У Х В А Л А
Іменем України

04 жовтня 2019 року м. Київ

Деснянський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у підготовчому судовому засіданні клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності по матеріалам кримінального провадження №0000106 від 21.08.2019 року відносно:
ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Малин Житомирської області, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого;

підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

за участю сторони обвинувачення: - прокурора ОСОБА_4 ,
за участю сторони захисту: - підозрюваного ОСОБА_3 , -

В С Т А Н О В И В :

До Деснянського районного суду м. Києва з Прокуратури Київської області надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності по матеріалам кримінального провадження №0000106 від 21.08.2019 року відносно ОСОБА_3 за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.
Відповідно до матеріалів клопотання ОСОБА_3 16.03.2017, перебуваючи у місті Києві, за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, за грошову винагороду, підписав установчі документи ТОВ «Софткад» без мети здійснення подальшої господарської діяльності, чим сприяв у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

ТОВ «Софткад» зареєстроване 10.01.2017 у Подільській районній в м. Києві державній адміністрації та з 10.01.2017 перебуває на податковому обліку у Державній податковій інспекції у Подільському районі ТУ ДФС у м. Києві.

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах влади, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 сприяв у його придбанні (перереєстрації на своє ім`я) без мети здійснення господарської діяльності, передбаченої законодавством України, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_3 , за змовою з невстановленою слідством особою, розподіливши між собою ролі у спільному злочинному плані, надав свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу та підписав реєстраційні та інші установчі документи по перереєстрації підприємства - ТОВ «Софткад», за що отримав грошову винагороду.

У свою чергу, невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинної ролі, підготувала документи необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та здійснила зміни про державну реєстрацію шляхом зміни засновника та керівника підприємства на ОСОБА_3 , що надало можливість іншим особам використовувати перереєстроване підприємство з метою прикриття незаконної діяльності.

16.03.2017 перебуваючи у м. Києві в районі станції метро «Льва Толстого» (точної адреси в ході слідства не вдалось встановити) за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, за грошову винагороду, на виконання раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_3 підписав

договір купівлі-продажу (відступлення) частки у статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю «Софткад» від 16.03.2017;

довіреність на представлення інтересів ТОВ «Софткад» від 16.03.2017.

У подальшому, ОСОБА_3 на прохання невстановленої слідством особи, за грошову винагороду, надав останній підписані ним документи, які відповідно до раніше розробленого злочинного плану подаються для проведення змін до державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Софткад» (код 41073007) та свої паспортні дані (паспорт серії НОМЕР_1 виданого 26.06.1995 року Малинським РВ УМВС України у Житомирській області) та ідентифікаційний код для використання невстановленою особою суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Софткад» з метою прикриття незаконної діяльності, у виді здійснення неіснуючих фінансово- господарських операцій, незаконного формування ПДВ суб`єктами реального сектору економіки, тобто у сприянні в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.

У подальшому, невстановлена слідством особа у невстановлений слідством точний час, 20 березня 2017 року подала підписані ОСОБА_3 вищевказані документи щодо проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Софткад» до Деснянської районної в місті Києві державної адміністрації, яка знаходиться за адресою: м. Київ, пр-т. Маяковського, 29.

Таким чином, 20 березня 2017 року проведено державну перереєстрацію ТОВ «Софткад» у Деснянській районній в місті Києві державній адміністрації, про що внесено відомості до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань за №1037178.

Вчинення ОСОБА_3 , злочинних дій, пов`язаних з перереєстрацією ТОВ «Софткад», як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити вказаної юридичної особи.

Так, невстановлена слідством особа отримала та використала можливість укладати від імені ОСОБА_3 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про неіснуючі фінансово-господарські операції з незаконного формування ПДВ суб`єктами реального сектору економіки, та сприяла в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки

Своїми умисними діями, які виразились у пособництві фіктивному підприємництву, тобто наданні засобів для придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор заявив клопотання про закриття кримінального провадження відповідно до вимог п. 4 ч. 1 ст. 284 КПК України, оскільки на час розгляду справи набрав чинності закон, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння вчинене ОСОБА_3 , яке мало місце 20 березня 2017 року.

Підозрюваний ОСОБА_3 клопотання прокурора підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши думку учасників кримінального провадження та перевіривши матеріали справи, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ст. 284 ч.1 п. 4 КК України кримінальне провадження закривається в разі, якщо набрав чинності закон, яким скасована кримінальна відповідальність за діяння, вчинене особою.

Як вбачається з матеріалів клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності, ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Відповідно до п. 1 п. 1 ч. 1 Закону України «Про внесення змін до Кримінального та Кримінального процесуального кодексів України щодо зменшення тиску на бізнес» від 18.09.2019 року № 101-ІХ, виключено ст. 205 КК України із Кримінального кодексу України, такими чином, скасовано кримінальну відповідальність за діяння, передбачені диспозицією вказаної статті.

Враховуючи викладене, суд приходить до висновку про наявність достатніх та необхідних підстав для закриття кримінального провадження за підозрою ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.
На підставі наведеного та керуючись ст.284 ч.1 п.4 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Кримінальне провадження №0000106 від 21.08.2019 року відносно ОСОБА_3 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, на підставі п. 4 ч. 1 ст. 284 КК України - закрити.
Копію ухвали вручити обвинуваченому та прокурору.

Ухвала суду може бути оскаржена до Київського апеляційного суду через Деснянський районний суд м. Києва протягом 7 (семи) днів з дня її винесення.

Головуючий: