УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Новобаварського відділу Харківської місцевої прокуратури №2 Харківської області Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.
У клопотанні вказано, що слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000016 від 30.03.2020, щодо службових осіб Благодійної організації Всеукраїнський благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), Всеукраїнського благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), Волинського обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Благодійної організації ІНФОРМАЦІЯ_1 », Всеукраїнського благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Волинського обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_6 » діючи умисно, у період 2018-2020 років, шляхом здійснення імпортних операцій використовуючи свої особисті зв`язки в ІНФОРМАЦІЯ_7 , оформлювали та подавали пакети документів з неправдивими відомостями щодо фактичного розподілу ввезених ТМЦ, а також їх кількісних та якісних характеристик, про визнання ввезених речей гуманітарною допомогою. В подальшому отримавши погодження про визнання ввезених речей гуманітарною, незаконно розмитнювали вказані вантажі за нульовою ставкою, без сплати відповідних митних та податкових платежів.

Так, В ході проведення слідчих та негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що фактично імпортовані ТМЦ реалізуються на внутрішньому ринку України як в готівковій так і в безготівковій формах юридичним та фізичним особам підприємцям власникам торгових мереж уживаними речами « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та «Стокових» магазинів. Мінсоцполітики є спеціально уповноваженим центральним органом виконавчої влади з питань забезпечення рівних прав та можливостей жінок і чоловіків, надання гуманітарної допомоги». У свої діяльності за даним напрямком керується Законом України «Про гуманітарну допомогу». Мінсоцполітики здійснює визнання вантажів, коштів, у тому числі в іноземній валюті, виконаних робіт, наданих послуг гуманітарною допомогою; здійснює контроль за транспортуванням, отриманням, збереженням, охороною, складуванням, розподілом, цільовим використанням, обліком гуманітарної допомоги, підготовкою відповідної статистичної звітності; здійснює в межах повноважень, передбачених законом, контроль за діяльністю Ради міністрів Автономної Республіки Крим, обласних, Київської та Севастопольської міських держадміністрацій; веде Єдиний реєстр отримувачів гуманітарної допомоги.
Вказує, що під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що документи вказаних вище благодійних організацій на підставі яких визнаються вантажі, кошти, у тому числі в іноземній валюті, виконані роботи, надані послуги гуманітарною допомогою знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_7 ).
Також зазначає, що в ході проведення тимчасового доступу планується отримати доступ до документів з можливістю вилучення оригіналів, для проведення відповідних експертиз, які свідчать про визнання вантажів гуманітарною допомогою та фактичних одержувачів гуманітарних вантажів, які везли на митну територію України наступні благодійні організації: Благодійної організації ІНФОРМАЦІЯ_1 », Всеукраїнського благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 », Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 », Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Волинського обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_5 », Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДР НОМЕР_8 ), Християнська Місія « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДР НОМЕР_10 ), Територіальне Медичне Об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_12 » у місті Києві (код ЄДР НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), Релігійна Місія « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДР НОМЕР_14 ), Релігійна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), Міська Громадська Первинна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_18 (код ЄДР НОМЕР_17 ), ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), Міжнародний благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_19 ), Міжнародний Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_20 ), Міжнародний Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_21 ), Міжнародна Благодійна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_22 ), Міжнародний Бланодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_23 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_24 ), Комунальне Некомерційне Підпр-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_25 ), Громадська Спілка « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_26 ), Громадська Організація « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДР НОМЕР_27 ), Громадська організація « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДР НОМЕР_28 ), Громадська Організація « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДР НОМЕР_29 ), Громадська Організація « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДР НОМЕР_30 ), Волинський Обласний Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДР НОМЕР_31 ), ІНФОРМАЦІЯ_33 (код ЄДР НОМЕР_32 ), БО ІНФОРМАЦІЯ_34 (код ЄДР НОМЕР_33 ), БО « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДР НОМЕР_34 ), БО « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДР НОМЕР_35 ), БО « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДР НОМЕР_36 ), Благодійний фонд милосердя та здоров`я « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДР НОМЕР_37 ), Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДР НОМЕР_38 ), Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДР НОМЕР_39 ), Благодійна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДР НОМЕР_40 ), Благодійна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДР НОМЕР_41 ), Благодійна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДР НОМЕР_42 ), Благодійна Організація « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДР НОМЕР_43 ), « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ІНФОРМАЦІЯ_46 (код ЄДР НОМЕР_44 ), Релігійна Місія « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_45 ), Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДР НОМЕР_46 ), Благодійна Організація Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДР НОМЕР_47 ), Благодійна Організація Благодійний Фонд « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДР НОМЕР_48 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код ЄДР НОМЕР_49 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , за період 2018-2020 роки, а саме:

-заява про визнання вантажу гуманітарною допомогою, складена за формою, на бланку отримувача (письмова згода отримувача гуманітарної допомоги на її одержання);

-копії письмової пропозиції донора про надання гуманітарної допомоги або інший документ (дарчий лист, акт дарування тощо), документів із зазначенням вичерпного переліку складу вантажу, його кількості та ваги за кожною позицією (рахунок-фактура, накладна, специфікація, інвойс тощо), а також інформації щодо умов поставки і відомостей про відправника (донора), отримувача та країни, звідки відправлятиметься гуманітарна допомога;

-план розподілу гуманітарної допомоги між набувачами, складений за формою, з копіями належним чином оформлених листів-звернень набувачів юридичних осіб щодо потреби в гуманітарній допомозі;

-інформація центральних органів виконавчої влади, місцевих державних адміністрацій стосовно доцільності визнання вантажу гуманітарною допомогою;

-копії документів, які підтверджують якість і безпеку товарів гуманітарної допомоги (довідка про проведення епідеміологічної та санітарної обробки (дезінфекції), інформація про стан і якість речей, товарів, що були у вжитку, із зазначенням відсотка їх зносу; довідка про терміни придатності продуктів харчування, засобів гігієни, засобів медичного призначення тощо);

-копія технічного паспорта транспортного засобу та підтвердження права власності донора на предмет дарування;

-копія міжнародної товарно-транспортної накладної (CMR) (за наявності);

-копія акта про проведення ідентифікаційного (фізичного) огляду товарів та інших предметів гуманітарної допомоги;

інформація уповноваженого органу про відсутність відомостей щодо викрадення або розшуку транспортного засобу та інші документи та додатки які не ввійшли до вказаного переліку.

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, до суду надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.
Крім того, в клопотанні просив розгляд даного клопотання проводити у закритому судовому засіданні посилаючись на ст. 8 ЗУ «Про доступ до публічної інформації», п.4 ч. 2 ст. 27 та ст. 222 КПК України.
На підставі ч.2 ст. 163, ст. 222 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до наступного.
Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що слідчим управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000016 від 30.03.2020, щодо службових осіб Благодійної організації Всеукраїнський благодійний фонд « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), Всеукраїнського благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), Волинського обласного благодійного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), Релігійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.
За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
В свою чергу ст. 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом.
Приписами ст. 26 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до положень ч.ч.1, 4 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом, при цьому для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до вимог ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
В даному випадку, досліджуючи інформацію викладену у фабулі ЄРДР, відомості, які містяться у матеріалах клопотання, слідчий суддя позбавлений можливості вважати, що таке втручання у права особи є виправданим і можливим в межах даного кримінального провадження.
В порушення вимог п.п. 5, 6, 7 ч. 2 ст. 160 КПК України, зі змісту клопотання не вбачається і такі докази відсутні в матеріалах клопотання, що документи, до яких необхідно, на думку слідчого, отримати тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до ЄРДР, як і не містять такої інформації матеріали клопотання. Також не доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, додані до клопотання матеріали не містять доказів, які б підтверджували про самостійне звернення ініціатора клопотання в порядку ст.93 КПК України до ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДР НОМЕР_7 ), розташованого за адресою АДРЕСА_1 з відповідним запитом.

Всупереч ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На підставі вищевикладеного, враховуючи надані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що правові підстави для задоволення клопотання слідчого відсутні.
За таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 22, 26, 131, 132, 159, 160, 163, 562 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
В задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000016 від 30.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: