Ухвала
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" грудня 2018 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000937 від 30 вересня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 365 КК України,

В С Т А Н О В И В :

29 листопада 2018 року прокурор відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках наступних підприємств у наступних банківських установах в тому числі видаткові операції по даним рахункам: СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.СУМИ (МФО 337546) - ТОВ "Астерт" (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ "Бура Студіо" (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунки №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ; ТОВ "Фейн" (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ "Вейзер Компані" (), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ; ТОВ "Вірджейн" (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) - ТОВ "Бура Студіо" (), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунок № НОМЕР_18 ; ТОВ "Фейн" (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ "Сеймакс" (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 321842) - ТОВ "Сеймакс" (), рахунок № НОМЕР_26 .

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що другим слідчим відділом прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000937 від 30.09.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 365, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням серед іншого встановлено, що окремими групами осіб, у тому числі службових осіб ряду суб`єктів господарювання, за пособництва працівників правоохоронних органів, у власних корисних інтересах та інтересах третіх осіб, організували протиправний фінансовий механізм, направлений на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження на суб`єкти господарювання, з метою розкрадання державних коштів та ухилення від сплати податків.

Слідством встановлено перелік суб`єктів господарювання, що задіяні в протиправному фінансово-економічному механізмі, зокрема: ТОВ "Астерт" (), ТОВ "Бура Студіо" (), ТОВ "Флоура Лтд" (), ТОВ "Фейн" (), ТОВ "Вейзер Компані" (), ТОВ "Вірджейн" (), ТОВ "Сеймакс" (), ТОВ "Ф`ючі Стар" ().

Вказані СГД мають окремі ознаки фіктивності, надають підприємствам реального сектору економіки незаконні послуги з мінімізації податкових зобов`язань та сплати податків, а також здійснюють реалізацію ризикового (технічного) податкового кредиту з ПДВ підприємствам окремих транзитно-конвертаційних груп.

Установлено, що у наступних банківських установах вказаними товариствами відкрито банківські рахунки, а саме: СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.СУМИ (МФО 337546) - ТОВ "Астерт" (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ "Бура Студіо" (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунки №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ; ТОВ "Фейн" (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ "Вейзер Компані" (), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ; ТОВ "Вірджейн" (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) - ТОВ "Бура Студіо" (), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунок № НОМЕР_18 ; ТОВ "Фейн" (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ "Сеймакс" (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 321842) - ТОВ "Сеймакс" (), рахунок № НОМЕР_26 .

Наявні достатні підстави вважати, що кошти, розміщені на банківських рахунках, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто є предметом злочину, а тому їх визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Ураховуючи викладене, майно, яке є предметом (засобом) вчинення кримінального правопорушення, повинно арештовуватися незалежно від того, хто є його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій заінтересованій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, а тому перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні.

Незастосування арешту може призвести до подальшого перерахування коштів та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та відшкодуванню шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

Крім того, дані кошти, одержані злочинним шляхом внаслідок вчинення кримінального правопорушення, є джерелом погашення збитків, завданих державі внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

В судовому засіданні прокурор зазначив, що грошові кошти є предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 365 КК України. Метою арешту грошових коштів розміщених на вищезазначених рахунках є збереження речових доказів, що відповідає ст. 98, п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України.

Вислухавши думку прокурора, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.
Так, статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Так постановою слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Києва ОСОБА_4 від 29 листопада 2018 року грошові кошти, які знаходяться на рахунках наступних підприємств у наступних банківських установах: СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.СУМИ (МФО 337546) - ТОВ "Астерт" (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ "Бура Студіо" (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунки №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ; ТОВ "Фейн" (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ "Вейзер Компані" (), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ; ТОВ "Вірджейн" (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) - ТОВ "Бура Студіо" (), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунок № НОМЕР_18 ; ТОВ "Фейн" (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ "Сеймакс" (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 321842) - ТОВ "Сеймакс" (), рахунок № НОМЕР_26 , визнані речовим доказом у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000937.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Крім того, у справі «Ізмайлов проти Росії» (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи».

При цьому, у судовому засіданні слідчим суддею не встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України, тобто містить правові підстави для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження та є пропорційним, тобто відповідає тяжкості правопорушення і не становить особистий і надмірний тягар для володільця майна.

Так, на думку слідчого судді, прокурором доведено правову підставу для арешту майна, надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, дослідивши надані до клопотання матеріали, враховуючи, відповідно до вимог ст. 173 КПК України, наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 365 КК України, арешт зазначеного майна у вигляді грошових коштів, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках, є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження.
Слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та заснованим на законі. Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України,

постановив:

Клопотання прокурора відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках наступних підприємств у наступних банківських установах: СУМСЬКА ФIЛIЯ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.СУМИ (МФО 337546) - ТОВ "Астерт" (), рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; ТОВ "Бура Студіо" (), рахунок № НОМЕР_4 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунки №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 ; ТОВ "Фейн" (), рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ "Вейзер Компані" (), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 ; ТОВ "Вірджейн" (), рахунки №№ НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 ; АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) - ТОВ "Бура Студіо" (), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ; ТОВ "Флоура Лтд" (), рахунок № НОМЕР_18 ; ТОВ "Фейн" (), рахунки №№ НОМЕР_19 , НОМЕР_20 ; ТОВ "Сеймакс" (), рахунки №№ НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ; АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) - ТОВ "Ф`ючі Стар" (), рахунки №№ НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 ; КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 321842) - ТОВ "Сеймакс" (), рахунок № НОМЕР_26 .

Зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.

Слідчий суддя ОСОБА_1