Справа№751/8421/20
Провадження №1-кс/751/2411/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 грудня 2020 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Чернігівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ГУ ДФС у Чернігівській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернулася д суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, яке обґрунтовує наступним.

Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2016-2018 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання масла селянського та молока знежиреного сухого ухилились від сплати ПДВ в розмірі 2 901,9 тис. грн. та податку на прибуток в розмірі 971,1 тис. грн.

Встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виписано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкові накладні, по яких перевізником товару (масла селянського, молока знежиреного сухого) зазначено ФОП ОСОБА_5 , водій - ОСОБА_6 здійснювалось автотранспортом зареєстрованим за ФОП ОСОБА_7 .

За даними РСЦ ІНФОРМАЦІЯ_3 за гр. ОСОБА_7 з 11.02.2012 значились зареєстрованими: три вантажні автомобілі ДАФ, а саме DAF XF 95.430 з номерним знаком НОМЕР_2 , DAF XF 95.480 з номерним знаком НОМЕР_3 , DAF XF 105.410 з номерним знаком НОМЕР_4 та один вантажний автомобіль MAN TGA 18.480 з номерним знаком НОМЕР_5 .

Опитаний гр. ОСОБА_7 повідомив, що він зареєстрований як приватний підприємець. З 2011 року гр. ОСОБА_7 мав у власності три вантажних автомобілі (два ДАФи, та МАН). Один з ДАФів гр. ОСОБА_7 восени 2017 року продав. Гр. ОСОБА_7 з 2011 року по 2015 рік вищевказані вантажні автомобілі (два ДАФи, та МАН) здавались в оренду підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Починаючи з 2016 року гр. ОСОБА_7 дані вантажні автомобілі не використовував для надання послуг із перевезення вантажів та не використовував їх у господарській діяльності і не здавав у оренду.

Опитаний гр. ОСОБА_6 повідомив, що не здійснював перевезення масла селянського, молока знежиреного сухого для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; хто такий ФОП ОСОБА_5 він знає; підписи в наданих товарно-транспортних накладних, біля його прізвища, зроблені не ним.

Враховуючи вищевикладене встановлено фактичне ненадання ФОП ОСОБА_5 послуг із перевезення вантажу КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2016-2018 роках, що свідчить про безтоварність операцій та незаконне формування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкового кредиту з ПДВ.

Під час досудового розслідування встановлено, що водії зазначенні у товаро-транспртих накладних та комірники, які здійснювали відпуск та прийом товарів користуються мобільними телефонами з номерами НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 (телекомунікаційна мережа ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять інформацію про власників мобільних телефонів з номерами НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , інформацію про місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків у період з 01.01.2016 по 31.12.2018, яка становить охоронювану законом таємницю і знаходяться у оператора телекомунікації ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ).

Зазначені документи необхідно вилучити у оператора телекомунікаційної мережі ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з метою досягнення дієвості у даному кримінальному провадженні, зокрема для ідентифікації власника вказаного телефонного номеру, встановленні фактичного місцезнаходження водіїв зазнаних у товар-транспартнох накладних, подальшого проведення слідчих (розшукових) дій.

Відомості, що містяться в документах, використовуватимуться під час досудового розслідування як докази взаємозв`язку власника телефонного номеру з іншими невстановленими особами, які причетні до вчинення кримінального правопорушення.

Оскільки інформація про власників телефонних номерів НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 та про факти з`єднання з ним інших абонентів містить охоронювану законом таємницю і знаходиться лише у володінні оператора телекомунікації ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », тому іншими способами неможливо довести обставини взаємозв`язку абонентів, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів щодо власників вказаних телефонних номерів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення стануть відомі власникам вказаних телефонних номерів, що дасть їм можливість зміни або знищення відповідних документів та телефонних номерів.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явились. Слідчим подана заява про розгляд клопотання без участі, підтримання клопотання. Особа у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не з`явилась, причини неявки не повідомила. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання. Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_1 , є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що вказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому-заступнику начальника другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8 , слідчому-заступнику начальника першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10 , слідчому - начальнику другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_12 , слідчому заступнику начальнику управління - начальнику першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС другого відділу СУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_17 право на тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_1 ), а саме:

- документи, що свідчать про власників номерів мобільного зв`язку НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , в тому числі договори із вказаними абонентами;

- інформацію (в паперовому та електронному виглядах) про місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків за період з 01.01.2016 по 31.12.2018.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1