Справа № 405/3409/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2021 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Кропивницький клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 кримінальному провадженні № 0000050 від 18.08.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся в суд з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення (виїмки) належним чином завірених копій вищезазначених документів на паперових носіях та в електронному вигляді, для досягнення мети отримання доступу до речей і документів та повноцінного проведення дослідження фінансових операцій, пов`язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, отриманих в наслідок здійснення протиправної діяльності та судово-економічної експертизи по рахунках:

- ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) НОМЕР_2 і рахунках № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4 , за період з 01.01.2020 по 23.02.2021 (включно), відкритих у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції;

- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ) НОМЕР_7 , за період з 01.01.2020 по 23.02.2021 (включно), відкритих у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції, а саме:
- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по зазначених рахунках фізичної особи;
- фото осіб з банкоматів банківської установи, якими здійснювалося зняття грошових коштів по вказаних карткових рахунках.
В обґрунтування клопотання вказано, що у провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.08.2020 за №0000050, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та інші особи, за попередньою змовою між собою, неодноразово, будучи охоплені єдиним умислом, здійснюють придбання у невстановлених досудовим розслідуванням осіб спирту етилового, води, ємностей різних розмірів, іншого обладнання, за допомогою якого здійснюють незаконне виготовлення алкогольних напоїв, які при вживанні є загрозливими для здоров`я людини, що підтверджено актом судово медичного дослідження КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 14.08.2020 № 51, та які у подальшому реалізовують мешканцям Кіровоградської області, в тому числі через приміщення кафе за адресою: АДРЕСА_3 .
Також встановлено, що з січня 2020, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, мешканки м. Кропивницького Кіровоградської області фізична особа підприємець ОСОБА_4 , спільно з продавцями продовольчих товарів кафе « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 ОСОБА_11 і ОСОБА_9 за попередньою змовою групою осіб, діючи з прямим умислом, з метою отримання незаконного та не контрольованого прибутку, неодноразово, будучи охоплені єдиним умислом, за невстановлених обставин, у мешканців м.Кропивницький Согомоняна Оганеса і ОСОБА_8 , здійснювали придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв місцевим мешканцям з приміщення зазначеного кафе.
Поставка незаконно виготовлених алкогольних напоїв за замовленням ОСОБА_4 , яка разом з чоловіком ОСОБА_12 є співвласниками кафе « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відбувалась ОСОБА_13 і ОСОБА_8 на автомобілі марки «Fiat Ducato», реєстраційний номер НОМЕР_8 , 1999 року випуску, який використовував ОСОБА_8 .
Придбані незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_4 , ОСОБА_11 і ОСОБА_9 , за попередньою між собою, зберігали з метою збуту в приміщенні зазначеного кафе « ІНФОРМАЦІЯ_3 », де вказані особи здійснювали розфасовку таких алкогольних напоїв у пластикові пляшки різних об`ємів, а в подальшому, реалізовували незаконно виготовлені алкогольні напої відвідувачам кафе шляхом відпуску як на розлив, так і у пластикових пляшках різних об`ємів за готівку.
23.02.2021 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 05.02.2021 було проведено обшук кафе « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_3 , в ході якого виявлено та вилучено 2 ПЕТ-пляшки ємністю по 2 л. кожна, заповнені незаконно виготовленими алкогольними напоями під виглядом горілки; 8 ПЕТ-пляшок ємністю по 0,5 л. кожна, заповнені незаконно виготовленими алкогольними напоями під виглядом горілки; 2 ПЕТ-пляшки ємністю по 2 л. кожна, заповнені незаконно виготовленим алкогольним напоєм під виглядом коньяку; 1 скляна пляшка місткістю 1,75 л. заповнена незаконно виготовленим алкогольним напоєм під виглядом горілки у кількості близько 0,7 л.
Також, 23.02.2021 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 05.02.2021 було проведено обшук домоволодінні за місцем проживання ОСОБА_8 за адресою: АДРЕСА_4 , в ході якого виявлено і вилучено 1 пластикову ємність (діжку) місткістю близько 225 л., заповнену приблизно на частину прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; 2 ПЕТ-пляшки ємністю по 10 л. кожна, заповнена прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту; 36 ПЕТ-пляшок ємністю по 10 л., порожні, з характерним запахом спирту; 4 ПЕТ-пляшок ємністю по 5 л., порожні, з характерним запахом спирту, пакувальний матеріал з картону з написом «Пшенична» (типу «Bag-in-box»), у кількості 25 шт.; картонний короб з тетрапаками (типу «Bag-in-box»), ємністю по 10 л. кожний, у кількості 71 шт.; шланг чорного кольору, довжиною 3,5 м., обладнаний з одного кінця запірним краном з характерним запахом спиртової речовини, експрес накладна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з реквізитами: №58660002 від 05.11/14:39, відправник ОСОБА_14 , одержувач ОСОБА_15 , м. Кропивницький, відділення № НОМЕР_9 , експрес накладна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з реквізитами: №0503 від 09.10/16:09, відправник ОСОБА_14 , одержувач ОСОБА_16 , м. Кропивницький, відділення № НОМЕР_10 .
Крім того, проведеним досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 відкрила на себе в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) картковий та інші рахунки, які використовувала для розрахунку з ОСОБА_13 за придбані у нього незаконно виготовлені алкогольні напої. Отримані на картковий рахунок кошти ОСОБА_6 переводив у готівку через банкомати зазначеної банківської установи і таким чином отримував неконтрольований державою дохід, який в подальшому використовував у своїй протиправній діяльності та в інших власних потребах.
Так, ОСОБА_4 у своїй протиправній діяльності використовувала картковий рахунок відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ): НОМЕР_2 і рахунки № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4 , на ім`я ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ).
Відповідно, зазначене дає підстави вважати, що документи по картковому рахунку: НОМЕР_2 і рахунках № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4 відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) перебувають у володінні цієї банківської установи за адресою: АДРЕСА_1 - юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції.
