Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 серпня 2021 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Обґрунтовуючи клопотання, прокурор зазначив, що СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження №0000141 від 25.05.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що 24.04.2020, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) оголошено про проведення публічної закупівлі з кодом ДК 021:2015:3312000-7 Системи реєстрації медичної інформації та дослідне обладнання (НК 024:2019 «Класифікатор медичних виробів» - 33586 Система моніторингу фізіологічних показників одного пацієнта) для потреб амбулаторій сімейної та загальної медицини.
Пунктом 71 підрозділу 2 розділу ХХ «Прикінцеві положення» Податкового Кодексу України, прийнятого Законом України № 530-ІХ від 17.03.2020 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню коронавірусної хвороби (COVID-19)», тимчасово, на період, що закінчується останнім календарним днем місяця, в якому завершується дія карантину, встановленого Кабінетом Міністрів України на всій території України з метою запобігання поширенню на території України коронавірусної хвороби (COVID-19), звільняються від оподаткування податком на додану вартість операції з ввезення на митну територію України та/або операції з постачання на митній території України товарів (у тому числі лікарських засобів, медичних виробів та/або медичного обладнання), необхідних для виконання заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій коронавірусної хвороби (COVID-19), перелік яких визначено Кабінетом Міністрів України.
Постановою Кабінету Міністрів України № 224 від 20.03.2020 затверджено Перелік товарів (у тому числі лікарських засобів, медичних виробів та/або медичного обладнання), необхідних для виконання заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусом SARS-CoV-2, операції з ввезення яких на митну територію України та/або операції з постачання яких на митній території України звільняються від оподаткування податком на додану вартість.
Відповідно до переліку товарів визначених в постанові Кабінету Міністрів України № 224 від 20.03.2020 звільнено від оподаткування податком на додану вартість портативну медичну діагностичну систему для збору інформації про фізіологічні параметри організму пацієнта (температура, спірометрія, АТ, пульсоксиметрія, ЕКГ), її зберігання та передачі до хмарного сервісу для аналізу та використання у тому числі у телемедичних консультаціях (код УКТЗЕД ).
За результатами проведених торгів ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), 14.08.2020, переможцем тендеру визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). В подальшому, 11.09.2020 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в особі директора ОСОБА_4 та ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в особі т.в.о. начальника управління ОСОБА_5 укладено договір №11 на постачання товару Код ДК 021:2015:3312000-7 Системи реєстрації медичної інформації та дослідне обладнання (НК 024:2019 «Класифікатор медичних виробів» - 33586 Система моніторингу фізіологічних показників одного пацієнта) для потреб амбулаторій сімейної та загальної медицини вартістю 27 471 522,40 грн. з ПДВ, в т.ч. ПДВ: 1 797 202, 40 грн. З них, фінансування за рахунок субвенції з державного бюджету 24 677 552, 40 грн., співфінансування за рахунок коштів місцевого бюджету 2 794 000, 00 грн. 06.10.2020 між ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено додаткову угоду №1/20 до договору №11 від 01.09.2020, якою зменшено суму договору та визначено її в розмірі 26 961 934, 90 грн., з ПДВ, в тому числі ПДВ 1 763 864, 90 грн.
На виконання договору №11 від 01.09.2020, в тому числі додаткової угоди №1/20 до договору №11 від 01.09.2020 укладених між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » останнім забезпечено поставку програмно-апаратних комплексів по видаткових накладних протягом жовтня-грудня 2020 року, а саме: від 28.10.2020 №288 в кількості 65 комплектів вартістю 6 899 707, 75 грн., в тому числі ПДВ 451 382, 75 грн; №469 в кількості 50 комплектів вартістю 5 307 467, 50 грн., в тому числі ПДВ 347 217, 50 грн; №477 в кількості 70 комплектів вартістю 7 430 454, 50 грн., в тому числі ПДВ 486 104, 50 грн; №478 в кількості 69 комплектів вартістю 7 324 305, 15 грн., в тому числі ПДВ 479 160, 15 грн. Всього 254 комплекти загальною вартістю 26 961 934, 90 грн., з ПДВ, в тому числі ПДВ 1 763 864, 90 грн.
За результатами поставки програмно-апаратних комплексів між сторонами угоди складено та підписано акти приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей від 28.10.2020 №1 та №2,3,4 від 21.12.2020, що стало підставою перерахування бюджетних коштів з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Згідно висновку експерта №106/7 від 08.07.2021 за результатами проведення судово-економічної експертизи встановлено, що встановлена в Акті від 30.04.2021 №131304-23/1, складеному ІНФОРМАЦІЯ_3 за результатами перевірки проведених ІНФОРМАЦІЯ_1 закупівель «Програмно-апаратних комплексів для телемедицини IDIS2GO за ДК 021:2015 код 33120000-7 «Система реєстрації медичної інформації та дослідне обладнання (ID: ІНФОРМАЦІЯ_4 ), «Медичного обладнання та виробів медичного призначення за ДК 021:2015 код 33120000-8» (ID: ІНФОРМАЦІЯ_5 ) та «Устаткування для операційних блоків за ДК 021:2015 код 33160000-9» (ID: ІНФОРМАЦІЯ_5 ) за період з 01.04.2020 по 31.03.2021 сума матеріальної шкоди (збитків), що завдана в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) внаслідок здійснення завищеної оплати по договору постачання від 01.09.2020 №11 на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за придбані програмно-апаратні комплекси для телемедицини IDIS2GO у кількості 254 штук, документально підтверджується у розмірі 1 763 864, 90 грн., у тому числі:
-матеріальна шкода (збитки) завдана державному бюджету документально підтверджується у розмірі 1 611 481, 28 грн.
