ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
Справа № 210/1031/20
Провадження № 1-кс/210/334/20
У Х В А Л А
іменем України
"20" лютого 2020 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000014 від 27.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
20 лютого 2020 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000014 від 27.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що у провадженні шостого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, яке внесене до ЄРДР за № 0000014 від 27.05.2019 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

27.05.2019 року шостим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, на виконання ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська, до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за заявою директора ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , внесені відомості щодо скоєння кримінального правопорушення учасниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно із повідомленням про вчинення кримінального правопорушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою уникнення зобов`язань перед кредиторами, здійснило відчуження своїх основних фондів на користь афілійованої особи.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 04.12.2018 року на підставі акту прийому-передачі внесло до статутного капіталу новоствореної юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) власне нерухоме майно - промисловий комплекс з вирощування та відгодівлі свиней за адресою: АДРЕСА_1 , яке було оцінене на суму 6 585307 грн., про що внесені відомості до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

Також заявник зазначає, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при передачі нерухомого майна до статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » занизили його вартість більше ніж у 50 разів, що свідчить про заниження вартості об`єкта оподаткування.

Ппосадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом заниження вартості об`єкта оподаткування (власного нерухомого майна) при його передачі до статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » занизили податкові зобов`язання з відповідних податків, що підлягають нарахуванню та сплаті до державного бюджету України

Таким чином, для встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінального правопорушення, осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів по фінансово-господарським по взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також документів стосовно проведення оцінки майна ФОП ОСОБА_7 - промкомплексу з вирощування та відгодівлі свиней за адресою: АДРЕСА_1 ,

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація та документи мають суттєве значення дія встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації та документів та необхідність їх вилучити, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ).

Тому слідчий звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якого знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України в судове засідання не викликався.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та документи додані до нього, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В порушення викладеного, слідчим не надано суду доказів, які б підтвердили взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Зокрема, документів на підставі яких здійснювався прийом передачі нерухомого майна від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Крім того, не надано документів щодо юридичної особи, у якої необхідно провести тимчасовий доступ, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », адреса реєстрації, розташування, тощо.

Відтак, враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та дослідивши матеріали поданого клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 110, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000014 від 27.05.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя: ОСОБА_1