Провадження № 1-кс/761/9060/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 червня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000199 14.04.2020року, про надання тимчасово доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про надання тимчасово доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) .

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове перебувають матеріали кримінального провадження за №0000199 від 14.04.2020, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно узагальненого матеріалу Державної Служби фінансового моніторингу України встановлено, що службові особи ТОВ ТБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) за період з 2016 по 2019 роки ухилились від сплати податків на суму понад 3 млн. грн., шляхом створення документальної видимості при проведенні безтоварних операцій з поставки товарів, робіт та послуг для ряду підприємств реального сектору економіки та переведення безготівкових коштів в готівку, яка в подальшому знімалась з розрахункових рахунків за допомогою фізичних осіб, а саме: ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ), ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_14 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_15 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_16 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_17 ).

Так, відповідно до вище вказаних матеріалів, отримано відомості, щодо проведених фінансових операцій ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ), з використанням свого рахунку та рахунків низки підприємств відкритих ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , у було знято кошти готівкою ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ) на загальну суму 19,61 млн.грн у якості закупівлі будівельних матеріалів.

Згідно інформації зазначеної в узагальненому матеріалі ІНФОРМАЦІЯ_13 , відповідно до копії виписки, з рахунків:

-ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ), який використовує рахунок № НОМЕР_18 (українська гривня);

-ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_14 ), який використовує використовував рахунок № НОМЕР_19 (українська гривня);

-ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_16 ), який використовує рахунок № НОМЕР_20 (українська гривня);

-ТОВ ТБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувало рахунок № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) використовувало рахунок № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовувало рахунок № НОМЕР_25 № НОМЕР_26 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовувало рахунок № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 (українська гривня);

-ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) використовувало рахунок № НОМЕР_29 № НОМЕР_30 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) використовувало рахунок № НОМЕР_31 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) використовувало рахунок № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 (українська гривня), які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), було знято готівкові кошти у якості закупівлі будівельних матеріалів та перераховано на користь юридичних та фізичних осіб безготівкові кошти, в основному, у якості сплати за товари, за будівельні матеріали, за ТМЦ та за послуги на загальну суму 76,67 млн. грн.

У тому числі, з рахунків відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), було знято кошти готівкою ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_14 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_15 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_16 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_17 ) на загальну суму 40,75 млн. грн. у якості закупівлі будівельних товарів.

Приймаючи до уваги, що дана злочинна схема надає можливість вказаним особам та невстановленим слідством особам акумулювати на контрольованих ними банківських рахунках зараховані в рахунок сплати «псевдо розрахункових» операцій безготівкові грошові кошти та здійснювати їх конвертацію (легалізацію) шляхом зняття в установі банку у готівковій формі, з подальшою їх видачею за відрахуванням відсотків за проведені незаконні операції замовникам протиправних послуг, а саме підприємствам реального сектору економіки, при цьому зазначені особи використовують підроблені документи, минаючи при цьому систему оподаткування України.

З метою встановлення юридичних підстав для перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки зазначених підприємств, вид товарів/послуг, їх подальших рух та подальше розпорядження (зняття з рахунків в готівковій формі, перерахування на інші суб`єкти з ознаками фіктивності, легалізації та інше використання), а також з метою проведення судово-економічної експертизи та проведення позапланової документальної податкової перевірки для встановлення розміру збитків, які надані державі. Також, вказані банківські документи, необхідно вилучити, оскільки інформація, яку вони містять використовуватиметься як докази причетності до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 КК України.

Згідно АІС податковий блок (реєстраційні данні підприємств) ІНФОРМАЦІЯ_14 , а також інформації зазначеної у матеріалах ІНФОРМАЦІЯ_13 вказані фізичні та юридичні особи використовують наступні банківські рахунки відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ):

-ОСОБА_4 (РНОКППФО НОМЕР_13 ) використовує рахунок № НОМЕР_18 (українська гривня);

-ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_14 ) використовував рахунок № НОМЕР_19 (українська гривня);

-ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_16 ) використовував рахунок № НОМЕР_20 (українська гривня);

-ТОВ ТБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовувало рахунок № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) використовувало рахунок № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовувало рахунок № НОМЕР_25 № НОМЕР_26 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовувало рахунок № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 (українська гривня);

-ТОВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) використовувало рахунок № НОМЕР_29 № НОМЕР_30 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) використовувало рахунок № НОМЕР_31 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) використовувало рахунок № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 (українська гривня).

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву, про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.
Представник володільця документів в судове засідання не викликався у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України.
Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Згідно з ч. 6 ст.163 слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів

Відповідно до п.6,7 ч 2 ст 160 КК України, слідчим у клопотанні не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, та не надано достатніх доказів для задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

У Х В А Л И В :
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про надання тимчасово доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя