н/п 1-кс/953/3246/21
"09" квітня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,
05.04.2021 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ, з можливістю копіювання та вилучення належним чином завірених копій документів та інших носіїв інформації на території міста Харкова в оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), адреса електронної пошти: ІНФОРМАЦІЯ_2 , у електронному та друкованому вигляді, які містять дані про зв`язок за абонентським номером НОМЕР_2 , НОМЕР_3 в період з 01.01.2020 по теперішній час, зокрема: щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, із зазначенням ІМЕІ номерів радіоелектронних, в які вставлялись картки мобільних операторів, якщо телекомунікаційні послуги надавались з оформленням договірних відносин, а також адресу місцеперебування абонентів зазначених телефонних номерів в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI), вхідних та вихідних SMS повідомлень і інформацію про GPRS - трафік, з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів телефону за період часу з 01.01.2020 по теперішній час.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ряду підприємств Харківського регіону, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), шляхом перекручування та маніпуляції показниками податкової звітності умисно ухилились протягом жовтня 2020 року від сплати податку на додану вартість на суму понад 7,3 млн. грн., чим завдали шкоду державним інтересам в особливо великих розмірах.
Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документально оформлює придбання м`ясної продукції від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), яка фактично реалізується останніми через власну торгівельну роздрібну мережу.
В подальшому встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документально оформлюють реалізацію м`ясної продукції через транзитне підприємство ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " на адресу підприємств, що входять до складу транзитно-конвертаційних груп: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », формуючи таким чином незаконний податковий кредит та акумулюючи тіньові кошти для подальшого використання фіктивними СГД.
Під час огляду документів вилучених під час проведення обшуку за адресою здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » встановлено, що документально перевезення товарно-матеріальних цінностей протягом 2020-2021 років здійснювалось транспортним засобом марки РЕНО д.н.з НОМЕР_6 водієм якого був ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , який відповідно до оперативної інформації користується номером мобільного телефону НОМЕР_2 та проживає за адресою: АДРЕСА_2 .
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що збір готівкових коштів, які не обліковувались по бухгалтерському та податковому обліках підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » від здійснення реалізації м`ясної продукції здійснював ОСОБА_5 , який користується номером мобільного телефону НОМЕР_3 .
Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.
Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, дане клопотання розглядається слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити право тимчасового доступу до речей та документів, зобов`язавши уповноважену особу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 , надати старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ з можливістю копіювання та вилучення належним чином завірених копій документів та інших носіїв інформації на території міста Харкова в оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 ), адреса електронної пошти: ІНФОРМАЦІЯ_2 , у електронному та друкованому вигляді, які містять дані про зв`язок за абонентським номером НОМЕР_2 , НОМЕР_3 в період з 01.01.2020 по теперішній час, зокрема: щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, із зазначенням ІМЕІ номерів радіоелектронних, в які вставлялись картки мобільних операторів, якщо телекомунікаційні послуги надавались з оформленням договірних відносин, а також адресу місцеперебування абонентів зазначених телефонних номерів в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI), вхідних та вихідних SMS повідомлень і інформацію про GPRS - трафік, з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів телефону за період часу з 01.01.2020 по теперішній час.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 09.05.2021 року включно.
Роз`яснити ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1