УХВАЛА

03 жовтня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про призначення судово-технічної експертизи, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, в рамках кримінального провадження №0000035 від 25.06.2018, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України звернувся до суду з клопотанням, у якому просить призначити судову експертизу харчових продуктів (спиртовмісних сумішей), на вирішення якої поставити перед експертом питання, перелік яких наведено у клопотанні.

В обґрунтування клопотання вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000035 від 25.06.2018 за фактом незаконного придбання з метою збуту, зберігання, транспортування з цією метою, а також збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв з присутніми на них підробленими марками акцизного податку гр. ОСОБА_4 , гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 , ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ) у змові з ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) не будучи зареєстрованими як фізичні особи-підприємці, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт та алкогольні напої, не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, незаконно придбавають з метою подальшого збуту, транспортують та зберігають з цією метою, та збувають незаконно виготовленні алкогольні напої з присутніми на них підробленими марками акцизного податку.

Таким чином, у діях гр. ОСОБА_4 , гр. ОСОБА_5 та гр. ОСОБА_6 , вбачаються ознаки кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

20.09.2018 року на виконання ухвал слідчого судді, проведено обшуки нежитлових приміщень, а саме по адресі АДРЕСА_1 який використовують ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , а також гараж по адресі АДРЕСА_2 , який використовує ОСОБА_6 .

В ході проведення обшуків вставлено та вилучено рідини, що мають запах спирту та містять ознаки недоброякісної алкогольної продукції, а саме:

По адресі АДРЕСА_3 гараж 25:

?Орієнтовно 75 літрів прозорої рідини з характерним запахом спирту, що поміщено у 2-х пластикових каністрах ємкістю по 30л. кожна та в бочці ємкістю 30л. заповнену на половину 15л. Зі слів осіб, що займають приміщення вказана рідина є спиртом.

?Орієнтовно 60 літрів рідини забарвленої коричневим кольором з характерним запахом спирту, що поміщено у 2-х пластикових каністрах ємкістю по 30л. кожна. Зі слів осіб, що займають приміщення вказана рідина є продукцією власного виробництва, міцний напій міцністю 38 % об.

По адресі м.Рівне вул.Глибока, 6:

?300 пляшок об`ємом 0,7л кожна, заповнених рідиною коричневого забарвлення та наявності у кожній пляшці маленьких камінців бурштинового забарвлення. рідини з характерним запахом спиртосуміші, згідно етикетки - горілка «Burshtinivka», виробник ТОВ «Захід-Алко-Груп» Ліцензія 601 потужності по адресі Рівненський район, с.Шпанів, вул.Заводська, 1. Довільно відібрано 10 пляшок з описаною рідиною для подальшого призначення експертиз.

?200 пляшок об`ємом 0,5л кожна, заповнених прозорою рідиною з характерним запахом спиртосуміші, згідно етикетки - горілка «Пшенична», виробник ТОВ «ЗАГ» потужності по адресі Рівненський район, с.Шпанів, вул.Заводська, 1. Довільно відібрано 10 пляшок з описаною рідиною для подальшого призначення експертиз.

?7 коробок в середині яких поліетиленовий пакет заповнений рідиною з характерним запахом спиртосуміші, орієнтовною ємкістю 10 л кожен. Одну коробку з рідиною відібрано для подальшого призначення експертиз.

?Орієнтовно 40 літрів прозорої рідини з характерним запахом спирту, що поміщено у пластмасову бочку закриту синім корком 40л. (позначка на бочці) заповнена повністю.

?Орієнтовно 8 літрів прозорої рідини з характерним запахом спирту, що поміщено у пластмасову бочку закриту зеленим корком 30л. (позначка на бочці).

?Орієнтовно 1 літра, з рідиною коричневого кольору, невідомого походження, заповнена на 1л., поміщена у пляшку ємкістю 2л.;

?Одна пуста пластмасова бочка синього кольору ємкістю 200 л. з характерним запахом спирту;

?Одна пуста пластмасова бочка сірого кольору ємкістю 200 л. з характерним запахом спирту, зі залишками прозорої рідини близько 2л.;

?2 кружки, 2 лійки, шланг орієнтовно довжиною 2м., марля;

У ході обшуку будь-яких товарно-супровідних документів, накладних, видаткових, податкових накладних, ліцензій, дозволів, сертифікатів, якості, відповідності не виявлено, інших документів щодо якості та походження алкогольної продукції не виявлено, учасниками обшуку не надано.

Вищевказана продукція вилучена до СУФР ГУ ДФС у Рівненській області, згідно протоколів обшуків від 20.09.2018 по адресі АДРЕСА_1 який використовують ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , а також гараж по адресі АДРЕСА_2 , який використовує ОСОБА_6 .

