Справа № 464/3809/19
пр.№ 1-кс/464/481/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

13.04.2020 року м. Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участю адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні скаргу ОСОБА_5 на постанову старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження,

в с т а н о в и в :

13 січня 2020 року заявник ОСОБА_5 звернувся зі скаргою на постанову старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 від 27 грудня 2019 року про закриття кримінального провадження, внесеного до ЄРДР 27 червня 2019 року за №0000772, у зв`язку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України (п.2 ч.1 ст.284 КПК України).

Скарга мотивована тим, що оскаржуване рішення винесено передчасно, оскільки не було вчинено необхідних слідчих дій для прийняття такого рішення, а досудове розслідування проведено формально. Слідчий не вчинив необхідних дій спрямованих на те, щоб обґрунтовано стверджувати про відсутність складу злочину у діяннях осіб, що вчинили внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості. Зазначає, що в заяві про вчинення злочину посилався на те, що 28 листопада 2014 року державний реєстратор скасував реєстраційну дію щодо виключення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 зі складу учасників товариства. А 29 грудня 2014 року державним реєстратором проведена чергова реєстрація змін до установчих документів товариства, відповідно до якої засновниками (учасниками) товариства є: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий». Згідно «Опису документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи» від 26.12.2014р. представником товариства подані наступні документи: 1) нова редакція установчих документів статут товариства, на якому зазначено, що він затверджений протоколом №4/2014 від 04 листопада 2014 року; 2) рішення про внесення змін до установчих документів (протокол зборів №4/2014 від 04 листопада 2014 року); 3) договір про перехід чи передачу частки учасника у статутному капіталі товариства (договір купівлі-продажу частки від 31 жовтня 2014 року); 4) реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 26.12.2014 року; 5) копія квитанції про оплату; 6) довіреність. Станом на момент внесення змін 29 грудня 2014 року, ОСОБА_6 та ОСОБА_5 були поновлені у складі засновників товариства, проте нова редакція статуту від 26.12.2014р. містить зовсім інший склад засновників (без ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ), що свідчить про підробку документів. Протокол №4/2014 від 04 листопада 2014 року не міг бути законною підставою внесення змін до установчих документів, оскільки передбачені ним зміни до установчих документів не були зареєстровані в період з 04 листопада 2014 року по 28 листопада 2014 року. При цьому, з 28 листопада 2014 року дані про засновників, відображені в протоколі, не відповідали даним державного реєстру, оскільки з 28 листопада 2014 року в реєстр внесені зміни щодо відновлення корпоративних прав ОСОБА_5 та ОСОБА_6 . Факт незаконного позбавлення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 корпоративних прав підтверджується витягом з ЄДРЮОФОП від 31.07.2015р. № та статутом товариства в новій редакції, зареєстрованій 29 грудня 2014р. Таким чином, вважає, що вищезазначеними фізичними особами вчинено дії із внесення завідомо неправдивих відомостей до протоколу зборів учасників №4/2014 від 04 листопада 2014 року та нової редакції статуту від 26 грудня 2014 року, внаслідок яких ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було незаконно позбавлено корпоративних прав на частки у статутному капіталі ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий». Право власності на вказані частки було протиправно набуто ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 та ОСОБА_7 . Рішенням Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року, яке залишено без змін постановою Львівського апеляційного господарського суду від 02 квітня 2015 року, визнано недійсним та скасовано рішення позачергових загальних зборів учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», оформлені протоколом №5/2013 від 26 грудня 2013 року, яким ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було виключено зі складу учасників товариства; визнано недійсним та скасовано зміни, внесені до установчих документів ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» від 08 січня 2014 року під номером 4000939, які викладені у вигляді змін до Статуту та зареєстровані державним реєстратором Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції; зобов`язано державного реєстратора Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції скасувати в ЄДРЮОФОП реєстраційний запис від 08 січня 2014 року під номером 4000939. А відтак, рішення позачергових загальних зборів учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», оформлені протоколом №5/2013 від 26 грудня 2013 року, яким ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було виключено зі складу учасників товариства, є недійсними з моменту прийняття і не створює юридичних наслідків, крім тих, що пов`язані з його недійсністю. Зазначеним рішенням суду встановлено факт протиправних дій засновників ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 та ОСОБА_7 з позбавлення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 права власності на частки в статутному капіталі ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» шляхом подання державному реєстратору завідомо протиправних документів: протоколу зборів засновників, реєстраційної картки, інформації про засновників, які нібито взяли участь у зборах. Зазначене рішення господарського суду повністю спростовує висновок слідчого про те, що станом на 28 листопада 2014 року момент подання державному реєстратору документів для реєстрації нової редакції статуту, якою вдруге перерозподілені між ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 та ОСОБА_7 часток, які були вже раніше протиправно вилучені у ОСОБА_5 та ОСОБА_6 здійснено нібито без порушень законодавства, оскільки ОСОБА_5 та ОСОБА_6 вже не були засновниками товариства. Фактично реєстрація нової редакції статуту 28 листопада 2014 року вчинена засновниками та посадовими особами товариства з метою ухилитись від виконання рішення Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року. Згідно показів свідка ОСОБА_12 , яка працювала державним реєстратором в період з 01.07.2013р. по 01.03.2016р., та які містяться в оскаржуваній постанові, 27 листопада 2014 року поштою через канцелярію (вхідний номер №802/02/3-03), після резолюції керівника, отримала рішення Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року. 28 листопада 2014 року нею виконано вказане судове рішення та скасовано реєстраційний запис №4000939. Таким чином, 28 листопада 2014 року до державного реєстру внесено інформацію про поновлення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в складі учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий». Вищенаведене повністю спростовує твердження слідчого про те, що станом на 26 грудня 2014 року у державному реєстрі нібито були відсутні відомості про поновлення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в складі учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий». Висновки слідчого про відсутність складу кримінального правопорушення суперечать фактичним обставина справи, підтвердженими рішеннями судів, які набрали законної сили, даним державного реєстру та показам свідків. А відтак, оскаржуване рішення слідчого про закриття кримінального провадження є необґрунтованим, протиправним, незаконним та таким, що не відповідає завданню кримінального провадження.

