Справа № 592/2434/19
Провадження № 1-кс/592/1291/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 лютого 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000071 від 30.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення службовими особами Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2015-2018 років, шляхом нецільового використання грошових коштів підприємства, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб, утриманий із нарахованого доходу на загальну суму 3 628 035,84 грн., чим спричинили ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. В рамках досудового розслідування було встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період 2015-2018 р.р. проводило фінансово-господарські операції з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_3 , колишня назва ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_5 , колишня назва ПАФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_6 ). Крім того, встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » починаючи з 01.04.2015 перерахувало кошти на TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму 10460419,3 грн., на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 3936028,8 грн., на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на загальну суму 9350005,46 грн., на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на загальну суму 11064135,5 грн., на СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на загальну суму 12059801,8 гривень. Встановлено, що в злочинній діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » №№ НОМЕР_7 (840 USD), НОМЕР_8 (840 USD), НОМЕР_9 (840 USD), НОМЕР_10 (840 USD), НОМЕР_11 (840 USD), НОМЕР_12 (840 USD), НОМЕР_8 (978 EURO), НОМЕР_7 (978 EURO), НОМЕР_9 (978 EURO), НОМЕР_11 (978 EURO), НОМЕР_8 (980 UAH), НОМЕР_13 (980 UAH), НОМЕР_14 (980 UAH), НОМЕР_7 (980 UAH), НОМЕР_15 (980 UAH), НОМЕР_16 (980 UAH), НОМЕР_17 (980 UAH), НОМЕР_11 (980 UAH), НОМЕР_18 (980 UAH), НОМЕР_9 (980 UAH), НОМЕР_7 (826 GBP), НОМЕР_11 (826 GBP), які відкриті в AT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_19 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ). Слідчий з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження та для встановлення повного кола осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », просить надати тимчасовий доступ до документів по вказаним поточних рахунках СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », які відкриті в AT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_19 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ) з можливістю їх вилучення.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню.
Відповідно до ч. 2 і 5 ст. 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. До Єдиного реєстру досудових розслідувань вносяться відомості про короткий виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, наведених потерпілим, заявником чи виявлених з іншого джерела.
З матеріалів клопотання вбачається, що 30.07.2018 до реєстру внесені відомості щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України за фактом того, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.04.2015 по 31.03.2018 умисно не перерахували до бюджету податкові зобов`язання з податку на доходи фізичних осіб, утриманий із нарахованого доходу на загальну суму 3 628 035,84 грн., чим ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб у великих розмірах.
Події про які йдеться в клопотанні, а саме щодо взаємних фінансово-господарських операцій ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та причетності останнього до вказаного вище кримінального правопорушення не внесені до ЄРДР. Доказів того, що події відносяться до подій про які внесені відомості до ЄРДР не надано.
З провадження вбачається, що клопотання вочевидь виходить за межі фактичних обставин та події, внесених до ЄРДР. З самого клопотання вбачається, що обставини злочину відрізняються від внесеного до реєстру і підлягають окремій реєстрації.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000071 від 30.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1