У зв`язку із відсутністю документів, щодо походження, якості вилученої алкогольної продукції, існують обґрунтовані підозри вважати, що вилучена алкогольна продукція може загрожувати для життя і здоров`я людей, а відповідно статті 36 Закону України «Про безпечність та якість харчових продуктів» №2809IV від 06.09.2005р. забороняється обіг будь-якого небезпечного харчового продукту, виготовленого з порушенням технологічних регламентів (відхиленням показників НТД), з відсутністю маркування та відповідного набору супровідних документів про походження.

28.09.2018 у відповідності до протоколу відібрання зразків алкогольних виробів та марок акцизного збору для експертизи, відібрано зразки марок акцизного податку, якими обклеєна алкогольна продукція, що була вилучена в ході проведення обшуку за адресою АДРЕСА_2 - для проведення відповідних експертиз, а саме:

- марки акцизного податку, що знаходились на 10 пляшках відібраних в ході обшуку для призначення та проведення експертиз, об`ємом 0,7 л. кожна, заповнених рідиною коричневого забарвлення з характерними запахом спирту з наявними у кожній пляшці маленьких камінців бурштинового забарвлення, згідно етикетки горілка «Burshtinivka», виробник ТОВ «Захід-Алко-Груп», ліцензія 601, , потужності розміщенні по адресі: Рівненська область, Рівненський район, с. Шпанів, вул. вул. Заводська, 1.

17 АААН 328982 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 284705 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 322933 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 323209 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 327858 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 322889 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 283008 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 281058 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 322887 07/17 35, 549грн.;

17 АААН 326121 07/17 35, 549грн.;

- марки акцизного податку, що знаходились на 10 пляшках відібраних в ході обшуку для призначення та проведення експертиз, об`ємом 0,5 л. кожна, заповнених прозорою рідиною з характерними запахом спиртосуміші, згідно етикетки горілка «Пшенична Люкс», виробник ТОВ «Захід-Алко-Груп», ліцензія 601, , потужності розміщенні по адресі: Рівненська область, Рівненський район, с. Шпанів, вул. вул. Заводська, 1

17 АААВ 198043 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 196468 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 291603 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 290477 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 274417 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 291017 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 272703 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 234140 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 184768 01/18 25, 392 грн.;

17 АААВ 198808 01/18 25, 392 грн.;

Вказані марки акцизного збору відокремлені від алкогольної продукції та зафіксовані на двох аркушах формату А4, які поміщено в паперовий конверт, що опечатаний паперовою биркою з надписом «До протоколу відібрання зразків від 28.09.2018 алкогольних виробів та марок акцизного збору, вилучених 20.09.2018 року під час проведення обшуку гаража по адресі АДРЕСА_2 , у рамках кримінального провадження №0000035 від 25.06.2018 року», яка підписана понятими та учасниками.

У ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні судово-технічної експертизи та залучення експертів, оскільки для проведення даної експертизи необхідні спеціальні знання.

В судове засідання слідчий не з`явився з поважних причин, однак подав суду клопотання про проведення розгляду клопотання за відсутності, крім того просить клопотання задовольнити повністю.

Дослідивши надані матеріали, слід прийти до наступного висновку.

З урахуванням заяви слідчого відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000035 від 25.06.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

У відповідності до ст.242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до положень ч.2 ст.242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертизи щодо визначення розміру матеріальних збитків, шкоди немайнового характеру, шкоди довкіллю, заподіяної кримінальним правопорушенням.

Згідно ч.3 ст.244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Так, згідно ст.243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи те, що по справі виникла необхідність в проведені судово-технічної експертизи та залучення експертів, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 242-245, 39 КПК України слідчий суддя,?

УХВАЛИВ

Клопотання - задовольнити.

Призначення по кримінальному провадженню №0000035 від 25.06.2018 судово-технічну експертизу, до проведення якої залучити експертів Хмельницького НДЕКЦ МВС України. (м. Хмельницький, вул. Молодіжна, 12).

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків за ст. ст. 384, 385 КК України.

На вирішення експерта поставити такі питання:

1. Чи виготовлені представлені на експертизу марки акцизного податку на державному поліграфічному комбінаті Україна, що здійснює випуск цінних паперів даної категорії?

2. Якщо ні, то яким способом виготовлені дані марки акцизного податку?

У розпорядження експертів для проведення експертизи надати зразки марок акцизного податку, а саме 20 марок акцизного збору, що відокремлені від алкогольної продукції та зафіксовані на двох аркушах формату А4, які поміщено в паперовий конверт, що опечатаний паперовою биркою з надписом «До протоколу відібрання зразків від 28.09.2018 алкогольних виробів та марок акцизного збору, вилучених 20.09.2018 року під час проведення обшуку гаража по адресі АДРЕСА_2 , у рамках кримінального провадження №0000035», яка підписана понятими та учасниками.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1