Справа № 405/2249/18

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"23" квітня 2018 р. м. Кропивницький
Так, органом досудового розслідування встановлено, що протягом 2016 та 2017 років, мешканці м.Кропивницького ОСОБА_3 1979 р.н., ОСОБА_4 1984 р.н., ОСОБА_5 1984 р.н., ОСОБА_6 1981 р.н., ОСОБА_7 1989 р.н. та ОСОБА_8 1987 р.н. з метою прикриття незаконної діяльності пов`язаної з документуванням безтоварних операцій та оготівкування коштів, діючи з прямим умислом, з метою отримання незаконного та не контрольованого прибутку, неодноразово, будучи охоплені єдиним умислом, придбали/зареєстрували суб`єкти господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), Підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_44 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_49 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_50 ), ФГ « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_52 ), ПОВНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 ») (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_55 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_56 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (ЄДРПОУ НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), СВК « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (ЄДРПОУ НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (ЄДРПОУ НОМЕР_69 ), ПП « ОСОБА_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), ПП « ОСОБА_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_71 ) та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних суб`єктів господарювання, шляхом документування безтоварних фінансово-господарських операцій в грудні 2016 року надали можливість службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (ЄДРПОУ НОМЕР_72 ) ухилитись від сплати податку на додану вартість в сумі 3517192 грн., чим скоїли фіктивне підприємництво та пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено найменування контрагентів - вигодонабувачів, які здійснювали документальне відображення придбання ТМЦ від фіктивних підприємств, які виявлені за результатами проведення обшуків в ході досудового розслідування кримінального провадження.
Одним із вигодонабувачів являється ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_73 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .
На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у долучені оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_73 ) по взаємовідносинах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (код НОМЕР_69 ), за 2017 рік.
Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.
Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.
Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 ", та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити.
Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-
надати в.о. заступника начальника управління начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_25 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_26 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_73 ) по взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (код НОМЕР_69 ), за 2017 рік, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_73 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме усіх наявних оригіналів документів фінансово-господарської діяльності, договірних, податкових, видаткових, товарно транспортних накладних, банківських виписок, видаткових касових ордерів, документів бухгалтерського, податкового обліку і податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_73 ) даних бухгалтерського обліку по рахунках бухгалтерського обліку на яких відображено рух товарів та документи, якими оформлені фінансово господарські операції ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (код НОМЕР_73 ) по взаємовідносинах з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (код НОМЕР_69 ), за 2017 рік.
Надати в.о. заступника начальника управління начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_25 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_26 можливість вилучити вищезазначені речі і документи в належним чином завірених копіях.
Строк дії ухвали визначити до 23.05.2018 року.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_27