Провадження № 1-кс/592/6363/20

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 листопада 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000327 від 20.11.2019, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 364-1 КК України, -
Встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором Сумської місцевої прокуратури ОСОБА_4 обґрунтовує тим, що слідчим відділом Сумського ВП ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000327, зареєстрованому 20.11.2019 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України за фактом надання службовими особами ТОВ «А-Муссон» завищених розрахунків, на підставі яких затверджений тариф на послуги з поводження з побутовими відходами. Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугувала інформація інтернет видання «0542.ua» за посиланням https://www.0542.ua/news/2574037/derzprodspozivsluzba-u-sumah-provela-pozaplanovu-perevirku-tov-a-musson-na-predmet-pravilnosti-rozrahunkiv, згідно якої встановлено наступне.

Головним управлінням Держпродспоживслужби в Сумській області проведено позапланову перевірку ТОВ «А-Муссон» щодо правильності розрахунків, на підставі яких виконавчим комітетом Сумської міської ради був затверджений тариф зазначеному підприємству з поводження з побутовими відходами. За результатами перевірки виявлено обсяг завищення собівартості послуг ТОВ «А-Муссон», що становить 8 312 279,72 грн.

Зокрема, встановлено, що ТОВ «А-Муссон» застосовує тарифи на послуги з поводження з побутовими відходами, затверджені рішенням виконкому Сумської Міської Ради № 397 від 23.07.2019 на підставі поданих підприємством розрахунків.

Водночас, встановлені порушення в розрахунках ТОВ «А-Муссон» при формуванні статті «паливно-мастильні матеріали», які проведено на підставі найвищої ціни на дизпаливо в регіоні - 30,99 грн. (середньозважена ціна на АЗС в Сумській області на момент подачі розрахунків становила - 28,5 грн.).

Також, до планової калькуляції собівартості послуг віднесені витрати на заробітну плату працівників згідно планового штатного розпису, де оклади водіїв складають 10 тис. та 10,5 тис. грн., трактористів - 10 тис. грн., операторів диспетчерського руху - 8 тис. грн.

Однак зазначений штатний розпис на момент подачі розрахунків та проведення перевірки введений в дію не був. На момент формування тарифів та проведення перевірки на підприємстві діяв штатний розпис, затверджений 18.03.2019 згідно якого посадові оклади водіїв і трактористів становили 5004 грн., операторів диспетчерського руху - 4280,38 грн., які майже вдвічі менші від зазначених в поданих розрахунках, що є порушенням вимог п. 11 Порядку формування тарифів на послуги з вивезення побутових відходів, який затверджений постановою КМУ від 26.07.2006 №1010. Загальний обсяг завищення витрат в річному вимірі на заробітну плату в структурі собівартості послуг становив 4,64 млн. грн.

Крім того, в розрахунках поданих для затвердження тарифу підприємством був також зазначений прибуток в розмірі 3,67 млн. грн. Однак в порушення

п. 21 порядку формування тарифів на послуги з вивезення побутових відходів, який затверджений постановою КМУ від 26.07.2006 №1010 на підприємстві відсутня інвестиційна програма в якій визначені напрямки використання зазначених коштів та кредити або запозичення на погашення яких необхідні відповідні кошти, в ході перевірки будь-яких документів в обґрунтування заявлення прибутку в такому розмірі підприємство інспектору не надало.

Саме зазначені порушення в розрахунках ТОВ «А-Муссон», які були подані суб`єктом господарювання до виконкому Сумської міської ради, могли призвести до завищення тарифів на послуги з поводження з побутовими відходами.

