Провадження №: 1-кс/755/5447/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"25" липня 2019 р. м.Київ

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС четвертого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені №0000047 від 17.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Четвертим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №0000047 від 17.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Старший слідчий в ОВС четвертого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 звернувся до суду в рамках кримінального провадження №0000047 від 17.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що містяться в матеріалах кримінального провадження №0000034 від 19.06.2015 року та містять відомості щодо обставин створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою прикриття незаконної діяльності; осіб причетних до створення указаних підприємств та «взаємовідносин» між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які перебувають у володінні службових осіб дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, яким здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015, за адресою: АДРЕСА_1 .

Мотивуючи клопотання, слідчий посилається на те, в ході досудового розслідування було встановлено, що відповідно до висновків акту перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " № 263/26-15-14-01-03/37652652 від 26.08.2016 року за період з 01.01.2013 року по 31.03.2016 року, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", шляхом документального оформлення удаваних господарських операцій з отримання послуг з підготовки документів для митного оформлення від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), завищили податковий кредит з ПДВ та валові витрати, що призвело до заниження сплати податків у значних розмірах.

За вищезазначеними фактами було розпочато кримінальне провадження №0000047 від 17.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Крім того, мотивуючи клопотання слідчий посилається на те, що матеріали кримінального провадження до яких він просить надати тимчасовий доступ містять ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м.Києва ОСОБА_5 від 12.07.2016 року про надання старшому слідчому другого ВРК СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », з можливістю вилучення оригіналів, в яких відображені господарські відносини ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015 року.

З даної ухвали слідчого судді вбачається, що другим ВРК СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м.Києві (в даний час - дев`ятий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві) здійснювалося досудове розслідування кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015 року.

Так, на території м.Києва та Київської області діє група осіб, які шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) надають послуги зі сприяння в зниженні сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

11.05.2016 року у кримінальному провадженні №0000034 від 19.06.2015 року отримано ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м.Києва про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 .

Під час обшуку за вказаною адресою: було вилучено печатки, реєстраційні та первинні документи підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Крім того, під час досудового розслідування кримінального провадження №0000034 проводилися слідчі дії з огляду адрес розташування указаних підприємств, огляд відомостей про працюючих та номенклатури придбаного і реалізованого товару.

З урахуванням того, що сторона кримінального провадження довела в змісті клопотання, що існує загроза передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

Старший слідчий в ОВС четвертого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 будучи належним чином повідомленим про час та місце судового розгляду, в судове засідання не з`явився. Разом з тим, на адресу Дніпровського районного суду міста Києва надійшла заява старшого слідчого в ОВС четвертого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 про розгляд справи без його участі, у зв`язку із зайнятістю та проведенням слідчих дій.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження й встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, для дослідження документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб дев`ятого ІНФОРМАЦІЯ_13 , яким здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015, за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів, що містяться в матеріалах кримінального провадження №0000034 від 19.06.2015 року та містять відомості щодо обставин створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою прикриття незаконної діяльності; осіб причетних до створення указаних підприємств та «взаємовідносин» між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), та мають значення у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вищезазначені документи знаходяться у володінні службових осіб дев`ятого ІНФОРМАЦІЯ_13 , яким здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015, за адресою: АДРЕСА_1 , які мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що знаходяться у володінні службових осіб дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, яким здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015 року, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання старшого слідчого в ОВС четвертого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого в ОВС четвертого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному проваджені №0000047 від 17.07.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення завірених належним чином їх копій, а саме: що містяться в матеріалах кримінального провадження №0000034 від 19.06.2015 року та містять відомості щодо обставин створення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з метою прикриття незаконної діяльності; осіб причетних до створення указаних підприємств та «взаємовідносин» між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), які перебувають у володінні службових осіб дев`ятого ІНФОРМАЦІЯ_13 , яким здійснювалося досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000034 від 19.06.2015, за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: