Суддя ОСОБА_1
Справа № 644/4425/18
Провадження № 1-кс/644/1257/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 серпня 2018 року слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , представника КП «Харківський метрополітен» ОСОБА_4 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м.Харкові клопотання слідчого СВ Індустріального ВП ГУНП України в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_5 , узгодженого з прокурором Харківської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №0001358 від 13.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, «Про арешт майна» (далі за текстом Клопотання) -
в с т а н о в и в:
26.07.2018 року за вхідним № 26249/18-Вх до канцелярії Орджонікідзевського районного суду міста Харкова надійшло вищезазначене Клопотання, в якому слідчий просить:

1. Накласти арешт на майно, яке було вилучено під час обшуку 25.07.2018 за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53, що належить електродепо «Московське» КП «Харківський метрополітен», а саме на:

1) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників АУП електродепо за формою 17.01-21 на 30 арк.;

2) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» зміна №4 на 15 арк.;

3) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» зміна №3 на 10 арк.;

4) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» зміна №2 на 10 арк.;

5) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» зміна №1на 10 арк.;

6) Журнал обліку робочого часу робітників дільниці по ремонту обладнання, будівель та споруд електродепо «Московське» на 36 арк.;

7) Журнал обліку виходу на роботу працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу та відновлювальних засобів електродепо «Московське» на 15 арк.;

8) Журнал обліку виходу на роботу працівників дільниці з обслуговування та ремонту поїзних пристроїв автоматики та радіозв`язку пункту технічного огляду, ревізії, рухомого складу та відновлювальних засобів електродепо «Московське» на 20 арк.;

2. Накласти арешт на наступне майно, яке було вилучено під час обшуку 25.07.2018 за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53, що належить ТОВ «Варго-Рев», а саме на:

1) Журнал без ідентифікаційних ознак з рукописним текстом на 49 арк.

При цьому слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «Ваго Рев», код 36623607, в період з 01.01.2016 по 30.09.2017, діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи, про те, що ТОВ "Океан Трейд" код 37460900, ТОВ "МРС-Октан" код 39443871, ТОВ "ТБК "Бастіонбуд" код 39601788, ТОВ "Ультрасол" код 39681465, ТОВ "Лог-С" код 39694296, ТОВ "Оксітан" код 39727017, ТОВ "ТГ Мега" код 39761215, ТОВ "Грандкомерц-Імпорт" код 39957862, ТОВ "ТБ "Донон" код 39967818, ТОВ "Ірпінь Проперті" код 39981497, ТОВ "Новітній Капітал" код 39981790, ТОВ "Будпроектком" код 40003342, ТОВ "ІНК" код 40058517, ТОВ "Ірпінь Інвестмент" код 40058674, ТОВ "Фергана-Опт" код 40068939, ТОВ "Авіант Південь" код 40096327, ТОВ "Лігл-Компані" код 40247523, ТОВ "КБП" код 40770301, ТОВ "ССІ" код 40770922, ТОВ "Полюс Капітал" код 40816361, ТОВ "Альянс Мега" код 40890487, ТОВ "Омега Тор" код 40890513, ТОВ "Екліпс Люкс" код 41072223, ТОВ "Максимус Групп" код 41261786, ТОВ "Радікон" код 40406534, ніяких послуг/робіт для ТОВ «Ваго Рев» не виконували, товарно-матеріальні цінності не постачали, всупереч нормам діючого податкового законодавства відобразили у бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Ваго Рев» дані, отримані з первинних фінансово-господарських документів, виданих від імені перерахованих підприємств з імітованими сумами взаємовідносин, які не відповідають дійсності, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 42 141 822 грн. та податку на прибуток підприємства в сумі 24 685 802 грн., всього на загальну суму 66 827 624 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Крім того, службові особи ТОВ «Ваго Рев», продовжуючи реалізацію свого злочинного умислу, направленого на легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом, в період з 01.01.2016 по 30.09.2017, використали вказані грошові кошти в сумі 66 827 624 грн., одержані злочинним шляхом, в фінансово-господарській діяльності ТОВ «Ваго Рев», а саме, направили їх на погашення договірних господарських зобов`язань підприємства перед третіми особами, вчинивши таким чином фінансові операції з вказаними грошовими коштами, тобто, направили ці грошові кошти в легальний обіг фінансової системи держави.

Так, 30.01.2017 вироком Дзержинського районного суду м. Харкова визнано винним ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , керівника ТОВ «Ультар» у скоєнні злочину передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України

18.09.2016 вироком Дзержинського районного суду м. Харкова визнано винним ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , керівника ТОВ «Фергана-Опт» у скоєнні злочину передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України

15.06.2017 вироком Дзержинського районного суду м. Харкова визнано винним ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , керівника ТОВ «Оксітан» у скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України .

