печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 листопада 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4

підозрюваного ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про продовження строку дії обов`язків, покладених на

підозрюваного ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Лохвиця Полтавської області, громадянина України, одруженого, на утриманні якого знаходиться неповнолітня дитина, працюючого в.о. директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», зареєстрованого: Полтавська область, Лохвицький район, с. Старий хутір, фактично проживаючого: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Прокурор першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку дії обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що Головним слідчим управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001701 від 16.09.2020 за підозрою ОСОБА_5 в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ДП «Жовтневий спиртовий завод» (код 00374829) зареєстроване Карлівською районною державною адміністрацією Полтавської області 29.07.1994, номер державної реєстрації 0000129, взяте на податковий облік 24.04.1997 року за № 13 та перебуває на податковому обліку в Карлівській ДПІ в Головному управлінні ДПС у Полтавській області.

ДП «Жовтневий спиртовий завод» зареєстроване платником акцизного податку з реалізації спирту етилового 16.03.2020 за № 4320.

Відповідно до Наказу № 135-К від 19.09.2019 Державного концерну спиртової та лікеро-горілчаної промисловості (концерн Укрспирт), виконання обов`язків директора ДП «Жовтневий спиртовий завод» (код 00374829) покладено на ОСОБА_5 .

Службові обов`язки та повноваження директора ДП «Жовтневий спиртовий завод» визначені Розділом 7 Статуту Підприємства, затвердженого наказом Міністерства розвитку економіки, торгівлі та сільського господарства України № 982 від 26.05.2020 (у новій редакції).

Відповідно до Розділу 7 Статуту уповноважений орган управління реалізує свої права щодо управління Підприємством через директора, який підзвітний Уповноваженому органу управління.

Управління Підприємством відповідно до повноважень, визначених законодавством та цим Статутом, здійснюється його директором, який призначається на посаду концерном «Укрспирт» шляхом укладення контракту, у якому визначаються строк найму, права, обов`язки і відповідальність директора, умови його матеріального забезпечення, звільнення з посади та інші умови найму за погодженням сторін.

Директор та заступники директора Підприємства мають право подавати документи для державної реєстрації речових прав на нерухоме майно, закріплене за Підприємством на праві господарського відання.

Таким чином, виконуючи обов`язки директора ДП «Жовтневий спиртовий завод» ОСОБА_5 виконує організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, а тому, відповідно до ч. 3 ст. 18 КК України, є службовою особою.

Крім того, відповідно до п. 3 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 966-XIV від 16.07.1999 на ОСОБА_5 , як на службову особу виконувача обов`язків директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», покладається відповідальність за організацію та ведення бухгалтерського обліку, забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років.

Відповідно до п. 6 ст. 8 зазначеного Закону, виконувач обов`язків директора ДП «Жовтневий спиртовий завод» ОСОБА_5 зобов`язаний створити необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку на керованому ним Підприємстві.

Будучи службовою особою виконувачем обов`язків директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», у відповідності до вимог ст. 67 Конституції України, якою закріплено обов`язок кожного сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом, Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», та інших законодавчих актів, що регулюють питання оподаткування господарської діяльності в Україні, у т.ч. пп. 47.1.1 п. 47.1 ст. 47 Податкового Кодексу України (далі ПК України), відповідно до якого, відповідальність за неподання, порушення порядку заповнення документів податкової звітності, порушення строків їх подання контролюючим органам, недостовірність інформації, наведеної у зазначених документах, несуть юридичні особи (резиденти або нерезиденти України), які відповідно до ПК України визначені платниками податків, а також їх посадові особи, а також п.п. 16.1.4. п. 16.1 ст. 16 ПК України, відповідно до якого платник податків зобов`язаний сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених цим Кодексом та законами з питань митної справи, ОСОБА_5 несе відповідальність за правильне ведення бухгалтерської та податкової звітності ДП «Жовтневий спиртовий завод» та результатів його роботи, повне відображення в обліку за звітний період доходів і витрат підприємства, а також за своєчасне нарахування та сплату в повному обсязі податків та обов`язкових зборів до бюджетів та державних цільових фондів.

