У Х В А Л А

14 серпня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про арешт майна.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ) за попередньою змовою із іншою особою (особами), в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР, Правил роздрібної торгівлі алкогольними напоями, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт та алкогольні напої, не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, здійснюють діяльність по незаконному виготовленню, зберіганню, транспортування та збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки.

Так, 04.04.2018 встановлено факти реалізації гр. ОСОБА_5 незаконно виготовлених алкогольних напоїв, які обклеєні марками акцизного податку з ознаками підробки, а саме алкогольних напоїв у скляних пляшках в асортименті, кожна з наявними марками акцизного податку, з яких відібрано відповідні зразки. Згідно проведеного випробування встановлено, що надані для проведення експертизи зразки алкогольної продукції не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 (Горілки і горілки особливі. Технічні умови). Таким чином закуплені алкогольні напої можуть загрожувати для життя і здоров`я людей, а відповідно статті 36 Закону України «Про безпечність та якість харчових продуктів» №2809IV від 06.09.2005р. забороняється обіг будь-якого небезпечного харчового продукту, виготовленого з порушенням технологічних регламентів (відхиленням показників НТД), з відсутністю маркування та відповідного набору супровідних документів про походження. Крім того, за результатами проведених досліджень встановлено, що марки акцизного податку, якими були обклеєні закуплені пляшки з алкогольними напоями, не відповідають аналогічним маркам акцизного податку, що були виготовлені на Державному підприємстві «Поліграфічний комбінат «Україна» по виготовленню цінних паперів».

Таким чином, в діях гр. ОСОБА_5 , інших осіб, вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.199, ч.2 ст.28 ч.1 ст.204 КК України.

01.08.2018 отримано ухвалу слідчого судді Рівненського міського суду №569/14016/18 про надання дозволу на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 .

08.08.2018 на підставі вищевказаної ухвали слідчого судді Рівненського міського суду, проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 , у ході якого, згідно протоколу обшуку від 08.08.2018, виявлено та вилучено:

1.Вино «Villa Krim», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 57 пляшок,

2.Вино «Люкс Кагор», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 10 пляшок,

3.Вино «Болград», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 36 пляшок,

4.Шампанське «Совєцке», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 39 пляшок,

5.Кагор «Український», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 55 пляшок,

6.Горілка «Бурштинівка», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 35 пляшок,

7.Горілка «Яскрава», об`єм 0,2 л, з марками акцизного податку, всього 54 пляшки,

8.Настоянка в асортименті, об`єм 0,5 л, з марками акцизного податку, всього 90 пляшок,

9.Вино «Токадо», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 107 пляшок,

10.Горілка «Пшенична Класична», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 40 пляшок,

11.Вино «Сангрія», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 76 пляшок,

12.Горілка «Роса», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 7 пляшок,

13.321 картонна коробка з пакетами сріблястого кольору з краниками, заповнених прозорими рідинами з характерним запахом спирту, об`ємом приблизно 10л., без марок акцизного збору, загальним об`ємом орієнтовно 321 л.,

14.пластикові пляшки об`ємом орієнтовно 1,5 л., заповнені рідинами коричневого кольору з характерним запахом спирту, без марок акцизного збору, у загальній кількості орієнтовно 356 пляшок, об`ємом 534 л.

15.Вино «Чизай», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 12 пляшок,

16.Вино «La Famiglia», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

17.Горілка «Немірів», об`єм 0,75 л, з марками акцизного податку, всього 5 пляшок,

18.Горілка «Рідна Роса», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 3 пляшки,

19.Горілка «Древнє Київська», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 10 пляшок,

20.Горілка «Український стандарт», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 5 пляшок,

21.Горілка «Перепілка», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

22.Горілка «Celsius», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

23.Горілка «Veyka», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 6 пляшок,

24.Вино «Святий Храм», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

25.Коньяк «Старий Кахеті», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

26.Коньяк «Закарпатський», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 2 пляшки,

27.Коньяк «Аспанелі», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, 3-зірковий 3 пляшки, 4-зірковий 24 пляшки, 5-зірковий 2 пляшки, всього 29 пляшок,

28.Коньяк «Старий Армянин», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 1 пляшка,

29.Коньяк «Жан-Жак», об`єм 0,5 л. 6 пляшок, з марками акцизного податку, об`ємом 0,25л 3 пляшки,

30.Коньяк «Грателі», об`єм 0,5 л. 2 пляшки, з марками акцизного податку, об`ємом 1 л. - 4 пляшки,

31.Коньяк «Коктебель», об`єм 0,5 л., 4-зірковий, з марками акцизного податку, всього 5 пляшок,

32.Коньяк «Болград», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

33.Коньяк «Шабо», об`єм 0,5 л., 5-зірковий, з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

34.Коньяк «Стумарі», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 3 пляшки,

35.Коньяк «Шараулі», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 6 пляшок,

36.Коньяк «Чорноморський», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 9 пляшок,

37.Коньяк «Ай-Петрі», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 4 пляшки,

38.Коньяк «Lovis», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 2 пляшки,

39.Коньяк «Француз», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 5 пляшок,

40.Вино «Віла Маре Касамето», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 1 пляшка,

41.Вино «Amirino», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 2 пляшки,

42.Вино «Оксамитове люкс», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 28 пляшок,

43.Вино «Віла Крим», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 24 пляшки,

44.Вино «Фрателлі», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 32 пляшки,

45.Шампанське «Ангелі», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 21 пляшка,

46.Шампанське «Асіт», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 41 пляшка,

47.Шампанське «Ореанда», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 5 пляшок,

48.Шампанське «Коктебель», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 18 пляшок,

49.Вино «Салюте», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 25 пляшок,

50.«Портвейн», об`єм 10 л., з марками акцизного податку, всього 7 шт.,

51.Вино «Мускат», об`єм 10 л., з марками акцизного податку, всього 2 шт.,

52.Вино «Біле кренльонс», об`єм 10 л., з марками акцизного податку, всього 2 шт.,

53.Шампанське «Фрателлі», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 45 пляшок,

54.Цигарки «Nistpu» - 900 пачок,

55.Цигарки «Прима синя» - 370 пачок,

56.Цигарки «Бонд синій» - 500 пачок,

57.Цигарки «Марвел сині демі» - 520 пачок,

58.Цигарки «Марвел сині» - 160 пачок,

59.Цигарки «Марвел червоні» - 1500 пачок,

60.Цигарки «Марвел сині демі» - 450 пачок,

61.Цигарки «Мальборо голд» - 140 пачок,

62.Горілка «Князь Володимир», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 39 пляшок,

63.Вино «Болград гуд Ер», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 140 пляшок,

64.Шампанське «Фраголіно», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 24 пляшки,

65.Коньяк «Коктебель», об`єм 0,5 л. 3- х зірковий, з марками акцизного податку, всього 23 пляшки,

66.Кагор «Український», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 49 пляшок,

67.Вино «Сонце в бокалі», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 39 штук,

68.Вино «Портвейн приморський», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 29 шт.,

69.Вино «Сонце в бокалі», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 36 пляшок,

70.Горілка «Львів», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 74 пляшки,

71.Вино «Коктебель», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 194 пляшки,

72.Горілка «Медоф», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 32 пляшки,

73.Коньяк «Гранд де Франс», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 39 пляшок,

74.Горілка «Неміров», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 30 пляшок,

75.Коньяк «Коктебель», об`єм 0,25 л. 4- х зірковий, з марками акцизного податку, всього 28 пляшок,

76.Горілка «Люботин», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 15 пляшок,

77.Вино «Ізабела», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 30 пляшок,

78.Горілка «Грін дей», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 160 пляшок,

79.Горілка «Грін дей», об`єм 0,7 л., з марками акцизного податку, всього 31 пляшка,

80.Горілка «Грін дей», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 12 пляшок,

81.Віскі «Лорд», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 61 пляшка,

82.Горілка «Неміроф», об`єм 1 л., з марками акцизного податку, всього 25 пляшок,

83.Горілка «Неміроф», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 105 пляшок,

84.Віскі «Блек джек», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 7 пляшок,

85.Віскі «Блек джек», об`єм 0,25 л., з марками акцизного податку, всього 10 пляшок,

86.Коньяк «Гранд де Франс», об`єм 0,3 л., з марками акцизного податку, всього 29 пляшок,

87.Горілка «Пшенична мрія», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 240 пляшок,

