Справа № 487/8325/18
Провадження № 1-кс/487/4406/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.12.2018 року слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві клопотання слідчого СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000216 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

12.12.2018 року слідчий СВ Заводського ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Заводського відділу Миколаївської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням в якому просив надати слідчому СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області капітану поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області капітану поліції ОСОБА_6 , або за дорученням слідчого оперуповноваженому УЗЕ в Миколаївській області ДЗЕ України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 (посвідчення МКП 005006), старшому оперуповноваженому з ОВС УЗЕ в Миколаївській області ДЗЕ України майору поліції ОСОБА_8 (посвідчення МКП 004754), дозвіл на тимчасовий доступ до бухгалтерських та податкових відомостей, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 03.01.2018 по 03.05.2018, щодо надання послуг по перевалці соняшникової олії, а саме: договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, видаткових накладних, податкових накладних (ПН: №3 від 03.01.2018; №4 від 03.01.2018; №22 від 11.01.2018; №18 від 21.02.2018; №17 від 21.02.2018; №19 від 21.02.2018; №22 від 23.02.2018; №23 від 23.02.2018; №24 від 23.02.2018; №32 від 27.02.2018; №33 від 27.02.2018; №33 від 27.02.2018; №10 від 05.03.2018; №11 від 05.03.2018; №25 від 06.03.2018; №26 від 06.03.2018; №27 від 06.03.2018; №28 від 06.03.2018; №32 від 13.03.2018; №33 від 13.03.2018; №34 від 13.03.2018; №38 від 19.03.2018; №39 від 19.03.2018; №40 від 19.03.2018; №41 від 19.03.2018; №42 від 19.03.2018; №43 від 19.03.2018; №44 від 19.03.2018; №46 від 20.03.2018; №47 від 20.03.2018; №48 від 20.03.2018; №55 від 28.03.2018; №56 від 28.03.2018; №57 від 28.03.2018; №58 від 28.03.2018; №59 від 28.03.2018; №60 від 28.03.2018; №61 від 28.03.2018; №62 від 28.03.2018; №63 від 28.03.2018; №64 від 28.03.2018; №64 від 28.03.2018; №65 від 28.03.2018; №66 від 28.03.2018; №1 від 02.04.2018; №2 від 02.04.2018; №3 від 02.04.2018; №4 від 02.04.2018; №5 від 02.04.2018; №6 від 02.04.2018; №7 від 02.04.2018; №8 від 02.04.2018; №9 від 02.04.2018; №10 від 02.04.2018; №11 від 02.04.2018; №12 від 02.04.2018; №18 від 11.04.2018; №19 від 11.04.2018; №20 від 11.04.2018; №21 від 11.04.2018; №22 від 11.04.2018; №23 від 11.04.2018; №24 від 11.04.2018; №25 від 11.04.2018; №39 від 17.04.2018; №40 від 17.04.2018; №41 від 17.04.2018; №42 від 17.04.2018; №43 від 17.04.2018; №44 від 17.04.2018; №45 від 17.04.2018; №46 від 17.04.2018; №47 від 17.04.2018; №48 від 17.04.2018; №52 від 23.04.2018; №53 від 23.04.2018; №54 від 23.04.2018; №55 від 23.04.2018; №56 від 23.04.2018; №57 від 23.04.2018; №58 від 23.04.2018; №59 від 23.04.2018; 60 від 23.04.2018; №61 від 23.04.2018; №1 від 03.05.2018; №2 від 03.05.2018; №3 від 03.05.2018; №4 від 03.05.2018; №5 від 03.05.2018; №6 від 03.05.2018; №7 від 03.05.2018; №8 від 03.05.2018; №9 від 03.05.2018 та №10 від 03.05.2018), товарно-транспортних накладних або вантажно-транспортних накладних, а також документи що засвідчують проведення розрахунків за надання послуг по перевалці олії, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вказані відомості необхідні органу досудового розслідування для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та причетних до цього осіб, для проведення різних видів судових експертиз, з метою встановлення осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Клопотання розглянуто без участі особи у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання встановлено, що в провадженні СВ Заводського відділу поліції Головного управління національної поліції в Миколаївській області перебуває кримінальне провадження № 0000216 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , вид діяльності: складське господарство) здійснює експорт тріски листяних порід виготовленої з паливної деревини в період з 04.01.2018 по 30.09.2018 на загальну суму: 238 889 988,55 грн., в кількості 147 163,729 т., яку зазначене підприємство закупає в період з 01.01.2018 по теперішній час у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ).

У свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.2018 по теперішній час закуповує пиломатеріали, сировину ВПМ, лісоматеріали круглі та дрова паливні у лісових господарствах, лісових мисливствах, які розташовані на території 10 областей, а саме: Сумській, Чернівецькій, Черкаській, Рівненській, Житомирській, Київській, Хмельницькій, Волинській, Тернопільській та Вінницькій областях на загальну суму: 277 297 895,6 грн., в кількості 306 690,2657 м?. (Вартість за придбання одного м? листяних порід становить 760 грн., а хвойних порід 471,75 грн.) та в подальшому вищезазначену деревину перероблює у тріску листяних порід та реалізує на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Також встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за для мінімізації сплати податку на прибуток від придбаної тріски у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вносять завідомо неправдиві відомості до бухгалтерських та податкових обліків шляхом випису податкових накладних щодо надання послуг по перевалці соняшникової олії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 03.01.2018 по 03.05.2018 в кількості 2 577 412,45 тон, на загальну суму 475 827 182,1 грн.

Разом з тим встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2018 по 30.09.2018 не купував та не реалізував олію соняшникову, також відсутній у останнього експорт соняшникової олії, що свідчить про проведення безтоварних операцій.

У зв`язку з цим, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 03.01.2018 по 03.05.2018, щодо надання послуг по перевалці соняшникової олії.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим надані докази обставин на які він посилається, та доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, суд дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування, тому клопотання слідчого належить задовольнити.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Заводського ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000216 - задовольнити.

Надати слідчому СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області капітану поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Заводського ВП ГУ НП в Миколаївській області капітану поліції ОСОБА_6 , або за дорученням слідчого оперуповноваженому УЗЕ в Миколаївській області ДЗЕ України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 (посвідчення МКП 005006), старшому оперуповноваженому з ОВС УЗЕ в Миколаївській області ДЗЕ України майору поліції ОСОБА_8 (посвідчення МКП 004754), тимчасовий доступ до документів - до бухгалтерських та податкових відомостей, які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 03.01.2018 по 03.05.2018, щодо надання послуг по перевалці соняшникової олії, а саме: договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт, видаткових накладних, податкових накладних (ПН: №3 від 03.01.2018; №4 від 03.01.2018; №22 від 11.01.2018; №18 від 21.02.2018; №17 від 21.02.2018; №19 від 21.02.2018; №22 від 23.02.2018; №23 від 23.02.2018; №24 від 23.02.2018; №32 від 27.02.2018; №33 від 27.02.2018; №33 від 27.02.2018; №10 від 05.03.2018; №11 від 05.03.2018; №25 від 06.03.2018; №26 від 06.03.2018; №27 від 06.03.2018; №28 від 06.03.2018; №32 від 13.03.2018; №33 від 13.03.2018; №34 від 13.03.2018; №38 від 19.03.2018; №39 від 19.03.2018; №40 від 19.03.2018; №41 від 19.03.2018; №42 від 19.03.2018; №43 від 19.03.2018; №44 від 19.03.2018; №46 від 20.03.2018; №47 від 20.03.2018; №48 від 20.03.2018; №55 від 28.03.2018; №56 від 28.03.2018; №57 від 28.03.2018; №58 від 28.03.2018; №59 від 28.03.2018; №60 від 28.03.2018; №61 від 28.03.2018; №62 від 28.03.2018; №63 від 28.03.2018; №64 від 28.03.2018; №64 від 28.03.2018; №65 від 28.03.2018; №66 від 28.03.2018; №1 від 02.04.2018; №2 від 02.04.2018; №3 від 02.04.2018; №4 від 02.04.2018; №5 від 02.04.2018; №6 від 02.04.2018; №7 від 02.04.2018; №8 від 02.04.2018; №9 від 02.04.2018; №10 від 02.04.2018; №11 від 02.04.2018; №12 від 02.04.2018; №18 від 11.04.2018; №19 від 11.04.2018; №20 від 11.04.2018; №21 від 11.04.2018; №22 від 11.04.2018; №23 від 11.04.2018; №24 від 11.04.2018; №25 від 11.04.2018; №39 від 17.04.2018; №40 від 17.04.2018; №41 від 17.04.2018; №42 від 17.04.2018; №43 від 17.04.2018; №44 від 17.04.2018; №45 від 17.04.2018; №46 від 17.04.2018; №47 від 17.04.2018; №48 від 17.04.2018; №52 від 23.04.2018; №53 від 23.04.2018; №54 від 23.04.2018; №55 від 23.04.2018; №56 від 23.04.2018; №57 від 23.04.2018; №58 від 23.04.2018; №59 від 23.04.2018; 60 від 23.04.2018; №61 від 23.04.2018; №1 від 03.05.2018; №2 від 03.05.2018; №3 від 03.05.2018; №4 від 03.05.2018; №5 від 03.05.2018; №6 від 03.05.2018; №7 від 03.05.2018; №8 від 03.05.2018; №9 від 03.05.2018 та №10 від 03.05.2018), товарно-транспортних накладних або вантажно-транспортних накладних, а також документи що засвідчують проведення розрахунків за надання послуг по перевалці олії, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_1 .

Ухвала дійсна до 13.01.2019 року (включно).
Роз`яснити посадовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1