Справа № 591/3084/18
Провадження № 1-кс/591/1237/19
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 березня 2019 року м. Суми
Зарічний районний суд м. Суми в складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні №0000103 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з погодженим прокурором клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий вважає, що зазначені документи мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази та самі по собі, або в сукупності з іншими речами та документами, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і в інший спосіб встановити вказані обставини не є можливим.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подала заяву про підтримання клопотання в повному обсязі та розгляд справи у її відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вивчивши матеріали справи, дійшов наступного висновку.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000103 від 18.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 28 ч.2 ст. 364, ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування за фактом того, що проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу з 01.01.2016 до 31.08.2018 встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проводить операції із закупівлі товарів від суб`єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», ймовірно створених без мети проведення господарської діяльності для використання їх реквізитів у схемах мінімізації податкових зобов`язань, внесення штучних показників у податкових накладних та податковій звітності.

Так, у період з 01.01.2017 по 31.08.2018 такими постачальниками обліковуються:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_1 , на обліку в Чернівецькій ОДПІ, оптова торгівля іншими машинами й устаткуванням, керівник, засновник ОСОБА_3 , РНОКПП НОМЕР_2 .

23.02.2018 року відомості про підприємство внесені до АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 », як суб`єкта, зареєстрованого на особу, що не має відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства.

Проведено операцій з постачання органічного флокулянта у період з листопада 2016 року по грудень 2017 року на загальну суму 3370,89 тис. грн.

ПП « ОСОБА_4 », код НОМЕР_3 , на обліку в Олександрійській ОДПІ Кіровоградської області, неспеціалізована оптова торгівля, керівник, засновник ОСОБА_5 , РНОКПП НОМЕР_4 , громадянин Молдови, мешканець м. Кишинів.

Проведено операцій з постачання шпал дерев`яних, стрілочного переходу у період з березня по грудень 2016 року на загальну суму 1781,73 тис. грн. Встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » операції з придбання зазначеного товару оформило від суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), код НОМЕР_6 .

Зібрані в ході досудового розслідування дані свідчать про те, що вказані підприємства: ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є підприємствами через які ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виводило привласнені грошові кошти, під приводом придбання побутової техніки, будівельних матеріалів, що підтверджується довідкою ГУ ДФС в Сумській області, складеної на підставі податкової звітності вказаних підприємств, в тому числі відомості внесено до ЄРДР за вказаним фактом.

Так, в ході досудового розслідування було проведено обшуки за місцем знаходження ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », але за місцем реєстрації вказаних підприємств не знайдено, що свідчить про фіктивність вказаних підприємств.

Для повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення, винної особи та перевірки встановлених фактів, виникла необхідність у вивченні копії документів, які перебувають у володінні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області, матеріалів досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000121 від 18.11.2016, у якому встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в період часу 2014-2016 при реалізації робіт в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ін., діючи з метою мінімізації податкових зобов`язань та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, документально оформили придбання товарів у підприємства з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », так як у вказаних матеріалах кримінального провадження можуть міститися об`єктивні дані та докази, що підтверджують фіктивність операцій з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Вилучення копій документів, зазначених в клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, проведення судових експертиз, буде використано в якості доказів.

Тому, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.85, 107, 159-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні №0000103 заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_8 ; старшому слідчому СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_10 ; слідчому слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_11 , а також прокурорам у кримінальному провадженні начальнику відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_12 , заступнику начальника відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_13 , прокурору відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_14 , прокурору відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_15 , прокурору відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_16 , прокурору відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_17 , прокурору відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_18 тимчасовий доступ до документів, з правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-матеріалів досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000121 від 18.11.2016.

Встановити строк дії ухвали в 20 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на заступника начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 .
Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених матеріалів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_19 -Когер