Справа № 638/1311/20
Провадження № 1-кс/638/366/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2022 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
за участі секретаря ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження № 0000308 від 03.12.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

03.02.2022 прокурор Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що у продовж 2018 року ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) укладено низку договорів у сфері публічних закупівель за бюджетні кошти
Зазначені договори укладені зі строк виконання умов договору у період 2018-2019 року.
У той же час встановлено, що протягом дії вказаних договорів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та посадовими особами підрядної організації постійно, необґрунтовано та в супереч положень ст. 36 Закону України «Про публічні закупівлі» вносяться зміни до зазначених договорів, та змінюються істотні умови, а саме подовжуються строки виконання умов зазначених договорів. Одночасно з цим, будь-яка фактична інформація щодо підтвердження виконання робіт за зазначеними договорами у відкритому доступі відсутня, звітна документація щодо виконання зазначених робіт відсутня.
З первинних документів, які були тимчасово вилучені у підприємства, також документів отриманих від податкового органу неможливо визначити чи було виконано роботи за вищезазначеними договорами. Також, неможливо встановити чи є обґрунтованим неодноразове продовження строків виконання умов договору та в який строк підприємство мало можливість закінчити виконання робіт.
Крім того, згідно інформації наданої ІНФОРМАЦІЯ_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » обліковує незначну кількість основних засобів та запасів, згідно річної звітності за 2018, 2019 роки, інформація щодо земельних ділянок, об`єктів нерухомості, транспортних засобів, інших основних засобів або необоротних матеріальних активів у власності або на праві користування відсутня. В свою чергу, підприємство формує за 2018 рік податковий кредит у розмірі 12,5 млн. грн та за 2019 рік у розмірі 26,7 млн. грн. Згідно звітності, поданої до контролюючого органу за 2018, 2019 роки щодо трудових ресурсів, на підприємстві в місяць рахується від 5 до 13 осіб, за цивільно правовими договорами особи не залучались. Інформація щодо залучення до виконання робіт за договорами з ІНФОРМАЦІЯ_1 підрядних (субпідрядних) організацій також відсутня.
З урахуванням вказаної інформації, є обґрунтовані сумніви щодо реальної можливості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконати власними силами роботи, обумовлені умовами договорів на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 , враховуючи незначну кількість матеріальних та трудових ресурсів, відсутності інформації щодо осіб відповідної кваліфікації. У зв`язку з чим є потреба в розрахунку необхідної кількості людей та часу, необхідних для виконання зазначених робіт і можливості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » їх виконати власними силами.
Окрім цього, на виконання доручення на проведення слідчих (розшукових) дій оперативним підрозділом надано матеріали за результатами фінансово-господраської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (попередня назва - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Аналізом схеми фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » встановлено, що для виконання робіт за вказаними договорами здійснювалось придбання клею для профілів заповнення Icosit KS 330 FK Neu, поліуретанового заповнювача Ikosit KS 340/45, праймеру для металевих поверхонь Icosit KS 330 Primer, праймеру для бетоних поверхонь Sikadur-53 (код УКТЗЕД , код УКТЗЕД ).
Встановлено, що вищевказану продукцію реалізує на території України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) м. Київ, що є офіційним імпортером продукції компанії ІНФОРМАЦІЯ_6 (Швейцарія).
При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює придбання вказаної продукції не від представника імпортера, а від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 на загальну суму 18,6 млн. грн.
В свою чергу, дані підприємства не є виробниками або імпортерами реалізованої продукції, а згідно схеми ланцюга постачання не встановлено законне джерело походження товару, реалізованого на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке в подальшому повинно бути використано для виконання робіт на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Даний факт свідчить про те, що оформлена документальна схема придбання ТМЦ товарної групи «Еластичні маси та смоли (виробник ТМ SIKA Швейцарія) по ланцюгу постачання від підприємств з ознаками фіктивності на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » спрямована на завищення ціни реалізації зазначених ТМЦ від ціни реалізації офіційного представника у 5 і більше разів.
Вказані обставини свідчать про лише документальне оформлення господарської операції без мети її реального здійснення, шляхом маніпулювання податковою звітністю та оформленням безпідставних первинних документів, що може призвести до значних втрат бюджету та незаконного отримання податкового кредиту рядом підприємств.
Враховуючи викладене, під час проведення досудового розслідування в рамках вказаного кримінального провадження планується проведення перевірки усіх вимог законодавства щодо повноти, об`єму та якості придбаних робіт, у тому числі шляхом витребування відомостей з державних установ, організацій, відомостей щодо дозвільних документів (ліцензій) виданих СПД, що здійснює діяльність, призначення ряду судових експертиз, щодо додержання законодавства у сфері будівництва та публічних закупівлі, для чого необхідно отримати первісні документи на виконання вищезазначених робіт, придбання продукції та в подальшому провести огляд об`єкту де виконувалися роботи, придбанні за результатами проведення процедур закупівлі.
У зв`язку з чим слідчий просить задовольнити клопотання, надати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів.

