Справа № 464/6238/19
пр.№ 1-кс/464/2797/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

05 грудня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника особи у володінні якої знаходяться речі ОСОБА_4 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області підполковник податкової міліції ОСОБА_5 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №0000076 від 02.10.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_6 , про надання тимчасового доступу до системного блоку (сервера) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носія «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 вилучених під час проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість їх детального огляду та копіювання інформації з них за участю спеціаліста, який володіє спеціальними знаннями та навичками.
Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання підтримав, просив таке задоволити.
Представник особи у володінні якої знаходяться речі адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечив. Зазначив, що зазначені в клопотанні речі власнику не повернуті та незаконно знаходиться в органі досудового розслідування. Просив відмовити в задоволенні клопотання.
Заслухавши пояснення слідчого, представника особи у володінні якої знаходяться речі, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000076 від 02.10.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували матеріали перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОУ ГУ ДФС у Львівській, згідно яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років, здійснюють незаконне ввезення на територію України імпортних автозапчастин та комплектуючих до вантажних автомобілів без оформлення митних процедур, шляхом подрібнення партій з використанням послуг підконтрольних мешканців прикордонних населених пунктів Львівської області. З метою документального прикриття походження даної групи товарів та мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість, податку на прибуток, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2018-2019 років відобразили їх придбання від СГД з ознаками «ризиковості» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на загальну суму 21241000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 7363546 грн. в тому числі податку на додану вартість 3540166 грн. та податку на прибуток в сумі 3823380 грн.
28.11.2019 проведено обшук приміщень, які використовуються у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 в ході якого, окрім іншого, виявлено та вилучено: системний блок (сервер) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системний блок чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , системний блок чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носій «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 .
03.12.2019 ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова відмовлено в клопотанні про арешт вищезазначених речей.
З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні огляду системного блоку (сервера) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носія «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 , з метою виявлення та копіювання інформації щодо незаконно ввезених на територію України імпортних автозапчастин та комплектуючих до вантажних автомобілів, реалізації автозапчастин на території України за готівкові кошти, придбання автозапчастин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2018-2019 років від СГД з ознаками «ризиковості» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні речі, які зазначає в своєму клопотанні старший слідчий, можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; відомості, що містяться на цих речах можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Отже, наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до речей в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.
Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до системного блоку (сервера) чорного кольору з вставками червоного кольору та надписом на передній частині «AXES», системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», який знаходився за робочими місцем директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , системного блоку чорного кольору з вставками сірого кольору та надписом «BTC», флеш-носія «Patriot memory 64gb», які знаходилися за робочими місцем головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 вилучених під час проведення обшуку в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість їх детального огляду та копіювання інформації з них за участю спеціаліста, який володіє спеціальними знаннями та навичками.
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей покласти на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1