Провадження №1- кс/760/7126/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 травня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із заступником начальника відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 25.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із заступником начальника відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 25.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000053 від 25.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, підставою для внесення відомостей до ЄРДР стали повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_1 №18/06-30-16-05/ від 24.04.2019 року та рапорт ОУ ГУ ДФС у Житомирській області, відповідно до якого встановлено ознаки вчинення ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме ухилення від сплати податку на додану вартість, що в 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Згідно результатів аналітичного дослідження встановлено, що ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ) в період 2015-2018 років, в порушення п. 181.1 ст. 181, п. 183.1 ст. 183, п. 187.1 ст. 187, п. 200.2 ст. 200 Податкового кодексу України занизив податок на додану вартість у розмірі 7 277 488 гривень.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 збудував багатоквартирний будинок АДРЕСА_1 та будинки АДРЕСА_2 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_3 .

Згідно з відомостей Державного реєстру речових прав на нерухоме майно ОСОБА_5 реалізовував дані будинки та квартири шляхом укладання нотаріально засвідчених договорів купівлі-продажу майнових прав та договорів купівлі-продажу.

Так, державну реєстрацію прав на квартиру АДРЕСА_4 здійснювала на підставі договорів купівлі-продажу майнових прав та договорів купівлі-продажу нотаріус чотирнадцятої Київської державної нотаріальної контори Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 .

Слідчий у клопотанні вказує, що вилучення копій документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та сум, за якою реалізовувались квартири/будинки/земельні ділянки, що впливає на суму фактичного ненадходження коштів до бюджету.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у нотаріусів чотирнадцятої ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.3 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, може відноситься таємниця вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів за період з 01.01.2015 року по 31.12.2018 року та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у нотаріусів чотирнадцятої Київської державної нотаріальної контори Київського міського нотаріального округу, а саме: копії договорів купівлі-продажу квартир, копії договорів купівлі-продажу майнових прав укладених з однієї сторони, де іменується як продавець ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ) або, ж особою (-ами), яка діяла від його імені на підставі довіреності (-ей) та з іншої сторони особою (-ами), які іменуються як Покупець, щодо передання у власність квартири АДРЕСА_4 .

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1