УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 грудня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000483 від 01.07.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що дев`ятим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві, в ході досудового розслідування встановлено, що директор/співзасновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), у період 2017-2018 років, вчиняв обготівкування коштів підприємства на загальну суму 11,97 млн. грн. через мережу банкоматів та кас банків, розташованих на території м. Києва, які надійшли з розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », СФГ « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та інші, без відображення зазначених операцій у податковому обліку, у результаті чого до Державного бюджету не надійшли кошти у значних розмірах.

Крім того, встановлено, що безготівкові кошти, які надходили від вищевказаних суб`єктів господарської діяльності, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » та АБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », в основному в якості, оплати товарно-матеріальних цінностей та фінансової допомоги, в подальшому, перераховувались на власні карткові рахунки, відкриті в тій же банківській установі. В свою чергу, із зазначених карткових рахунків, керівником суб`єкта господарювання ОСОБА_5 вищезазначені кошти знімались готівкою через мережу відділень та банкоматів у м. Києві.

В ході досудового розслідування встановлено, що група суб`єктів господарювання, яка перераховувала грошові кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є «транзитною» ланкою, а самі підприємства виступають місцем акумулювання грошових коштів.

Крім того, допитані в якості свідків особи, що рахуються керівниками на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », показали, що зареєстрували Товариства за грошову винагороду та непричетні до ведення фінансово-господарської діяльності. Крім цього, встановлено та допитано ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2 ), яка у відповідності до АІС «Податковий блок» являється керівником та засновником на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а також засновником на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». В ході допиту остання повідомила про свою непричетність до ведення фінансово-господарської діяльності на вищевказаних СГД.

В ході досудового розслідування встановлено ряд суб`єктів господарської діяльності, які входять до транзитно-конвертаційної групи та пов`язані між собою, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». Вказані Товариства здійснювали фінансові операції, які пов`язані з оплатою товарно-матеріальних цінностей, фінансовою допомогою, відступленням прав вимоги та ін.

Крім того, встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » здійснювало фінансові операції з суб`єктом підприємницької діяльності, що входять до транзитно-конвертаційної групи, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

В подальшому, в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » направлено запит в порядку ст. 93 КПК України щодо витребування фінансово-господарських документів із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». 19.11.2019р. від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » отримано відповідь у якій Товариство посилається на ст. 159-166 КПК України, тобто звернення до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

19.11.2019р. допитано в якості свідків службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 », які підтвердили факт фінансово-господарських взаємовідносин ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та повідомили, що останнє перераховувало грошові кошти в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » відповідно до договору переуступки боргу.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_4 ), а також третіх юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та/або громадських формувань, в яких виникало зобов`язання щодо виконання договорів (угод, контрактів, тощо) відступлення права вимоги та/або переуступки боргу, за період з 01.01.2017р. по 06.12.2019р., та мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, проте 11.12.2019р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, слідчий ОСОБА_3 просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, перебуває у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ), та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини ДП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_4 ), а також третіх юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та/або громадських формувань, в яких виникало зобов`язання щодо виконання договорів (угод, контрактів, тощо) відступлення права вимоги та/або переуступки боргу, за період з 01.01.2017р. по 06.12.2019р., з можливістю здійснити їх виїмку, а саме:

- договорів (угод, контрактів, тощо) з відповідними додатками, актів приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, витягів з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів, векселів та документів щодо їх руху, актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування щодо виконання умов договорів, посадових інструкцій службових осіб, які були уповноважені підписувати фінансово-господарські документи та інших документів з даного питання.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1