Однак, ОСОБА_5 , виконуючи обов`язки директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», усвідомлюючи покладену на нього відповідальність, діючи в порушення вимог вказаних нормативних документів, а також ст. 71 Закону України від 19.12.1995 № 481/95-ВР «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» (із змінами і доповненнями) та п.п. 213.1.2 п. 213.1 ст. 213 ПК України, у період з 01.08.2020 року по 31.08.2020 року умисно ухилився від сплати акцизного податку на загальну суму 181 781 226, 43 грн., шляхом невключення до об`єкту оподаткування акцизним податком обсягів переданої в межах одного підприємства з метою промислової переробки підакцизної продукції, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, за наступних обставин.

Починаючи з квітня 2020 року на підставі ліцензії від 31.03.2020 року, реєстраційний № 00001, ДП «Жовтневий спиртовий завод» відновило діяльність щодо виробництва спирту етилового денатурованого.

Плануючи здійснювати діяльність щодо виробництва спирту етилового денатурованого та подальшого його відпуску в межах підприємства з метою виробництва розріджувача багатофункціонального та дезінфекційних засобів, ОСОБА_5 , будучи виконувачем обов`язків директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», 03.04.2020 розробив, а потім затвердив технічні умови ТУ У 20.2-1:2020 для виготовлення дезінфекційних засобів.

Крім того, з цією ж метою, ОСОБА_5 , будучи виконувачем директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», 03.08.2020 за участі головного інженера ДП «Жовтневий спиртовий завод» ОСОБА_6 та начальника (завідувача) лабораторії ДП «Жовтневий спиртовий завод» ОСОБА_7 розробив, а потім затвердив технічні умови ТУ У 24.6-3:2020 для виготовлення розріджувача багатофункціонального.

Так, на виконання основного виду діяльності, ДП «Жовтневий спиртовий завод» у період з 03.08.2020 по 31.08.2020 вироблено та передано до спиртосховища спирт етиловий денатурований в кількості 143 023,97 дал, на підставі чого ОСОБА_5 у вказаний період забезпечив складання актів про виробництво спирту, продукції брагоректифікації та передачу їх до спиртосховища за формою № П-18, що передбачена Інструкцією з приймання, зберігання, відпуску, транспортування та обліку спирту етилового, затвердженою наказом Міністерства аграрної політики України від 13.04.2009 № 264 (далі Інструкція).

Разом з цим ОСОБА_5 у період з 03.08.2020 по 31.08.2020, будучи обізнаним про те, що ДП «Жовтневий спиртовий завод» не внесене до Електронного реєстру суб`єктів господарювання, які використовують спирт етиловий для виробництва продукції хімічного і технічного призначення, діючи в порушення вимог статті 71 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального», забезпечив відпуск виробленого за вказаний період спирту етилового денатурованого в межах ДП «Жовтневий спиртовий завод» в кількості 143 179,92 дал для виробництва продукції хімічного і технічного призначення, включеної до переліку, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 12.08.2019 № 722 «Про затвердження переліку продукції хімічного і технічного призначення, для виробництва якої використовується спирт етиловий денатурований, переліку денатуруючих добавок для денатурації спирту етилового, призначеного для використання на митній території України, та визнання такими, що втратили чинність, деяких постанов Кабінету Міністрів України» (далі Постанова), зокрема розріджувача багатофункціонального та дезінфекційних засобів відповідно до раніше розроблених технічних умов, за результатами чого складено вимоги на відпуск спирту на виробництво за формою № П-29, передбаченою Інструкцією.

