Справа №295/2864/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.03.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, заступника начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 ,за матеріалами кримінального провадження № 0000481, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000481, внесеному до ЄРДР 03.12.2020, щодо ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.
З клопотання слідчого вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , за відсутності офісного та складських приміщень, транспортних засобів, без укладання договорів оренди з власником приміщення, усвідомлюючи протиправність своїх дій, підписали та внесли завідомо неправдиві відомості до документів, які надаються фізичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація фізичної особи підприємця», щодо місця знаходження ФОП та здійснення господарської діяльності при цьому не маючи мети та наміру здійснювати господарську діяльність, на момент реєстрації фізичної особи підприємця, за результатами чого ІНФОРМАЦІЯ_1 , зазначених осіб зареєстровано як ФОП.
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на території Новоград Волинського району Житомирської області зареєстровано ряд суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, а саме ФОП ОСОБА_13 (код ідн. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код ідн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (код ідн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_14 (код ідн. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (код ідн. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_9 (код ідн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_10 (код ідн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_11 (код ідн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_12 (код ідн. НОМЕР_10 ), які причетні до функціонування незаконного механізму з ведення фіктивної підприємницької діяльності, що спрямована на прикриття незаконної діяльності гр. ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_7 та ОСОБА_17 пов`язаної з переробкою отриманої в протиправний спосіб лісопродукції в деревне вугілля та подальший експорт за межі митної території України.
Зокрема при оформленні даного товару (код УКТЗЕД 4402) вище перераховані суб`єкти в електронних інвойсах та супровідних документах поданих до митного оформлення зазначають себе виробниками деревного вугілля. Проведеними слідчими діями встановлено, що вказані особи зареєстровані як суб`єкти підприємницької діяльності з порушенням діючого законодавства за винагороду або на прохання гр. ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та ніякої господарської діяльності не здійснювали та не проводили, зокрема не здійснювали закупівлю лісопродукції необхідної для виробництва деревного вугілля.
Мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що у ході досудового розслідування кримінального провадження у органа досудового розслідування, що здійснює досудове розслідування кримінального провадження виникла необхідність у встановлені сум грошових коштів, що надійшли на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності. Вказана інформація необхідна для встановлення сум які обготівковувались на рахунках ФОП: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , встановлення осіб, які мали доступ до банківських рахунків вищевказаних осіб.
Відповідно до інформації яка надана оперативними співробітниками УПЕП ГУ ДФС у Житомирській області встановлено, що ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_3 ) відкрито наступні банківські рахунки, а саме: у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро); у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня).
У АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_3 ), оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.
В обгрунутвання заявленого клопотання слідчий вказав, шо дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на кваліфікацію дій ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_3 ), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ) призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.
Відповідно до Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень «п. 1.1. Основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту, обмежених за обсягом рукописних записів (літерних та цифрових) і підпису. Такою експертизою вирішуються і деякі не ідентифікаційні завдання (установлення факту виконання рукописного тексту під впливом будь-яких факторів, що заважають (природних: хворобливий стан, хронічні захворювання, вікові зміни; тимчасових зовнішніх: незвичне тримання засобу для писання, незвична поза, обмеження зорового контролю тощо; тимчасових внутрішніх: алкогольне сп`яніння, фармакологічні, наркотичні засоби тощо; штучних: викривлення письма зміненими рухами); визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком тощо).
Об`єктом почеркознавчої експертизи є почерковий матеріал, в якому відображені ознаки почерку певної особи у тому обсязі, в якому їх можна виявити для вирішення поставлених завдань.
Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів, а отже для встановлення осіб, які здійснили внесення недостовірних відомостей до місця знаходження юридичної особи виникла необхідність у вилучені в органі державної влади оригіналів реєстраційної справи вищевказаних підприємств.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме для експертного дослідження, проведення позапланових перевірок, а також аналізу обсягу і кількості операцій та розрахунків, що здійснювались, для з`ясування їх реальності, встановлення кола суб`єктів господарської діяльності та осіб задіяних у протиправній схемі злочинної діяльності яка направлена на внесення недостовірних даних в реєстраційні документи та використання реквізитів ФОП у протиправній діяльності.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ) документів наданих для відкриття та обслуговування банківських рахунків ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_3 ), а саме: у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро); у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня) за період відкриття рахунків по теперішній час.
- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);
- обліково реєстраційної справи ФОП ОСОБА_18 , в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_18 , оригіналу доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;
- номера телефонів, за якими були закріплені банківські рахунки ФОП ОСОБА_18 у банківських установах;
- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахунку: у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код МФО НОМЕР_11 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро); у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м. Києві (код МФО НОМЕР_14 ) відкрито наступні рахунки: № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (українська гривня), за період відкриття рахунків по теперішній час.
- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Встановити строк дії ухвали до 11.05.2021 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: