ПОЛТАВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 552/3805/19 Номер провадження 11-сс/814/610/19Головуючий у 1-й інстанції ОСОБА_1 Доповідач ап. інст. ОСОБА_2
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 листопада 2019 року м. Полтава

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Полтавського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4

при секретарі ОСОБА_5

прокурора ОСОБА_6

слідчого ОСОБА_7

адвоката ОСОБА_8

представника власника майна ТОВ « ХОЗХІМСЕРВІС» - ОСОБА_9

власника майна директора ТОВ « Леман Бетон» - ОСОБА_10

розглянувши у відкритому судовому засіданні матеріали провадження за апеляційною скаргою прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 05.08.2019 року, -

В С Т А Н О В И Л А :

Вказаною ухвалою клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_7 про накладення арешту на майно задоволено частково.

Накладено арешт на майно, вилучене в ході проведення обшуку за адресою: Донецька область, м. Лиман, вул. Переїздна,1-В, в приміщеннях, що використовуються службовими особами ТОВ «Хозхімсервіс» (код 24157485), а саме: - ноутбук марки «Lenovo», сірого кольору, серійний номер SN PF138V89 в кількості 1 штуки, з зарядним пристроєм до нього марки «Lenovo» модель ADLX65CCGE2A в кількості 1 штуки; - флеш-носії марки «Transcend» 4GB в кількості 1 штуки, марки «Silicon Power» в кількості 1 штуки, марки «Kingston 16 GB» в кількості 1 штуки та марки «Kingston 16 GB» в кількості 1 штуки; - первинні бухгалтерські документи ТОВ «Хозхімсервіс», що стосуються проведення взаємовідносин з наступними підприємствами: - видаткова накладна №1 від 20.03.2018, постачальник: ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 233855,29 грн. на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-20/30 від 20.03.2018, , постачальник: ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 233855,29 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №5 від 08.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 97136,21 гр., на 1 арк.; - видаткова накладна №7 від 10.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 13887,50 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №14 від 24.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на загальну суму з ПДВ 53808 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №15 від 24.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 56498,40 грн., на 1 арк; - видаткова накладна: №16 від 24.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 43046,40 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №17 від 24.05.2018, , постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 43046,40 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №18 від 24.05.2018, , постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 55153,20 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №19 від 24.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 122331,60 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №21 від 24.05.2018, , постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 146125,09 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №13 від 24.05.2018, , постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 79979,58 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №8/05-2 від 08.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 97136,21 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №10/05-2 від 10.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 13887,50 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-24/05 від 24.05.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 599988,67 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №21 від 21.05.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 63602,51 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №23 від 21.05.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34461,72 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №24 від 21.05.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС, на загальну суму 57722,76 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №25 від 21.05.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС, на загальну суму з ПДВ 44331,08 грн.; - рахунок-фактура №1-21/05 від 21.05.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС, на загальну суму з ПДВ 200118,07 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №8 від 08.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 67046,84 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №8/1 від 08.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 67046,84 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №14 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 36334,98 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №13 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 94925,88 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №12 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 165158,40 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №11 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 278935,20 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №23/05 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 575354,46 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №87 від 10.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 340022,96 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1005/003 від 10.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 340022,96 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №6 від 08.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 55856,12 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №0805/003 від 08.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 55856,12 грн., - видаткова накладна №7 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 281257,15 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №8 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 280584,29 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-23/05 від 23.05.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 561841,44 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №11 від 03.04.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 189883,39 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-03/04 від 03.04.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 189883,39 грн., на 1 арк.; - видаткова-накладна №10 від 02.04.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 110695,30 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-02/04 від 02.04.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 110695,30 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №10 від 16.06.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 256569,95 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №16/06-01 від 16.06.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 256569,95 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №13 від 18.06.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 299115,80 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №18/06-01 від 18.06.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 299115,80 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №5 від 30.03.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 489411,84 гр., - рахунок-фактура №1-30/03 від 30.03.2018, постачальник ТОВ «Верамікс» (код 41859888), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 489411,84 гр., - видаткова накладна №3 від 01.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 3174593,04 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №01/11-3 від 01.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 3174593,04 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №01/12-1 від 01.12.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1486800 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №5 від 02.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 53454,98 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №02/11-1 від 02.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 53454,98 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №8 від 05.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 40292,53 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №05/11-1 від 05.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 40292,53 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №1 від 01.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1752866,40 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №01/11-1 від 01.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1752866,40 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №2 від 01.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 391357,66 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №01/11-2 від 01.11.2018, постачальник ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 391357,66 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №16 від 18.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-18/06 від 18.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №19 від 22.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-22/06 від 22.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №23 від 25.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-25/06 від 25.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №26 від 27.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-27/06 від 27.06.2018, постачальник ТОВ «Рейдем» (код 41846706), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 120000 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №3 від 24.04.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 178290 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-24/04 від 24.04.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 497470,80 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №4 від 24.04.2018, постачальник ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 319180,80 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №19 від 25.07.2018, постачальник ТОВ «Ліонмакс» (код 42179897), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 265204,80 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №15 від 16.06.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 548673,96 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-16/06 від 16.06.2018, постачальник ТОВ «Елізен» (код 41907302), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 548673,96 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №27 від 28.03.2018, постачальник ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 610175,29 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №3-28/03 від 28.03.2018, постачальник ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 610175,29 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №15 від 20.03.2018, постачальник ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 510229,73 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-20/03 від 20.03.2018, постачальник ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 510229,73 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №7 від 12.03.2018, постачальник ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1387828,57 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-12/03 від 12.03.2018, постачальник ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1387828,57 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №ВН-6 від 18.04.2019, постачальник ТОВ «Укркомторг» (код 42738804), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 59999,76 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №РФ-18/04-1 від 18.04.2018, постачальник ТОВ «Укркомторг» (код 42738804), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 59999,76 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №13 від 18.04.2019, постачальник ТОВ «Астек Лімітед» (код 42546225), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 59999,76 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-18/04 від 18.04.2018, постачальник ТОВ «Астек Лімітед» (код 42546225), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 59999,76 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №38 від 28.02.2018, постачальник ТОВ «Атланс» (код 41449060), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 239517,05 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №4-20/02 від 20.02.2018, постачальник ТОВ «Атланс» (код 41449060), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 239517,05 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №4 від 04.01.2018, постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 883800 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №3 від 04.01.2018, постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 883800 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-04/01 від 04.01.2018, постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 2356800 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №5 від 04.01.2018, постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 589200 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №2 від 03.01.2018 , постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 862470 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №1 від 03.01.2018 , постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС, на загальну суму з ПДВ 862470 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-03/1 від 03.01.2018, постачальник ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1724940 грн., на 1 арк.; - видаткова накладна №9 від 07.03.2018, постачальник ТОВ «Агроаспект» (код 40984962), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 2997503,34 грн., на 1 арк.; - рахунок-фактура №1-07/03 від 07.03.2018, постачальник ТОВ «Агроаспект» (код 40984962), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 2997503,34 грн., на 1 арк.; - договір №04-02/1 від 04.02.2019 укладений між ТОВ «Проектна компанія`Аркон» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 2 арк.; - договір купівлі-продажу №13/04 від 13.04.2018 укладений між ТОВ «Трейдпродакшн Груп» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 2 арк.; - договір купівлі-продажу №20/02 від 20.02.2018 укладений між ТОВ «Атланс» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 2 арк.; - картка платника податку ТОВ «Атланс» на 1 арк.; - копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ТОВ «Атланс» (код 41449060) на 2 арк.;- копія витягу з реєстру платників податків на додану вартість ТОВ «Атланс» №189 на 1 арк.;- договір №23/03-1 купівлі продажу від 23.03.2018 укладений між ТОВ «Верамікс» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 1 арк.;- договір купівлі-продажу №10/08 від 10.08.2018 укладений між ТОВ «Юні Трейдком» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 2 арк.;- копія договору купівлі продажу «10/08 від 10.08.2018 укладений між ТОВ «Юні Трейдком» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 3 арк.;- договір №01/08/18 купівлі-продажу від 01.08.2018 на 1 арк.;- картка платника податку ТОВ «Маркетсіті» на 1 арк.;- копія витягу №054 з реєстру платників податку на додану вартість ТОВ «Маркетсіті» на 1 арк.;- копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань ТОВ «Маркетсіті» (код 42437229) на 2 арк.;- копія довідки №D03-5/547 від 15.11.2018 на 1 арк.;- договір №07 про відступлення права вимоги від 02.11.2017 укладений між ТОВ «Будсоюз Консалт» та ТОВ «Білд Сіті Груп» на 1 арк.;- договір №07 про відступлення права вимоги від 02.11.2017 укладений між ТОВ «Будсоюз Консалт» та ТОВ «Білд Сіті Груп» на 1 арк.;- договір №07 про відступлення права вимоги від 02.11.2017 укладений між ТОВ «Будсоюз Консалт» та ТОВ «Білд Сіті Груп» на 1 арк.;- копія видаткової накладної №19 від 25.07.2018, постачальник ТОВ «Ліонмакс» (код 42179897), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 265204,80 грн., на 1 арк.;- копія рахунку-фактури №25/07/18 від 25.07.2018, постачальник ТОВ «Ліонмакс» (код 42179897), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 265204,80 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №12 від 24.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 523202,06 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-24/10 від 24.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС». Вид товару: Паливо дизельне ДП-Л Євро 5, на загальну суму з ПДВ 523202,06 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №11 від 23.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 414686,59 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-23/10 від 23.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 414686,59 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №10 від 22.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 509814,24 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-22/10 від 22.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 509814,24 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №9 від 21.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34176 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-21/10 від 21.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34176 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №8 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34176 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-20/10 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34176 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №7 від 19.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 516700,15 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-19/10 від 19.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 516700,15 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №3 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 60720 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-17/10 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 60720 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №1 від 16.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 60720 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-16/10 від 16.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 60720 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №11 від 23.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 414686,59 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №12 від 24.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 523202,06 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №10 від 22.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 509814,24 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №8 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34176 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №9 від 21.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 34176 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №7 від 19.10.2019, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 516700 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №5 від 18.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 374008,68 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №4 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 484654,27 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної № від 16.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 60720 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №3 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 60720 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна № 4 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 484654,27 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №2-17/10 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 484654,27 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна № 5 від 18.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 374008,68 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-18/10 від 18.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 374008,68 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №10 від 28.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 106260 грн., на 1 арк.;

