Справа № 761/5493/18
Провадження № 1-кс/761/3848/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000156 від 23 червня 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ ОСОБА_4 , згідно якого просить накласти арешт на грошові кошти у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках наступних підприємств: ТОВ «Щедрі Лани Кіровоградщини» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ; ТОВ «Фортплюс» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ; ТОВ «Агрорезультат» () розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ «Лідер Промопт» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 ; ПП «Соннор» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 ; ТОВ «Толлінг» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ «Капіталінвестмент» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ «СФС-Трейд» () розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 , які відкриті в банківській установі АТ «Ощадбанк» (МФО 300465), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12г, заборонивши розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на вказаних рахунках, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету та з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять. Також, слідчий просить зобов`язати АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) надати слідчому довідку про залишок коштів на вказаних рахунках.

Як зазначає слідчий у клопотанні, СУ фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000156 від 23.06.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання,в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «СФС Трейд» () ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , в період часу з 01.12.2015 по 30.04.2016 під час фінансово - господарських взаємовідносин з ТОВ «ТК Агротрейд», ТОВ «Східенергогруп», ТОВ «АПК Схід», ФГ «Лідер», умисно ухилились від сплати податку на додану вартість шляхом документального оформлення безтоварних операцій по реалізації насіння соняшника, шляхом внесення до податкової звітності неправдивих відомостей, що не відповідають дійсності, чим нанесли збитків державі шляхом заниження суми ПДВ, яка підлягає нарахуванню до сплати в бюджет в розмірі 40 622 094 грн.

Крім того, як зазначає слідчий у клопотанні, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 (код НОМЕР_12 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_13 ), ОСОБА_9 (код НОМЕР_14 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_15 ), ОСОБА_11 (код НОМЕР_16 ), діючи умисно, протиправно та повторно створили/придбали ТОВ «Прометей МВ» (), ТОВ «Імперія Експо» (), ТОВ «Систем ГТС» (), ТОВ «Корсо Юниверс» (), ТОВ «Веткар» (), ТОВ «Лідер Промопт» (), ТОВ «Аладар Актив» (), ТОВ «Есколенд» (), ТОВ «Призма Трейд» (), ТОВ «Аленсо Стайл» (), ТОВ «Толлінг» (), ПП «Соннор» (), ТОВ «Вікстер» (), ТОВ «Профіт Стайл» (), ПП «Теравет-Україна» (), ТОВ «Щедрі Лани Кіровоградщини» (), ТОВ «Фортплюс» (), ТОВ «Хоккер Миколаїв» (), ТОВ «Капіталінвестмент» (), ТОВ «Агрорезультат» (), з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із закупівлею та в подальшому реалізацією с/г продукції без відображення в податковій звітності.

Далі, як зазначає слідчий, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Щедрі Лани Кіровоградщини» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ; ТОВ «Фортплюс» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 ; ТОВ «Агрорезультат» () має розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; ТОВ «Лідер Промопт» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 ; ПП «Соннор» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 ; ТОВ «Толлінг» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_8 ; ТОВ «Капіталінвестмент» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 ; ТОВ «СФС-Трейд» () має розрахунковий рахунок № НОМЕР_11 , які відкриті в банківській установі АТ «Ощадбанк» (МФО 300465, за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12г), при цьому грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках були визнані речовими доказами, а тому, з метою забезпечення їх збереження, слідчий просить накласти арешт на вказане майно.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Особи-власники майна про розгляд клопотання не повідомлялись, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у їх відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про необхідність відмови в його задоволенні, виходячи із наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно з ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

В той же час, слідчим в судовому засіданні не доведено, що грошові кошти, які знаходяться на окремих рахунках ТОВ «Щедрі Лани Кіровоградщини» (), ТОВ «Фортплюс» (), ТОВ «Агрорезультат» (), ТОВ «Лідер Промопт» (), ПП «Соннор» (), ТОВ «Толлінг» (), ТОВ «Капіталінвестмент» (), ТОВ «СФС-Трейд» (), які відкриті в АТ «Ощадбанк» (МФО 300465),є доказами злочину, підлягають спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, або іншим чином підпадає під чітко визначені правові ознаки, передбачені ст. 170 КПК України.

Таким чином, на переконання слідчого судді, правових підстав для задоволення клопотання немає.

На підставі викладеного та керуючись ст. 170, 171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на окремих рахунках ТОВ «Щедрі Лани Кіровоградщини» (), ТОВ «Фортплюс» (), ТОВ «Агрорезультат» (), ТОВ «Лідер Промопт» (), ПП «Соннор» (), ТОВ «Толлінг» (), ТОВ «Капіталінвестмент» (), ТОВ «СФС-Трейд» (), що відкриті в АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) відмовити.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга.

Слідчий суддя ОСОБА_1