справа № 752/5070/20
провадження №: 1-кс/752/4532/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
10.06.2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000104, відомості щодо якого 17.02.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, а саме до: роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам в паперовому та електронному вигляді, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, чеків на зняття готівки, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках наступних підприємств за період з 01.01.2016 року по 04.06.2020 року: в Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) по рахунках (980- українська гривня): НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ; НОМЕР_9 ; НОМЕР_10 ; НОМЕР_11 ; НОМЕР_12 ; НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 ; НОМЕР_17 ; НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 ; НОМЕР_21 ; НОМЕР_22 ; НОМЕР_23 ; НОМЕР_24 ; НОМЕР_25 ; НОМЕР_26 ; НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ) по рахунках (980- українська гривня): НОМЕР_29 ; НОМЕР_30 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві МФО ( НОМЕР_31 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_32 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») ( НОМЕР_33 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_34 ; НОМЕР_35 ; НОМЕР_36 ; НОМЕР_37 ; НОМЕР_38 ; НОМЕР_39 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_41 ; НОМЕР_42 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » МФО ( НОМЕР_43 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_46 ; НОМЕР_47 ; НОМЕР_48 ; НОМЕР_49 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_51 ; НОМЕР_52 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_54 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_55 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_56 ; НОМЕР_57 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » МФО ( НОМЕР_58 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_59 ; НОМЕР_60 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_61 ; НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_63 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_64 ; НОМЕР_65 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_55 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_66 ; НОМЕР_67 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » МФО ( НОМЕР_68 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_69 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_70 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_55 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_71 ; НОМЕР_72 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_73 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_74 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_75 ; в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » МФО ( НОМЕР_76 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_77 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_78 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_79 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_80 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_81 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » МФО ( НОМЕР_82 ) по клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») ( НОМЕР_33 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_83 ; НОМЕР_84 ; НОМЕР_85 ; НОМЕР_86 ; НОМЕР_87 ; НОМЕР_88 ; НОМЕР_89 ; НОМЕР_90 ; НОМЕР_91 ; НОМЕР_92 ; НОМЕР_93 ; по рахунках (978 - Євро): НОМЕР_84 ; НОМЕР_83 ; НОМЕР_90 ; НОМЕР_89 ; по рахунках (840 Долар США): НОМЕР_84 ; НОМЕР_83 ; НОМЕР_90 ; НОМЕР_89 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » МФО ( НОМЕР_94 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») ( НОМЕР_33 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_95 ; НОМЕР_96 ; НОМЕР_97 ; НОМЕР_98 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_74 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_99 ; НОМЕР_100 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_101 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_102 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_104 ; НОМЕР_105 ; НОМЕР_106 ; НОМЕР_107 ; НОМЕР_108 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » МФО ( НОМЕР_109 ) по клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунках: НОМЕР_110 (980), НОМЕР_111 (978), НОМЕР_110 (978), НОМЕР_111 (840), НОМЕР_110 (840), НОМЕР_111 (980); в Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО ( НОМЕР_112 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунках: НОМЕР_113 (840), НОМЕР_114 (978), НОМЕР_115 (980), НОМЕР_116 (840), НОМЕР_117 (980), НОМЕР_118 (978); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_101 ) по рахунках: НОМЕР_119 (978), НОМЕР_120 (980), НОМЕР_121 (980), НОМЕР_122 (980), НОМЕР_123 (980), НОМЕР_124 (980), НОМЕР_125 (980), НОМЕР_126 (980), НОМЕР_127 (980), НОМЕР_128 (980), НОМЕР_129 (980), НОМЕР_130 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_80 ) по рахунках: НОМЕР_131 (980), НОМЕР_132 (980), НОМЕР_133 (978), НОМЕР_134 (840), НОМЕР_135 (980), НОМЕР_136 (980), НОМЕР_137 (980), НОМЕР_138 (980), НОМЕР_139 (840), НОМЕР_140 (978), НОМЕР_141 (980), НОМЕР_142 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_143 , НОМЕР_144 ; в Столична філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » КИЇВ МФО ( НОМЕР_145 ) по клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_74 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_146 , НОМЕР_147 , НОМЕР_148 , НОМЕР_149 , НОМЕР_150 , НОМЕР_151 , НОМЕР_152 , НОМЕР_153 , НОМЕР_154 , НОМЕР_155 , НОМЕР_156 , НОМЕР_157 , НОМЕР_158 , НОМЕР_159 , з можливістю вилучення інформації та завірених належним чином копій документів.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що в провадженні першого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження № 0000104, відомості щодо якого 17.02.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно висновку акту планової виїзної перевірки №75/26-15-05-01-06/40803404 від 22.10.2019, встановлено що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) в період 2016-2019, перебуваючи у м. Києві ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в особливо великих розмірах, шляхом проведення безтоварних операцій із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_160 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_161 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_162 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_163 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_164 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_165 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_166 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_55 ), під час виконання договірних зобов`язань перед КП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_167 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_168 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_101 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_80 ) та інші, що в свою чергу призвело до заниження податку на прибуток підприємства та заниження ПДВ на суму понад 10 млн. грн., в результаті чого до бюджету не надійшли кошти в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що пов`язане із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підприємство - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ), в зазначений період, також проводили безтоварні операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_160 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ), під час виконання договірних зобов`язань перед ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_169 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_170 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_171 ) та інші, на загальну суму ПДВ більше 10 млн. грн..

В подальшому, при здійсненні аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та враховуючи висновки акту перевірки, встановлено, що при здійсненні фінансово-господарської діяльності, спрямованої на отримання прибутку, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклали договори на виконання робіт, поставку ТМЦ з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_160 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_161 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_162 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_163 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_164 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_165 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_166 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_55 ).

В свою чергу основними контрагентами замовниками, являлись КП « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_167 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_168 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_101 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_80 ) та інші.

Основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », являється будівництво житлових та нежитлових будівель, що також знаходить своє відображення аналізуючи бази даних на рівні ГУ ДФС України (Єдиний реєстр податкових накладних) згідно яких встановлено, що зазначене підприємство виписує податкові накладні з номенклатурою товарів, робіт, послуг: виконання будівельних, монтажних, електромонтажних, та будівельно-монтажних робіт, поставка будівельних матеріалів.

Окрім вищезазначених фінансово-господарських взаємовідносин, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » також виконувало роботи на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 ». ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_33 ) виписало податкові накладні в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з наступною номенклатурою: «Будівельно-монтажні та пусконалагоджувальні роботи АСУТП і КВПіА « ІНФОРМАЦІЯ_39 » систем газоочистки агломашин №7-9 на об`єкті «Реконструкція систем № 1-12 (зона спікання) і реконструкція застарілих 7-12(зона охолодження)», об`єкті «реконструкція №1-12 (зона спікання) реконструкція №7-12 (зона охолодження), «Перенесення ліній» 7-9 об`єкті «Реконструкція №1-12 (зона спікання) №7-12 охолодження)», Комплекс монтажних пусконалагоджувальних робіт електрообладнання 1ТП, 2ТП, 3ТП електроосвітлення БВХ в рамках реалізації проекту «Будівництво комплексу машини безперервного лиття заготовок №4 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », Електромонтажні по групи чорнових клітей ЛПЦ-1700 проекту"Реконструкція "ММК імюІлліча", «Реконструкція ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », 1ТП,2ТП,3ТП проекту «Будівництво ЛПЦ*1700 монтажу металоконструкцій зовнішніх мереж ВК, теплотраси, АК№1 агломашин №7-1 2(зона охолодження) Підстанції 37 (дообладнання), ОРУ-110кВ ЗРУ-6-кВ охолодження) ПАТ ім. Ілліча, безперервного 4 Роботи калачів печі переносу водоводу морської води ДУ 1000мм «Капітальний ремонт доменної №3 «МК «АЗОВСТАЛЬ» (реконструкція з новим будівництвом)», Ілліча, №37 (дообладнання), ОРУ-110кВ ЗРУ-6кВ ВК, теплотраси, АК№1 інвестиційного ПАТ« ІНФОРМАЦІЯ_40 трубопроводів, будівельно-монтажні естакаді трубопроводів хімочищеної траси ХОВ Азовсталь» будівництвом)», (електричні мережі майданчика будівництва) стану широкосмугового 1700, ЛПЦ-1700, шихтоподачі «Капітальний №3ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 »(реконструкція будівництвом)» металоконструкцій АТ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (реконструкція « ІНФОРМАЦІЯ_42 » будівництвом)» реалізації проекту «Капітальний доменної ІНФОРМАЦІЯ_43 » (реконструкція будівництвом)», згідно договору №20032/19 від 20.03.19 р., електромонтажні 20.03.19 р».