29.06.2017 вироком Дзержинського районного суду м. Харкова визнано винним ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , керівника ТОВ «Новітній Капітал» у скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК

17.11.2017 вироком Дзержинського районного суду м. Харкова визнано винною ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , керівника ТОВ «Златоглава» у скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України.

08.02.2017 вироком Дзержинського районного суду м. Харкова визнано винною ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , засновника ТОВ «ТБ Донон» у скоєнні злочину передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

23.02.2018 року, матеріали кримінального провадження по обвинуваченню керівника ТОВ "Ультрасол" - ОСОБА_12 , в скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1 КК України направлено до Дзержинського районного суду м. Харкова.

30.05.2018 керівнику ТОВ "ІНК" ОСОБА_13 , повідомлено про підозру в скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1 КК України та з обвинувальним актом направлено до суду.

31.07.2017 керівнику ТОВ "Ірпінь Інвестмент" ОСОБА_14 , повідомлено про підозру в скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

30.08.2017 матеріали кримінального провадження по обвинуваченню керівника ТОВ «Лігл Компані» - ОСОБА_15 в скоєнні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205-1 КК України направлено до Дзержинського районного суду м. Харкова.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Ваго Рев» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ГУ ДФС у Харківській області складено акт №25941/20-40-14-03-07/36623607 від 29.12.2017. Перевіркою встановлено, в період з 01.01.2016 по 30.09.2017, всупереч нормам діючого податкового законодавства службові особи ТОВ «Ваго Рев» відобразили у бухгалтерському та податковому обліках дані, отримані з первинних фінансово-господарських документів, виданих від імені ТОВ "Океан Трейд" код 37460900, ТОВ "МРС-Октан" код 39443871, ТОВ "ТБК "Бастіонбуд" код 39601788, ТОВ "Ультрасол" код 39681465, ТОВ "Лог-С" код 39694296, ТОВ "Оксітан" код 39727017, ТОВ "ТГ Мега" код 39761215, ТОВ "Грандкомерц-Імпорт" код 39957862, ТОВ "ТБ "Донон" код 39967818, ТОВ "Ірпінь Проперті" код 39981497, ТОВ "Новітній Капітал" код 39981790, ТОВ "Будпроектком" код 40003342, ТОВ "ІНК" код 40058517, ТОВ "Ірпінь Інвестмент" код 40058674, ТОВ "Фергана-Опт" код 40068939, ТОВ "Авіант Південь" код 40096327, ТОВ "Лігл-Компані" код 40247523, ТОВ "КБП" код 40770301, ТОВ "ССІ" код 40770922, ТОВ "Полюс Капітал" код 40816361, ТОВ "Альянс Мега" код 40890487, ТОВ "Омега Тор" код 40890513, ТОВ "Екліпс Люкс" код 41072223, ТОВ "Максимус Групп" код 41261786, ТОВ "Радікон" код 40406534 з імітованими сумами взаємовідносин, які не відповідають дійсності, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 42 141 822 грн. та податку на прибуток підприємства в сумі 24 685 802 грн., всього на загальну суму 66 827 624 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Окрім того ході проведення досудового слідства у діяльності ТОВ «Ваго Рев» встановлено ознаки правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, під час здійснення операцій з придбання ТМЦ від ТОВ "ТБ "Донон" код 39967818, ТОВ "ІНК" код 40058517, ТОВ "Ірпінь Інвестмент" код 40058674, ТОВ "Новітній Капітал" код 39981790, ТОВ "Оксітан" код 39727017, ТОВ "Лігл-Компані" код 40247523, ТОВ "Фергана-Опт" код 40068939, ТОВ "Ультрасол" код 39681465, ТОВ "ТБК "Бастіонбуд" код 39601788, ТОВ "Ірпінь Проперті" код 39981497 за період 01.01.2016-30.09.2017.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Ваго Рев», перебуває на податковому обліку в Центральній ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області, зареєстровано за адресою: м. Харків, вул. Благовіщенська буд. 24, основний вид діяльності інші спеціалізовані будівельні роботи, директор підприємства - ОСОБА_16 .
Відповідно до рапорту ГВ БКОЗ УСБУ в Харківській області та інформації наявних ДФС АІС встановлено, що до групи підприємств які знаходяться під керівництвом ОСОБА_16 окрім ТОВ «Ваго-Рев», код 36623607 входять ТОВ «Системи Прогресивної Очистки», код 37365048 та ТОВ «Спеціалізований «Проектно будівельний монтажний поїзд-753» код 36000108 які також використовувались у схемі розкрадання бюджетних коштів.
Так, встановлено, що в період 2015-2017 років: КП «Харківський Метрополітен», код 4805918 сформувало податкового кредиту від: ТОВ «Ваго-Рев» на суму 80,5 млн. грн. ПДВ, ТОВ «СПО» на суму 55,8 млн. грн. ПДВ, ТОВ «СПБПМ-753» на суму 16,5 млн. ПДВ; КП «Жилкомсервіс», код 34467793 сформувало податкового кредиту від: ТОВ СПБПМ-753» на суму 23,9 млн. ПДВ, ТОВ «СПО» на суму 15,3 млн. грн. ПДВ; КП «Комплекс з вивозу побутових відходів», код 33290649 сформувало податкового кредиту від ТОВ «СПО» на суму 6,02 млн. грн. ПДВ; КП «Центральний парк ім. Горького», код 2220763 сформувало податкового кредиту від ТОВ «СПО» на суму 1 млн. грн. ПДВ; КП «Підземне місто», код 39044307 сформувало податкового кредиту від ТОВ «СПО» на суму 2,4 млн. грн. ПДВ; ТОВ СПБПМ-753» на суму 0,65 млн. ПДВ; КП «Харківзеленбуд», код 3362152 сформувало податкового кредиту від ТОВ «СПО» на суму 0,35 млн. грн. ПДВ; КП «Пісочинське ВУЖКГ», код 14058380 сформувало податкового кредиту від ТОВ «СПО» на суму 0,16 млн. грн. ПДВ. Ця протиправна діяльність спрямована на підрив економіки України.
Встановлено, що електродепо «Московське КП «Харківський метрополітен» розташовано за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53, де користується нежитловими будівлями.