Отримавши у виробництво ДП «Жовтневий спиртовий завод» вироблений спирт етиловий денатурований у кількості 143 179,92 дал, ОСОБА_5 у період 03.08.2020 по 31.08.2020 забезпечив виготовлення ДП «Жовтневий спиртовий завод» 4 751 л дезінфекційного засобу відповідно до ТУ У 20.2-1:2020 та 1 131 811,6 кг розріджувача багатофункціонального відповідно до ТУ У 24.6- 3:2020.

При цьому, усвідомлюючи, що з переданого в межах одного підприємства спирту етилового денатурованого в обсязі 143 179, 92 дал з метою його промислової переробки ДП «Жовтневий спиртовий завод» у період 03.08.2020 по 31.08.2020 виготовлено 1 131 811,6 кг розріджувача багатофункціонального (ТУ У 24.6- 3:2020) та 4 751 л дезінфекційного засобу (ТУ У 20.2-1:2020), які, за своїм хімічним складом (кількісний вміст етилового спирту, кількість та функції інших компонентів) мають класифікуватись, відповідно до Основних правил інтерпретації УКТ ЗЕД (далі ОПІ), у товарній позиції 2207, яка включає спирт етиловий, неденатурований, з концентрацією спирту 80 об.% або більше; спирт етиловий та інші спиртові дистиляти та спиртні напої, одержані шляхом перегонки, денатуровані, будь-якої концентрації, зокрема за такими кодами УКТ ЗЕД: 2207 20 00 90 для розріджувача багатофункціонального (ТУ У 24.6- 3:2020) та 2207 10 00 90 для дезінфекційних засобів (ТУ У 20.2-1:2020), а тому не відносяться до переліку продукції хімічного і технічного призначення, затвердженого Постановою, перебуваючи на своєму робочому місці на території ДП «Жовтневий спиртовий завод», за адресою: Полтавська область, м. Карлівка, вул. Полтавська, 3, передбачаючи, що за вірної класифікації виробленого ДП «Жовтневий спиртовий завод» товару, тобто за кодами УКТ ЗЕД: 2207 20 00 90 та 2207 10 00 90, у ДП «Жовтневий спиртовий завод» за серпень 2020 року виникнуть податкові зобов`язання зі сплати акцизного податку у розмірі 126,96 грн. за кожен 1 літр 100-відсоткового спирту, ОСОБА_5 у період 03.08.2020 по 31.08.2020, з метою створення умов для заниження зазначених податкових зобов`язань, що підлягають сплаті до бюджету, підписав, попередньо забезпечивши їх складання та подальшу подачу в електронній формі до контролюючих органів, акцизні накладні ДП «Жовтневий спиртовий завод», в яких у графі «Коди операцій для складання в одному примірнику» зазначив «власне споживання», а у графі «Умови оподаткування» «на умовах, встановлених підпунктами «д» «є» підпункту 229.1.1 пункту 229.1 статті 229 розділу VI Податкового кодексу України», тобто із застосування ставки 0 гривень за 1 літр 100-відсоткового спирту із спирту етилового денатурованого, який використовується для виробництва продукції хімічного і технічного призначення, включеної до переліку, затвердженого Постановою, що фактично не відповідало дійсності, адже вироблені у період серпня 2020 року ДП «Жовтневий спиртовий завод» розріджувач багатофункціональний та дезінфекційні засоби не підпадали під коди класифікації УКТ ЗЕД, передбачені Постановою, а саме 3808 94 90 00 для дезінфекційних засобів та 3814 00 90 90 для розріджувача багатофункціонального.

У подальшому, ОСОБА_5 , виконуючи обов`язки директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», на якого покладено обов`язок забезпечення належного і правильного ведення бухгалтерського та податкового обліку на підприємстві, усвідомлюючи, що спирт етиловий денатурований, що підпадає під товарні позиції 2207 УКТ ЗЕД, є підакцизним товаром, а також те, що вироблені ДП «Жовтневий спиртовий завод» протягом серпня 2020 року 1 131 811,6 кг розріджувача багатофункціонального (ТУ У 24.6-3:2020) та 4 751 л дезінфекційного засобу (ТУ У 20.2-1:2020) класифікуються за кодами УКТ ЗЕД 2207 20 00 90 та 2207 10 00 90 відповідно, а тому, операції з відпуску спирту етилового в межах підприємства з метою виробництва товару з такими ознаками є об`єктом оподаткування акцизним податком, достовірно знаючи про суми акцизного податку ДП «Жовтневий спиртовий завод», що повинні бути сплачені за результатами звітного періоду серпня 2020 року, в порушення зазначених норм чинного законодавства, не включив до об`єкту оподаткування обсяги переданої в межах одного підприємства з метою промислової переробки підакцизної продукції спирту етилового денатурованого в обсязі 143 179, 92 дал, у зв`язку з чим у ДП «Жовтневий спиртовий завод» виникають податкові зобов`язання з акцизного податку, що підлягають сплаті до Державного бюджету України, та усвідомлюючи суспільну небезпечність характеру свого діяння і передбачаючи настання наслідків у вигляді фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів в особливо великих розмірах, перебуваючи на робочому місці в ДП «Жовтневий спиртовий завод» по вул. Полтавська, 3 в м. Карлівка Полтавської області, у період з 18.09.2020 по 05.10.2020 забезпечив складання та подальшу подачу до Карлівської ДПІ (Карлівський район) Карлівського управління Головного управління Державної податкової служби України в електронній формі декларацій акцизного податку ДП «Жовтневий спиртовий завод» з додатками за серпень 2020 року, а саме: звітну реєстраційний № від 18.09.2020, уточнюючу реєстраційний № від 22.09.2020, уточнюючу реєстраційний № від 05.10.2020, попередньо підписавши їх в графі «Керівник», до яких безпідставно відніс суму акцизного податку у розмір 181 781 226, 43 грн., як таку, що оподатковується за нульовою ставкою, не включив суму акцизного податку ДП «Жовтневий спиртовий завод» за серпень 2020 року у розмірі 181 781 226, 43 грн. до складу суми податкового зобов`язання, яка підлягає сплаті до бюджету, та у подальшому не сплатив до Державного бюджету України суму акцизного податку в розмірі 181 781 226, 43 грн., що в сім тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто є особливо великим розміром.

Таким чином, своїми діями, які виразились в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України.

17.08.2021 ОСОБА_5 вручене письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, тобто в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Підозра ОСОБА_5 у цьому кримінальному провадженні обґрунтовується зібраними відповідно до вимог КПК України доказами, а саме: Актом ГУ ДПС у Полтавській області про результати фактичної перевірки, висновком судової економічної експертизи, висновком судової експертизи матеріалів, речовин та виробів, протоколами слідчих та інших процесуальних дій, іншими матеріалами кримінального провадження.

Так, відповідно до Акту ГУ ДПС у Полтавській області №681/16-31-09-01/00374829 від 22.10.2020 про результати фактичної перевірки ДП «Жовтневий спиртовий завод» встановлено порушення:

вимог статті 71 Закону України від 19.12.1995 №481/95-ВР «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» (із змінами і доповненнями) - здійснення передачі (відпуску та отримання) спирту етилового для виробництва продукції хімічного і технічного призначення, включеної до переліку, затвердженого Кабінетом Міністрів України, без дотримання умови внесення ДП «Жовтневий спиртовий завод» до Електронного реєстру суб`єктів господарювання, які використовують спирт етиловий для виробництва продукції хімічного і технічного призначення, парфумерно-косметичної продукції, оцту з харчової сировини;

вимог пп.213.1.2 п.213.1 ст.213 та пп.214.4 ст. 214 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) - не включено до об`єкту оподаткування обсяги передачі в межах одного підприємства з метою промислової переробки підакцизної продукції - спирту етилового денатурованого в обсязі 143179,92 дал. Сума акцизного податку відповідно обсягів спирту етилового денатурованого, переданого на переробку з порушенням умов оподаткування акцизним податком, складає 181 781 226,43 грн.

