Справа № 727/4707/20
Провадження № 1-кс/727/1381/20
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 червня 2020 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

секретар судового засідання - Нікітович О.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області Єльчанинової Л.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000039 від 13.05.2020 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що службові особи Департаменту містобудівного комплексу та земельних відносин Чернівецької міської ради в супереч генеральному плану забудови м. Чернівці та службові особи управління архітектурно-будівельної інспекції у Чернівецькій області сприяли ОСОБА_1 провести забудову багатоквартирного житлового будинку по АДРЕСА_1 , яка разом з іншими на даний час невстановленими особами, з метою ухилення від сплати податків створили Обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_1 »- код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та залучали до будівництва багатоквартирного будинку Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , директором якого є ОСОБА_2

Рішенням 26 сесії міської ради IV скликання від 04.11.2004 року №562, затверджено відкоригований генеральний план території міста Чернівців, який діяв до 27.03.2014 року. На період дії зазначеного генерального плану м. Чернівці були розроблені та затверджені рішенням міської ради від 07.07.2005 р. №763 «Правила використання та забудови території м. Чернівці», які були скасовані рішенням міської ради від 31.03.2011 р. №101. Відповідно до карти зонування території населеного пункту до правил використання та забудови території міста Чернівці, затверджених рішенням міської ради IV скликання від 07.07.2005р. №763 земельна ділянка знаходилась в зоні - лікарні, медичні комплекси та згідно зі схемою зонування території м. Чернівці, затвердженої в складі генерального плану м. Чернівці рішенням 48 сесії VI скликання №1171 від 27.03.2014р. зазначена земельна ділянка на АДРЕСА_1 , розташована в зоні лікарні, медичні комплекси та знаходиться в зоні Г-5 Лікувальні зони.

Відповідно до пункту 42 переліку зон за переважними і допустимими видами забудови та іншого використання земельних ділянок «Правил використання та забудови території м. Чернівці», земельна ділянки по вул. Буковинській 6А в м. Чернівці, розташована в зоні С-1 - лікарні, госпіталі, медичні та оздоровчі заклади, де будівництво багатоквартирного житлового будинку з магазином та офісними приміщеннями не передбачено.

Однак, Управлінням держбудінспекції у Чернівецькій області було зареєстровано декларацію про готовність до експлуатації об`єкта, який належить до 1-3 категорії складності за номером ЧВ4 від 01.08.2016р, а саме будівництво багатоквартирного житлового будинку з магазином та офісними приміщеннями по АДРЕСА_1 , код НОМЕР_3 , категорія складності III.

Будучи неприбутковою організацією та перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не зареєструвавшись в подальшому платником ПДВ, реалізовували житлову нерухомість та не відображали отримані доходи в результаті чого, занизили податкові зобов`язання та ухилися від сплати податку на додану вартість, в тому числі реалізація об`єктів нерухомості з метою ухилення від сплати податків, проводилась через Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , директором якого є ОСОБА_2

Згідно із відомостями з ГУ ДПС в Чернівецькій області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з дати реєстрації працює на загальній системі оподаткування, а операції із постачання житла та послуг по спорудженню житла підлягають оподаткуванню податком на додану вартість на загальних підставах за правилом першої події, відповідно до ст. 187 Податкового кодексу України, що не було відображено в податковій звітності даної будівельної компанії.

Вказує, що з метою швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування та встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, якими володіє ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місце реєстрації якого по АДРЕСА_1 , а саме до всіх договорів купівлі-продажу квартир та нежитлових приміщень в багатоквартирному будинку по АДРЕСА_1 , договорів пайової участі в будівництві, договорів про сплату пайових внесків чи інших договорів щодо інвестування у будівництво грошових коштів з метою в подальшому отримання житлових та нежитлових приміщень, додатків до них, специфікацій, актів звіряння розрахунків, актів приймання-передачі нерухомого майна, протоколів зборів членів кооперативу за 2015-2019 роки, довідок виданих ОК « ОСОБА_3 » для реалізації нерухомого майна, актів приймання-передачі без номерів від 18.05.2016, реєстрів податкових накладних, податкових декларації, балансів та інших первинних і зведених документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за 2015-2018 роки включно, статуту кооперативу, наказів його діяльності за 2015-2019 рік, журналів авторського та технічного нагляду за будівництвом за весь період здійснення будівельних робіт, договорів на здійснення технічного та авторського наглядів на вказаному об`єкті, наказів на здійснення авторського та технічного наглядів, з можливістю вилучення в оригіналі, для подальшому проведення земельно-технічної експертизи, відповідно до вимог Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, які затверджені наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, які передбачають надання для проведення експертного дослідження та судової експертизи експерту оригінали документів, а тому просить клопотання задовольнити.

Також слідчий просить розглядати подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 13.05.2020р. до ЄРДР внесено відомості №0000039, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місце реєстрації якого по АДРЕСА_1 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні прокурора документів не підлягає задоволенню, оскільки ним не наведено обґрунтовані підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області Єльчаниновій Л.В. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , місце реєстрації якого по АДРЕСА_1 , а саме до всіх договорів купівлі-продажу квартир та нежитлових приміщень в багатоквартирному будинку по АДРЕСА_1 , договорів пайової участі в будівництві, договорів про сплату пайових внесків чи інших договорів щодо інвестування у будівництво грошових коштів з метою в подальшому отримання житлових та нежитлових приміщень, додатків до них, специфікацій, актів звіряння розрахунків, актів приймання-передачі нерухомого майна, протоколів зборів членів кооперативу за 2015-2019 роки, довідок виданих ОК « ОСОБА_3 » для реалізації нерухомого майна, актів приймання-передачі без номерів від 18.05.2016, реєстрів податкових накладних, податкових декларації, балансів та інших первинних і зведених документів бухгалтерського та податкового обліку і звітності за 2015-2018 роки включно, статуту кооперативу, наказів його діяльності за 2015-2019 рік, журналів авторського та технічного нагляду за будівництвом за весь період здійснення будівельних робіт, договорів на здійснення технічного та авторського наглядів на вказаному об`єкті, наказів на здійснення авторського та технічного наглядів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.