У зв`язку з чим, на підставі ухвал слідчих суддів Ковпаківського районного суду у період з 09.11 -11.11.2020 року було здійснено ряд слідчих дій, а саме:
-проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «А-Муссон»
() за адресою: м. Суми, вул. Леваневського,
буд. 10/1, офіс 27 та вилучено: штатний розпис ТОВ «А-Муссон» у період з 01.01.2019 по даний час, накази про призначення керівного складу та усіх працівників ТОВ «А-Муссон», табелі робочого часу керівного складу та усіх працівників ТОВ «А-Муссон» у період з 01.01.2019 по даний час, відомості про нарахування заробітної платні керівному складу та усім працівникам ТОВ «А-Муссон» у період з 01.01.2019 по даний час, кошторис та розрахунок витрат на оплату праці керівного складу та усіх працівників ТОВ «А-Муссон» у період з 01.01.2019 по даний час;

-проведено тимчасовий доступ до документів Головному управлінні Державної податкової служби у Сумській області розташованого за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13, щодо ТОВ «А-Муссон»

() та вилучено: податкову звітність форми 1 ДФ по працевлаштованим особам за період з 01.01.2019 по даний час, статистичну звітність по працевлаштованим особам на підприємстві та звітність персоніфікованого обліку за період з 01.01.2019 по даний час; звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2019 по даний час;

-проведено тимчасовий доступ до документів Головного управління пенсійного фонду України в Сумській області, розташованого за адресою: 40009, м. Суми, вул. Пушкіна, буд. 1, в яких міститься інформація стосовно найманих працівників (також і за цивільно-правовими договорами), за яких ТОВ «А-Муссон» (код ) звітувало та здійснювало перерахування коштів, за період з 01.01.2019 по даний час, із зазначенням періоду та сум здійсненого перерахування коштів та вилучено вказані документи.

У подальшому планується здійснення тимчасового доступу до документів Апеляційного адміністративного суду (40030, м. Суми, вул. Герасима Кондратьєва, 28), а саме: вилучення заяв, звернень, повідомлень, ухвал, рішень суду відносно звернень ТОВ «А-Муссон» до Головного управління Держпродспоживслужби в Сумській області у судовому порядку про накладення припису та складення акту відносно вказаного підприємства.

Окрім цього, необхідно проаналізувати вилучені документи та призначити економічну експертизу щодо правильності розрахунків на підставі яких виконавчим комітетом Сумської міської ради був затверджений тарифТОВ «А-Муссон» з поводження з побутовими відходами останніми.

Водночас, строк досудового розслідування по даному кримінальному провадженню закінчується 20.11.2020, однак закінчити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим у зв`язку з тим, що на даний час необхідно здійснити ряд тимчасових доступів до підприємств, установ та організацій, допитів у якості свідків Головного управління Держпродспоживслужби в Сумській області та ТОВ «А-Муссон», а також подальшого аналізу вилучених документів з метою призначення економічної експертизи та проведення інших слідчих (розшукових), процесуальних дій та оперативно - розшукових заходів є необхідним для встановлення всіх обставин скоєного злочину та встановлення доказів винної особи.

У зв`язку з чим, на даний час виникла необхідність для подання до Ковпаківського районного суду м. Суми клопотання про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження за № 0000327, зареєстрованому 20.11.2019 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України з вищезазначених об`єктивних підстав.

Розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , дослідивши матеріали справи, вважаю його таким, що підлягає задоволенню.
Встановлено, що в провадженні Сумського ВП ГУНП в Сумській області перебуває кримінальне провадження №0000327 від 20.11.2019, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 364-1 КК України.

Строк досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню закінчується 20.11.2020, однак закінчити досудове розслідування до вказаного строку не можливо.
Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
В поданому клопотанні слідчим доведено, що досудове розслідування кримінального правопорушення до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці 2 частини 1 статті 219 КПК України, враховуючи не встановлення особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, та необхідність проведення ряду слідчих дій, для проведення яких необхідний значний проміжок часу, тому приходжу висновку про необхідність продовження строку досудового розслідування на шість місяців.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 294, 295-1, 309, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності слідчого відділу Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000327 від 20.11.2019, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 364-1 КК України, задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР №0000327 від 20.11.2019, за попередньою правовою кваліфікацією ч. 1 ст. 364-1 КК України, на шість місяців, тобто до 20.05.2021 року включно.
Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1