-матеріальна шкода (збитки), завдана місцевому бюджету документально підтверджується у розмірі 152 383,62 грн.
З урахуванням вищевикладеного, в органу досудового розслідування є достатні підстави вважати про заволодіння бюджетними коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) під час виконання умов договору №11 від 01.09.2020 та додаткових угод до нього.
26.07.2021 директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_4 повідомлено про підозру за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.
З метою перевірки вищенаведених фактів Подільською окружною прокуратурою міста Києва 09.07.2021 скеровано запит за №10.57-45-2895вих-21 до ІНФОРМАЦІЯ_6 (копія додається).
Водночас, відомості, що необхідні органу досудового розслідування для встановлення істини у вказаному кримінальному провадженні ІНФОРМАЦІЯ_7 не надано.
Згідно з ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як визначено ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу.
Згідно з п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Таким чином, враховуючи зазначені обставини кримінального правопорушення, з метою їх перевірки та виконання завдань кримінального провадження, виникла необхідність в застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до документів, із можливістю вилучення (виїмки) їх оригіналів, а саме:
- документів, в яких міститься інформації про банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкриті у банківських установах;
- документів, що підтверджують сплату (у разі сплати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податку на додану вартість в рамках договору №11 від 01.09.2020 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), додаткових угод до нього, до державного бюджету України відповідно до податкових накладних №26 від 28.10.2020 (сума ПДВ 451382,75 грн.), №79 від 21.12.2020 (сума ПДВ 479160,15 грн.),№80 від 21.12.2020 (сума ПДВ 486104,5 грн), №81 від 21.12.2020 (сума ПДВ 347217,5 грн.), з наданням підтверджуючої документації;
- документації, щодо податкових перевірок господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) проведених упродовж 2019-2021 років;
- документації, в якій містяться відомості про податкове навантаження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) починаючи з 01.09.2020 по теперішній час.
Необхідність вилучення оригіналів документів зумовлена встановленням обставин, що мають значення для кримінального провадження, оскільки стороні обвинувачення необхідно довести чи спростувати причетність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до вчинення кримінального правопорушення, дослідити обставини порушень вказаними особами законодавства України, встановити інших осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також встановити інші важливі обставини, які підлягають доказуванню.
Без проведення вказаних дій відомості про вчинене кримінальне правопорушення, що мають суттєве значення для досудового розслідування, неможливо отримати в інший спосіб.
У судове засідання прокурор не з`явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання без його участі, просив його задовольнити.
Крім того, враховуючи те, що існує реальна загроза знищення, пошкодження, зміни або передачі іншим особам документів та інформації, які мають значення для доказування у кримінальному провадженні, прокурор просив розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться витребовувані речі та документи.
Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про можливість розгляду клопотання без участі прокурора та особи у володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.
Відповідно до ч. 7 Ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Із даних, що містяться в клопотанні про надання тимчасового доступу до речей і документів та наявних додатків вбачається, що відомості про кримінальні правопорушення за ч. 5 ст. 191 КК України внесено до ЄРДР за №0000141 від 25.05.2020.
Прокурор, у поданому клопотанні та додатками до нього, довів, що речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, та які містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, та відповідно до вимог ст. 84 КПК України, є процесуальними джерелами доказів, які можливо здобути лише за умови отримання до них тимчасового доступу на підставі рішення суду.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати прокурорам Подільської окружної прокуратури м. Києва, що входять до групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000141 від 25.05.2020, а саме: прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_6 , прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_8 , прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_9 , прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_10 , прокурору Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_11 та слідчим СВ УП в метрополітені ГУНП у м. Києві, що входять до групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 тимчасовий доступ із можливістю ознайомитися та зробити копії оригіналів документів що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_8 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:
- в якій міститься інформація про банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), відкриті у банківських установах;
- щодо сплати (у разі сплати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податку на додану вартість в рамках договору №11 від 01.09.2020 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), додаткової угоди №1/20 від 06.10.2020 до нього, до Державного бюджету України відповідно до податкових накладних №26 від 28.10.2020 (сума ПДВ 451382,75 грн.), №79 від 21.12.2020 (сума ПДВ 479160,15 грн.), №80 від 21.12.2020 (сума ПДВ 486104,5 грн), №81 від 21.12.2020 (сума ПДВ 347217,5 грн.);
- щодо податкових перевірок господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), проведених упродовж 2019-2021 років;
- що містить відомості про податкове навантаження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), починаючи з 01.09.2020 по теперішній час.
Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення, але не довше строку досудового розслідування.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1