печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 листопада 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 за участю: слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001287 від 24.05.2018 року, -

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001287 від 24.05.2018 року.
В обґрунтування поданого клопотання зазначено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001287 від 24.05.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч. 4, ст. 191, ч. 5 ст.191КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ДП «Донецька залізниця», ДТГО «Львівська залізниця», ДП «Придніпровська залізниця», ДП «Одеська залізниця», ДТГО «Південно-Західна залізниця», ДП «Південна залізниця», ПАТ «Українська залізниця» з 2013 року по цей час внаслідок зловживання службовим становищем з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до документів податкової та фінансової звітності, пов`язаних із відображенням взаємовідносин з нерезидентом позикодавцем «SHORTLINE PLC» за договорами позик від 16.05.2013 на загальну суму 500 млн. доларів США, які є офіційними документами, внесено та вносяться завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо застосування положення Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна від 10.02.1993, внаслідок чого не сплачено податок з доходів нерезидента у сумі близько 150 млн. гривень.

Слідчий вказує, що строк досудового розслідування закінчується 26.11.2020 однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється за можливе, оскільки необхідно отримати від компетентних органів Сполученого Королівства Великої Британії та Північної Ірландії відповідь на запит про надання правової допомоги направлений з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню;За результатами відомостей (висновків) викладених фахівцями Державної аудиторської служби у довідці про перевірку окремих питань фінансово-господарської діяльності Державної адміністрації залізничного транспорту України, державних підприємств «Донецька залізниця», «Львівська залізниця», «Придніпровська залізниця», «Одеська залізниця», «Південно-Західна залізниця», «Південна залізниця», ПАТ Укрзалізниця, АТ «Укрзалізниця» необхідно залучити відповідних фахівців Національного банку України для надання експертного висновку з метою визначення розміру виплат за користування кредитом, що не повинен перевищувати максимальну процентну ставку встановлену для зовнішніх запозичень резидентів на рівні 11% річних;Оскільки на даний час АТ «Укрзалізниця» при проведенні розрахунків з нерезидентом-позичальником «SHORTLINEPLC» продовжує неправомірно застосовувати положення міжнародної Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії (підписана 10.02.1993, дата набуття чинності 11.08.1993) про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна, необхідно ініціювати перед власником АТ «Укрзалізниця» - Кабінетом Міністрів України, а також перед Державною податковою службою України питання щодо проведення перевіркиАТ «Укрзалізниця» з питань дотримання вимог законодавства стосовно оподаткування доходів нерезидента компанії «SHORTLINE PLC» за період з 01.01.2017 по 31.11.2019; За результатами відомостей (висновків) викладених фахівцями Державної аудиторської служби у довідці про перевірку окремих питань фінансово-господарської діяльності Державної адміністрації залізничного транспорту України, державних підприємств «Донецька залізниця», «Львівська залізниця», «Придніпровська залізниця», «Одеська залізниця», «Південно-Західна залізниця», «Південна залізниця», ПАТ Укрзалізниця, АТ «Укрзалізниця» необхідно встановити законність та обґрунтованість перерахування вказаними підприємствами протягом 2015-2016 років на користь нерезидента компанії «SHORTLINE PLC» грошових коштів у сумі 129 590,88 доларів США з призначенням платежів, як сплата комісії аудитора Позикодавця (за аудит); За результатами виконання слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій зазначених у п.п. 1-4 необхідно призначити та провести комплексну судову фінансово-економічну та фінансово-кредитну експертизу; З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, перевірити та надати оцінку фактичним даним, що містяться у документах, отриманих за результатами проведення тимчасових доступів з розкриттям банківської таємниці. За необхідності призначити та провести відповідні експертизи;Отримати з Державного науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України висновок комплексної судової економічної експертизи щодо встановлення чи підтверджується нормативно та документально висновки відображені в акті №174/28-01-48-03-01073828 від 30.09.2016, яка призначена постановою від 11.09.2020; З урахуванням здобутих доказів, прийняти рішення про притягнення службових осіб Державної адміністрації залізничного транспорту України, державних підприємств «Донецька залізниця», «Львівська залізниця», «Придніпровська залізниця», «Одеська залізниця», «Південно-Західна залізниця», «Південна залізниця», ПАТ Укрзалізниця, АТ «Укрзалізниця» до кримінальної відповідальності.Крім того, з урахуванням сукупності вже отриманих даних та доказів, в процесі розслідування може виникнути необхідність в проведенні інших слідчих (розшукових) та можливо негласних слідчих (розшукових), а також процесуальних дій, спрямованих на встановлення обставин, які підлягають доказуванню у відповідності до ст. 91 КПК України та сприятимуть встановленню істини у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 12 КК України, кримінальне правопорушення, передбачене, ч. 5 ст. 191КК України, відноситься до особливо тяжкого злочину.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, з викладених у ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.
Згідно ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.
Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості. Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.
Під час розгляду клопотання встановлено, що додатковий строк є необхідним для проведення слідчих та процесуальних дій, які не були проведені з об`єктивних причин, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001287 від 24.05.2018, на дванадцять місяців, тобто до 26.11.2021.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1