печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4544/22-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
31 січня 2022 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
27.01.2022 старший слідчий Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 за погодженням з прокурором, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Прокурор ОСОБА_4 подала до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у її відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань перебувають матеріали кримінального провадження № 0002619 від 16.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ст. 12 КК України, злочин, передбачений ч. 2 ст. 364 КК України, є тяжким, оскільки за нього передбачене основне покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатись певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна.

У ході досудового розслідування стороною обвинувачення, перевіряється факт того, що протягом 2018-2020 років державними інспекторами митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалось оформлення митних декларацій в режимі «ІМ-40» щодо імпорту в Україну на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вживаних транспортних засобів за підробленими свідоцтвами про реєстрацію автомобілів в Швейцарській Конфедерації та Великій Британії.

На підставі наявних даних, в ході митного оформлення транспортних засобів на адресу вказаних суб`єктів господарювання до Державного бюджету Україну не сплачено акцизного податку та ПДВ у значних розмірах.

Разом і цим, в ході митного оформлення митних декларацій вказаними посадовими особами митниці умисно не вжито вичерпних перевірочних заходів для відпрацювання в автоматизованій системі митного оформлення «Інспектор 2006» форм контролю 210-1 та 911-1 «Дані щодо ТЗ можливо не відповідають даним виробника товару, закодованим у ВІН-коді в частині календарного року виробництва товару», за результатами чого вони були виконані формально шляхом прийняття до уваги завідомо підроблених технічних паспортів та нездійснення перевірки ВІН-кодів на рахунок встановлення років їх виготовлення, наступних вантажних транспортних засобів з наступними номерами шассі: - XLRAS47MS0E960386 (DAF);

- WMA10SZZ6CM603326 (MAN);

- WMA 21XZZ6DM626136 (MAN);

- НОМЕР_2 (MAN);

- XLRAS85MC0E961524 (DAF);

- XLRAS75PC0E977325 (DAF);

- XLRAE65GC0E 920917 (DAF);

- НОМЕР_3 (MERSEDES);

- НОМЕР_4 (MERSEDES);

- НОМЕР_5 (MERSEDES);

- НОМЕР_6 (MERSEDES);

- НОМЕР_7 (MERSEDES);

- НОМЕР_8 (MERSEDES);

- НОМЕР_9 (MERSEDES);

- НОМЕР_10 (MERSEDES);

- НОМЕР_11 (MERSEDES);

- НОМЕР_12 (MERSEDES);

- НОМЕР_13 (MERSEDES);

- НОМЕР_14 (MERSEDES);

- НОМЕР_15 (MERSEDES);

- НОМЕР_16 (MERSEDES).

Відповідно до інформації наданої генеральними представництвами: Даймлер АГ в України ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено що дати виготовлення та дати першої реєстрації (введення в експлуатацію, початок дії першої гарантії) відрізняються від тих які містяться у наданих для митного оформлення документах, відповідно бланки реєстраційних документів на іноземній мові вищезазначених вантажних транспортних засобів містять недостовірні відомості та їх використання спричинило несплату акцизного податку та ПДВ у значних розмірах.

Згідно пп. 215.3.5-2. п. 215.3 ст. 215 Податкового кодексу України специфічна ставка акцизного податку на моторні транспортні засоби для перевезення вантажів складає:

- 0,02-0,033 євро за 1 куб. см об`єму циліндрів двигуна транспортних засобів, відповідно коду класифікації та що були у використанні менше 5 років.

Відповідно до пп. 215.3.52. п.215.3 ст.215 Податкового кодексу України ставки податку для транспортних засобів, що відповідають коду 8704 згідно з УКТ ЗЕД, застосовуються для автомобілів, що використовувалися з 5 до 8 років з коефіцієнтом 40; для автомобілів, що використовувалися понад 8 років з коефіцієнтом НОМЕР_17 .

У порушення вищевказаних норм, за сприяння службових осіб митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ІНФОРМАЦІЯ_7 , які всупереч інтересам служби, зловживаючи службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди для себе чи інших осіб, здійснили оформлення вказаних вище митних декларацій та транспортних засобів із заниженою ставкою акцизного податку.

Як наслідок, Державним бюджетом України недоотримано акцизного податку та ПДВ у значному розмірі.

У кримінальному провадженні задля всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вищевказаного кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних, обґрунтованих і неупереджених процесуальних рішень у розумні та/або передбаченні КПК України строки, призначено проведення судової технічної експертизи реєстраційний документів зазначених транспортних засобів.

Під час проведення судової технічної експертизи документів від експерта надійшло клопотання про необхідність надання оригіналів реєстраційних документів на іноземній мові вище перелічених вантажних транспортних засобів.

Відповідно до інформації отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_8 встановлено, що первинна реєстрація вказаних вантажних транспортних засобів здійснювалась у регіональних та територіальних сервісних центрах ІНФОРМАЦІЯ_9 , а саме:

1. ІНФОРМАЦІЯ_10 :

вантажний транспортний засіб (DAF) з номером шассі: НОМЕР_18 ;

вантажний транспортний засіб (MAN) з номером шассі: НОМЕР_2 ;

вантажний транспортний засіб (DAF) з номером шассі: НОМЕР_19 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_4 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_5 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_6 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_7

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_13 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_14 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_16 .

