Провадження № 1-кс/592/6980/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 грудня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду міста Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 , представника власника майна адвоката ОСОБА_4 , розглянув у судовому засіданні в м.Суми, клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000047 від 14.08.2020 року,-

ВСТАНОВИВ:

В суд надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно вилучене в ході обшуку нежитлових приміщень, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 (офісні приміщення ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488), які відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна та матеріалів кримінального провадження, належать на праві власності ГО «Сумська обласна організація ТСОУ» (код 02729538) та фактично використовується ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у своїй діяльності.
Клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000047 від 14.08.2020 року за ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488, м. Суми), керівник ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_1 ), співзасновник ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ), у співучасті з громадянином ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), громадянкою ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), та іншими особами, використовуючи підконтрольні їм підприємства, у тому числі ТОВ «Трейд Інвест Плюс» (код 34592706), ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488), ТОВ «Инеко» (код 38244561), ТОВ «Фортейл Плюс» (код 43624015), ТОВ «Фортейл» (код 41074241) та інші, у період 2018-2020 років шляхом заниження вартості нерухомого майна та не відображенні отриманих доходів у податковій звітності при його відчуженні умисно ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів на суму 8823,6 тис. грн.

ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 та іншими особами з використанням підконтрольних їм суб`єктів господарювання ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», ТОВ «Инеко», ТОВ «Фортейл», інших товариств організовано схему мінімізації податкових зобов`язань при здійсненні будівництва багатоповерхових будівель та подальшої реалізації квартир у них.

Реалізуючи нерухомість, середня ринкова вартість якої складає 12500грн. за 1 кв.м., та отримуючи у повному обсязі від покупців грошові кошти, ОСОБА_5 і ОСОБА_6 документально оформлюють продаж квартир за значно нижчими цінами (близько 8,7 тис.грн. за 1 кв.м.), що становить 65-70% від їхньої фактичної вартості. Решту суми вони отримують готівкою (при цьому покупцю на суму, яка платиться готівкою, надається знижка від 5 до 10 %).

Зазначена схема надає можливість підконтрольним їм підприємствам мінімізувати податкові зобов`язання з ПДВ та податку на прибуток.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 безпосередньо приймає участь у схемах мінімізації сплати податків разом із ОСОБА_5 та ОСОБА_6 . Також ОСОБА_7 та ОСОБА_5 мають власний бізнес є співзасновниками підприємства ТОВ «Урса-торг» (код 42580920, м.Суми, основний вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля).

Встановлено, що на даний час підконтрольними ОСОБА_5 та ОСОБА_6 підприємствами забудовуються наступні об`єкти нерухомості: ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» здійснює будівництво житлового комплексу «Форест» загальною площею близько 1152 кв.м. Вартість однієї секції становить 240 тис. грн., загальна вартість нерухомості складає близько 15321,6 тис. грн. Земельна ділянка, на якій здійснюється будівництво належить підконтрольному їм підприємству ТОВ «Фортейл».

ТОВ «Инеко», яке виступає в якості замовника, (підрядник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія») здійснює будівництво двох двоповерхових житлових будинків за адресами АДРЕСА_2 . Ці будівлі являють собою двоповерхові житлові будинки, по 28 квартир у кожній: 16 однокімнатних, 8 двокімнатних, 4 трикімнатних. Житлова площа одного будинку складає 1401 м2, тобто загальна вартість одного будинку складає близько 17512,5 тис. грн.

ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» здійснює будівництво 11-поверхового житлового будинку на 200 квартир загальною житловою площею близько 12900 кв.м., за адресою: АДРЕСА_3 . При будівництві житла службові особи товариства через пов`язаний суб`єкт господарювання договір про спільну діяльність від 28.04.2017 року №17/1, укладають угоди на проведення будівельних робіт. Замовником будівництва зазначеної будівлі виступає ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», підрядником і забудовником виступає - ТОВ «Топаз» (код 32778704). Середня площа 1-кімнатної квартири складає близько 45 кв.м., 2-кімнатної квартири 70 кв.м., 3-кімнатної квартири 100 кв.м.

Відповідно вартість квартир у будинку становить: 1-кімнатної квартири 562500грн. (45 кв.м. х 12500грн.), а згідно документів оформлюється за ціною 391500грн. (45 кв.м. х 8700грн.); 2-кімнатної 875000грн. (70 кв.м. х 12500грн.), а згідно документів оформлюється за ціною 609000грн. (70 кв.м. х 8700грн.); 3-кімнатної 1 250000грн. (100 кв.м. х 12500грн.), а згідно документів оформлюється за ціною 870000грн. (100 кв.м. х 8700грн.).

Службові особи ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» при будівництві багатоповерхових будинків та подальшої реалізації нерухомості у період із 01.01.2018 року по 01.08.2020 року ухились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 8823,6 тис. грн. (податку на прибуток), що є тяжким злочином.

На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 04.12.2020 року (справа №592/13773/20) 07-08.12.2020 року проведено обшук нежитлових приміщень, які знаходиться за адресою: м. Суми, вул. 20 Років Перемоги, буд. 7, (офісні приміщення ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія»), в результаті якого виявлено та вилучено речі, предмети і документи, на відшукання яких надавався дозвіл слідчим суддею, а також речі та документи, які не входили до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та які в силу положень ч.7 ст.236 КПК України вважаються тимчасово вилученим майном.

Зокрема, у ході обшуку виявлено мобільний телефон марки «HUAWEI Triple Camera» IMEI1: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 синього кольору, який належить ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_4 та працює головним бухгалтером ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія». Вищевказаний мобільний телефон ОСОБА_9 добровільно надала слідчому для огляду. Оглядом телефону встановлено, що він не містить систем логічного захисту (пароля). В телефоні встановлені месенджери «Viber», «WhatsApp», «Telegram», в яких наявна переписка ОСОБА_9 щодо обсягів і вартості придбання нерухомого майна, використання у будівництві придбаних матеріалів, обсягів і вартості придбання ТМЦ, будівництва нерухомого майна, щодо безготівкового перерахунку грошових коштів на вказані ОСОБА_9 рахунки та готівкового розрахунку. За допомогою вищевказаного мобільного телефону ОСОБА_9 отримує вказівки від ОСОБА_5 і ОСОБА_6 щодо того, за які товари розраховуватися в безготівковій формі, а за які сплачувати готівкою без ПДВ, узгоджує з вказаними особами оплату товарів і послуг, особисто координує дії підлеглих їй та інших осіб з приводу обігу грошових коштів на підприємстві.
Крім того, в телефоні ОСОБА_9 наявні фотознімки та скріншоти чорнових записів, документів в електронному вигляді, у тому числі: договори, додаткові угоди, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, чеки, товарно-транспортні накладні та інші документи в електронному вигляді щодо комерційної діяльності, зокрема, ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія». Також, телефон містить інформацію про клієнтів, тобто осіб, що придбавали чи мають намір придбати нерухоме майно, зокрема, ТОВ «Сумська Девелоперська компанія», контактні данні та номери телефонів осіб постачальників будівельних матеріалів та інших товарів та послуг.
Таким чином в мобільному телефоні ОСОБА_9 наявні відомості, в значному обсязі, що мають значення для кримінального провадження, встановлення збитків завданих кримінальним правопорушенням, виявлення винних осіб та осіб причетних до вчинення злочину.
Телефон є знаряддям вчинення злочину, оскільки за його допомогою ОСОБА_9 координувала свою злочинну діяльність, пов`язану з мінімізацією податкових зобов`язань з ПДВ та податку на прибуток.

Крім цього, мобільний телефон марки «HUAWEI Triple Camera» IMEI1: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 синього кольору, який належить ОСОБА_9 , разом із інформацією, що на ньому міститься, є необхідною умовою подальшого проведення експертних досліджень.
Також, у ході обшуку офісних приміщень ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» виявлено документи, вилучення яких, відповідно до ухвали про обшук, можливо лише в завірених належним чином копіях. Однак, через велику кількість таких документів, неможливістю їх копіювання на місці, у зв`язку з відсутністю відповідної техніки, витрачанням значного часу на їх огляд і систематизацію, копіювання, слідчим прийнято рішення про вилучення оригіналів таких документів. Документи оглянуто, сформовано у відповідні підшивки за датами створення документів, видом документів, та підприємствами-власниками документів, прошито та пронумеровано, опечатано бирками з підписами понятих та слідчого, відбитком печатки СУ ГУ ДФС у Сумській області.

