ "ПРОМЕТЕЙ ДЖАН" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_2 , НОМЕР_3 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_4 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (, МФО 380634, юридична адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6);
ТОВ "АГРО-ОК" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_5 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_6 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (, МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
ТОВ "АГРО ДАВО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_7 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО ЦЕНТРАЛ" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_8 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ПАТ "ПОМІЧНЯНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_9 у Філії "Добровеличківське відділення" АТ "Ощадбанк" (МФО 323839) (АТ «Ощадбанк», , МФО 300465, юридична адреса: 01023, м. Київ, вул. Госпітальна, 12г);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_10 у Філії "Кіровоградське регіональне управління" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 323583) (АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_11 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);

- що знаходяться на рахунках НОМЕР_12 , НОМЕР_13 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (, МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);

ПРАТ "БІЛЬМАНСЬКЕ ХПП" ():

- що знаходяться на рахунку НОМЕР_14 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_15 , НОМЕР_16 у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) (АТ «Райффайзен Банк», , МФО 300335, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9);
ТОВ "ТОКМАК-АГРО" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 у АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_20 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_21 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
ДП "СНІГУРІВСЬКИЙ КХП" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_22 , НОМЕР_23 у АТ "СIТIБАНК" (, МФО 300584, юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ділова, 16-Г);

- що знаходяться на рахунку НОМЕР_24 у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. КИЄВI (МФО 380805) (АТ «Райффайзен Банк», , МФО 300335, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9);

- що знаходяться на рахунках НОМЕР_25 , НОМЕР_26 у Філії "Миколаївське регіональне управління" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 326610) (АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_27 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_28 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);

ТОВ "ПРОМЕТЕЙ - ГОЛД" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_29 у Філії "Миколаївське регіональне управління" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 326610) (АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_30 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "ГРАНАГРО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_31 у АТ «КБ «ГЛОБУС» (, МФО 380526, юридична адреса: 04073, м. Київ, пров. Куренівський, б. 19/5);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_32 у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) (АТ «Райффайзен Банк», , МФО 300335, юридична адреса: 01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9);
ТОВ "ПРОМЕТЕЙ САЙЛОС" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_33 , НОМЕР_34 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_35 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_36 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_37 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (, МФО 380634, юридична адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6);
ТОВ "АГРО МИКС" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_38 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "ТУРНИР - АГРО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_39 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО-ПРЕСТИЖ" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_40 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "ЗЕРНО-СВОП" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_41 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО ФЬЮЧЕРС" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_42 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "КАПИТАЛ АГРО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_43 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "ЗЕРНОЗІС" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_44 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "ЛЕ КОРН" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_45 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_46 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРОКРОС" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_47 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРОРІЕЛТОР" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_48 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО ДЕНИРО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_49 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО БРЕЙК" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_50 , НОМЕР_51 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "МАЕСТРО АГРО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_52 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО КАРТЕЛЬ ГРУП" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_53 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "РЕЙ ДАЛІО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_54 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 у ПАТ «МТБ БАНК» (, МФО 328168, юридична адреса: 68003, Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, 28);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_59 , НОМЕР_60 у Філії "Миколаївське регіональне управління" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 326610) (АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_61 , НОМЕР_62 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_63 , НОМЕР_64 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_65 , НОМЕР_66 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_67 у АТ "АЛЬФА-БАНК" у м. КИЄВI (, МФО 300346, юридична адреса: 03150, м. Київ, вулиця Велика Васильківська, 100);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_68 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (, МФО 380634, юридична адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6);
- у АТ "ТАСКОМБАНК" (, МФО 339500, юридична адреса: 01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30) на рахунку НОМЕР_69 ;
ТОВ "СЕЛЬХОЗ ТЕНДЕР" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_70 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО СТУДІО" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_71 , НОМЕР_72 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРО-ЛІДЕР-ПЛЮС" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_73 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "АГРОМІРОР" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_74 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
ТОВ "КОНЦЕРН ПРОМЕТЕЙ" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_75 , НОМЕР_76 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_77 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_78 , НОМЕР_79 , НОМЕР_80 у ПАТ «МТБ БАНК» (, МФО 328168, юридична адреса: 68003, Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, 28);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_81 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_82 у АТ "ТАСКОМБАНК" (, МФО 339500, юридична адреса: 01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_83 у АТ "ПУМБ" (, МФО 334851, юридична адреса: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_84 у АБ "УКРГАЗБАНК" (, МФО 320478, юридична адреса: 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1);
ТОВ "ВАСИЛІВКА-АГРО" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_85 у АТ "СIТIБАНК" (, МФО 300584, юридична адреса: 03150, м. Київ, вул. Ділова, 16-Г);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_86 , НОМЕР_87 у Філії "Запорізьке регіональне управління" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 313399) (АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_88 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_89 , НОМЕР_90 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1), із забороною розпоряджатись зазначеними коштами, що стосується видаткових операцій, або відчужувати їх у будь-який спосіб.
Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник власників майна ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ» адвокат ОСОБА_5 , директор ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» ОСОБА_6 , представник власника майна ТОВ «Концерн Прометей» адвокат ОСОБА_7 , директор ТОВ «Прометей Сайлос» ОСОБА_10 подали апеляційні скарги.