Представник заявника ОСОБА_5 - адвокат ОСОБА_3 в судовому засіданні скаргу підтримав з викладених у заяві підстав, вважає, що висновки слідчого про відсутність складу кримінального правопорушення суперечать матеріалам кримінального провадження, судовим рішенням в господарській справі, якими встановлено протиправність позбавлення ОСОБА_5 та ОСОБА_6 права власності на частки в статутному капіталі ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» шляхом подання державному реєстратору завідомо протиправних документів, даним державного реєстру та показам свідків допитаних в даному кримінальному провадженні. Стверджує, слідчим не здійснено належних процесуальних дій необхідних для встановлення істини по справі. Щодо того які слідчі дії слід ще здійснити -зазначив, що це відноситься до компетенції слідчого та прокурора. Вважає оскаржувану постанову протиправною та незаконною, винесеною з порушенням норм законодавства, оскільки слідчим не надано належну правову оцінку зібраним у справі доказам. Враховуючи наведене, просить скаргу задоволити та скасувати постанову про закриття кримінального провадження.

Слідчий в судовому засіданні скаргу заперечив, надав суду пояснення аналогічні викладеним письмово, які долучено до матеріалів скарги. Вважає, що в ході досудового розслідування встановлені фактичні обставини, які спростовують наявність в Єдиному державному реєстрі в період з 04 листопада 2014 року по 29 грудня 2014 року запису про наявність ОСОБА_5 та ОСОБА_6 серед складу учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий». Вказав, що питання виконання державним реєстратором рішення Господарського суду Львівської області від 28.10.2014 у справі №914/850/14 було предметом проведеної виїзної перевірки державного реєстратора ОСОБА_12 . Під час детального аналізу відомостей Єдиного державного реєстру комісією встановлено, що при проведенні реєстраційної дії під номером 400939 від 28.11.2014 державним реєстратором фактично не внесено змін до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців щодо складу учасників, їхніх часток та статутного капіталу. Досудовим розслідуванням достовірно встановлено, що в період з 04 листопада 2014 року по 29 грудня 2014 року в ЄДР відсутній запис про те, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 є учасниками ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий». Інших документів, які б вказували на наявність в період з 04 листопада 2014 року по 29 грудня 2014 року в ЄДР запису про наявність серед складу учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» досудовим слідством не встановлено і не здобуто. Були допитані свідки, витребувані і досліджені документи, яким надана належна оцінка. Так, рішення Господарського суду від 28 жовтня 2014 року набрало законної сили лише 02 квітня 2015 року. А документи, в які, на думку заявника, внесені неправдиві відомості, складались та подавались в період з 04 листопада 2014 року до 26 грудня 2014 року. Тобто на момент складання та подання таких документів рішення господарського суду про скасування рішення загальних зборів учасників ТДВ «МК Стрий» від 26 грудня 2013 року про виключення зі складу учасників ТзДВ «Меблевий комбінат Стрий» скаржника та ОСОБА_6 не набрало законної сили та відповідно рішення загальних зборів від 26 грудня 2013 року в зазначений період не було недійсним. В ході досудового розслідування даного кримінального провадження проведено всі можливі і необхідні слідчі та інші процесуальні дії, досліджені всі обставини кримінального провадження, про що детально описано в постанові про закриття кримінального провадження. Просить в задоволені скарги відмовити.

Заслухавши думку учасників розгляду, дослідивши матеріали скарги та матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з вимогами п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається в разі, якщо встановлена відсутність в діянні складу кримінального правопорушення.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Відповідно до заяви ОСОБА_5 від 04 квітня 2019 року службові особи ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» - ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , за попередньою змовою групою осіб, використовуючи службове становище, вчинили протиправне заволодіння частками ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які належали останнім в статутному капіталі ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» шляхом підробки офіційних документів та подали неправдиві відомості в державну реєстраційну службу, чим завдали потерпілим велику шкоду та спричинили інші тяжкі наслідки.

Як встановлено при розгляді скарги, на підставі ухвали слідчого судді Стрийського міськрайонного суду Львівської області від 18.06.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, за попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст. 205-1 КК України.

Закриваючи кримінальне провадження постановою від 27 грудня 2019 року старший слідчий третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 виходив з того, що оскільки досудовим розслідуванням встановлено відсутність в діях ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 щодо внесення відомостей в документи, які подавались для проведення державної реєстрації 08 січня 2014 року і 29 грудня 2014 року, а також в діях ОСОБА_13 щодо подання таких документів, складу злочину передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України, кримінальне провадження підлягає закриттю на підставі пункту 2 частини першої статті 284 КПК України.

Такі висновки слідчий обґрунтував тим, що в ході досудового розслідування встановлено відсутність в документах, які подавались для державної реєстрації 29 грудня 2014 року неправдивих відомостей, а відтак відсутня об`єктивна сторона складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України у діях ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 у вигляді внесення у такі документи неправдивих відомостей, а в діях ОСОБА_13 у вигляді подання документів, які містять неправдиві відомості. Також встановлено, що в діях вказаних осіб відсутня така ознака суб`єктивної частини цього злочину, як вина у формі умислу.

У відповідності до статті 94 КПК України слідчий, прокурор, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Згідно п. 4.1. Статуту Товариства з додатковою відповідальністю «Меблевий комбінат «Стрий» (у редакції від 15.07.2011 року) ОСОБА_6 та ОСОБА_5 були учасниками Товариства з додатковою відповідальністю «Меблевий комбінат «Стрий» з частками у статутному капіталі 20, 9632% (440 227, 67 грн.), що в сукупності становлять 41,9264%.