Також, у ході обшуку офісних приміщень ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488) виявлено документи не зазначені в ухвалі суду, однак, які мають відношення до комерційної діяльності вказаного товариства та інших підконтрольних ОСОБА_6 і ОСОБА_5 підприємств, що містять інформацію щодо обсягів і вартості придбання нерухомого майна, використання у будівництві придбаних матеріалів, обсягів і вартості придбання ТМЦ, будівництва нерухомого майна, проекти, документи про початок та завершення будівництва та введення об`єктів нерухомого майна в експлуатацію, банківські виписки, чеки, інші документи, що мають значення для досудового розслідування, в тому числі ТОВ «Аллюре», ТОВ «ИНЕКО», ТОВ «АЛЬБА-ТЕХСЕРВІС», ТОВ «Глобус-Хорека». Документи оглянуто, сформовано у відповідні підшивки за датами створення документів, видом документів та підприємствами-власниками документів, прошито та пронумеровано, опечатано бирками з підписами понятих та слідчого, відбитком печатки СУ ГУ ДФС у Сумській області.

Оскільки перераховані документи, речі та предмети мають безпосереднє відношення до підконтрольних ОСОБА_6 і ОСОБА_5 суб`єктів господарської діяльності та є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, є об`єктами кримінально протиправних дій і можуть бути використані як докази обставин скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, що встановлюються під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, у зв`язку з цим постановою слідчого від 08.12.2020 року вказані документи, речі та предмети визнані речовими доказами, а тому підлягають збереженню. У разі повернення вказаного майна існує реальна загроза їх зникнення, втрати, підміни або відчуження.

Конкретним фактом та доказом, що свідчить про володіння, користування, зазначеним майном та причетність його до злочинної діяльності ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , інших осіб, є факт виявлення та вилучення вказаного майна за місцем знаходження офісних приміщень, що фактично використовуються вищевказаними громадянами та ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», що підтверджується протоколом обшуку від 07.12.2020 року та матеріалами кримінального провадження.

Арешт вищезазначеного вилученого майна надасть можливість забезпечити збереження речових доказів, які мають значення для кримінального провадження.

Слідчим за погодженням із прокурором 08.12.2020 року направлено слідчому судді клопотання про арешт зазначених вище речових доказів. Ковпаківським районним судом м. Суми це клопотання отримане 09.12.2020 року. За наслідками його розгляду слідчим суддею 15.12.2020 постановлено ухвалу про повернення прокурору зазначеного клопотання для усунення недоліків упродовж 72 годин. Відповідна ухвала слідчого судді від 15.12.2020 року отримана прокурором 17.12.2020 року, про що свідчить вхідний штамп Сумської обласної прокуратури на супровідному листі суду.

З метою усунення викладених слідчим суддею недоліків слід зазначити наступне.

Відповідно до ст.98 КК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Перелічені вище документи підпадають під критерії, визначені ст.98 КПК України, оскільки документи за 2015 - 2017 роки, документи ТОВ «Аллюре» і ТОВ «Альба-Техсервіс», техпаспорти на квартири у будинку АДРЕСА_3 нададуть слідству можливість установити подію кримінального правопорушення (час, місце, спосіб, інші обставини його вчинення), вид і розмір шкоди, що є обов`язком органу досудового слідства і прокурора, виходячи із вимог ст. 91 КПК України.

Так, фінансово-господарські документи, в тому числі за 2015-2017 роки нададуть змогу встановити спочатку собівартість нерухомості, фіктивну (документальну, занижену) ціну її продажу, що в свою чергу надасть змогу порівняти її з реальною ціною продажу, встановлену згідно з розсекреченими матеріалами НС(Р)Д, відповідно вирахувати розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Техпаспорти на квартири у будинку АДРЕСА_3 , нададуть слідству змогу встановити площу нерухомості, її поточного і всіх колишніх власників, відповідно теж вирахувати розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, виходячи із площ нерухомості.

В судовому засіданні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 , клопотання підтримав повністю, просив його задовольнити.
В судовому засіданні представник власника майна адвокат ОСОБА_4 , просив суд відмовити в задоволенні клопотання, оскільки накладення арешту на майно ускладнить ведення господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія». Прокурором не обґрунтовано клопотання про накладення арешту на майно.

Заслухавши думку прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 , представника власника майна адвоката ОСОБА_4 , вивчивши клопотання та додані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного:
Згідно з ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні; наявність обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.
В провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000047 від 14.08.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого за ч.3 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми від 04.12.2020 року (справа №592/13773/20) 07-08.12.2020 року проведено обшук нежитлових приміщень, які знаходиться за адресою: м.Суми, вул. 20 Років Перемоги, буд. 7, (офісні приміщення ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія»), в результаті якого виявлено та вилучено речі, предмети і документи, на відшукання яких надавався дозвіл слідчим суддею, а також речі та документи, які не входили до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та які в силу положень ч. 7 ст. 236 КПК України вважаються тимчасово вилученим майном.

Слідчим за погодженням із прокурором 08.12.2020 року направлено слідчому судді клопотання про арешт зазначених вище речових доказів. Ковпаківським районним судом м. Суми це клопотання отримане 09.12.2020 року. За наслідками його розгляду слідчим суддею 15.12.2020 постановлено ухвалу про повернення прокурору зазначеного клопотання для усунення недоліків упродовж 72 годин. Відповідна ухвала слідчого судді від 15.12.2020 року отримана прокурором 17.12.2020 року, про що свідчить вхідний штамп Сумської обласної прокуратури на супровідному листі суду. Після усунення недоліків клопотання про арешт майна направлено до суду 18.12.2020 року, тобто в установлений строк (згідно інформації щодо відстеження поштових відправлень).

У ході обшуку виявлено мобільний телефон марки «HUAWEI Triple Camera» IMEI1: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 синього кольору, який належить ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_4 та працює головним бухгалтером ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія». В телефоні встановлені месенджери «Viber», «WhatsApp», «Telegram», в яких наявна переписка ОСОБА_9 щодо обсягів і вартості придбання нерухомого майна, використання у будівництві придбаних матеріалів, обсягів і вартості придбання ТМЦ, будівництва нерухомого майна, щодо безготівкового перерахунку грошових коштів на вказані ОСОБА_9 рахунки та готівкового розрахунку. Крім того, в телефоні ОСОБА_9 наявні фотознімки та скріншоти чорнових записів, документів в електронному вигляді, у тому числі: договори, додаткові угоди, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, чеки, товарно-транспортні накладні та інші документи в електронному вигляді щодо комерційної діяльності, зокрема, ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія». Також, телефон містить інформацію про клієнтів, тобто осіб, що придбавали чи мають намір придбати нерухоме майно, зокрема, ТОВ «Сумська Девелоперська компанія», контактні данні та номери телефонів осіб постачальників будівельних матеріалів та інших товарів та послуг.
Таким чином в мобільному телефоні ОСОБА_9 наявні відомості, в значному обсязі, що мають значення для кримінального провадження, встановлення збитків завданих кримінальним правопорушенням, виявлення винних осіб та осіб причетних до вчинення злочину.
Під час проведення обшуку було неможливо, в достатній мірі для об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, вивчити, проаналізувати та скопіювати наявну на мобільному телефоні інформацію через значний її розмір та значний обсяг затраченого часу на її опрацювання.
Крім цього, мобільний телефон марки «HUAWEI Triple Camera» IMEI1: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 синього кольору, який належить ОСОБА_9 , разом із інформацією, що на ньому міститься, є необхідною умовою подальшого проведення експертних досліджень.
Також, у ході обшуку офісних приміщень ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» виявлено документи, вилучення яких, відповідно до ухвали про обшук, можливо лише в завірених належним чином копіях. Однак, через велику кількість таких документів, неможливістю їх копіювання на місці, у зв`язку з відсутністю відповідної техніки, витрачанням значного часу на їх огляд і систематизацію, копіювання, слідчим прийнято рішення про вилучення оригіналів таких документів. Документи оглянуто, сформовано у відповідні підшивки за датами створення документів, видом документів, та підприємствами-власниками документів, прошито та пронумеровано, опечатано бирками з підписами понятих та слідчого, відбитком печатки СУ ГУ ДФС у Сумській області.

Також, у ході обшуку офісних приміщень ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488) виявлено документи не зазначені в ухвалі суду, однак, які мають відношення до комерційної діяльності вказаного товариства та інших підконтрольних ОСОБА_6 і ОСОБА_5 підприємств, що містять інформацію щодо обсягів і вартості придбання нерухомого майна, використання у будівництві придбаних матеріалів, обсягів і вартості придбання ТМЦ, будівництва нерухомого майна, проекти, документи про початок та завершення будівництва та введення об`єктів нерухомого майна в експлуатацію, банківські виписки, чеки, інші документи, що мають значення для досудового розслідування, в тому числі ТОВ «Аллюре», ТОВ «ИНЕКО», ТОВ «АЛЬБА-ТЕХСЕРВІС», ТОВ «Глобус-Хорека». Документи оглянуто, сформовано у відповідні підшивки за датами створення документів, видом документів та підприємствами-власниками документів, прошито та пронумеровано, опечатано бирками з підписами понятих та слідчого, відбитком печатки СУ ГУ ДФС у Сумській області.