Представник власника майна ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ» адвокат ОСОБА_5 в своїй апеляційній скарзі просить скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30 вересня 2021 року в частині арешту майна, належного ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ», постановити нову ухвалу, якою відмовити в арешті вказаного майна.

Мотивуючи свою апеляційну скаргу вказує на те, що при постановленні оскаржуваного рішення слідчим суддею не було враховано розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження та не враховано того, що накладення арешту на грошові кошти підприємства призведе до зупинення його господарської діяльності, як наслідком чого стане вимушене звільнення працівників.

Директор ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» ОСОБА_6 в своїй апеляційній скарзі просить поновити строк на апеляційне оскарження, скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30 вересня 2021 року в частині арешту майна, належного ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН», постановити нову ухвалу, якою відмовити в арешті вказаного майна.

Зазначає про те, що вказане в клопотанні майно не відповідає ознакам речового доказу, оскільки грошові кошти, які перебувають на банківських рахунках товариства, знаходяться у безготівковій формі, а тому не є матеріальним об`єктом.

Щодо пропущення строку на апеляційне оскарження, то, як зазначає апелянт, розгляд клопотання проводився у відсутність представника власника майна, копія оскаржувана рішення не отримувалась, а про її наявність стало відомо лише 18.10.2021 року, а тому відповідно до вимог ч. 3 ст. 395 КПК України строк на апеляційне оскарження підлягає поновленню.

За аналогічних доводів та підстав представник власника майна ТОВ «Концерн Прометей» адвокат ОСОБА_7 , директор ТОВ «Прометей Сайлос» ОСОБА_10 просять поновити строк на апеляційне оскарження, скасувати ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30 вересня 2021 року в частині арешту майна, належного відповідним товариствам, постановити нову ухвалу, якою відмовити в арешті вказаного майна.

Заслухавши доповідь судді, дослідивши матеріали судового провадження, перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Враховуючи ті обставини, що розгляд клопотання прокурора про арешт майна відбувся без повідомлення представників власників майна, колегія суддів, виходячи з положень ст. 395 КПК України, погоджується з доводами апелянтів щодо своєчасного оскарження ухвали слідчого судді.

В судове засідання прокурор та представники власників майна не з`явились, хоча про дату, час та місце розгляду апеляційних скарг були повідомлені завчасно та належним чином, що дає суду апеляційної інстанції підстави розглядати справу у їх відсутність.

