Провадження №1-кс/760/9611/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Другого відділу детективів Третього підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Спеціалізованої антикорупційної прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000546 від 12.06.2018 з попередньою кримінально-правовою кваліфікацією правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

детектив звернулася з клопотанням, в якому просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володіння ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

Детектив просила проводити розгляд клопотання без її участі про що подала відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримала.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність детектива та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки детективом було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Так, детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні від 12.06.2018 № 0000546 за попередньою кримінально-правовою кваліфікацією правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, Національним антикорупційним бюро в ході здійснення досудового розслідування перевіряються факти, що можуть свідчити про наявність в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ) за період 2013-2017 ознак умисного ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 102 806 014,02 грн, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом відображення в податковій звітності господарських операцій, які фактично не здійснювались та ймовірно з метою їх подальшого виведення у готівку уклало правочини з суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності, зокрема з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_29 ), TОB « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » ( НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » ( НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » ( НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » ( НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » ( НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » ( НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » ( НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » ( НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » ( НОМЕР_49 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ( НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » ( НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » ( НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » ( НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » ( НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » ( НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » ( НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » ( НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » ( НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » ( НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » ( НОМЕР_63 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » ( НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » ( НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » ( НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » ( НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » ( НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » ( НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » ( НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » ( НОМЕР_72 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_73 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_74 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » ( НОМЕР_75 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » ( НОМЕР_77 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » ( НОМЕР_78 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » ( НОМЕР_79 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » ( НОМЕР_80 ), ПП « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_81 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » ( НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » ( НОМЕР_83 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » ( НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » ( НОМЕР_85 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » ( НОМЕР_86 ) та відповідно перерахувала кошти на рахунки вказаних компаній.

Крім того слідством встановлено факт перерахування коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за договорами відступлення права вимоги (цесії) за період з 01.01.2013 року по 31.12.2017 року.

Так ТЗОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за договорами відступлення права вимоги (цесії) перерахувала кошти у розмірі 407 968 284,26 грн в 2015 році, в 2016 році в розмірі - 396 809 600,84 грн, в 2017 році - у розмірі 161 824 568,97, тобто разом 966 602 454,07 гривень перераховано на рахунки суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності», а саме на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_87 ) в сумі 485 226 985,84 грн, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_83 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_88 ) в сумі 20 521 230 грн, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_89 ) в сумі 14 542 826,00 грн, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_90 ) в сумі 171 679 695,37 грн , на ПП « ОСОБА_10 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_91 ) в сумі 28 967 374,57 грн, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_92 ) в сумі 192 489 342,26 грн, на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » ( код за ЄДРПОУ НОМЕР_93 ) в сумі 53 175 000,00 грн)..

За результатом тимчасового доступу до речей і документів кримінального провадження № 0000243 від 22.06.2016, що перебуває у провадженні детективів Національного бюро, отримано копії наступних документів:

- акту перевірки від 16.05.2018 №1/28-10-48-17/37786903 (з додатками) ІНФОРМАЦІЯ_88 про проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства під час проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2013 по 11.12.2017;

- висновку Аналітичного дослідження Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДФС України від 06.04.2018 року № 9/99-99-16-04-20/37786903 (з додатками) «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_89 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_94 ), ТзОВ НВП " ІНФОРМАЦІЯ_90 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_95 ) по взаємовідносинах (в частині купівлі/продажу та використання товару - мазут) з ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2013 по 13.12.2016 року»;

- висновку Аналітичного дослідження Департаменту боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ДФС України від 15.06.2018 року № 14/99-99-16-04-20/33525073 (з додатками) «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_89 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_94 ), ТзОВ НВП " ІНФОРМАЦІЯ_90 "(код за ЄДРПОУ НОМЕР_95 ) по взаємовідносинах (в частині купівлі послуг з технічного обслуговування газотурбінних установок, парових турбін та інших супутніх послуг) з ТзОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 року»;

- Аналітичного висновку ІНФОРМАЦІЯ_91 від 01.06.2018 № 18/28-10-16-01-20/37786903 (з додатками) «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2013 року по 31.12.2017 року».

Зважаючи на викладене, з метою встановлення подальшого руху коштів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та дослідження їх можливого повернення бенефіціарам компанії у детективів виникла необхідність у отриманні документів щодо руху коштів та інших документів, що стосуються обслуговування та відкриття рахугків наступних компаній:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (ЄДРПОУ НОМЕР_87 , рахунок НОМЕР_96 );

2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (ЄДРПОУ НОМЕР_92 , рахунок НОМЕР_97 ) ;

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (ЄДРПОУ НОМЕР_93 , рахунок НОМЕР_98 ).

Зазначені рахунки компаній були відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_95 ».

Відповідно до інформації, оприлюдненої на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_1 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » за ініціативою власників ліквідований 18.11.2016.

Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 26.03.2018 до реєстру було внесено відомості про припинення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_95 ».

Таким чином, ліквідація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » є завершеною.

Зазначені документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), куди були передані документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_95 », в якому були відкриті банківські рахунки зазначених підприємств.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, може відноситись банківська таємниця.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, детективом було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164, 166, 222, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати детективам Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_3 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_19 та ОСОБА_22 тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та знаходяться у володіння ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме заяв про відкриття рахунків, договорів про відкриття та обслуговування рахунків з усіма додатками, змінами та доповненнями; карток із зразками підписів і відбитків печаток; документів, що подавались для відкриття рахунку: копій паспортів, доручень, довіреностей, інших документів, які надавалися банку при відкритті, подальшій зміні поточних даних та користуванні рахунком; повідомлень про відкриття рахунку; інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалося управління зазначеним рахунком за допомогою системи «Клієнт-Банк» та з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютером банку і комп`ютером клієнтів з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань; документів, пов`язаних з розпорядження коштами на рахунку: меморіальних ордерів, платіжних доручень, платіжних вимог-доручень, платіжних вимог, розрахункових чеків, заяв на переказ готівки, прибутково-видаткових касових ордерів, заяв на видачу готівки, прибуткових касових ордерів, видаткових касових ордерів, грошових чеків, квитанцій про прийняття на інкасо банкнот іноземних держав, квитанцій про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті, рахунків на сплату платежів, сліпів, квитанцій, чеків банкоматів, що формуються платіжними пристроями; інших документів щодо отримання грошових коштів із рахунків та розпорядженням грошовими коштами на рахунках; депозитних, кредитних справ по рахунках з наявними договорами, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та іншими документами справи; банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунках (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням відомостей про призначення платежу, повних даних платника та отримувачів коштів, їх назви та коду ЄДРПОУ, номеру платіжного документу, номеру рахунка, назви та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу) за період часу з 01.01.2013 по 31.12.2018 (чи по час закриття рахунків), інформації щодо зняття готівкових коштів з указаних рахунків з використанням банкоматів незалежно від часу та місця їх розташування за період з 01.01.2013 по час ліквідації, з можливістю вилучення оригіналів перелічених документів, у тому числі в електронному вигляді, а в разі відсутності оригіналів вказаних документів - їх копій щодо банківських рахунків, які були відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (ЄДРПОУ НОМЕР_99 , МФО НОМЕР_100 ) та передані до ІНФОРМАЦІЯ_1 на зберігання:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (ЄДРПОУ НОМЕР_87 , рахунок НОМЕР_96 );

2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (ЄДРПОУ НОМЕР_92 , рахунок НОМЕР_97 );

3. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_94 » (ЄДРПОУ НОМЕР_93 , рахунок НОМЕР_98 ).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1