- рахунок фактура №1-28/09 від 28.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 106260 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №5 від 22.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №6 від 27.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №9 від 27.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 39330 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-27/09 від 27.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 39330 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №7 від 25.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 412778,69 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-25/09 від 25.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 412778,69 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №4 від 20.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 796225,37 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-20/09 від 20.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 796225,37 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №3 від 19.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 701815,80 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-19/09 від 19.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 701815,80 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №1 від 17.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 596309,10 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-17/09 від 17.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 596309,10 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №2 від 17.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 52440 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №2-17/09 від 17.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 52440 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №2 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 11261329,70 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №4 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 400080,38 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №1 від 16.10.20189, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1306398,34 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №3 від 19.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1160422,56 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №7 від 30.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №7 від 25.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 412778,69 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №10 від 28.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 106260 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №4 від 20.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 796225,37 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №6 від 24.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 521122,80 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №5 від 21.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 593347,42 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №9 від 27.09.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 39330 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №7 від 30.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-30/08 від 30.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №6 від 27.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-27/08 від 27.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №5 від 22.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-22/08 від 22.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 240000 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №4 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 400080,38 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-20/08 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 400080,38 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №3 від 19.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1160422,56 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-19/08 від 19.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 400080,38 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №2 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1261329,70 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-17/08 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1261329,70 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №1 від 16.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1306398,34 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №1-16/08 від 16.10.2018, постачальник ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 1306398,34 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №5 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 171384,84 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №20/08/18-2 від 20.08.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 171384,84 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №4 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 825109,20 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №20/08/18 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 825109,20 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №3 від 18.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 565860 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №18/08/18 від 18.08.2018, , постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 565860 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №2 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 595500 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №17/08/18 від 17.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 595500 грн., на 1 арк.;- видаткова накладна №1 від 16.08.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 2049300 грн., на 1 арк.;- рахунок-фактура №16/08/18 від 16.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 2049300 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №4 від 20.10.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 852109,20 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №1 від 16.08.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 2049300 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №5 від 20.08.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 171384,84 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №32 від 18.08.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 565860 грн., на 1 арк.;- копія видаткової накладної №2 від 17.08.2018, постачальник ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822), одержувач ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС», на загальну суму з ПДВ 595500 грн., на 1 арк.;- договір купівлі-продажу №ДКП-05-04 від 05.04.2019 укладений між ТОВ «Укркомторг» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 3 арк.;- договір поставки №ДП-28/03 від 28.03.2019 укладений між ТОВ «Астек Лімітед» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 3 арк.;м- договір №0009 купівлі-продажу від 01.03.2018 укладений між ТОВ «Воурен Смарт» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 3 арк.;- договір №20/03/18 купівлі-продажу від 20.03.2018 укладений між ТОВ «Рейдем» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 1 арк.;- договір №08/05/18 купівлі-продажу від 08.05.2018 укладений між ТОВ «Елізен» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 1 арк.;- копія листа №ПГВ004.1.23.2-2283 від 19.02.2019 на 1 арк.;- копія договору №УБГ855/013-18 від 15.11.2018 укладений між Філією Бурове управління «Укрбургаз» АТ «Укргазвидобування» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» на 17 арк.