10.07.2018 було отримано Ухвалу слідчого судді Орджонікідзевськго районного суду м. Харкова на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53 в яких фактично знаходиться електродепо «Московське КП «Харківський метрополітен» метою відшукання документів та електронних носіїв, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що мають значення для кримінального провадження.

25.07.2018 в період часу з 09:53 по 19:46 у вищевказаних приміщення за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53 було проведено обшук, в ході якого було вилучено вказане майно.

Представник КП «Харківський метрополітен» ОСОБА_4 прохала відмовити у задоволенні Клопотання, бо слідчим не доведено, що вилучені під час обшуку речі та документи мають будь-яке доказове значення у даному кримінальному провадженні чи містять інформацію про обставини вчиненого злочину або про фізичних осіб, які причетні до його вчинення.
Прокурор в судовому засіданні просив Клопотання слідчого задовольнити.

Слідчий до суду не з`явився, надав заяву про розгляд Клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали справи, - приходжу до наступного висновку.
Відповідно до ч. 3 ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Згідно до ч. 4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 5 ст.132 КПК України, передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор, повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.

Відповідно до ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.
Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення Клопотання, оскільки прокурор довів судді наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення і виявлені та вилучені, під час проведення обшуку, речі можуть зберігати сліди кримінального правопорушення.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 170, 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в:
Клопотання СВ Індустріального ВП ГУНП України в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_5 , узгодженого з прокурором Харківської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №0001358 від 13.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, «Про арешт майна» - задовольнити.
1. Накласти арешт на майно, яке було вилучено під час обшуку 25.07.2018 за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53, що належить електродепо «Московське» КП «Харківський метрополітен», а саме на:

1) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників АУП електродепо за формою 17.01-21 на 30 арк.;

2) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» Смена №4 на 15 арк.;

3) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» Смена №3 на 10 арк.;

4) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» Смена №2 на 10 арк.;

5) Журнал реєстрації приходу та виходу з роботи працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу відновлювальних засобів електродепо «Московське» Смена №1на 10 арк.;

6) Журнал обліку робочого часу робітників дільниці по ремонту обладнання, будівель та споруд електродепо «Московське» на 36 арк.;

7) Журнал обліку виходу на роботу працівників пункту технічного огляду, ревізії рухомого складу та відновлювальних засобів електродепо «Московське» на 15 арк.;

8) Журнал обліку виходу на роботу працівників дільниці з обслуговування та ремонту поїзних пристроїв автоматики та радіозв`язку пункту технічного огляду, ревізії, рухомого складу та відновлювальних засобів електродепо «Московське» на 20 арк.;

2. Накласти арешт на наступне майно, яке було вилучено під час обшуку 25.07.2018 за адресою: м. Харків, вул. Євгенівська (Воровського), 53, що належить ТОВ «Варго-Рев», а саме на:

1) Журнал без ідентифікаційних ознак з рукописним текстом на 49 арк.

Виконання ухвали покладається на слідчого СВ Індустріального ВП ГУНП України в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_5 та прокурора Харківської місцевої прокуратури № 3 ОСОБА_3 .
Ухвала суду підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Харківської області протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1