Справа №766/1421/19
н/п 1-кс/766/1585/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.01.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області, за участю секретаря ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковник податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м. Херсон (МФО 352479) крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Також слідчий просить зобов`язати ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) клієнта ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 21.01.2019 за фактом фіктивного підприємництва з використанням невстановленими особами реквізитів ТОВ «Пактив» (код 39836306), ТОВ «Еквітас Маркет» (код 42612391), ТОВ «Трейд Агро Груп» (код 42571565), ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ "Діловий Агросервіс"(40114288), ТОВ "Мілбуд" (код 40263871) протягом 2015-2018 років з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг по переведенню безготівкових коштів у готівку, вказана діяльність має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що за участю ОСОБА_3 ТОВ «Пактив» (код 39836306), ТОВ «Еквітас Маркет» (код 42612391), ТОВ «Трейд Агро Груп» (код 42571565), ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ "Діловий Агросервіс"(40114288), ТОВ "Мілбуд" (код 40263871) протягом 2015-2018 років проведено сумнівних господарських операцій на загальну суму 85,42 млн.грн., які мають ознаки фінансових операцій по безпідставному переведенню безготівкових коштів у готівку для вигодонабувачів СГД реального сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, а також документування операцій, які насправді не відбувались.

22.12.2018 року ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) прийнято рішення про зупинення фінансових операцій на рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м.Херсон (МФО 352479) на суму 835 158 грн. з призначенням платежу: «для поповнення картки № НОМЕР_5 , ОСОБА_3 , підзвітні кошти для закупівлі ТМЦ без ПДВ». Зазначена сума грошових коштів є частиною від зарахованої суми 1 112 905,0 грн., решта якої знято переведенням у готівку невстановленою особою. У теперішній час вказані грошові кошти зберігаються на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Зважаючи на те, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках отримані в результаті діяльності підприємств з ознаками фіктивності і внаслідок здійснення фіктивного підприємництва, у зв`язку з тим, що містять сліди вказаного правопорушення, є речовими доказами у відповідності до вимог ст. 98 КПК України.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м. Херсон (МФО 352479) визнано речовим доказом та будуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
У відповідності до ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Згідно ч. 7 ст. 237 КПК України, вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню частково, оскільки вилучене майно має значення для кримінального провадження, так як зберегло на собі сліди злочину, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто містить ознаки речових доказів, зазначених в ст. 98 КПК України.

В частині вимог щодо зобов`язання ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня) у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) клієнта ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки вказане питання не може бути вирішеним в рамках розгляду клопотання про накладення арешту на майно.

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку № НОМЕР_1 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку № НОМЕР_2 , належному ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ) з рахунку № НОМЕР_4 , належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м. Херсон (МФО 352479), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддяОСОБА_4