Проведеним аналізом Єдиного реєстру податкових накладних, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не залучало субпідрядні організації для виконання вищезазначених робіт. Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинно було виконувати їх самостійно. Проведеним аналізом діяльності підприємства, в розрізі працевлаштованих осіб встановлено, що середньорічна кількість працюючих осіб на підприємстві складає близько 25-30 осіб.

Крім того, зазначені вище роботи, пов`язані із підвищеною небезпекою, потребують спеціальних знань, дозволів, нарядів, допусків та інше. Враховуючи кількість співробітників та об`єми виконуваних робіт, можна прийти до висновку, що фактично виконати роботи без залучення субпідрядних організацій або за рахунок неоформлених працівників не можливо, або вони взагалі не виконувались, а кваліфікація співробітників повинна відповідати вимогам.

В подальшому досудовим слідством встановлено, що вищезазначені підприємства для проведення фінансово-господарських операцій використовують розрахункові рахунки які відкриті в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_44 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_43 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_31 ) та інших.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, що містять банківську таємницю, відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ) та їх контрагентів оскільки вказана документація має першочергове значення у доказуванні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Документацію, що міститься у банківській установі необхідно вилучити, оскільки її буде використано для проведення аналізу на предмет встановлення факту перерахування грошових коштів, обсягу та призначення платежів, а також для встановлення збитків у кримінальному провадженні, шляхом проведення судово-економічної експертизи та податкових перевірок.

Враховуючи викладене, з наданих матеріалів клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яку містять документи, вказані в клопотанні, які знаходяться у володінні вищевказаних банківських установах, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, обґрунтована можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, у зв`язку з цим, слідчий просить задовольнити вказане клопотання.

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду вказаного клопотання повідомлявся належним чином. До початку розгляду клопотання подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити. Також, просив розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію, а також в порядку пункту 7 ст. 163 КПК України просив дати розпорядження про надання можливості вилучення документів.

Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 27 КПК України під час судового розгляду та у випадках, передбачених цим Кодексом, під час досудового розслідування забезпечується повне фіксування судового засідання та процесуальних дій за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Офіційним записом судового засідання є лише технічний запис, здійснений судом у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Положеннями ч. 1 ст. 107 КПК України визначено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.

Таким чином, слідчий суддя визнав за можливо розглянути клопотання за відсутності слідчого та без фіксування судового засідання за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів.

Слідчий суддя, дослідивши вказане клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважає необхідним задовольнити клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження зокрема тимчасовий доступ до речей і документів.

Зі змісту положень ч. 3 ст. 132 КПК України, вбачається, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження допускається у разі існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; виконання завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

При цьому слідчий та/чи прокурор повинні довести зазначене, належним чином, як у самому клопотанні, так і матеріалами доданими до нього.

Слідчим суддею встановлено, що у клопотанні слідчого викладені обставини кримінального правопорушення, які мають місце; правову кваліфікацію із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави щодо отримання вказаних речей і документів і значення цих речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні щодо використання їх як доказів, що у сукупності також підтверджується копіями документів долучених до клопотання. Також, слідчим доведено, що вказані речі і документи знаходяться за вказаною адресою.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, слідчим, у відповідності до вищезазначених приписів та положень Кримінального процесуального Закону України, в повному обсязі та належним чином доведено необхідність досудового розслідування в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів з метою виконання завдань кримінального провадження у вказаному кримінальному провадженні.

Разом з тим, слідчим не в повній мірі доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до документів іншим особам, які не перелічені у клопотанні, оскільки у відповідності до приписів та положень КПК України, слідчий самостійно може надати відповідні доручення щодо залучення певних службових осіб для проведення слідчих та/або процесуальних дій.

