Справа № 202/5590/18
Провадження № 1-кс/202/5554/2018
УХВАЛА
Іменем України

14 вересня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про призначення економічної експертизи, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про призначення економічної експертизи.

Згідно з клопотанням, в провадженні слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000474 від 12.05.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 193 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що Східним офісом Держаудитслужби проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ», за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року, якою встановлено фінансові порушення на загальну суму 9 952 207,59 грн., з них порушення, що призвели до втрат ресурсів, на суму 2 455 407,59 грн.

Встановлено, що протягом 2017 року КП «ПІВДЕНУКРГЕОЛОГІЯ» відображено господарські операції щодо оприбуткування товарів, робіт та послуг, які фактично не отримано Підприємством, внаслідок чого безпідставно перераховано кошти суб`єктам господарювання на загальну суму 1 589 899,0 грн., у тому числі: ТОВ «Нормінг» на суму 760 000,0 грн., ТОВ «Інтер Опт Торг» - 300 000,0 грн., ТОВ «Марвел Стиль» - 227 884,0 грн., ТОВ «Фірма Валентра» - 200 000,0 грн., ТОВ «Сіті Буд Інвест» - 102 015,0 гривень. В ході ревізії порушення не відшкодовано.

Слідчий зазначив, що під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у застосуванні спеціальних знань та проведення економічної експертизи з метою визначення розміру завданої матеріальної шкоди.

Тому слідчий просив доручити експертам Дніпропетровського науково-дослідного експертного криміналістичного центру МВС України провести економічну експертизу, на вирішення експерта поставити питання: Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово- господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року по розділу «Дотримання законодавства під час отримання та використання бюджетних коштів. Складання документів, що застосовуються у процесі виконання бюджету. Забезпечення цільового використання бюджетних коштів» в частині збільшення суми витрат, чим завдано збитків на суму 704 214,5 грн.? Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року по розділу «Стан розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарських договорів. Правильність відображення дебіторської та кредиторської заборгованості. Стан претензійно-позовної роботи» в частині, що стосується відображення КП «Південукргеологія» безтоварних операцій з ТОВ «Нормінг» на суму 760 000,0 грн., ТОВ «Інтер Опт Торг» на суму 300 000,0 грн., ТОВ «Марвел Стиль» на суму 227 884,0 грн., ТОВ «Фірма Валентра» - 200 000,0 грн., ТОВ «Сіті Буд Інвест» - 102 015,0 гривень, чим завдано підприємству КП «Південукргеологія» матеріальної шкоди (збитків) в сумі 1 589 899,0 грн.? Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року безпідставне перерахування обігових коштів КП «Південукргеологія» на користь ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 ), чим завдано підприємству КП «Південукргеологія» матеріальної шкоди (збитків) в сумі 481 000,0 грн.? Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року заниження доходу від надання послуг ТОВ «Каолін Азов» з використання транспортних засобів, чим завдано підприємству КП «Південукргеологія» матеріальної шкоди (збитків) в сумі 114 223,98 грн.?
Слідчий у судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив, надав заяву, в котрій клопотання підтримав та просив розглянути його без його участі.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.
Згідно зі статтею 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.
Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки слідчим було доведено, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, у зв`язку з чим необхідно доручити експертам Дніпропетровського науково-дослідного експертного криміналістичного центру МВС України провести економічну експертизу.
Керуючись ст. ст. 110, 242-244, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області підполковника поліції ОСОБА_3 про призначення економічної експертизи задовольнити.

Доручити експертам Дніпропетровського науково-дослідного експертного криміналістичного центру МВС України провести економічну експертизу, на вирішення експертів поставити питання:

1. Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року по розділу «Дотримання законодавства під час отримання та використання бюджетних коштів. Складання документів, що застосовуються у процесі виконання бюджету. Забезпечення цільового використання бюджетних коштів» в частині збільшення суми витрат, чим завдано збитків на суму 704 214,5 грн.?
2. Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року по розділу «Стан розрахунково-платіжної дисципліни та виконання господарських договорів. Правильність відображення дебіторської та кредиторської заборгованості. Стан претензійно-позовної роботи» в частині, що стосується відображення КП «Південукргеологія» безтоварних операцій з ТОВ «Нормінг» на суму 760 000,0 грн., ТОВ «Інтер Опт Торг» на суму 300 000,0 грн., ТОВ «Марвел Стиль» на суму 227 884,0 грн., ТОВ «Фірма Валентра» - 200 000,0 грн., ТОВ «Сіті Буд Інвест» - 102 015,0 гривень, чим завдано підприємству КП «Південукргеологія» матеріальної шкоди (збитків) в сумі 1 589 899,0 грн.?
3. Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року безпідставне перерахування обігових коштів КП «Південукргеологія» на користь ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_1 ), чим завдано підприємству КП «Південукргеологія» матеріальної шкоди (збитків) в сумі 481 000,0 грн.?
4. Чи підтверджуються документально висновки Акту Східного офісу Держаудитслужби № 04.07-27/1 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Казенного підприємства «Південукргеологія» від 30.03.2018 року за період з 01.01.2015 року по 31.12.2017 року заниження доходу від надання послуг ТОВ «Каолін Азов» з використання транспортних засобів, чим завдано підприємству КП «Південукргеологія» матеріальної шкоди (збитків) в сумі 114 223,98 грн.?
Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст. ст. 384, 385 КК України.

Доручити слідчому у кримінальному провадженні у разі потреби надати для ознайомлення експерту матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000474 від 12.05.2018 року.

Висновок експерта, залученого слідчим суддею, надати особі, за клопотанням якої він був залучений.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1