Прокурор ОСОБА_3 звернулась з заявою про розгляд клопотання за її відсутності.

Прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим клопотання розглядається без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, що відповідає вимогам ч. 2 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підстава щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.
Інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.
Таким чином, вищезазначені обставини дають слідчому судді підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання прокурора.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження № 0000006 від 14.01.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України- задовольнити.

Надати прокурорам Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова: ОСОБА_4 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а за дорученням слідчого чи прокурора в порядку ст. ст. 36 КПК України оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення завірених належним чином копій, а саме:
-Договір № 4018 від 11.10.2018, щодо робіт код СРV за ДК 021:2015 Будівництво залізничних і канатних транспортних систем 45234000-6 (Реконструкція трамвайної колії по просп. Московському, а саме: пров. Вірменський Харківський міст) та додаткові угоди до нього у разі наявності;
-Договір №0819 від 10.04.2019, щодо СРV за ДК 021:2015 Будівництво залізничних і канатних транспортних систем 45234000-6 (Реконструкція трамвайного переїзду вул. Євгена Котляра заїзд на розворотне коло «Південний вокзал») та додаткові угоди до нього у разі наявності;
-акти виконаних будівельних робіт (форма КБ-2В) стосовно факту виконання робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (попередня назва - ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 ) (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) за договорами № 3818 від 05.09.2018, № 1718 від 07.05.2018, № 4018 від 11.10.2018, № 0819 від 10.04.2019, № 1119 від 16.04.2019, № 1219 від 16.04.2019, № 3919 від 03.09.2019;
-акти форми КБ-3 та журнали форми КБ-6, на підставі яких складено акти виконаних робіт по кожному об`єкту за вищевказаними договорами;
-відомості ресурсів, локальні кошториси, дефектні акти, розрахунки, а також регістри бухгалтерського обліку по рахунках, на яких в бухгалтерському обліку відображено господарські операції по виконанню робіт за вищевказаними договорами;
-проектно-кошторисна документація у повному обсязі за вищевказаними договорами;
-відомості щодо розрахунків за вищевказаними договорами;
-договір, акти приймання робіт, платіжні доручення із спеціалістом з технічного нагляду, що здійснював технічний нагляд при виконанні робіт за вищевказаними договорами;
-розпорядчий документ про покладення обов`язків, наказ про призначення на посаду, копію посадової інструкції особи відповідальної за виконання робіт за вищевказаними договорами;
-договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на придбання ТМЦ - клею для профілів заповнення Icosit KS 330 FK Neu, поліуретанового заповнювача Ikosit KS 340/45, праймеру для металевих поверхонь Icosit KS 330 Primer, праймеру для бетоних поверхонь Sikadur-53 (код УКТЗЕД , код УКТЗЕД ) та додаткові угоди в разі наявності;
-платіжні доручення, рахунки на оплату, розрахунки за договорами з придбання вищевказаних ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-специфікації, податкові накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні за договорами з придбання вищевказаних ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-акти прийому-передачі ТМЦ, акти на оприбуткування матеріалів, рахунки фактури, прибуткові ордери, оборотно-сальдові відомості за договорами з придбання вищевказаних ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-акти про використані матеріали (клей для профілів заповнення Icosit KS 330 FK Neu, поліуретанового заповнювача Ikosit KS 340/45, праймеру для металевих поверхонь Icosit KS 330 Primer, праймеру для бетоних поверхонь Sikadur-53 (код УКТЗЕД , код УКТЗЕД ) у діяльності підприємства, що придбані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );
-інші регістри бухгалтерського обліку, картки по рахунках та/або меморіальні ордери, які підтверджують відображення (оприбуткування) в бухгалтерському обліку поставки вищевказаних ТМЦ;
-розпорядчий документ про покладення обов`язків, наказ про призначення на посаду, копію посадової інструкції особи (осіб) відповідальної (-их) за поставку вищевказаних ТМЦ.
Строк дії ухвали 15 (п`ятнадцять) днів.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1