Справа №295/8922/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03.08.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши внесене в кримінальному провадженні №0000024 старшим слідчим з ОВС 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та додані до нього матеріали, -
В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000024, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 17.07.2020р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 -1 КК України.
Досудове розслідування розпочато за матеріалами, які надійшли від ІНФОРМАЦІЯ_1 , у відповідності до яких встановлено, що що на території Житомирської області здійснюють господарську діяльність ряд СГД, які в порушення Закону України № 2464-VІ від 08.07.2010 року «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне страхування» направляли кошти підприємств на оплату товарів (робіт, послуг) постачальникам, при цьому маючи заборгованість по виплаті ЄСВ на суму понад 7 млн. грн.
Так зокрема, до вказаних підприємств відносяться наступні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДР НОМЕР_1 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), МКП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), Філія « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ДП Санаторій « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_14 ).
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_12 , платник податків за основним місцем обліку) відповідно до відповіді наданої ІНФОРМАЦІЯ_1 має борг по єдиному внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 8 092 068,01 грн..
У свою чергу Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 , платник податків за основним місцем обліку), відповідно до відповіді наданої ІНФОРМАЦІЯ_1 має борг по єдиному внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування в сумі 3 678 381, 25 грн.
Згідно інформації з Єдиного реєстру податкових накладних, посадові особи Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в порушення ч. 2 ст. 6 та ч. 8 ст. 9 Закону № 2464-VІ від 08.07.2010 року «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне страхування» направляли кошти не на сплату єдиного внеску, а на оплату товарів, робіт та послуг тим саме збільшуючи свій податковий борг по сплаті ЄСВ всупереч нормам Закону.
Відповідно до баз даних ДФС України, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » має відкриті наступні банківські рахунки: № НОМЕР_15 ( НОМЕР_16 ) (код валюти 980), НОМЕР_17 ( НОМЕР_18 ) (код валюти 980), НОМЕР_19 ( НОМЕР_20 ) (код валюти 980), НОМЕР_21 ( НОМЕР_22 ) (код валюти 980), НОМЕР_23 ( НОМЕР_24 ) (код валюти 980), НОМЕР_25 ( НОМЕР_26 ) (код валюти 980), НОМЕР_27 ( НОМЕР_28 ) (код валюти 980), НОМЕР_29 (код валюти 980), НОМЕР_30 (код валюти 980), НОМЕР_31 ( НОМЕР_32 ) (код валюти 978), НОМЕР_30 ( НОМЕР_33 ) (код валюти 978), НОМЕР_34 (код валюти 980), відкритий в філії Житомирського обласного управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_35 );
№ НОМЕР_36 ( НОМЕР_37 ) (код валюти 980), № НОМЕР_38 ( НОМЕР_39 ) (код валюти 980), № НОМЕР_40 ( НОМЕР_41 ) (код валюти 980), № НОМЕР_42 ( НОМЕР_43 ) (код валюти 980) відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " у м. Київ (МФО НОМЕР_44 )
№ НОМЕР_45 (код валюти 980) відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_46 );
№ НОМЕР_47 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_48 );
№ НОМЕР_49 (код валюти 980), НОМЕР_50 (код валюти 980), НОМЕР_51 (код валюти 980), НОМЕР_52 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (МФО НОМЕР_53 );
№ НОМЕР_54 (код валюти 980) та № НОМЕР_55 (код валюти 980) відкритий в Філії- Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_56 );
Слідчий у клопотанні вказує, що інформація, яка містить банківську таємницю та знаходиться у володінні Філії Житомирського обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », Філії - Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " у м. Київ, ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " щодо зазначених рахунків може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.
Слідчий в судове засідання не з`явився, до клопотання долучив заяву про його розгляд без участі слідчого, клопотання підтримує у повному обсязі.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи викладене та те, що вказані в клопотанні документи являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню, клопотання слідчого ґрунтується на вимогах закону і підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , начальнику відділу з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС відділу з особливо важливих справ оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до речей і документів Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Філії Житомирського обласного управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_35 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " у м. Київ (МФО НОМЕР_44 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_46 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_48 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (МФО НОМЕР_53 ), Філії- Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_56 ), а саме:
- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам:
№ НОМЕР_15 ( НОМЕР_16 ) (код валюти 980), НОМЕР_17 ( НОМЕР_18 ) (код валюти 980), НОМЕР_19 ( НОМЕР_20 ) (код валюти 980), НОМЕР_21 ( НОМЕР_22 ) (код валюти 980), НОМЕР_23 ( НОМЕР_24 ) (код валюти 980), НОМЕР_25 ( НОМЕР_26 ) (код валюти 980), НОМЕР_27 ( НОМЕР_28 ) (код валюти 980), НОМЕР_29 (код валюти 980), НОМЕР_30 (код валюти 980), НОМЕР_31 ( НОМЕР_32 ) (код валюти 978), НОМЕР_30 ( НОМЕР_33 ) (код валюти 978), НОМЕР_34 (код валюти 980), відкритих в Філії Житомирського обласного управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_35 );
№ НОМЕР_36 ( НОМЕР_37 ) (код валюти 980), № НОМЕР_38 ( НОМЕР_39 ) (код валюти 980), № НОМЕР_40 ( НОМЕР_41 ) (код валюти 980), № НОМЕР_42 ( НОМЕР_43 ) (код валюти 980) відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " у м. Київ (МФО НОМЕР_44 )
№ НОМЕР_45 (код валюти 980) відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_46 );
№ НОМЕР_47 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_48 );
№ НОМЕР_49 (код валюти 980), НОМЕР_50 (код валюти 980), НОМЕР_51 (код валюти 980), НОМЕР_52 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (МФО НОМЕР_53 );
№ НОМЕР_54 (код валюти 980) та № НОМЕР_55 (код валюти 980) відкритий в Філії - Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_56 );
- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених Інструкцією «Про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків резидентів і нерезидентів» затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття вищевказаних рахунків та додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків відкритих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » в Філії Житомирського обласного управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_35 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " у м. Київ (МФО НОМЕР_44 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_46 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_48 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (МФО НОМЕР_53 ), Філії- Житомирське регіональне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_56 );
- заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT);
прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на вищезазначені рахунки;
- роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань;
документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що підлягають фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході їх проведення;
вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.
Інформацію надати з 01.01.2017 по дату постановлення ухвали або по дату закриття рахунку в паперовому та електронному вигляді.
Документи надати в належним чином завірених копіях і в повному обсязі. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, надати належним чином завірені копії та документ на підставі якого вилучено оригінали документів.

Встановити строк дії ухвали до 02.09.2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: