УХВАЛА
Іменем України

29.12.2020 Справа №607/22573/20 Провадження № 1-кс/607/9340/2020

м. Тернопіль

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області клопотання слідчого СВ Тернопільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000127 від 24.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України,

УСТАНОВИВ:
24.12.2020 слідчий СВ ТВП ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000127 від 24.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України.
Клопотання мотивоване тим, що згідно з інформацією ІНФОРМАЦІЯ_1 група осіб з метою збуту здійснює зберігання підроблених марок акцизного податку в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Тернополі.

За даним фактом 24.12.2020 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості та розпочате кримінальне провадження № 0000127 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України.

Слідчий зазначає, що працівниками оперативного управління ГУ ДФС в Тернопільській області на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 виявлено та вилучено 7710 пляшок з етикетками горілок «Наливайко за волю», «Тарас», «Президент золота», «Президент срібна», «Президент платинова», «Гетьман Петро Дорошенко», «Гетьман Петро Сагайдачний», в скляних ємкостях по 0,1л, 0,25 л, 0,5 л, 0,7 л, 1л, із зазначенням виробника ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з обклеєними смужками паперу, які схожі на марки акцизного податку та мають ознаки підробки, в тому числі із наступними серіями та номерами (типу АВ ЛГП): 13 АААД 0054584 02/18 35,549 грн, 13 АААЕ 052501 02/18 35,549 грн, 13 АААЖ 260611 04/19 5,078 грн, 13 АААЖ 289312 04/19 12,698 грн.

Згідно з отриманими з АС «Акцизні марки» ДПС України відомостями марки із серіями та номерами: 13 АААД 0054584 02/18 35,549 грн, 13 АААЕ 052501 02/18 35,549 грн видавались та використовувались в березні 2018 року ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) на горілку ємністю не більше як 2 л (код УКТЗЕД ) відповідно до заявки-розрахунку на купівлю марок А3 форма А (нова) від 23.03.2018 № 5201/10 та звіту про використання марок акцизного збору (новий) від 31.03.2018.

Також згідно з відомостями з АС «Акцизні марки» ДПС України інформація про видачу та використання суб`єктами господарювання виробниками алкогольних напоїв марок акцизного податку із серіями та номерами: 13 АААЖ 260611 04/19 5,078 грн, 13 АААЖ 289312 04/19 12,698 грн відсутня.

Слідчий зазначає, що за таких обставин для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, а також у зв`язку із необхідністю проведення перевірок, експертиз та враховуючи що об`єкт доказування цього кримінального правопорушення перебуває у прямому причинно-наслідковому зв`язку із зазначеними документами, які в подальшому будуть використані у кримінальному провадженні як докази, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по придбанню алкогольних напоїв за період з 01.01.2019 до 01.01.2020; податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 до 01.12.2020; договорів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з найманими працівниками, та їхніх посадових інструкцій.

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, подав заяву про здійснення судового розгляду у його відсутність, клопотання підтримав з викладених у ньому підстав та просив клопотання задовольнити.
З урахуванням вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання здійснюється без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у володінні якого знаходяться документи, про доступ до яких просить слідчий.
Вказане відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання, а згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Дослідивши зміст клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя доходить висновку, що у клопотанні слід відмовити з таких підстав.
Частина 1 ст. 159 КПК України визначає, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (ч. 1 ст. 160 КПК України).
Як вбачається з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, Тернопільським ВП ГУНП в Тернопільській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000127 від 24.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1). перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2). самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Разом з тим при зверненні з даним клопотанням слідчий не надає доказів того, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні.
Так, слідчий зазначає, що на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 виявлено та вилучено 7710 пляшок з етикетками горілок «Наливайко за волю», «Тарас», «Президент золота», «Президент срібна», «Президент платинова», «Гетьман Петро Дорошенко», «Гетьман Петро Сагайдачний», в скляних ємкостях по 0,1л, 0,25 л, 0,5 л, 0,7 л, 1л, із зазначенням виробника ТОВ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з обклеєними смужками паперу, які схожі на марки акцизного податку та мають ознаки підробки, в тому числі із наступними серіями та номерами (типу АВ ЛГП): 13 АААД 0054584 02/18 35,549 грн, 13 АААЕ 052501 02/18 35,549 грн, 13 АААЖ 260611 04/19 5,078 грн, 13 АААЖ 289312 04/19 12,698 грн. При цьому є підстави вважати, що такі марки акцизного податку виготовлені з порушенням закону та є підробленими.

Разом з тим на підтвердження цих обставин слідчий не надав доказів того, що вказані речі дійсно були вилучені з території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 . З висновку експерта за результатами судової технічної експертизи документів № 3/3-128/2 від 11.03.2020 також беззаперечно не вбачається, що смужки паперу, візуально схожі на марки акцизного податку, які були об`єктом дослідження під час цієї експертизи, вилучені з території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Так само і витяг з ЄРДР, доданий до клопотання, не містить посилання, що підроблені марки акцизного податку зберігаються саме на території ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З урахуванням викладеного слідчим в порушення вимог п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України не доведено, що бухгалтерська та податкова документація вказаного товариства має значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у цьому кримінальному провадженні, а відтак у клопотанні слід відмовити.

Керуючись ст. 159-161, 163, 164, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

У клопотанні слідчого СВ Тернопільського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей під час досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000127 від 24.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 199 КК України, відмовити.
Ухвала слідчого судді набирає законної сили негайно після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1