Провадження № 1-кс/592/7081/18
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

11 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000078 від 17.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, яке підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що у період з 01.01.2015 року по 01.08.2018 рік службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили ризикові операції з суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом здійснення безтоварних операцій з придбання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), занижували свої податкові зобов`язання по сплаті податків до бюджету та штучно формували валові витрати підприємств.

У злочинній діяльності використовуються рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (US 840), які відкриті в Запорізькому РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_19 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ).

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, встановлення місця, часу, виду, та розміру банківської операції, повного кола осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у слідства виникла необхідність здійснення тимчасового доступу до документів по вказаним рахункам, які відкриті в Запорізькому РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_19 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ).

Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у володінні Запорізького РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_19 , АДРЕСА_1 ), самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити інформацію, яка може слугувати доказом та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме нададуть можливість підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення, встановити повне коло осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », визначити вид та розмір шкоди, яку було завдано вчиненим злочином.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

документи по поточних рахунках №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 (980 UAH), № НОМЕР_18 (US 840), а саме:

- документи, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до Запорізького РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » в м. Запоріжжя для відкриття поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківки руху грошових коштів з призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточних рахунках №№ НОМЕР_6 за період з 01.04.2016 по 03.07.2016, НОМЕР_7 за період з 01.01.2015 по 07.03.2017, НОМЕР_8 за період з 28.05.2015 по 30.06.2015, НОМЕР_9 за період з 26.03.2015 по 28.04.2015, НОМЕР_10 за період з 30.04.2015 по 01.08.2015, НОМЕР_11 за період з 03.10.2016 по 07.03.2017, НОМЕР_12 за період з 27.04.2015 по 28.05.2015, НОМЕР_13 за період з 19.05.2015 по 07.03.2017, НОМЕР_14 за період з 07.08.2015 по 08.11.2015, НОМЕР_15 за період з 30.11.2015 по 12.01.2016, НОМЕР_16 за період з 29.12.2015 по 31.03.2016, НОМЕР_17 за період з 07.10.2016 по 01.03.2017 (980 UAH), № НОМЕР_18 (US 840) за період з 01.01.2015 по 07.03.2017 року.

Установа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ЗАПОРІЗЬКЕ РУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_19 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали до 09.11.2018 року включно.

4. Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1