2. Територіальний сервісний центр №6841 ІНФОРМАЦІЯ_9 :

вантажний транспортний засіб (MAN) з номером шассі: НОМЕР_20 ;

вантажний транспортний засіб (MAN) з номером шассі: НОМЕР_21 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_3 ;

3. Територіальний сервісний центр №4644, 4641 ІНФОРМАЦІЯ_11 :

вантажний транспортний засіб (DAF) з номером шассі: НОМЕР_22 ;

вантажний транспортний засіб (DAF) з номером шассі: НОМЕР_23 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_15 ;

4. ІНФОРМАЦІЯ_9 :

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_8 ;

5. Територіальний сервісний центр №0741, 0742 ІНФОРМАЦІЯ_9 :

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_9 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_10 ;

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_11 ;

6. ІНФОРМАЦІЯ_10 :

вантажний транспортний засіб (MERSEDES-BENZ) з номером шассі: НОМЕР_12 ;

Тим самим встановлено, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 та його Регіональних сервісних центрів ІНФОРМАЦІЯ_9 мітяться оригінали документів на підставі яких здійснювалась купівля-продаж імпортування та первинна реєстрація вище перелічених вантажних транспортних засобів.

Відповідно в ході досудового слідства для перевірки зазначеної інформації а також з метою підтвердження або спростування незаконності дій службових осіб митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_1 », причетності до кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , для їх вилучення та долучення до матеріалів кримінального провадження та подальшого експертного дослідження.

Згідно інформації, отриманої з офіційних джерел (веб-сайт Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ІНФОРМАЦІЯ_13 встановлено, що ГОЛОВНИЙ СЕРВІСНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Також встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_9 має відокремлені підрозділи юридичної особи:

1.РЕГІОНАЛЬНИЙ СЕРВІСНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_25 , Місцезнаходження: АДРЕСА_2 ;

2. РЕГІОНАЛЬНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_26 , Місцезнаходження: АДРЕСА_3 .;

3. РЕГІОНАЛЬНИЙ СЕРВІСНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_27 , Місцезнаходження: АДРЕСА_4 .;

4. РЕГІОНАЛЬНИЙ СЕРВІСНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_28 , Місцезнаходження: АДРЕСА_5 .;

5. РЕГІОНАЛЬНИЙ СЕРВІСНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_29 , Місцезнаходження: АДРЕСА_6 .;

6. РЕГІОНАЛЬНИЙ СЕРВІСНИЙ ІНФОРМАЦІЯ_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_30 , Місцезнаходження: АДРЕСА_7 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку, що речі і документи, та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань, наявності у вказаному кримінальному провадженні та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відтак, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , слідчим Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Хмельницькому) ТУ ДБР у м. Хмельницькому ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , слідчим Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Житомирі) ТУ ДБР у м. Хмельницькому ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , слідчим Третього слідчого відділу (з дислокацією у м. Рівному) ТУ ДБР у м. Хмельницькому ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , слідчим Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Луцьку) ТУ ДБР у м. Львові ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , слідчим Першого слідчого відділу (з дислокацією у м. Львові) ТУ ДБР у м. Львові ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , слідчим групи слідчих, які проводять досудове слідство у кримінальному провадженні № 0002619 від 16.12.2021 а також прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0002619 від 16.12.2021, на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю тимчасового вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Код ЄДРПОУ ВП: НОМЕР_28 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_5 , а також таких, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: документів, на підставі яких здійснювалась реєстрація (перереєстрація) вантажних транспортних засобів з наступними номерами шассі:

- XLRAS47MS0E960386 (DAF);

- WMA10SZZ6CM603326 (MAN);

- WMA 21XZZ6DM626136 (MAN);

- WMA21XZZ2DM628904 (MAN);

- XLRAS85MC0E961524 (DAF);

- XLRAS75PC0E977325 (DAF);

- XLRAE65GC0E 920917 (DAF);

- НОМЕР_3 (MERSEDES);

- НОМЕР_4 (MERSEDES);

- НОМЕР_5 (MERSEDES);

- НОМЕР_6 (MERSEDES);

- НОМЕР_7 (MERSEDES);

- НОМЕР_8 (MERSEDES);

- НОМЕР_9 (MERSEDES);

- НОМЕР_10 (MERSEDES);

- НОМЕР_11 (MERSEDES);

- НОМЕР_12 (MERSEDES);

- НОМЕР_13 (MERSEDES);

- НОМЕР_14 (MERSEDES);

- НОМЕР_15 (MERSEDES);

- НОМЕР_16 (MERSEDES),

у тому числі (але не виключно) реєстраційних документів на іноземній мові, заяв щодо проведення реєстраційних операцій, довідок-рахунків, актів приймання-передачі транспортного засобу, свідоцтв про реєстрацію (технічних паспортів), посвідчень про реєстрацію транспортних засобів, актів, висновків експертного дослідження, митних декларацій, інвойсів, сертифікатів, договорів, угод купівлі-продажу, фінансового лізингу вказаних транспортних засобів, сертифікатів відповідності, свідоцтв про визнання іноземного сертифіката, витягів з електронних баз даних ІНФОРМАЦІЯ_18 , документів, що посвідчують осіб й повноваження відчужувачів (продавців) та набувачів (покупців) зазначеного майна, документів які містять відомості про посадову особу ІНФОРМАЦІЯ_18 та її повноваження, яка здійснювала операції з перереєстрації вказаних транспортних засобів, документів що підтверджують правомірність придбання, отримання, ввезення, митного оформлення транспортних засобів, оцінку їх вартості, рішень судів, банківських документів щодо сплати передбачених законодавством податків, зборів і обов`язкових платежів, платежів за проведення огляду транспортних засобів, державну реєстрацію (перереєстрацію), відшкодування вартості бланків реєстраційних документів та номерних знаків, документів що надавались та використовувались під час здійснення реєстраційних дій, документів які містяться, зокрема, у реєстраційних (накопичувальних) справах.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1