Крім того, проведеним досудовим розслідуванням, з легалізованих матеріалів негласних слідчих (розшукових) дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж та інших слідчих (розшукових) і процесуальних дій проведених по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_6 відкрив на себе в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) картковий рахунок, який використовував для отримання грошових коштів, що надходили від покупців спирту етилового, що ним реалізовувався в тому числі і від ОСОБА_4 . Отримані на картковий рахунок кошти ОСОБА_6 переводив у готівку через банкомати зазначеної банківської установи і таким чином отримував неконтрольований державою дохід, який в подальшому використовував у своїй протиправній діяльності та в інших власних потребах.
Так, ОСОБА_6 у своїй протиправній діяльності використовував картковий рахунок відкритий в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ): НОМЕР_7 , на ім`я ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ).
Відповідно, зазначене дає підстави вважати, що документи по картковому рахунку: НОМЕР_7 відкритому в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) перебувають у володінні цієї банківської установи за адресою: АДРЕСА_1 - юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції.
Згідно із Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою постановою Нацбанку України №492 від 12.11.2003, фізична особа, яка відкриває поточний рахунок для провадження незалежної професійної діяльності, зобов`язана подати банку такі документи: заяву про відкриття поточного рахунку; копію документа, що підтверджує право фізичної особи на провадження незалежної професійної діяльності (свідоцтво про реєстрацію/дозвіл/ сертифікат тощо); копію документа, що підтверджує взяття фізичної особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, на облік в органі державної податкової служби; копію документа, що підтверджує взяття фізичної особи, яка провадить незалежну професійну діяльність, на облік в органі ІНФОРМАЦІЯ_5 ; картку із зразками підписів.
Відповідно до затвердженого постановою Нацбанку України №254 від 18.06.2003 Положення про організацію операційної діяльності в банках України, документи для відкриття рахунків клієнтів мають зберігатися у справі з юридичного оформлення рахунку (юридична справа), що оформляється для кожного клієнта окремо. Умови відкриття рахунку та особливості його функціонування передбачаються в договорі, що укладається між банком і його клієнтом у письмовій формі.
Положенням про організацію операційної діяльності в банках України, затвердженого постановою Нацбанку України № 254 від 18.06.2003 (із змінами і доповненнями), оброблення інформації про операції та її зберігання мають виконуватися на серверах та/або іншій комп`ютерній техніці, які повинні фізично розташовуватися на території України. Організація операційної діяльності передбачає наявність документованих операційних процедур (правил) за всіма операціями, що здійснюються банками. Проведені банком операції документуються первинними документами (паперовими та електронними) із застосуванням при здійсненні безготівкових операцій з клієнтами платіжними дорученнями, касові операції оформляються видатковими та прибутковими квитанціями, грошовими чеками, і інші. Первинні документи складаються на паперових носіях або в електронній формі та містять такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату і місце складання; назву підприємства (банку), що склало документ; зміст та обсяг операції (короткий зміст операції та підстава для її здійснення), одиницю її виміру; посади осіб, відповідальних за здійснення операції і правильність її оформлення; особистий підпис (електронний цифровий підпис) та інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні операції; назва одержувача коштів; сума операції (цифрами та словами). Сума операції може бути відображена лише цифрами, якщо цей документ формується за допомогою програмного забезпечення в автоматизованому режимі або якщо це передбачено нормативно-правовими актами Національного банку; номери рахунків; назва банку (одержувача та платника коштів).
Виходячи із вимог вищезазначених нормативних актів достовірно відомий перелік документів юридичної справи, що сформована при відкритті рахунку, та обов`язкові реквізити документів якими оформлено проведення банківських операцій по банківських рахунках.
Умови відкриття рахунку та особливості його функціонування передбачаються типовим публічним договором надання банківських послуг, що укладається між банком і його клієнтом у письмовій формі.
Відповідно до вимог ст.69 ПКУ банки та інші фінансові установи зобов`язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи, у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до контролюючого органу, в якому обліковується платник податків, не пізніше наступного робочого дня з дня відкриття/закриття рахунка (включаючи день відкриття/закриття). В свою чергу, контролюючий орган не пізніше наступного робочого дня з дня отримання повідомлення від фінансової установи про відкриття рахунка зобов`язаний направити повідомлення про взяття рахунка на облік або відмову у взятті контролюючим органом рахунка на облік із зазначенням підстав у порядку, визначеному цим Кодексом.
Згідно ст.99 КПК України визначено, що документ є спеціально створений з метою збереження інформації об`єкт, який містить відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа його відображення, якому надається таке ж значення як документу.
Згідно ст.5 Закону України «Про електронні документи та електронний документообіг» № 2599-ІУ від 31.05.2005 визначено, що електронний документ може бути створений, переданий, збережений і перетворений електронними засобами у візуальну форму. Візуальною формою подання електронного документа є відображення даних, які він містить, електронними засобами або на папері у формі, придатній для приймання його змісту людиною.
Тобто, зважаючи, що управління банківськими рахунками здійснюється засобами телекомунікаційного зв`язку за допомогою системи Клієнт-Банк, Інтернет-Банк шляхом направлення клієнтом вимог до банку у вигляді електронних платіжних доручень про здійснення перерахувань грошових коштів та ведення банком реєстрів і обліку виконаних дебетових і кредитових оборотів по рахунках, в даному випадку оригіналом електронного документу, а саме відомостей про рух коштів по банківському рахунку, роздруківки протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси та інша інформація в електронному вигляді в т.ч. фотознімки клієнтів банку, зроблені на власних пристроях, які зберігаються в електронному вигляді, до якої планується проведення тимчасового доступу є документи, які передані електронними засобами і зберігаються на сервері банку та можуть бути перетворені електронними засобами у візуальну форму як скопійовані на магнітний носій, так і роздруковані на паперовому носії і оригіналом електронного документу, в даному випадку, є його відображення, якому надається таке ж значення, як документу для надання на ухвалу слідчого судді.
На даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до наступних речей і документів.

Слід зазначити, що відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 99 КПК України до документів можуть належати матеріали фотозйомки, звукозапису, відеозапису та інші носії інформації (у тому числі електронні). Оригіналом документа відповідно до ч. 3 ст. 99 КПК України є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Отже, доступ до вищевказаних документів, можливий лише шляхом отримання ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей і документів.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі, якою підтримав клопотання та просив його задовольнити, крім того слідчий ставить питання про здійснення розгляду клопотання без виклику володільця речей і документів, відтак, згідно ч. 2 ст. 163 КПК України прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Встановлено, що у провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.08.2020 за №0000050, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п.1 ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ,мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 , заступнику начальника 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , заступнику начальника 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , заступнику начальника 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 , заступнику начальника управління начальнику 1-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 , по кримінальному провадженню №0000050 від 18.08.2020 на тимчасовий доступ до наступних речей і документів, з можливістю вилучення (здійснення виїмки) вищезазначених документів на паперових носіях та в електронному вигляді по рахунках:

- ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) НОМЕР_2 і рахунках № НОМЕР_3 і № НОМЕР_4 , за період з 01.01.2020 по 23.02.2021 (включно), відкритих у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції;

- ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ) НОМЕР_7 , за період з 01.01.2020 по 23.02.2021 (включно), відкритих у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_1 юридична адреса, АДРЕСА_2 адреса для кореспонденції, а саме:
- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва/ПІБ, код ЄДРПОУ/РНОКПП, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по зазначених рахунках фізичної особи;
- фото осіб з банкоматів банківської установи, якими здійснювалося зняття грошових коштів по вказаних карткових рахунках.
Строк дії ухвали визначити 60 днів до 22.06.2021 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_25