Враховуючи вищевикладене та з огляду на те, що вказані документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до вказаних документів, які перебувають у володінні вищевказаних банківських установах, з можливістю вилучення їх копій, у зв`язку із цим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 164, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому з особливо важливих справ першого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000104, відомості щодо якого 17.02.2020 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, тимчасовий доступ до документів, а саме до: роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахункам в паперовому та електронному вигляді, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, чеків на зняття готівки, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках наступних підприємств за період з 01.01.2016 року по 04.06.2020 року: в Філії «Розрахунковий Центр» АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) по рахунках (980- українська гривня): НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 ; НОМЕР_9 ; НОМЕР_10 ; НОМЕР_11 ; НОМЕР_12 ; НОМЕР_13 ; НОМЕР_14 ; НОМЕР_15 ; НОМЕР_16 ; НОМЕР_17 ; НОМЕР_18 ; НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 ; НОМЕР_21 ; НОМЕР_22 ; НОМЕР_23 ; НОМЕР_24 ; НОМЕР_25 ; НОМЕР_26 ; НОМЕР_27 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ) по рахунках (980- українська гривня): НОМЕР_29 ; НОМЕР_30 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві МФО ( НОМЕР_31 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_28 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_32 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») ( НОМЕР_33 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_34 ; НОМЕР_35 ; НОМЕР_36 ; НОМЕР_37 ; НОМЕР_38 ; НОМЕР_39 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_41 ; НОМЕР_42 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » МФО ( НОМЕР_43 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_46 ; НОМЕР_47 ; НОМЕР_48 ; НОМЕР_49 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_51 ; НОМЕР_52 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_54 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_55 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_56 ; НОМЕР_57 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » МФО ( НОМЕР_58 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_59 ; НОМЕР_60 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_61 ; НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_63 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_64 ; НОМЕР_65 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_55 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_66 ; НОМЕР_67 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » МФО ( НОМЕР_68 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_69 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_70 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_55 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_71 ; НОМЕР_72 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_73 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_74 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_75 ; в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » МФО ( НОМЕР_76 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_45 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_77 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_78 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_53 ) по рахунку (980 - українська гривня): НОМЕР_79 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_80 ) по рахунку (980 - українська гривня) НОМЕР_81 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » МФО ( НОМЕР_82 ) по клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») ( НОМЕР_33 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_83 ; НОМЕР_84 ; НОМЕР_85 ; НОМЕР_86 ; НОМЕР_87 ; НОМЕР_88 ; НОМЕР_89 ; НОМЕР_90 ; НОМЕР_91 ; НОМЕР_92 ; НОМЕР_93 ; по рахунках (978 - Євро): НОМЕР_84 ; НОМЕР_83 ; НОМЕР_90 ; НОМЕР_89 ; по рахунках (840 Долар США): НОМЕР_84 ; НОМЕР_83 ; НОМЕР_90 ; НОМЕР_89 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » МФО ( НОМЕР_94 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») ( НОМЕР_33 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_95 ; НОМЕР_96 ; НОМЕР_97 ; НОМЕР_98 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_74 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_99 ; НОМЕР_100 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_101 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_102 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_104 ; НОМЕР_105 ; НОМЕР_106 ; НОМЕР_107 ; НОМЕР_108 ; в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » МФО ( НОМЕР_109 ) по клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунках: НОМЕР_110 (980), НОМЕР_111 (978), НОМЕР_110 (978), НОМЕР_111 (840), НОМЕР_110 (840), НОМЕР_111 (980); в Київське ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО ( НОМЕР_112 ) по клієнтах: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_40 ) по рахунках: НОМЕР_113 (840), НОМЕР_114 (978), НОМЕР_115 (980), НОМЕР_116 (840), НОМЕР_117 (980), НОМЕР_118 (978); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_101 ) по рахунках: НОМЕР_119 (978), НОМЕР_120 (980), НОМЕР_121 (980), НОМЕР_122 (980), НОМЕР_123 (980), НОМЕР_124 (980), НОМЕР_125 (980), НОМЕР_126 (980), НОМЕР_127 (980), НОМЕР_128 (980), НОМЕР_129 (980), НОМЕР_130 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_80 ) по рахунках: НОМЕР_131 (980), НОМЕР_132 (980), НОМЕР_133 (978), НОМЕР_134 (840), НОМЕР_135 (980), НОМЕР_136 (980), НОМЕР_137 (980), НОМЕР_138 (980), НОМЕР_139 (840), НОМЕР_140 (978), НОМЕР_141 (980), НОМЕР_142 (980); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_50 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_143 , НОМЕР_144 ; в Столична філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » КИЇВ МФО ( НОМЕР_145 ) по клієнту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_74 ) по рахунках (980 - українська гривня): НОМЕР_146 , НОМЕР_147 , НОМЕР_148 , НОМЕР_149 , НОМЕР_150 , НОМЕР_151 , НОМЕР_152 , НОМЕР_153 , НОМЕР_154 , НОМЕР_155 , НОМЕР_156 , НОМЕР_157 , НОМЕР_158 , НОМЕР_159 , з можливістю вилучення інформації та завірених належним чином копій документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Уповноваженим службовим та посадовим особам вказаних банківських установ надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеним в ухвалі особам та підготувати вказані документи для можливості вилучення їх копій.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1