Справа № 308/7177/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 липня 2020 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_1 , за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Закарпатській області майора поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю у володільця у володільця ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ) в рамках кримінального провадження №0000196, відомості про які внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.07.2020, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 Кримінального кодексу України , -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Закарпатській області ОСОБА_3 звернувся до суду з даним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.
Слідчим управлінням ГУНП в Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000196 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, відомості про яке 17.07.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

У ході досудового розслідування встановлено, що за результатами проведення перевірки фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , було встановлено що останній протягом 2017-2018 років виконував будівельні роботи з реконструкції, капітальних та поточних ремонтів, замовником яких були ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , під час чого ОСОБА_4 , шляхом внесення недостовірних відомостей в акти приймання виконаних робіт форми КБ2, привласнив бюджетні кошти, тобто вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.

Так, 16.07.2020 від ІНФОРМАЦІЯ_5 отримано висновок №12/07-16-16-00-19/ аналітичного дослідження фінансово господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушення, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинних шляхом, при виконанні підрядних будівельних робіт в 2017-2018 роках.

Встановлено, що згідно Актів приймання виконаних будівельних робіт (форми № КБ-2в), підписаних службовими особами замовника будівельних робіт та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) та скріплених відповідними печатками, всі підрядні будівельні роботи виконано ФОП ОСОБА_4 , вчасно та в повному обсязі. Тобто, за виконані підрядні будівельні роботи в 2017-2018 роках за інформацією від замовників робіт та на підставі наявних Актів приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в), ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) отримав бюджетних коштів на загальну суму 4 581 869,05 грн, в т.ч. загальна вартість заробітної плати працівників в загальній вартості виконаних будівельних робіт склала 803 014,00 грн. Згідно з поданими ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) до ДФС нарахування єдиного внеску» Звітами про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за 2017-2018 роки: загальна сума нарахованої заробітної плати, винагород за виконану роботу (надані послуги) за цивільно-правовими договорами склала 83 076,00 грн.

Вищевказані факти викладені та описані у висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 №12/07-16-16-00-19/, відділу ІНФОРМАЦІЯ_6 , за результатами якого встановлено, що загальна вартість заробітної плати працівників ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) згідно вищезазначених актів приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в) складає 803 014,00 грн., а загальна сума нарахованої заробітної плати, винагород за виконану роботу (надані послуги) за цивільно-правовими договорами згідно нарахування єдиного внеску» звітів ФОП ОСОБА_4 про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску за 2017-2018 роки складає 83 076,00 грн., дослідженням встановлено завищення в 2017-2018 роках ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) кошторисної загальної вартості заробітної плати у Актах приймання виконаних будівельних робіт (форма № КБ-2в), на загальну суму 719 938,00 грн. Тобто загальна сума грошових коштів на виплату заробітної плати працівникам, отриманих в 2017-2018 роках ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) від замовників робіт за виконані підрядні будівельні роботи, та по яких не було підтверджено їх цільове використання на виплату заробітної плати працівникам в 2017-2018 роках, становить 719 938,00 грн.

Так, розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) має відкритий банківський рахунок у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ), а саме: рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня) дата відкриття якого 13.06.2018, а отже у володінні даного банку знаходяться роздруківки руху коштів по вказаних рахунках в період з 13.06.2018 по 31.12.2018 з розшифровкою всіх контрагентів, на паперових носіях та в електронному вигляді, а також документи, що засвідчують рух коштів по даним рахункам за вище вказаний період, в тому числі платіжні доручення, меморіальні ордери та інші документи.

Слідчий зазначає, що , документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ - це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції рух грошей на банківському рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 13.06.2018 по 31.12.2018, відкритого у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " МФО: НОМЕР_1 .

Підставою вважати, що документи перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " є ідентифікаційні дані з АІС «Податковий блок» щодо ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), а також висновок аналітичного дослідження відділу ІНФОРМАЦІЯ_6 за №12/07-16-16-00-19/ від 29.03.2019.

Клопотання слідчого обгрунтовується тим, що документи, які містять інформацію про розрахункові банківські операції ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), мають значення для встановлення щодо придбання та реалізації, матеріальних цінностей (будівельних матеріалів), підтвердження інших розрахунків з СГД - постачальниками, покупцями (або навпаки), в період з 13.06.2018 по 31.12.2018, а отже, для визначення об`єкта оподаткування зазначеного суб`єкта господарської діяльності у період вчинення кримінального правопорушення. Таким чином, інформація про розрахункові банківські операції ФОП ОСОБА_4 має суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення.

Іншим способом отримати інформацію про розрахункові банківські операції ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), не можливо, оскільки дана інформація містить відомості, які становлять, згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - банківську таємницю.

Відтак слдічий вказує на те, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та встановлення фактичних обсягів заробітньої плати в складі вартості виколнаних будівельних робіт проведених ФОП ОСОБА_4 , в період з 13.06.2018 по 31.12.2018, враховуючи, що іншими способами довести фактичні розрахункові операції по банківським рахункам неможливо, а банківські та фінансово-господарські документи ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 )

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.
Представник ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в судове засідання не з`явився, хоч був повідомлений про дату та час розгляд клопотання, причина неявки суду невідома.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено наступне.
Органом досудового слідства - Слідчим управлінням ГУНП в Закарпатській області- проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000196 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, відомості про яке 17.07.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, в рамках якого розслідуються обставини вчинення кримінального правопорушення за результатами проведення перевірки фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , якими було встановлено, що останній протягом 2017-2018 років виконував будівельні роботи з реконструкції, капітальних та поточних ремонтів, замовником яких були ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , під час чого ОСОБА_4 , шляхом внесення недостовірних відомостей в акти приймання виконаних робіт форми КБ2, привласнив бюджетні кошти, тобто вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч. 3 ст. 191 КК України.
З прохальної частини клопотання вбачається, що слідчим ставиться вимога щодо надання тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю про банківські операції ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) за період з 13.06.2018 по 31.12.2018, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), з можливістю їх вилучення у володільця ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 )

Положеннями ч. 5 статті 163 КПК України унормовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відтак, слідчий суддя приходить до переконання, що у відповідності до ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження доведена доцільність і необхідність доступу до вказаних в клопотанні документів, доведено, що самі по собі такі можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести, наведено правові підстави даного виду заходів забезпечення, тому приходжу до висновку, що клопотання є підставним і підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132,159-164, КПК України, -
ПОСТАНОВИВ :
Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Закарпатській області майора поліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю у володільця у володільця ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ) в рамках кримінального провадження №0000196, відомості про які внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.07.2020, розпочатого за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 Кримінального кодексу України - задовольнити.
Надати стороні кримінального провадження - старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Закарпатській області ОСОБА_3 , та ОСОБА_5 а також працівникам ОУ ГУ ДФС за територіальною юрисдикцією, визначеним відповідним дорученням, постановою, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41, ч. 6 ст. 218 КПК України дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю про банківські операції ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) за період з 13.06.2018 по 31.12.2018, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), з можливістю їх вилучення у володільця ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса АДРЕСА_2 ), а саме:

інформацію на паперових та електронних (магнітних) носіях про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, з інформацією призначення платежів загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів коштів по рахунках ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 );

інформацію про залишки коштів ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) станом на 31.12.2018;

електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт - ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи;

актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках;

довіреності, інші документи ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

карток із зразками підписів та відбитку печатки ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), що діяли з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 );

платіжних доручень, заяв на купівлю іноземної валюти, заяв на видачу готівки, корінців чеків на отримання готівки, меморіальних ордерів, інших документів, які стосуються здійснення банківських операцій ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 );

інформації відносно ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом);

заяв на отримання чекових книжок, заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк" для ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 );

договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 );

чеки для зняття готівковивих коштів

інформації щодо звітності банківської установи відносно ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ) в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ужгородського
міськрайонного суду ОСОБА_1