Оскільки перераховані документи, речі та предмети мають безпосереднє відношення до підконтрольних ОСОБА_6 і ОСОБА_5 суб`єктів господарської діяльності та є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, є об`єктами кримінально протиправних дій і можуть бути використані як докази обставин скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, що встановлюються під час досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, у зв`язку з цим постановою слідчого від 08.12.2020 вказані документи, речі та предмети визнані речовими доказами, а тому підлягають збереженню. У разі повернення вказаного майна існує реальна загроза їх зникнення, втрати, підміни або відчуження.

Згідно з ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є доказом злочину, для забезпечення цивільного позову. Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що майно вилучене в ході обшуку нежитлових приміщень, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 (офісні приміщення ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488) є доказами у кримінальному провадженні, зберегли на собі сліди кримінального правопорушення. Фінансово-господарські документи ТОВ «ИНЕКО», ТОВ «Фортейл», ТОВ «Глобус-Хорека», в тому числі за 2015-2017 роки нададуть змогу встановити спочатку собівартість нерухомості, фіктивну (документальну, занижену) ціну її продажу, що в свою чергу надасть змогу порівняти її з реальною ціною продажу, встановлену згідно з розсекреченими матеріалами НС(Р)Д, відповідно вирахувати розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Техпаспорти на квартири, нежитлові приміщення у будинку АДРЕСА_3 , на квартири в будинку по АДРЕСА_5 , нададуть слідству змогу встановити площу нерухомості, її поточного і всіх колишніх власників, відповідно теж вирахувати розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, виходячи із площ нерухомості.