Відповідно до висновку судової експертизи матеріалів, речовин та виробів Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України № СЕ-19-21/3043-МРВ від 12.02.2021, рідини вилучені в ході обшуку проведеного 12.11.2020 в ДП «Жовтневий спиртовий завод» відповідають вимогам заявленим в Технічних умовах «ТУ У 20.2-1:2020 «Засоби дезінфекційні. Технічні умови» за фізико-хімічними показниками для асортименту «Засіб дезінфекційний 90%».

Відповідно до листа Державної митної служби України № 08-1.4/15-04/8.14/2110 від 08.02.2021, у межах товарної позиції класифікація продуктів за правилом 6 ОПІ здійснюється за кодами згідно з УКТ ЗЕД:

розріджувач багатофункціональний (ТУ У 24.6-3:2020) за кодом 2207 20 0090;

засоби дезінфекційні (ТУ У 20.2-1:2020) за кодом 2207 10 00 90.

Відповідно до Висновку судової економічної експертизи Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України № СЕ-19-20/3544-ЕК від 20.04.2021, за умови, що «Розріджувач багатофункціональний» (ТУ У 24.6-3:2020) класифікується за кодом УКТ ЗЕД та «Засіб дезінфекційний» (ТУ У 20.2-1:2020) за кодом УКТ ЗЕД , ДП «Жовтневий спиртовий завод» (код 00374829) не включення до об`єкту оподаткування обсяги передачі в межах одного підприємства з метою промислової переробки підакцизної продукції - спирту етилового денатурованого в обсязі 143 179,92 дал, що призвело до ненарахування акцизного податку в сумі 181 781 226,43 грн.

Відповідно до ст. 68 Митного кодексу України, ведення УКТ ЗЕД здійснює центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну митну політику, в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України.

Незважаючи на ст. 68 Митного кодексу України ОСОБА_5 , виконуючи обов`язки директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», з метою створення штучних умов для класифікації продукції «Розріджувач багатофункціональний» (ТУ У 24.6- 3:2020) за кодом УКТ ЗЕД 3814 00 90 90 та в подальшому умисного ухилення від сплати акцизного податку, отримав не передбачений чинним законодавством, експертний висновок Полтавської торгово-промислової палати № В-460 від 14.08.2020, відповідно до якого нібито «Розріджувач багатофункціональний» (ТУ У 24.6- 3:2020) класифікується за кодом УКТ ЗЕД 381 40 09 09, який в подальшому надав в жовтні 2020 року до ГУ ДПС України в Полтавські області під час проведення фактичної перевірки державного підприємства.

Також, ОСОБА_5 , виконуючи обов`язки директора ДП «Жовтневий спиртовий завод», умисно, з метою створення штучних умов для класифікації продукції «Засіб дезінфекційний» (ТУ У 20.2-1:2020) за кодом УКТ ЗЕД 3808 94 90 00 та в подальшому ухилення від сплати акцизного податку, отримав не передбачений чинним законодавством, експертний висновок Полтавської торгово-промислової палати № В-180/1 від 07.04.2020, відповідно до якого нібито «Засіб дезінфекційний» (ТУ У 20.2-1:2020) класифікується за кодом УКТ ЗЕД 3808 94 90 00, який в подальшому надав в жовтні 2020 року до ГУ ДПС України в Полтавські області під час проведення фактичної перевірки державного підприємства.

Згідно показів свідка старшого експерта відділу експертизи і сертифікації Полтавської торгово-промислової палати ОСОБА_8 технічні умови, що були надані йому для проведення дослідження відрізняються від технічних умов (ТУ У 20.2-1:2020) та технічних умов (ТУ У 24.6-3:2020), наданих йому під час допиту як свідка.

На переконання сторони обвинувачення, факти та інформація, що міститься у вищезазначених процесуальних документах, може переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення. Вищезазначені докази об`єктивно зв`язують підозрюваного ОСОБА_5 з інкримінованим йому кримінальним правопорушенням та є достатніми, щоб виправдати подальше розслідування.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 26.08.2021 відносно підозрюваного ОСОБА_5 застосовано запобіжний захід у вигляді застави розміром 227 000 грн. Крім того, указаною ухвалою на підозрюваного покладено такі обов`язки: прибувати за кожною вимогою до суду, слідчого, прокурора; здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, які надають право на виїзд з України і в`їзд в Україну. Строк дії обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_5 , визначено в межах строку досудового розслідування, тобто до 17.10.2021.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 12.10.2021 строк дії обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_5 , визначено в межах строку досудового розслідування, тобто до 17.11.2021.

Ухвалою слідчого судді від 11.11.2021 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 17.02.2022.

Так, строк дії покладених судом обов`язків на підозрюваного ОСОБА_5 спливає 17.11.2021, однак в кримінальному провадженні необхідно виконати процесуальні дії, які потребують часу, а саме: провести та отримати висновок судової комп`ютерно-технічної експертизи, призначеної 30.08.2021;провести та отримати висновок судової комп`ютерно-технічної експертизи, призначеної 17.09.2021; провести та отримати висновок судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, призначеної 13.10.2021; провести та отримати висновок судової експертизи речовин, матеріалів та виробів, призначеної 05.11.2021.

Прокурор, посилаючись на те, що в кримінальному провадженні ризики, передбачені ст. 177 КПК України не зменшилися, обсяг процесуальних дій, які необхідно здійснити у кримінальному провадженні, вважає необхідним продовжити строк дії обов`язків, покладених судом на ОСОБА_5 .

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання з підстав у ньому зазначених.

Підозрюваний та його захисник не заперечили щодо продовження строку дії обов`язків.

Відповідно до ч. 6 ст. 194 КПК України обов`язки, передбачені частиною п`ятою цієї статті, можуть бути покладені на підозрюваного, обвинуваченого на строк не більше двох місяців. У разі необхідності цей строк може бути продовжений за клопотанням прокурора в порядку, передбаченому статтею 199 цього Кодексу.

Заслухавши пояснення прокурора, підозрюваного, його захисника, дослідивши матеріали клопотання та додані в його обґрунтування копії матеріалів кримінального провадження, враховуючи ті слідчі дії, які слід вчинити у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність продовжити до 11 січня 2022 року включно строк дії таких обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_5 , а саме: прибувати за кожною вимогою до суду, слідчого, прокурора; здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Слідчий суддя приймає до уваги те, що метою та підставами продовження обов`язків, покладених на ОСОБА_5 є запобігання спробам переховуватись від органів досудового розслідування та суду. Ризики, встановленні слідчим суддею при застосуванні до підозрюваного запобіжного заходу, продовжують існувати на даний час і перешкоджають завершенню досудового розслідування до закінчення дії попередньої ухвали про застосування до підозрюваного запобіжного заходу з покладенням на нього зазначених процесуальних обов`язків.

При цьому, слідчий суддя враховує позицію сторони захисту щодо згоди із вимогами клопотання.

Керуючись ч. 6 ст. 194, ст. 199, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва першого управління організації і процесуального керівництва у кримінальних провадженнях органів Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державного бюро розслідувань, нагляду за його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про продовження строку дії обов`язків, покладених на підозрюваного ОСОБА_5 задовольнити.

Продовжити підозрюваному ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , строк дії обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України, на два місяці, тобто до 11 січня 2022 року, а саме:

- прибувати за кожною вимогою до суду, слідчого, прокурора;

- здати на зберігання до відповідних органів державної влади свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Роз`яснити, що у разі невиконання покладених на підозрюваного обов`язків, до нього може бути застосований більш жорсткий запобіжний захід, а також накладено грошове стягнення в розмірі від 0,25 до 2 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1