Як вбачається з наданих апеляційному суду матеріалів справи, у провадженні Головного слідчого управління Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора перебуває кримінальне провадження №0000078 від 14.01.2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи торгово-виробничого об`єднання «Прометей» до складу якого входять: ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» () та керівники підприємств ТОВ «АГРО ЦЕНТРАЛ» (), ТОВ «АГРО ДАВО» () та ТОВ «АГРО-ОК» () внаслідок зловживання службовим становищем, з використанням підприємств із ознаками «фіктивності» ухиляються від сплати податків та загальнообов`язкових платежів до державного бюджету України на суму понад 13 млн грн.
Так, у ході досудового розслідування встановлено, що у вересні-жовтні 2020 року ТОВ «АГРО ЦЕНТРАЛ» (), ТОВ «АГРО ДАВО» () та ТОВ «АГРО-ОК» () отримали свідоцтва платників ПДВ, водночас у вказаних підприємств відсутня реєстрація податкових накладних як на придбання так і на реалізацію сільськогосподарської продукції. Відповідно до складських квитанцій придбання сільськогосподарської продукції на загальну суму близько 100 млн. грн. відбувалося з липня 2020 року, при цьому відвантаження вказаної сільськогосподарської продукції підприємствами з моменту реєстрації платниками ПДВ не відбулося.
Станом на січень 2021 року слідством встановлено факти здійснення ризикових операцій із сільськогосподарською продукцією походження якої не встановлено, яка, імовірно придбана за готівкові кошти без відповідного відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємств які її скупили, а саме: ТОВ «АГРО ЦЕНТРАЛ» (), ТОВ «АГРО ДАВО» () та ТОВ «АГРО-ОК» (), частина якої зберігається на елеваторних комплексах ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» ().
Також досудовим розслідуванням встановлено, що на комплексах (елеваторах) ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» (, місце реєстрації: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська 114 (попередня адреса: Миколаївська обл., м. Миколаїв, Центральний район, вул. Пушкінська, буд. 8), кінцевим бенефіціарним власником є Гороян Рафаель Ваагні керівник групи компаній «ПРОМЕТЕЙ») зберігаються зернові культури (ячмінь, пшениця, соняшник) загальною вагою 8 324 тон, що належать ТОВ «АГРО ЦЕНТРАЛ» (), ТОВ «АГРО ДАВО» () та ТОВ «АГРО-ОК» (), походження яких не встановлено та ймовірно придбані за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємств.
Таким чином, як вказує прокурор в клопотанні, враховуючи викладене ТОВ «АГРО ЦЕНТРАЛ», (), ТОВ «АГРО ДАВО» () та ТОВ «АГРО-ОК» () пов`язані між собою, зареєстровані за однією адресою: м. Миколаїв, вул. Нікольська, 25, банківські рахунки відкрито в спільному банку, мають спільного засновника ТОВ «АРЧИ» та кінцевого бенефіціарного власника Горояна Рафаеля Ваагні, тобто підконтрольні власникам групи компаній «ПРОМЕТЕЙ».
Подальшим досудовим розслідуванням встановлено суб`єктів господарської діяльності, які задіяні в схемі ухилення від сплати податків, в тому числі ПДВ, шляхом не відображення в податковій звітності реальних оподатковуваних операцій з придбання та реалізації сільськогосподарської продукції, яка фактично була придбана за готівкові кошти та експортована через фіктивні суб`єкти господарювання, які підконтрольні групі компаній «Прометей», зокрема: ТОВ "КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ" (); ТОВ "СЕЛЬХОЗ ТЕНДЕР" (); ТОВ "АГРО СТУДІО" (); ТОВ "АГРО-ЛІДЕР-ПЛЮС" (); ТОВ "АГРОМІРОР" (); ТОВ "КОНЦЕРН ПРОМЕТЕЙ" (); ТОВ "ВАСИЛІВКА-АГРО" ().