Згідно рішення Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року, яке залишено без змін постановою Львівського апеляційного господарського суду від 02 квітня 2015 року, позовні вимоги ОСОБА_5 , ОСОБА_6 до ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції м.Стрий задоволені повністю, визнано недійсним та скасовано рішення позачергових загальних зборів учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», оформлені протоколом №5/2013 від 26 грудня 2013 року, яким ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було виключено зі складу учасників товариства; визнано недійсним та скасовано зміни, внесені до установчих документів ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» від 08 січня 2014 року під номером 4000939, які викладені у вигляді змін до Статуту та зареєстровані державним реєстратором Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції; зобов`язано державного реєстратора Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції скасувати в ЄДРЮОФОП реєстраційний запис від 08 січня 2014 року під номером 4000939.

Так, зазначеним рішенням суду встановлено, що загальні збори учасників товариства, результати яких оформлені протоколом від 26 грудня 2013 року, є такими, що проводились без кворуму, оскільки позивачі ОСОБА_5 та ОСОБА_6 участі в них не брали, а частка решти учасників товариства становить менше 60% (50,5815%). Судом встановлено неправомірність дій ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» при проведенні загальних зборів учасників товариства (недотримання кворуму), що призвели до порушення прав позивачів, а саме безпідставного їх виключення із числа учасників товариства.

Судом апеляційної інстанції також встановлено, що прийняття рішень загальними зборами засновників товариства методом опитування не передбачено установчими документами Товариства з додатковою відповідальністю «Меблевий комбінат «Стрий» (в редакції станом на 26.12.2013 року), товариством не затверджувались правила такої процедури прийняття рішень загальними зборами товариства.

Також зазначеним рішенням суду встановлено, що у результаті прийняття загальними зборами ряду рішень та складення оспорюваного протоколу, було внесено зміни до установчих документів Товариства з додатковою відповідальністю «Меблевий комбінат «Стрий» від 08 січня 2014 року під номером 4000939, які викладені у вигляді змін до Статуту та зареєстровані державним реєстратором Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції, а саме зміна статутного або складеного капіталу, зміна складу та інформації про засновників, що полягає у наступному: виключено зі складу учасників товариства ОСОБА_6 та ОСОБА_5 ; збільшено розмір часток у статутному фонді наступних учасників: ОСОБА_8 - 1 374 507,98 грн. (було 440 227,67 грн.); ОСОБА_14 - 1 334 071,59 грн. (було 440 227,67 грн.); ОСОБА_9 - 1 334 071,59 грн. (було 181 740,49 грн.); збільшено статутний капітал - 4 200 000,00 грн. (було 2 100 000,00 грн.).

Заявник в своїй заяві про кримінальне правопорушення покликається на внесення завідомо неправдивих відомостей в документи, які подавались для проведення державної реєстрації 08 січня 2014 року та 29 грудня 2014 року,

Досудове розслідування у даному кримінальному провадженні проводилось за ч. 1 ст.205-1 КК України.

Кримінальний кодекс України ( в редакції 2001 року) вперше був доповнений ст. 205-1 «Підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб підприємців» відповідно до п.4 ч.1 ЗУ № 642-VII від 10.10.2013 року «Про внесення до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення правового регулювання діяльності юридичних та фізичних осіб - підприємців». Поточна редакція Закону 28.12.2013 року опублікована в офіційному виданні ( опубліковано в Голос України - № 249) і цей Закон набрав чинності через три місяці з дня його опублікування, тобто 28 березня 2014 року.

Частина 1 ст.205-1 КК України в редакції від 28.03.2014р., яка діяла до 01.01.2016р., передбачала кримінальну відповідальність за внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання документів, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору.

Частиною 1 ст.25 Конституції України встановлено, що закони та інші нормативно-правові акти не мають зворотної дії у часі, крім випадків, коли вони пом`якшують або скасовують відповідальність особи.

Згідно частини 2 ст.5 Кримінального кодексу України закон про кримінальну відповідальність, що встановлює злочинність діяння, посилює кримінальну відповідальність або іншим чином погіршує становище особи, не має зворотної дії у часі.

Отже, із урахуванням наведеного Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення правового регулювання діяльності юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 10 жовтня 2013 року № 642-VII є таким, що встановлює злочинність діяння, а тому не може розповсюджуватися на кримінально-правові відносини, які виникли до набрання ним чинності, навіть за умови, якщо вони ще існують на момент набуття ним чинності.

Таким чином, у факті надання 08 січня 2014 року державному реєстратору Реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції м.Стрий документів, які містять завідомо неправдиві відомості, для проведення державної реєстрації зміни складу учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» неможливою є наявність складу кримінального правопорушення передбаченого ст. 205-1 ч.1 КК України, так як на той час дана стаття була відсутня у Кримінальному кодексі України та не було визначення такого правопорушення та передбаченої юридичної відповідальності за його вчинення. А відтак, в даному випадку відсутня подія кримінального правопорушення.

Щодо внесення в документи подані для проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», яка проведена 29 грудня 2014 року, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання документів, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору слід зазначити наступне.

Так, 26 грудня 2014 року представником ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» ОСОБА_13 було подано державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація змін до установчих документів юридичної особи» наступні документи: 1) нова редакція установчих документів статут товариства, на якому зазначено, що він затверджений протоколом №4/2014 від 04 листопада 2014 року; 2) рішення про внесення змін до установчих документів (протокол зборів №4/2014 від 04 листопада 2014 року); 3) договір про перехід чи передачу частки учасника у статутному капіталі товариства (договір купівлі-продажу частки від 31 жовтня 2014 року); 4) реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 26.12.2014 року; 5) копія квитанції про оплату; 6) довіреність.

У вищезазначених документах поданих для державної реєстрації, яка проведена 29 грудня 2014 року, відсутні відомості про заявника ОСОБА_5 та ОСОБА_6 як засновників (учасників) ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», незважаючи на те, що рішенням Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року рішення позачергових загальних зборів учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», оформлені протоколом №5/2013 від 26 грудня 2013 року, яким ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було виключено зі складу учасників товариства, а також зміни, внесені до установчих документів ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» від 08 січня 2014 року під номером 4000939 - визнано недійсними та скасовано.

Разом з тим, зазначене рішення Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року, повний текст якого виготовлено 04 листопада 2014 року, оскаржувалось в апеляційному порядку за апеляційною скаргою від 20 листопада 2014 року, та залишене без змін постановою Львівського апеляційного господарського суду від 02 квітня 2015 року (том 3 а.с.308-334). А відтак, таке рішення набрало законної сили та підлягало до виконання лише з 02 квітня 2015 року.

Однак, як встановлено в ході досудового розслідування, державному реєстратору реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління ОСОБА_12 , ще до вступу рішення Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року в законну силу, 27 листопада 2014 року передано таке до виконання. 28 листопада 2014 року, на виконання рішення суду нею проведено скасування реєстраційної дії під номером 4000939 від 08 січня 2014 року, однак змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців щодо складу учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» так і не внесено.

Так, згідно листа Головного територіального управління юстиції у Львівській області №16426/0/1-18 від 02.08.2018р., 27 листопада 2014 року до реєстраційної служби Стрийського міськрайонного управління юстиції надійшло рішення Господарського суду Львівської області в справі №914/850/14 від 28.10.2014р., яке зареєстроване в журналі вхідної кореспонденції та згідно резолюції в.о. начальника реєстраційної служби передано державному реєстратору ОСОБА_12 на виконання. Державним реєстратором 28 листопада 2014 року проведено скасування реєстраційної дії від 08 січня 2014 року під номером 4000939, відповідно до вимог судового рішення Господарського суду Львівської області №914/850/14 від 28.10.2014р. Однак, під час детального аналізу відомостей Єдиного державного реєстру комісією встановлено, що при проведенні реєстраційної дії скасування реєстраційної дії за судовим рішенням, під номером 4000939 від 28 листопада 2014 року, державним реєстратором фактично не було внесено змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців щодо складу учасників, їхніх часток та статутного капіталу Товариства, пов`язаних із виконанням вищевказаного судового рішення (том 4 а.с.84-89).

В ході досудового розслідування слідчим здійснено ряд слідчих дій та встановлено, що в період з дня ухвалення господарським судом рішення 28 жовтня 2014 року і до дня проведення реєстраційної дії 29 грудня 2014 року відомості в Єдиному державному реєстрі юридичних осію та фізичних осіб підприємців про ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , як засновників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» були відсутні.

Таким чином, відомості, які вносились в документи, що подавались для проведення державної реєстрації 29 грудня 2014 року відповідали фактичним обставинам, на час їх складання та подання, зокрема відповідали відомостям Єдиного державного реєстру юридичних осію та фізичних осіб підприємців щодо складу учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», відтак не містять завідомо неправдивих відомостей.

Так, на час складення та подання документів для державної реєстрації змін до установчих документів, яка мала місце 29 грудня 2014 року, ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» не привело установчі документи у відповідність до рішення Господарського суду Львівської області від 28 жовтня 2014 року, однак таке в цей період часу ще не набрало законної сили, оскільки оскаржувалось в апеляційному порядку, що не утворює склад кримінального правопорушення.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що під час проведення досудового розслідування, слідчим було допитано у якості свідків ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , інших учасників ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий» ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_9 , ОСОБА_7 , особу, яка подавала документи державному реєстратору ОСОБА_13 , державних реєстраторів ОСОБА_12 та ОСОБА_15 , проведено одночасний допит ОСОБА_8 та ОСОБА_5 , ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , досліджено та проаналізовано рішення судів та матеріали господарської справи №914/850/14, матеріали реєстраційної справи ТзДВ «Меблевий комбінат «Стрий», подані державному реєстратору документи, а також проведені інші слідчі дії, які орган досудового розслідування вважав за необхідне вчинити.

В судовому засіданні захисник наполягає, що вбачає склад злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України в діях учасників товариства, які спочатку позбавили ОСОБА_5 , ОСОБА_6 їх часток, а в подальшому перерозподілили їх частки між собою, фактично викрали такі у засновників товариства. В той же час представник скаржника в судовому засіданні не зміг довести слідчому судді неповноту дослідження обставин, фактично він не погоджується з висновками досудового розслідування, однак ним не надано жодних об`єктивних доказів на спростування доводів слідчого, викладених в постанові.

Орган досудового розслідування вжив всіх, передбачених законом заходів для всебічного, повного і об`єктивного дослідження, як обставин зазначених в заяві про вчинення злочину, так і обставин встановлених ним у кримінальному провадженні, і прийшов до обґрунтованого висновку про наявність підстав для закриття кримінального провадження у зв`язку з відсутністю в діянні складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України в діях ОСОБА_8 , ОСОБА_11 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 щодо внесення відомостей в документи, які подавались для проведення державної реєстрації, а також в діях ОСОБА_13 щодо подання таких документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя погоджується з висновками, викладеними в постанові старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 від 27 грудня 2019 року про закриття кримінального провадження №0000772 від 27 червня 2019 року, та не знаходить підстав для задоволення скарги.

Керуючись ст. ст. 93, 94, 303-307, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в :

В задоволенні скарги ОСОБА_5 на постанову старшого слідчого третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 від 27 грудня 2019 року про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000772 від 27 червня 2019 року - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1