У задоволенні клопотання щодо накладення арешту на грошові кошти в сумі 576 100 грн, долари США в сумі 900 доларів, російські рублі в сумі 10 000 рублів - відмовлено.

Не погодившись з ухвалою слідчого судді, прокурор просить ухвалу слідчого судді скасувати, та постановити нову, якою задовольнити клопотання слідчого та накласти арешт на все майно вказане у клопотанні.

Зазначив, що, ухвала слідчого судді є незаконною, підлягає скасуванню у зв`язку із невідповідністю висновків суду фактичним обставинам кримінального провадження, оскільки слідчий суддя під час судового засідання не взяв до уваги докази, одержані під час досудового розслідування та надані під час судового розгляду, які могли істотно вплинути на його висновки та взагалі не мотивував своє рішення з даного приводу, всупереч положенням ст. 370 КПК України.
Інші учасники судового провадження ухвалу слідчого судді не оскаржували.

Заслухавши доповідь судді апеляційного суду, прокурора та слідчого, які підтримали у повному обсязі подану апеляційну скаргу, адвоката ОСОБА_8 , представника власника майна ТОВ « ХОЗХІМСЕРВІС» - ОСОБА_9 , власника майна директора ТОВ « Леман Бетон» - ОСОБА_10 , перевіривши матеріали провадження та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів апеляційного суду прийшла до наступного висновку.

З матеріалів провадження вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудоверозслідування у кримінальному провадженні за№0000203 від 08.03.2018, за ознаками злочинів, передбачених ч.З ст.191, ч.5.ст.27, ч.З ст.191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Укргазвидобування» (код 30019775), а також службові особи їх структурних підрозділів, у т.ч. Філії ГПУ «Полтавагазвидобування» ПАТ «Укргазвидобування» (код 0153100), за попередньою змовою з невстановленими особами, зловживаючи своїм службовим становищем, в період часу з 2017 року по теперішній час, шляхом укладення в порушення Закону України «Про публічні закупівлі» договорів на закупівлю товарів, робіт та послуг з рядом суб`єктів господарської діяльності, в т.ч. з ТОВ «Хозхімсервіс» (код 24157485), здійснили розтрату та заволодіння ввірених їм державних коштів.
Окрім того встановлено, що протягом 2018 року мешканці м. Кременчука: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та ОСОБА_14 , шляхом мінімізації податкових зобов`язань та незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, використовуючи підконтрольні СГД, які мають ознаки фіктивності, серед яких: ТОВ «Ресурснафта» (нова назва-ТОВ «Трейд вуд КВ») (код 41130976); ТОВ «Агроаспект» (код 40984962); ТОВ «Іновейшн груп» (код 41245722); ТОВ «Білдінг Сіті Груп» (код 41473287); ТОВ «Атланс» (код 41449060); ТОВ «Будсоюз Консалт» (код 41578360); ТОВ «Сінгл Бізнес Груп» (код 41777968); ТОВ «Рейдем» (код 41846706); ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013); ТОВ «Верамікс» (код 41859888); ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705); ТОВ «Елізен» (код 41907302); ТОВ «СТО Прайд Сервіс» (код 41703435); ТОВ «Нафтопромконсалт» (код 42009498); ТОВ «Трейднафткомпані» (код 42009456); ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095); ТОВ «Ліон Макс» (код 42179897); ТОВ «Інтертрейд-18» (код 42441434); ТОВ «Маркетсіті» (код 42437229); ТОВ «Ресурсмаркет» (нова назва -ТОВ «Нафтогазвидобування») (код 42546036); ТОВ «Астек Лімітед» (код 42546225); ТОВ «Орлітекс» (код 42154280); ТОВ «Приват Інвест Груп» (код 42225822); ТОВ «Укркомторг» (код 42738804); ТОВ «Фаворіт Дистрибюшн» (код 42808415); ТОВ «Крістал Форм» (код 42808609); ТОВ «МС Фарт» (код 42865761); ТОВ «Денеб Компані» (код 40857701); ТОВ «Інтерсервіс Інвайт» (код 41709479); ТОВ «Торговий Дім «Олдвен» (код 42339507), здійснювали пособництво у розтраті та заволодінні бюджетними коштами службовим особам ТОВ «Хозхімсервіс» (код 24157485) та службовим особам інших суб`єктів господарської діяльності.
Під час досудового розслідування встановлено, що службовими та іншими, причетними до незаконної діяльності підприємства ТОВ «Хозхімсервіс» особами, пов`язаної із заволодінням коштів державного підприємства, в періоди часу 2017 року по теперішній час, здійснюється діяльність, пов`язана із будівництвом бурових майданчиків та під`їзних доріг на родовищах Філії ГПУ «Полтавагазвидобування», яке в свою чергу є структурним підрозділом ПАТ «Укргазвидобування».
Службовими особами ПАТ «Укргазвидобування», за результатами проведених тендерів укладено з ТОВ «Хозхімсервіс» ряд договорів (у т.ч. №386/17 та №388/17 від 12.04.2017), внаслідок надання останніми найнижчої цінової пропозиції щодо будівництва бурових майданчиків та під`їзних доріг на родовищах ГПУ «Полтавагазвидобування» на суму 15.3 млн.грн. та 6.9 млн.грн. відповідно. Також, з метою забезпечення подальшої перемоги ТОВ «Хозхімсервіс» в торгах, посадовими особами ПАТ «Укргазвидобування» впроваджено механізм ухилення від проведення тендерних торгів та в порушення Закону України «Про публічні закупівлі», шляхом заключення з підприємством додаткових угод до наявних договорів, зокрема: до договору №386/17 від 12.04.2017 укладено 3 додаткові угоди на суму 49.8 млн.грн.: №1551/17 від 24.11.2017 на суму 20.1 млн.грн.; №1778/17 від 29.12.2017 на суму 19.7.млн.грн.; №1779/17 від 29.12.2017 на суму 9.9 млн.грн., до договору №388/17 від 12.04.2017 укладено додаткову угоду №88/18 від 31.01.2018 на суму 7.5 млн.грн.
Укладення зазначених угод аргументовано службовими особами Філії ГПУ «Полтавагазвидобування» ПАТ «Укргазвидобування» вимогами іноземних підрядників до бурових майданчиків, що в свою чергу надало можливість останнім не проводити тендерні торги за відсутності конкуренції та потреби в пониженні вартості робіт, а також вказані дії надали можливість службовим особам державного підприємства та ТОВ «Хозхімсервіс» підписати акти виконаних робіт за завищеною вартістю (близько 20%) від звичайних цін, з метою привласнення частині коштів та їх подальшого розподілу між учасниками протиправної оборудки.
З метою заволодіння отриманими від державного підприємства коштами, службовими особами ТОВ «Хозхімсервіс» відображались у документах податкового та бухгалтерського обліків ряд безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», зокрема: ТОВ «Юні Трейдком» (код 42196095), ТОВ «Будсоюз Консалт» (код 41578360), ТОВ «Трейд Вуд КВ» (попередня назва - ТОВ «Ресурснафта» (код 41130976), ТОВ «Денеб Компані» (код 40857701), ТОВ «Агроаспект» (код 40984962), ТОВ «Верамікс» (код 41859888), ТОВ «Воурен Смарт» (код 41778013), ТОВ «Трейдпродакшн Груп» (код 41973705), ТОВ «Атланс» (код 41449060), ТОВ «Інтерсервіс Інвайт» (код 41709479), ТОВ «Торговий Дім «Олдвен» (код 42339507), з проведенням подальших оплат на їх рахунки, відкритих в різних банківських установах.
В ході досудового розслідування отримано дані та відомості про те, що службовими особами ТОВ «Хозхімсервіс», в своїй господарській діяльності використовуються нежитлові приміщення та територія, розташовані за адресою: Донецька область, м. Красний Лиман, вул. Переїздна, буд. І-В, які на праві приватної власності належать товариству з обмеженою відповідальністю «Хозхімсервіс» код 24157485, та за клопотанням слідчого, ухвалою слідчого судді від 08.07.2019 наданий дозвіл на проведення обшуку у вказаних приміщеннях.
24.07.2019 року на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 08.07.2019 проведено обшук в приміщеннях, що використовують в своїй діяльності службові особи ТОВ «Хозхімсервіс», розташованих за адресою: Донецька область, м. Лиман, вул. Переїздна 1-В.
В ході проведення обшуку даного приміщення, що на праві приватної власності належить службовим особам ТОВ «Хозхімсервіс», було виявлено документально непідтверджені грошові кошти в сумі 576 100 грн, долари США в сумі 900 доларів, російські рублі в сумі 10 000 рублів, ноутбук марки «Lenovo», сірого кольору, серійний номер SN PF 138V89 в кількості 1 штуки, з зарядним пристроєм до нього марки «Lenovo» модель ADLX65CCGE2A в кількості 1 штуки, флеш-носії марки «Transcend» 40В в кількості 1 штуки, марки «Silicon Power» в кількості 1 штуки, марки «Kingston16GB» в кількості 1 штуки та марки «Kingston16GB» в кількості 1 штуки, на яких під час попереднього огляду в електронному вигляді містяться реквізити, документи та відомості по ТОВ «Хозхімсервіс», первинні бухгалтерські документи ТОВ «Хозхімсервіс», що стосуються проведення взаємовідносин з наступними підприємствами та мають безпосереднє відношення до вказаного кримінального провадження, а саме ТОВ «Рейдем», ТОВ «Трейдпродакшн Груп», ТОВ «Елізен», ТОВ «Верамікс», ТОВ «Інтертрейд-18» ТОВ «Ліонмакс», ТОВ «Воурен Смарт», ТОВ «Укркомторг», ТОВ «Астек Лімітед» , ТОВ «Атланс», ТОВ «Ресурснафта», ТОВ «Агроаспект» , ТОВ «Юні Трейдком», ТОВ «Маркетсіті» , ТОВ «Білд Сіті Груп» , ТОВ «Приват Інвест Груп», Філії Бурове управління «Укрбургаз» АТ «Укргазвидобування» та ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС».
Посилаючись на те, що виявлені речі, предмети, оргтехніка, документально не підтверджені грошові кошти та документи містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, заступник начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області підполковник податкової міліції ОСОБА_7 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором, про накладення арешту на майно вилучене в ході проведення обшуку за адресою: Донецька область, м. Лиман, вул. Переїздна, 1-В, в приміщеннях, що використовуються службовими особами ТОВ «Хозхімсервіс».

