Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/4578/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 квітня 2020 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Прокуратури ОСОБА_4 ,звернувся до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
У клопотанні слідчий зазначає, що «слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві 24.10.2019 розпочато розслідування кримінального провадження № 0000608, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Відповідно висновку узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, яка в період з 2016-2019 роки втілила в діяльність протиправну схему направлену на приховування та маскування джерел походження грошових коштів, умисного ухилення від сплати податків для реального сектору економіки серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольні» підприємства, та формування підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемного» податкового кредиту з ПДВ через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) з подальшим перерахуванням безготівкових коштів на рахунки 26 фізичних осіб-підприємців, серед яких ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ) на загальну суму більше 7 млн. грн., які були зняті з використанням значної кількості карткових рахунків готівкою.
Кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування допитано фізичну особу підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), яка надала покази, що дала свої дані для реєстрації її як ФОПа та підписала не відомі їй документи за грошову винагороду на прохання знайомого на ім`я ОСОБА_7 . Відношення до будь-якої фінансово-господарської діяльності проведеної від ФОП ОСОБА_5 вона не має.
Також в ході досудового розслідування допитано фізичну особу підприємця ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ), який надав покази, що дав свої дані для реєстрації його як ФОПа та підписав не відомі йому документи за обіцянку грошової винагороди на прохання знайомого на ім`я ОСОБА_7 . Відношення до будь-якої фінансово-господарської діяльності проведеної від ФОП ОСОБА_6 він не має.
Під час огляду сайту ІНФОРМАЦІЯ_11 , встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , реєстраційні документи ФОП ОСОБА_5 , які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться в володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 ( АДРЕСА_2 ).
Також, під час огляду сайту ІНФОРМАЦІЯ_11 , встановлено, що фізична особа - підприємець ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ) зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , реєстраційні документи ФОП ОСОБА_6 , які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться в володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 ( АДРЕСА_2 ).
Таким чином встановлено, що реєстраційні документи ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ), які мають значення для розслідування та встановлення істини по кримінальному провадженню, знаходяться в адміністративному приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_12 .
Вказані документи необхідні для призначення почеркознавчої та економічної експертиз, призначення податкових перевірок, для виявлення осіб, причетних до здійснення протиправної схеми та допиту їх в якості свідків.
Відомості, що містяться у вищезазначених документах, будуть використовуватись як докази по кримінальному провадженню.
Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних і реєстраційних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.
Відомості, що містяться у вищезазначених документах, будуть використовуватись як докази по кримінальному провадженню.
Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних і реєстраційних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.
З урахуванням вищевикладеного, дослідити документи ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ) у інший спосіб, ніж отримати доступ на підставі ухвали слідчого-судді, не представляється за можливе, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий просить задовольнити клопотання і винести ухвалу про надання дозволу старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_13 та/або за дорученням слідчого співробітникам оперативних підрозділів, дозвіл на проведення заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів документів фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 ( АДРЕСА_2 ), а саме наступних документів:
- заяви про державну реєстрацію фізичної особи підприємцем (форма 10);
- заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про фізичну особу підприємця (форма 11);
- заяви про обрання спрощеної системи оподаткування або про реєстрацію платником ПДВ;
- заяви про припинення підприємницької діяльності;
- платіжні доручення про сплату реєстраційного збору;
- реєстраційні картки;
- паспортні документи та ідентифікаційні коди;
- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах;
- інші документи, що містяться в реєстраційній справі підприємця.
Клопотання просить розглянути судом без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв`язку з тим, що це призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.»
Слідчий, прокурор про розгляд клопотання повідомлений належним чином, слідчий звернувся до суд із заявою, в якій просить розглянути клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності слідчого, прокурора.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з такого.
Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Абзацом 1 ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Слідчим суддею встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України 24.10.2019 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000608.
Слідчим з ІНФОРМАЦІЯ_14 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000608 від 24.10.2019 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Враховуючи те, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 ( АДРЕСА_2 ), самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, сторона кримінального провадження довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Крім цього, сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, у зв`язку з цим слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим СУФР ГУ ДФС у Черкаській області у кримінальному провадженні № 0000608 від 24.10.2019 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів документів фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 (код НОМЕР_11 ), ОСОБА_6 (код НОМЕР_12 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 ( АДРЕСА_2 ), а саме:
- заяви про державну реєстрацію фізичної особи підприємцем (форма 10);
- заяви про державну реєстрацію змін до відомостей про фізичну особу підприємця (форма 11);
- заяви про обрання спрощеної системи оподаткування або про реєстрацію платником ПДВ;
- заяви про припинення підприємницької діяльності;
- платіжних доручень про сплату реєстраційного збору;
- реєстраційних карток;
- паспортних документів та ідентифікаційних кодів;
- довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах;
- інших документів, що містяться в реєстраційній справі підприємця.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1