КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/959/19
Провадження № 1-кс/552/1819/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.10.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
встановив:
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СВ у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1 КК України.
В рамках вищевказаного кримінального провадження розслідується злочинна діяльність групи осіб, які шляхом використання реквізитів підконтрольних їм підприємств, відображають по бухгалтерському та податковому обліках проведення неіснуючих фінансово-господарських операцій для штучного формування податкового кредиту з ПДВ суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки з метою ухилення від сплати податків.

Так, відповідно до інформації, що надійшла з УОРД ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що громадянин ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ) здійснив реєстрацію підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за грошову винагороду, без мети ведення будь-якої фінансово-господарської діяльності, тобто фактично вніс неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та подав дані документи державному реєстратору з метою отримання грошової винагороди.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч.: до описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, довіреностей на представлення інтересів товариства, реєстраційних карток, договорів купівлі-продажу, повідомлень державного реєстратора, листів та кореспонденції, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів про призначення службових осіб, статутів, квитанцій про здійснення оплати вчинення реєстраційних дій та інших документів, на підставі яких було проведено реєстрацію (перереєстрацію) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Вказані документи мають суттєве значення для встановлення розміру збитків та містять фактичні відомості щодо засновника вказаних підприємств, підписи та відбитки печатки, будуть слугувати як докази доведення обставин вчинення кримінального правопорушення. Зазначені документи можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Згідно даних АІС «Податковий блок» встановлено, що реєстраційні та установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходиться інформація до суду не викликались.
Заслухавши думку слідчої, яка клопотання підтримала та просила задовольнити, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СВ у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000055 від 14.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1 КК України.
З метою повного та всебічного проведення досудового слідства, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних та установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України та той факт, що слідчій необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
На підставі вище викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Враховуючи обсяг документів, які підлягають вилученню, вважаю за доцільне встановити строк дії даної ухвали 15 днів.
Проведення даної слідчої дії необхідно доручити слідчому та прокурорам, які входять до групи з розслідування даного кримінального провадження, та дані щодо яких внесені до ЄРДР.
Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних та установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні та розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів, а саме: описів документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії, довіреностей на представлення інтересів товариства, реєстраційних карток, договорів купівлі-продажу, повідомлень державного реєстратора, листів та кореспонденції, протоколів загальних зборів засновників (учасників), наказів про призначення службових осіб, статутів, квитанцій про здійснення оплати вчинення реєстраційних дій та інших документів, на підставі яких було проведено реєстрацію (перереєстрацію) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Виконання ухвали доручити слідчим СУ ГУ ДФС у Полтавській області, які здійснюють досудове розслідування, а саме ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та іншим особам за дорученням (постановою) слідчого.
Строк дії ухвали 15 днів з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1