УХВАЛА

24.12.2021 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого групи слідчих - слідчого СВ відділу поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000110 від 19.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший групи слідчих - слідчий СВ відділу поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З клопотання слідчого вбачається, що на адресу Одеської обласної прокуратури надійшов висновок аналітичного дослідження від 29.10.2021 № 156/15-32-08-01-20/41181397 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо наявності предикатного злочину, що передував легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2019 по 31.12.2020.
Опрацюванням висновку аналітичного дослідження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та іншими невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем під час виконання протягом 2019-2020 років підрядних робіт на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), заволоділи бюджетними коштами шляхом завищення вартості виконаних будівельних робіт.
Згідно висновку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою виконання робіт по «Капітальний ремонт будівлі та елементів благоустрою прилеглої території ОДНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № 278 комбінованого типу, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 (Маршала Жукова)», «Капітальний ремонт будівлі та елементів благоустрою прилеглої території ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 » та «Капітальний ремонт будівлі та елементів благоустрою прилеглої території ІНФОРМАЦІЯ_8 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 » здійснювала придбання будівельно-монтажних робіт та ТМЦ в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) які мають ознаки фіктивності, так як при наявності до 35 робітників за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надавало послуги з ремонту та будівництва на 107 підприємствах які знаходяться на території Одеської, Миколаївської, Київської, Дніпропетровської та Харківської областей.
Окрім того ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 по проведенню будівельно-монтажних робіт задекларувало податкового кредиту від ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на загальну суму 137866000 гривень, однак в вказаних підприємствах не встановлена реєстрації податкових накладних із номенклатурою пов`язаною із ремонтними, будівельними роботами. Вказані підприємства формула податковий кредит за рахунок придбання: одягу трикотажного, столового приладдя, мандарин, бананів, винограду, овочів. В свою чергу вказані підприємства здійснюють імпорт наступних товарів: одяг текстильний в асортименті, взуття, спідня білизна, білизна постільна, трикотажне полотно, мережива машинного в`язання, тканина пофарбована, рукавички, світильники, іграшки дитячі, квіти штучні, гачки для риболовлі, канцелярські вироби, дорожні подушки, кепки.
Також згідно висновку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою виконання робіт по «Капітальний ремонт будівлі та елементів благоустрою прилеглої території ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 » та «Капітальний ремонт будівлі та елементів благоустрою прилеглої території ІНФОРМАЦІЯ_8 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 » здійснювала придбання будівельно-монтажних робіт та ТМЦ в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які мають ознаки фіктивності, так як в період з 01.01.2019 по 31.12.2019 вказана компанія здійснювала придбання будівельно-монтажних робіт в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на загальну суму 4166044 гривень, яка в свою чергу формула податковий кредит за рахунок придбання: сигарет, автомобілю вантажного б/в, автомобілю легкового б/в, каструль, RED BULL, пиво та інше.
Також, з матеріалів кримінального провадження встановлено, що на адресу Одеської обласної прокуратури надійшов висновок аналітичного дослідження від 24.11.2021 № 164/15-32-08-02-20/42916137 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) щодо наявності предикатного злочину, що передував легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом за період з 01.01.2020 по 15.09.2021.
Між ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » укладено договір № 132/19-03.07.2019, додаткова угода № 1 від 12.11.2019, № 2 від 22.11.2019, з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) (підрядник) по взаємовідносинами з ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) (субпідрядник) відповідно до якого Субпідрядник зобов`язується виконати роботи по об`єкту «Капітальний ремонт та благоустрій прибудинкових території за адресами: Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування у військовому містечку № НОМЕР_15 , м. Очаків, Миколаївської області», а замовник зобов`язується прийняти та сплатити виконанні роботи згідно актам приймання-здачі виконаних робіт при наявності бюджетних коштів на розрахунковому рахунку Замовника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ).
Аналізом фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_10 » встановлено, що під час виконання робіт за бюджетні кошти ПП « ОСОБА_10 » здійснювало закупівлю робіт та послуг у наступних постачальників: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), але за даними ЄРПН та податкової звітності за вказаний період не встановлено придбання даними підприємствами аналогічної групи товарів та виконання робіт у зв`язку з чим такі операції можуть бути направлені на виведення державних коштів у тіньовий обіг.
Згідно висновку ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) з метою виконання робіт по «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування у військовому містечку № НОМЕР_15 , м. Очаків, Миколаївської області» здійснювала придбання будівельно-монтажних робіт та ТМЦ в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), які мають ознаки фіктивності. Аналізом можливостей виконання оформлених господарських операцій, встановлено неспроможність здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » у зв`язку з недостатністю трудових ресурсів (офіційно працевлаштовані 3 особи), обладнання та транспортних засобів. Як наслідок встановлено відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) необхідних умов для виконання робіт по «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування у військовому містечку № НОМЕР_15 , АДРЕСА_4 » за період з 01.01.2020 по 15.09.2021 на суми витрат та податкового кредиту на суму 150000 гривень, у тому числі ПДВ в сумі 30000 гривень.
Згідно висновку ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) з метою виконання робіт по «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування у військовому містечку № НОМЕР_15 , м. Очаків, Миколаївської області» здійснювала придбання будівельно-монтажних робіт та ТМЦ в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), які мають ознаки фіктивності. Аналізом можливостей виконання оформлених господарських операцій, встановлено неспроможність здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » у зв`язку з недостатністю трудових ресурсів (офіційно працевлаштовані 3 особи), обладнання та транспортних засобів. Як наслідок встановлено відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) необхідних умов для виконання робіт по «Будівництво будівлі казарми поліпшеного планування у військовому містечку № НОМЕР_15 , АДРЕСА_4 » за період з 01.01.2020 по 15.09.2021 на суми витрат та податкового кредиту на суму 70000 гривень, у тому числі ПДВ в сумі 14000 гривень.
Таким чином, під час досудового розслідування винила необхідність у дослідженні документів, які містять інформацію щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), які міститься у юридичній та податковій справі.
Відповідно до інформації наявної в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) взяті на облік як платник податку в Приморській ІНФОРМАЦІЯ_16 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 .
В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_17 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 та має можливість безповоротно її змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що отримати зазначену у клопотанні інформацію без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів не можливо, разом з тим, документи, до яких слідчий просить надати доступ можуть містити інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що речі і документи, з клопотанням про надання доступу до якої звертається сторона обвинувачення необхідні для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, отримання документів, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого групи слідчих - слідчого СВ відділу поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 ГУНП в Одеській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000565, а саме: слідчому слідчого відділення відділу поліції № 2 Одеського районного управління поліції № 1 Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_3 , ОСОБА_11 та слідчим відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , процесуальним керівникам у кримінальному провадженні: прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_20 , ОСОБА_21 . ОСОБА_22 . ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , а також оперуповноваженим співробітникам УКР ГУНП в Одеській області: ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю оглянути та вилучити належним чином завірені копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_17 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до:
- відкриті та закритих банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) із зазначенням номера рахунку, дати відкриття, закриття та найменування і МФО банку за період з 01.01.2019 по 01.12.2021; інформацію щодо платників податків-покупці і постачальники платники ПДВ, з якими в період з 01.01.2019 по 01.12.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) мали фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням: період виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит та податкове зобов`язання; обсяг постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо; суми податку на додану вартість за період з 01.01.2019 по 01.12.2021; інформацію щодо керівників і засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за період, звітність за формою 1-ДФ за період з 01.01.2019 по 01.12.2021; ІР-адреси, з яких надавалась податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за період з 01.01.2019 по 01.12.2021; персональні дані про працівників підприємства (РНОКПП кожного працівника, прізвище, ім`я, по-батькові, дата народження), копій документів реєстраційної та облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ).
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю тридцять днів з дня постановлення ухвали
Попередити посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_17 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_5 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1