Провадження № 1-кс/756/3332/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 грудня 2018 року м. Київ
Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Оболонського районного суду міста Києва клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -
в с т а н о в и в :
Згідно викладених у клопотанні слідчого обставин справи, невстановлені особи вчинили фіктивне підприємництво під час створення (придбання) ряду підприємств, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою покриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та завищенню валових витрат реально діючим підприємствам-вигодонабувачам.
Діяння попередньо кваліфіковане за ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
Слідчий з ОВС п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у розпорядженні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », руху грошових коштів по ним у період часу з 01.01.2007 по 31.10.2018. Клопотання обґрунтовується тим, що під час досудового розслідування було встановлено наявність у вказаного підприємства банківських рахунків в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », і у кримінальному провадженні існує потреба встановити факти надходження коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », суми їх надходження, контрагентів, призначення платежів тощо.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 , прокурор ОСОБА_4 , не з`явились, належним чином повідомлялись про час та місце розгляду клопотання, подали заяви про розгляд клопотання у їхню відсутність, клопотання підтримали та просили його задовольнити. Представники осіб, у володінні яких перебувають документи, до яких бажає отримати тимчасовий доступ слідчий, - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до суду не з`явились, будучи належним чином повідомленими про дату, час та місце розгляду клопотання слідчого. Суд прийшов до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутності слідчого, прокурора та представника володільця документів, з урахуванням змісту клопотання не вбачає підстав для визнання участі слідчого у розгляді клопотання обов`язковою.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду даного клопотання не здійснюється.
Вивчивши подані матеріали, суд прийшов до наступних висновків.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
В провадженні СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №0000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.
Як вбачається з протоколу допиту свідка ОСОБА_5 від 30.10.2018, він зареєстрував придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підписав документи, з яких вбачається, що він є засновником, директором, головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », вчинив ці дії за грошову винагороду, без мети займатись фінансово-господарською діяльністю.

Згідно відомостей податкового органу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності рахунки, відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ): № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (євро); ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ): № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня).

Суд вважає обґрунтованими доводи, наведені у клопотанні слідчого, щодо необхідності надання тимчасового доступу до документів, наявних у розпорядженні банків, стосовно вчинення цих дій в інтересах забезпечення дієвості кримінального провадження, з метою встановлення усіх обставин об`єктивної сторони кримінального правопорушення, та причетних до незаконної діяльності осіб. Об`єктивно існує можливість одержати інформацію про відкриття та функціонування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », і документи, з метою одержання доступу до яких подано клопотання, в сукупності з іншими даними можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.
Документи, до яких бажає отримати тимчасовий доступ слідчий, перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю.
За правилом ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Статтею 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» передбачено коло осіб, яким розкривається банківська таємниця, та порядок її розкриття. З вказаної норми вбачається, що слідчі органів ДФС вправі отримати такі документи в порядку, передбаченому п.2 ч.1 ст.62 цього Закону за рішенням суду.
З урахуванням того, що іншим шляхом отримати інформацію, яка містить банківську таємницю, неможливо, у слідчого відсутні інші можливості доведення тих обставин, які мають бути встановлені з використанням документів, що містяться у володінні банку. Суд погоджується з доводами слідчого про те, що дані документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні.
Зазначені у клопотанні слідчі, яким пропонується надати право тимчасового доступу, входять до складу групи слідчих у даному кримінальному провадженні.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати членам слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000017 від 24.01.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, а e разі їх відсутності завірених копій документів, з можливістю виготовлення їх копій в паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні:
-ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 , щодо банківської таємниці клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (євро), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) і стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - Банк»; протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких містяться: дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяв на видачу чекових книжок, доручень на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків, на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (євро), в період з 01.01.2016 по 31.10.2018, з відображенням: дати та часу (години, хвилини, секунди) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, рахунку, з якого надійшли кошти (його номеру), назви підприємства, від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційного номеру особи), дати та часу (години, хвилини, секунди) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_6 (євро), суми списання грошових коштів, призначення платежу, рахунку, на який перераховані кошти (його номеру), назви підприємства, куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційного номеру особи), номерів референсів;

-ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_2 , щодо банківської таємниці клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) - відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) і стосуються відкриття та обслуговування вказаних рахунків карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - Банк»; протоколів системи «Банк-Клієнт», в яких містяться: дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяв на видачу чекових книжок, доручень на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків, на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), в період з 01.01.2017 по 31.10.2018, дати та часу (години, хвилини, секунди) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, рахунку, з якого надійшли кошти (його номеру), назви підприємства, від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційного номеру особи), дати та часу (години, хвилини, секунди) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), суми списання грошових коштів, призначення платежу, рахунку, на який перераховані кошти (його номеру), назви підприємства, куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційного номеру особи), номерів референсів.

Роз`яснити володільцям документів, що згідно з ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1