Ухвалою слідчого судді клопотання задоволено частково. На думку колегії суддів таке рішення є вірним.

Положення ч.2 ст.131 КПК України передбачає, що одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Відповідно до ст.167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі повязаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

У відповідності до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ст.173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.

Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Слідчим суддею вірно встановлено, що 25.07.2019 року було винесено постанову, якою ноутбук, флеш-носії інформації, грошові кошти та документи, вилучені в ході проведення обшуку за адресою: Донецька область, м. Лиман, вул. Переїздна 1-В, за місцем здійснення діяльності ТОВ «Хозхімсервіс», визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000203 від 08.03.2018.
Частинами 1, 2 ст. 59 КК України передбачено: ч. 1 Покарання у виді конфіскації майна полягає в примусовому безоплатному вилученні у власність держави всього або частини майна, яке є власністю засудженого. Якщо конфіскується частина майна, суд повинен зазначити, яка саме частина майна конфіскується, або перелічити предмети, що конфіскуються. 2. Конфіскація майна встановлюється за тяжкі та особливо тяжкі корисливі злочини, а також за злочини проти основ національної безпеки України та громадської безпеки незалежно від ступеня їх тяжкості і може бути призначена лише у випадках, спеціально передбачених в Особливій частині цього Кодексу.
Ч. 1 ст. 96-1 КК України передбачено, що спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1,239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311,313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.
Досудове розслідування у кримінальному провадженні, в межах якого розглядається клопотання про арешт майна , здійснюється за ознаками злочинів, передбачених ч. З ст. 191, ч. 5 ст. 22, ч.3 ст. 191 КК України.
Стаття 191 КК України передбачає кримінальну відповідальність за розтрату майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем.
Частина 3 цієї статті передбачає відповідальність за дії, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб та караються обмеженням волі на строк від трьох до п`яти років або позбавленням волі на строк від трьох до восьми років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Крім того, слідчим суддею вірно встановлено, що слідчий у своєму клопотанні просить накласти арешт на грошові кошти, ноутбук, флеш-носії інформації, грошові кошти вилучені в ході проведення обшуку за адресою знаходження ТОВ «Хозхімсервіс», посилаючись на те, що вказані грошові кошти та речі можуть підпадати під спеціальну конфіскацію.
Однак із матеріалів клопотання не убачається, що будь-якій посадові особі, чи взагалі будь-якій особі оголошена підозра у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень , а тому підстави для накладення арешту на грошові кошти та вказані речі, як на можливі об`єкти спеціальної конфіскації відсутні.
Санкцією ч. З ст. 191 КК України не передбачена конфіскація як вид покарання.
Матеріали клопотання не містять доказів того, що у вказаному кримінальному провадженню заявлений цивільний позов.
Також, як на мету арешту ноутбуку, флеш-носїїв інформації, грошових коштів та документів, вилучених в ході проведення обшуку слідчий посилається на забезпечення збереження речових доказів, відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України.
Щодо грошових коштів, то вилучені грошові кошти неможливо однозначно ідентифікувати як грошові кошти, отримані внаслідок вчинення злочину, оскільки вони не мають спеціальних ознак, а та обставина, що вони документально не підтверджені не є підставою для накладення на них арешту, оскільки доказів того, що вони отриманні злочинним шляхом відсутні.
Із протоколу огляду ноутбуку, флеш-носіїв інформації, які були вилучені під час обшуку від 26.07.2019 , убачається, що на вказаних носіях знайдено інформацію щодо
діяльності ТОВ «Хозхімсервіс», а також інших підприємств, що мають ознаки фіктивності. За таких обставин, на вказану комп`ютерну техніку необхідно накласти арешт, оскільки наявна в ній інформація має доказове значення під час досудового розслідування цього кримінального провадження , а сама комп`ютерна техніка та флеш-носії відповідають критеріям, що передбачені статтею 98 КПК України.
Так само слідчим вірно встановлено, що підлягає задоволенню вимога слідчого про накладення арешту і на вилучені під час проведення обшуку фінансово-господарські документи.
Під час апеляційного перегляду ухвали слідчого судді встановлено, що стосовно власника майна директора ТОВ « Леман Бетон» - ОСОБА_10 , відомості до ЄРДР слідчим не вносилися, а сейф у якому знаходилися грошові кошти в сумі 576 100 грн, долари США в сумі 900 доларів, російські рублі в сумі 10 000 рублів належать директору ТОВ « Леман Бетон» - ОСОБА_10 , що було підтверджено ним особисто та представником ТОВ «ХОЗХІМСЕРВІС» - ОСОБА_9 у судовому засіданні. Також встановлено, що в матеріалах провадження відсутній дозвіл на обшук особистого майна - сейфа - ОСОБА_10 .

Також колегією суддів встановлено, що протягом 4 місяців з моменту проведення обшуку, будь-якій посадові особі, чи взагалі будь-якій особі оголошено підозру у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень.
З урахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що органом досудового розслідування, не доведено, що потреби досудового розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться у клопотанні слідчого, а тому слідчий суддя прийшов до вірного висновку про те, що клопотання в частині накладення арешту на грошові кошти в сумі 576 100 грн, долари США в сумі 900 доларів, російські рублі в сумі 10 000 рублів не підлягає до задоволення.

Рішення слідчого судді прийнято у відповідності до вимог закону, оскільки слідчий суддя при розгляді клопотання з`ясував всі обставини, з якими закон пов`язує можливість накладення арешту.

З врахуванням викладеного, колегія суддів вважає, що ухвала слідчого судді прийнята у відповідності до вимог закону та є обґрунтованою.

Під час апеляційного перегляду не встановлено істотних порушень вимог кримінального процесуального закону які перешкодили чи могли перешкодити слідчому судді ухвалити законне та обґрунтоване судове рішення.

Відтак, відсутні підстави для задоволення апеляційної скарги прокурора.

Керуючись ч. 2 ст. 376, ст. ст. 404, 405, 407, 409 та ст.422 КПК України, колегія суддів,

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу прокурора у кримінальному провадженні ОСОБА_6 залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 05 серпня 2019 року без змін.

Ухвала набирає чинності з моменту її оголошення та касаційному оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4