Справа № 202/5775/18
Провадження № 1-кс/202/9529/2018
УХВАЛА
Іменем України

18 грудня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи.

Згідно клопотання в провадженні третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000062 від 07.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи в період 2017-2018 років придбали та створили фіктивні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ "РЕГІОН ТЕХ КОМ" (), ТОВ "ЕЛЕКТРОПРОМСЕРВІС" (), ТОВ "ФУДЕКС" (), ТОВ "АГРО ТРАФФИК" (), ТОВ "БУД-ТЕХ-ГРУПП" (), ТОВ "ТК АГРО-ІНВЕСТ" (), ТОВ "ІНРЕЙЛ ЛТД" (), ТОВ "БІТОРІН" (), ТОВ "ІНФОДЕВЕЛОП" (), ПБМП "КАНОН" (), ТОВ "РАЗЕЛТ" (), ТОВ "ГУД ЕНД СЕРВІС" (), ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ТОВ "АСКОНА ФІНАНС ГРУП" (), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у незаконному переведенні безготівкових коштів в готівку.

В ході досудового розслідування встановлено, що засновник та директор ТОВ «Буд-Тех-Групп» () ОСОБА_5 створила зазначене підприємство за грошову винагороду на прохання невстановлених осіб. Таким чином, ОСОБА_5 не має відношення до ведення фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства, а невстановлені особи використовують його з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні конвертації у готівку грошових коштів з рахунків підприємств, а також безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам контрагентам вигодонабувачам.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність у спростуванні чи підтвердженні показів ОСОБА_5 , яка заперечує свою причетність до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Буд-Тех-Групп» (), для чого необхідно провести експертне дослідження реєстраційних та інших документів.

Слідчий зазначив, що під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у застосуванні спеціальних знань та проведенні судово-почеркознавчої експертизи з метою дослідження у документах підписів від імені ОСОБА_5 .

Тому слідчий просив доручити експертам Кропівницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз провести судово-почеркознавчу експертизу, на вирішення експертів поставити питання: ким виконані підписи від імені ОСОБА_5 документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №0000062, у реєстраційних документах ТОВ «Буд-Тех-Групп» (), зокрема: статуті ТОВ «Буд-Тех-Групп» () на 14-ти арк.; договорі купівлі-продажу часток у статутному капіталі від 03.11.2017 року на 1-у арк.; довіреності від 06.11.2017 року на 1-у арк.? Самою ОСОБА_5 чи іншою особою?

Слідчий у судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно зі статтею 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки слідчим було доведено, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, у зв`язку з чим необхідно доручити експертам Кропівницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз провести судово-почеркознавчу експертизу.

Керуючись ст. ст. 110, 242-244, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні № 0000062 від 07.09.2018 року судово-почеркознавчу експертизу, до проведення якої залучити експертів Кропівницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз. На вирішення експертів поставити питання:

- Ким виконані підписи від імені ОСОБА_5 документах, що знаходяться в матеріалах кримінального провадження №0000062, у реєстраційних документах ТОВ «Буд-Тех-Групп» (), зокрема: статуті ТОВ «Буд-Тех-Групп» () на 14-ти арк.; договорі купівлі-продажу часток у статутному капіталі від 03.11.2017 року на 1-у арк.; довіреності від 06.11.2017 року на 1-у арк.? Самою ОСОБА_5 чи іншою особою?

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України.

Зобов`язати заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 на дослідження експертам надати у разі необхідності матеріали кримінального провадження №0000062 від 07.09.2018 року.

Відповідно до вимог ч. 9 ст. 244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею, надати особі, за клопотанням якої він був залучений

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1