Провадження № 1-кс/752/9412/20
У Х В А Л А

21 грудня 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, розглянувши клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, слідчим з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, слідчим з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування заявлених вимог, слідчий зазначив, що першим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження № 0000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , маючи єдиний умисел зі службовою особою та представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) ОСОБА_7 і особою на ім`я ОСОБА_8 , за попередньою змовою із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими особами, перебуваючи у м. Києві та інших містах України, шляхом відображення у податковій звітності за лютий 2018 - лютий 2019р.р. безтоварних операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_5 ) насіння соняшнику, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 8,5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Звертаючись з зазначеним клопотанням слідчий просив розглянути його за відсутності службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), з метою унеможливлення останніми завчасного знищення або переховування документів, до яких просить надати тимчасовий доступ, що було прийнято до уваги, а тому судовий виклик останніх не здійснювався.
Слідчий з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , подав до суду клопотання про розгляд заявлених у клопотанні вимог за його відсутності, з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.

За правилами ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), фіксування технічними засобами судового засідання не здійснювалось у зв`язку з відсутністю у судовому засіданні осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв`язку за наступних підстав.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а за правилами п. 5 ч. 1 ст. 162 цього Кодексу, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
За даними витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань в межах кримінального провадження № 0000589 від 15.10.2019 року, внесено повідомлення про те, що відповідно до повідомлення та матеріалів оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_6 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , маючи єдиний умисел зі службовою особою та представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) ОСОБА_7 і особою на ім`я ОСОБА_8 , за попередньою змовою із ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та іншими особами, перебуваючи у м. Києві та інших містах України, шляхом відображення у податковій звітності за лютий 2018 - лютий 2019р.р. безтоварних операцій з придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_5 ) насіння соняшнику, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 8,5 млн.грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Необхідність тимчасового доступу до оригіналів документів слідчий обґрунтував тим, що документи, які необхідно вилучити слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів господарських операцій АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ) з підприємствами-контрагентами, перерахування грошових коштів за поставлені товари (надані послуги), обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень, податкових та інших перевірок.

Розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), дослідивши додані до клопотання документи, приходжу до висновку, що зазначене клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що надання доступу до інформації, яка перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, а можливість довести їх іншими способом, крім тих про які йдеться в клопотанні, відсутня.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 108, 159-166, 309 КПК України слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

клопотання подане в кримінальному провадженні № 0000589, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, слідчим з ОВС першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.
Надати дозвіл з ОВС першого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 ,слідчим слідчої групи: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , оперативним співробітникам за дорученням, на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_6 ) та становлять банківську таємницю, а саме:

виписок про рух грошових коштів по рахункам ФОП ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_7 ): НОМЕР_8 (код валюти: 980);ФОП ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_9 ): НОМЕР_10 (код валюти: 980); ФОП ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_11 ): НОМЕР_12 , НОМЕР_13 (код валюти: 980), за період з моменту відкриття до теперішнього часу або до моменту їх закриття, електронних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, відомості про використання послуг з дистанційного банківського обслуговування по рахункам із зазначенням ІР-адрес, МАС-адрес, дати та часу сеансу;

заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки за період з моменту відкриття рахунку до теперішнього часу або до моменту закриття рахунків.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1