Прокурор зазначив, що вказане підтверджується оглядом інформаційно-телекомунікаційної системи ДПС України «Податковий блок», «Єдине вікно подання електронної звітності», «Єдиний реєстр податкових накладних».
Крім того, як вбачається з клопотання, службові особи групи компаній «Прометей» відображають безтоварні операції з фіктивними СГД в яких відсутні об`єкти оподаткування та виробничі потужності для зберігання, транспортування, обробки зерна, у яких протягом періоду діяльності відсутня затратна частина на оренду офісних приміщень, оплату комунальних послуг та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, які характерні для реального сектору економіки, зокрема: ТОВ "ЗЕРНОТРЕЙД КОМПАНІ" (); ТОВ "ПРОМЕТЕЙ ДЖАН" (); ТОВ "АГРО-ОК" (); ТОВ "АГРО ДАВО" (); ТОВ "АГРО ЦЕНТРАЛ" (); ПАТ "ПОМІЧНЯНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР" (); ПРАТ "БІЛЬМАНСЬКЕ ХПП" (); ТОВ "ТОКМАК-АГРО" (); ДП "СНІГУРІВСЬКИЙ КХП" (); ТОВ "ПРОМЕТЕЙ - ГОЛД" (); ТОВ "ГРАНАГРО" (); ТОВ "ПРОМЕТЕЙ САЙЛОС" (); ТОВ "АГРО МИКС" (); ТОВ "ТУРНИР - АГРО" (); ТОВ "АГРО-ПРЕСТИЖ" (); ТОВ "ЗЕРНО-СВОП" (); ТОВ "АГРО ФЬЮЧЕРС" (); ТОВ "КАПИТАЛ АГРО" (); ТОВ "ЗЕРНОЗІС" (); ТОВ "ЛЕ КОРН" (); ТОВ "АГРОКРОС" (); ТОВ "АГРОРІЕЛТОР" (); ТОВ "АГРО ДЕНИРО" (); ТОВ "АГРО БРЕЙК" (); ТОВ "МАЕСТРО АГРО" (); ТОВ "АГРО КАРТЕЛЬ ГРУП" (); ТОВ "РЕЙ ДАЛІО" ().
При цьому, як зазначив прокурор в клопотанні, підроблені товарно-супровідні документи вказаних підприємств використовуються для подальшого здійснення експортних операцій шляхом перевалу зернових культур на портові зернові термінали та подальшого експорту товару за кордон.
Постановою прокурора у кримінальному провадженні прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 від 28.09.2021 року вказане в клопотанні майно визнано у кримінальному провадженні №0000078 від 14.01.2021 року речовим доказом.
29.09.2021 року прокурор другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду міста Києва з клопотання про накладення арешту на майно, а саме на грошові кошти, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, які знаходяться на рахунках, зокрема, ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ», ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН», ТОВ «Концерн Прометей», ТОВ «Прометей Сайлос» в банківських установах зазначених у клопотанні, посилаючись на наявність правової підстави, передбаченої ч. 3 ст. 170 КПК України.
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 30 вересня 2021 року клопотання сторони обвинувачення задоволено.
Оскільки зазначена ухвала слідчого судді оскаржена тільки представником власника майна ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ» адвокатом ОСОБА_5 , директором ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» ОСОБА_6 , представником власника майна ТОВ «Концерн Прометей» адвокатом ОСОБА_7 , директором ТОВ «Прометей Сайлос» ОСОБА_11 , то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах їх апеляційних скарг, а щодо інших юридичних осіб, на кошти яких теж накладено арешт вищезгаданою ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на грошові кошти колегією суддів не вирішується.

Розглядаючи клопотання про накладення арешту на майно, в порядку статей 170-173 КПК України, для прийняття законного та обґрунтованого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до статті 100 КПК України, на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя, суд накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Згідно статті 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Приймаючи рішення, слідчий суддя місцевого суду зазначених вимог закону дотримався.
Задовольняючи дане клопотання, внесене в межах кримінального провадження №0000078 від 14.01.2021 року, про накладення арешту на вищевказане майно, слідчий суддя, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до обґрунтованого висновку, що вищевказане майно відповідає критеріям речового доказу у кримінальному провадженні, а тому необхідно накласти арешт на це майно.

З урахуванням цього, слідчий суддя, встановив належні правові підстави, передбачені ч. 1 ст. 170, ч. 3 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання сторони обвинувачення та накладення арешту на вищевказане майно, оскільки воно, як вважає колегія суддів, відповідає критеріям ст. 98 КПК України та відповідною постановою прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_9 правомірно визнане речовим доказом.
Крім того, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власників майна з метою забезпечення кримінального провадження та збереження речового доказу, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.
Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, у відповідності до вимог ст.ст. 132, 170 173 КПК України, наклав арешт на вищезазначене майно, врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а тому доводи апеляційної скарги в цій частині є необґрунтованими.
Посилання апелянтів про невідповідність вказаного майна критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, також не заслуговують на увагу, оскільки зазначене майно може бути предметом вчинення кримінального правопорушення або набуте в результаті його вчинення, а відтак наявні правові підстави, передбачені ч. 3 ст. 170 КПК України для його арешту.
Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, накладаючи арешт на вищевказане майно, діяв у спосіб і у межах діючого законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності.
У зв`язку з цим, апеляційний суд не вбачає підстав для скасування ухвали слідчого судді, а відтак, подані апеляційні скарги, за викладених в них доводами, задоволенню не підлягають.

Керуючись ст.ст. 170, 173, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -

П о с т а н о в и л а:
Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 30 вересня 2021 року, якою задоволено клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_9 про арешт майна в частині арешту грошових коштів, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та з можливістю зарахування грошових коштів на рахунок, які знаходяться на рахунках:
ТОВ "КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 у ПАТ «МТБ БАНК» (, МФО 328168, юридична адреса: 68003, Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, 28);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_59 , НОМЕР_60 у Філії "Миколаївське регіональне управління" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 326610) (АТ КБ «ПРИВАТБАНК», , МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1Д);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_61 , НОМЕР_62 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_63 , НОМЕР_64 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_65 , НОМЕР_66 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_67 у АТ "АЛЬФА-БАНК" у м. КИЄВI (, МФО 300346, юридична адреса: 03150, м. Київ, вулиця Велика Васильківська, 100);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_68 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (, МФО 380634, юридична адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6);
- у АТ "ТАСКОМБАНК" (, МФО 339500, юридична адреса: 01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30) на рахунку НОМЕР_69 ;
ТОВ "ПРОМЕТЕЙ ДЖАН" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_2 , НОМЕР_3 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_4 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (, МФО 380634, юридична адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6);
ТОВ "КОНЦЕРН ПРОМЕТЕЙ" ():
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_75 , НОМЕР_76 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_77 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_78 , НОМЕР_79 , НОМЕР_80 у ПАТ «МТБ БАНК» (, МФО 328168, юридична адреса: 68003, Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, 28);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_81 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_82 у АТ "ТАСКОМБАНК" (, МФО 339500, юридична адреса: 01032, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_83 у АТ "ПУМБ" (, МФО 334851, юридична адреса: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_84 у АБ "УКРГАЗБАНК" (, МФО 320478, юридична адреса: 03087, м. Київ, вул. Єреванська, 1);
ТОВ "ПРОМЕТЕЙ САЙЛОС" ():
- що знаходяться на рахунках НОМЕР_33 , НОМЕР_34 у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (, МФО 307123, юридична адреса: 49051, Дніпропетровська область, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_35 у Акцiонерному банку «Пiвденний» (, МФО 328209, юридична адреса: 65059, Одеська обл., м. Одеса, вул. Краснова, 6/1);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_36 у АТ "ОТП БАНК" (, МФО 300528, юридична адреса: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, 43);
- що знаходяться на рахунку НОМЕР_37 у ПуАТ «КБ «АКОРДБАНК» (, МФО 380634, юридична адреса: 04136, м. Київ, вул. Стеценко, 6), залишити без змін, а апеляційні скарги представника власника майна ТОВ «КОМПАНИЯ ПРОМЕТЕЙ» адвоката ОСОБА_5 , директора ТОВ «ПРОМЕТЕЙ ДЖАН» ОСОБА_6 , представника власника майна ТОВ «Концерн Прометей» адвоката ОСОБА_7 , директора ТОВ «Прометей Сайлос» ОСОБА_8 , без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

_____________ _________________ _______________
ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3

Справа № 11-сс/824/744/2022 Категорія ст. 170 КПК України
Слідчий суддя суду 1-ї інстанції: ОСОБА_12
Доповідач: ОСОБА_1