Згідно з п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Слідчим суддею враховується розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду кримінального провадження.
Враховуючи розумність та спвірозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження вважаю необхідним накласти арешт на зазначене у клопотанні майно, крім документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аллюре» та ТОВ «АЛЬБА-ТЕХСЕРВІС», відомості щодо яких не були внесені в ЄРДР.
Керуючись ст.ст. 167, 170, 172, 173 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Сумської обласної прокуратури ОСОБА_3 задовольнити частково.
Накласти арешт на майно вилучене в ході обшуку нежитлових приміщень, які знаходяться за адресою: м.Суми, вул. 20 Років Перемоги, буд. 7 (офісні приміщення ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (код 41232488), які відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна та матеріалів кримінального провадження, належать на праві власності ГО «Сумська обласна організація ТСОУ» (код 02729538) та фактично використовується ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», ОСОБА_5 та ОСОБА_6 у своїй діяльності, а саме на: мобільний телефон марки «HUAWEI Triple Camera» IMEI1: НОМЕР_5 , IMEI2: НОМЕР_6 , синього кольору, який належить ОСОБА_9 ; оригінали документів, а саме на: технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_6 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_7 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_8 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_9 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_10 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_11 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на будинок квартирного типу за адресою: АДРЕСА_5 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 14.08.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_12 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_13 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_14 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_15 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 04.04.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_15 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 04.04.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_16 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 04.04.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_17 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_7 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_8 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_18 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_19 , замовник ОСОБА_10 , виготовлено станом на 06.08.2020 року на 5 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_20 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_21 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_22 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_23 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_24 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_25 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_26 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_27 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_28 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_29 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_30 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 9 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_31 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_32 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 на 9 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_33 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_9 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_34 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_10 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_11 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_35 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_36 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_37 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 на 8 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_38 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_39 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №ХVІ) за адресою м. Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 на 9 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_40 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_12 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_13 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» ОСОБА_8 , виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_41 , замовник ОСОБА_8 , виготовлено станом на 03.08.2020 на 4 арк.; технічний паспорт на будинок квартирного типу (1-й під`їзд) за адресою: АДРЕСА_5 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 04.04.2020 року на 9 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_42 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_43 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_37 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_44 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_45 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_46 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_47 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_48 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_49 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_50 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_51 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_52 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_53 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_54 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_55 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_56 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_57 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_58 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_36 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_59 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_60 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_61 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_62 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_63 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_64 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_65 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_66 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; підшивка №45 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 20 арк.; підшивка №46 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 20 арк.; підшивка №47 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 18 арк.; підшивка №96 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 7 арк. підшивка №97 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 12 арк.; підшивка №98 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 7 арк.; підшивка №99 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 13 арк.; підшивка №102 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 13 арк.; підшивка №117 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 16 арк.; підшивка №118 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 45 арк.; підшивка №124 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 12 арк.; підшивка №125 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 12 арк.; підшивка №128 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 12 арк.; підшивка №129 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 47 арк.; підшивка №130 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 10 арк.; підшивка №131 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 12 арк.; підшивка №133 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 55 арк.; підшивка №134 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» за 2017 рік на 21 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_67 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_68 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_69 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_33 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_70 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_71 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_72 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_73 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_74 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_75 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_30 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_76 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_77 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_78 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_79 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_80 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_81 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_82 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_83 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_28 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_84 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_85 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_34 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_86 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_87 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_88 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №ІІІ) за адресою м. Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_89 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на будинок квартирного типу за адресою: АДРЕСА_5 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 16.06.2020 року на 11 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №ХVa) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №VІІІ) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №VІІ) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №І) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XІV) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (перекреслено) ОСОБА_11 , виготовлено станом на 27.01.2020 року на 13 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XІІ) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (перекреслено) ОСОБА_12 , виготовлено станом на 27.01.2020 року на 13 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XІХа) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» (перекреслено) ОСОБА_12 , виготовлено станом на 27.01.2020 року на 13 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_90 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 06.08.2020 року на 5 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_91 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_92 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_93 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_4 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_94 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_14 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» ОСОБА_13 , виготовлено станом на 31.07.2019 року на 16 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_95 , замовник ОСОБА_13 , виготовлено станом на 31.07.2020 року на 4 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XХІа) за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XVІІІа) за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XVІа) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XІVа) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XІІІа) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XІІа) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №XХІ) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень (кладова №X) за адресою: м.Суми, вул. Інтернаціоналістів, 1, замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_96 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 04.04.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_97 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_98 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 на 7 арк.; технічний паспорт на групу нежитлових приміщень № НОМЕР_15 за адресою: АДРЕСА_3 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія» ОСОБА_14 , виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_99 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_100 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_101 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 31.07.2019 року на 5 арк.; технічний паспорт на будинок квартирного типу за адресою: АДРЕСА_5 , замовник ТОВ «Инеко», виготовлено станом на 16.06.2020 року на 12 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_102 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_103 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_104 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_105 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_106 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 12.11.2020 року на 6 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_107 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_108 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_109 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_110 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_111 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 року на 7 арк.; технічний паспорт на квартиру АДРЕСА_112 , замовник ТОВ «Сумська Девелоперська Компанія», виготовлено станом на 27.01.2020 на 7 арк.; оригінали документів, а саме підшивка №42 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2017 рік на 37 арк.; підшивка №44 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2017 рік на 41 арк.; підшивка №48 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2015-2016 рік на 42 арк.; підшивка №49 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 104 арк.; підшивка №62 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 11 арк.; підшивка №67 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 195 арк.; підшивка №71 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018 рік на 415 арк.; підшивка №72 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018 рік на 113 арк.; підшивка №74 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ФОРТЕЙЛ» за 2018 рік на 198 арк.; підшивка №77 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018 рік на 144 арк.; підшивка №79 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2017 рік на 15 арк.; підшивка №85 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 419 арк.; підшивка №87 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2019 рік на 302 арк.; підшивка №104 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2019 рік на 19 арк.; підшивка №112 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2019 рік на 252 арк.; підшивка №119 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2019 рік на 12 арк.; підшивка №123 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2019 рік на 35 арк.; підшивка №1 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 451 арк.; підшивка №2 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018-2020 рік на 236 арк.; підшивка №3 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018-2020 рік на 316 арк.; підшивка №8 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018-2019 рік на 162 арк.; підшивка №10 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 133 арк.; підшивка №11 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2020 рік на 205 арк. підшивка №32 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018-2020 рік на 305 арк.; підшивка №50 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ФОРТЕЙЛ» за 2020 рік на 176 арк.; підшивка №52 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018-2020 рік на 440 арк.; підшивка №88 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018-2020 рік на 419 арк.; підшивка №54 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ИНЕКО» за 2018 рік на 32 арк.; підшивка №56 в якій знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Глобус-Хорека» за 2018 рік на 66 арк.
Апеляційна скарга на ухвалу може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Сумського апеляційного суду. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Суддя ОСОБА_1