Справа № 369/5236/18
Провадження №1-кс/369/1623/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.05.2018 м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 000006 від 15.01.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК У країни,-
В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 , з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000006 від 15.01.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб у період 2012-2017 громадянами України ОСОБА_4 та ОСОБА_5 шляхом не відображення доходів в податковій звітності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст. 212 КК України.
Процесуальне керівництво здійснюється Києво - Святошинською місцевою прокуратурою Київської області.
У ході досудового розслідування установлено, що протягом 2012-2017 р.р. громадянами України, платниками податків - фізичними особами ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які являлись забудовниками та власниками нерухомого майна (квартир), не сплачено необхідних податків при реалізації нерухомого майна фізичним особам за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; с. Горенка, перехрестя вул. Садова та Радгоспна, КГ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Крім того, органом досудового розслідування установлено, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у період 2012-2017 р.р. здійснювали господарську діяльність без проведення державної реєстрації як фізичні особи-підприємці та не забезпечували ведення обліку результатів своєї підприємницької діяльності відповідно до вимог законодавства, але отримували доходи від операцій з продажу об`єктів нерухомого майна, які не включали до складу загального оподаткованого доходу у податкових деклараціях про майновий стан і доходи за 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 та 2017 р.р. а Таким чином, у слідчого є достатні підстави вважати, що ОСОБА_4 та
ОСОБА_5 здійснювали господарську діяльність з будівництва та продажу об`єктів нерухомого майна у порушення наступних законодавчих норм, а саме: ст. 18 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 в частині неподання державному реєстратору документів для реєстрації фізичної особи-підприємця; п. 177.5, п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу України в частині неподання декларацій про майновий стан і доходи за 2012-2015 р.р. та пп.168.2.1. п.168.2 ст. 168, п.177.1, п.177.2 ст.177 Податкового кодексу України в частині заниження податку на доходи фізичних осіб за 2012-2017 р.р.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: заяви та декларації про початок виконання будівельних робіт та про готовність об`єктів до експлуатації з додатками, які подані гр. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , генеральним підрядником чи субпідрядниками щодо будівництва житлових приміщень у м. Ірпінь Києво-Святошинського району, Київської області, а також дозвільних документів щодо будівництва вище вказаних об`єктів, тому з метою забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, зібрання доказів, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного процесуального рішення виникла необхідність у отриманні копій цих документів.
Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, крім того визначити коло осіб причетних до (, вчинення кримінальних правопорушень.
Оскільки перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до копій документів, та отримати можливість вилучити їх, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення цих документів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні - не можливо.
Таким чином, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_11 ) знаходяться документи, що стосуються вчиненого кримінального правопорушення, а саме: заяви та декларації про початок виконання будівельних робіт та про готовність об`єктів до експлуатації з додатками, які подані гр. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , генеральним підрядником чи субпідрядниками щодо будівництва житлових приміщень у м. Ірпінь Києво-Святошинського району, Київської області.
Крім того, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що виклик особи, у володінні якої знаходяться перелічені документи, може призвести до підміни, зміни чи знищення документів, вказаних у клопотанні.
Підставою вважати реальну загрозу зміни або знищення інформації та документів є те, що у разі судового розгляду клопотання за участю осіб, які володіють такими документами, відомості про намір їх вилучення можуть стати відомі особам причетним до вчинення кримінального правопорушення, що дасть останнім можливість зміни або знищення вказаних документів, що містять необхідну інформацію.
У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_11 ), з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_11 ) в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 , або ж особі, уповноваженій за дорученням слідчого на тимчасовий доступ до копій документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_11 ), щодо громадянина України: ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), та надати можливість вилучити їх копії, а саме:
- документів щодо отримання дозволів та здійснення будівництва, реконструкції чи введення в експлуатацію будівель громадянам України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) житлових будівель у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
заяв, листів, іншої поштової кореспонденцію, направленої громадянам України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), генерального підрядчика чи субпідрядників з приводу будівництва чи реконструкції будівлі житлових приміщень у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
декларації громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), генерального підрядчика чи субпідрядників про початок виконання будівельних робіт у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області з доданими до них документами;
заяв громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) про реєстрацію декларації про готовність об`єкту до експлуатації з доданими до неї документами у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
декларацій громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) чи генерального підрядника про готовність об`єктів у м. Ірпінь та м. Буча Києво- Святошинського району Київської області до експлуатації, з доданими до них документами;
документів щодо надання та отримання громадянам України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) архітектурно-планувальних вимог на вказане будівництво у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
всіх актів перевірок громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) з матеріалами перевірок;
всіх протоколів та приписів відносно громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) про правопорушення у сфері містобудівної діяльності з матеріалами щодо порушень чи інших документів реагування;
довіреностей представників громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), які подавали заяви, декларації матеріали чи інші документи;
дозвільних документів на будівництво об`єкту - будівель житлових приміщень у м. Ірпінь Києво-Святошинського району Київської області, що видавались громадян України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ), генеральному підряднику чи субпідрядним підприємствам цих об`єктів;
контрольних карток на заявлені роботи об`єктів - будівель житлових приміщень у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
документів (довідок, розпоряджень, тощо), виданих громадянам України ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) про присвоєння поштової адреси на будівлі житлових приміщень у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
документів чи їх копій, що посвідчують право власності ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) на житлові приміщення у м. Ірпінь та м. Буча Києво-Святошинського району Київської області;
інших документів щодо здійснення будівництва, реконструкції чи введення в експлуатацію будівель ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) у 2012-2017 р.р., в тому числі, будівель житлових приміщень у м. Ірпінь та м. Буча Києво- Святошинського району Київської області.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1