88.Бренді «Француз», об`єм 0,5 л., з марками акцизного податку, всього 5 пляшок,

89.Вино «Мускатне», об`єм 0,75 л., з марками акцизного податку, всього 9 пляшок,

90.Коньяк «Чорноморський», об`єм 0,3, з марками акцизного податку, всього 12 пляшок,

У ході обшуку будь-яких товарно-супровідних документів щодо придбання, накладних, видаткових, податкових накладних, сертифікатів, якості, відповідності не виявлено, інших документів щодо якості та походження алкогольної продукції, рідин з характерним запахом спирту, цигарок, не виявлено, учасниками обшуку не надано. Частина рідин з характерним запахом спирту, цигарок, взагалі не обклеєні марками акцизного податку, без будь-яких маркувань.

У зв`язку із відсутністю документів, щодо походження, якості вилученої алкогольної продукції, рідин з характерним запахом спирту, цигарок, існують обґрунтовані підозри вважати, що вилучені рідини характерним запахом спирту, алкогольна продукція, цигарки може загрожувати для життя і здоров`я людей, а відповідно статті 36 Закону України «Про безпечність та якість харчових продуктів» №2809IV від 06.09.2005р. забороняється обіг будь-якого небезпечного харчового продукту, виготовленого з порушенням технологічних регламентів (відхиленням показників НТД), з відсутністю маркування та відповідного набору супровідних документів про походження.

Вилучені алкогольна продукція з рідинами з характерним та явним запахом спирту, цигарки, є матеріальними об`єктами, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Слідчий вказує, що є достатні підстави вважати, що вилучені цигарки є матеріальними об`єктами, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є предметами, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме використані як докази, які слугуватимуть підтвердженням або спростуванням факту незаконного придбання, транспортування з метою збуту незаконно виготовлених інших підакцизних товарів (цигарок), необхідні для надання їх в якості об`єкта дослідження для проведення відповідних експертиз, не застосування арешту може призвести до зникнення, втрати або пошкодження предмету, що були об`єктом кримінально протиправних дій, або настання інших наслідків, які можуть перешкодити у кримінальному провадженні, тому просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив суд його задовольнити.

Власник майна ОСОБА_6 , в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що стверджується телефонограмою, причини неявки суду не повідомив, заяв чи клопотань не подав.
Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Судом встановлено що СУФР ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000018 від 12.04.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.

08.08.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду, проведено обшук за адресою АДРЕСА_1 , у ході якого, згідно протоколу обшуку від 08.08.2018, виявлено та вилучено:

1. Цигарки «Nistpu» - 900 пачок,

2. Цигарки «Прима синя» - 370 пачок,

3. Цигарки «Бонд синій» - 500 пачок,

4. Цигарки «Марвел сині демі» - 520 пачок,

5. Цигарки «Марвел сині» - 160 пачок,

6. Цигарки «Марвел червоні» - 1500 пачок,

7. Цигарки «Марвел сині демі» - 450 пачок,

8. Цигарки «Мальборо голд» - 140 пачок,

У ході обшуку будь-яких товарно-супровідних документів щодо придбання, накладних, видаткових, податкових накладних, сертифікатів, якості, відповідності не виявлено, інших документів щодо якості та походження цигарок, не виявлено, учасниками обшуку не надано. Частина цигарок, не обклеєні марками акцизного податку, без будь-яких маркувань.

Накладення арешту на вищевказане майно, яке є речовим доказом, дасть можливість проведенню ряду експертиз, Крім того, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Як убачається із п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, що заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.

Частиною 2 ст. 167 КПК України регламентовано, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення, є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Частиною 2 ст. 170 КПК України передбачено, що метою забезпечення арешту майна є збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Враховуючи те, що незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) з забороною розпоряджатися ним може привести до настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 2 ст. 199, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України, а тому з метою досягнення дієвості вищевказаного кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на вищевказане майно, до прийняття процесуального рішення у вказаному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 167, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

?Накласти арешт на Цигарки «Nistpu» - 900 пачок,

?Цигарки «Прима синя» - 370 пачок,

?Цигарки «Бонд синій» - 500 пачок,

?Цигарки «Марвел сині демі» - 520 пачок,

?Цигарки «Марвел сині» - 160 пачок,

?Цигарки «Марвел червоні» - 1500 пачок,

?Цигарки «Марвел сині демі» - 450 пачок,

?Цигарки «Мальборо голд» - 140 пачок, які вилучені у ході обшуку за адресою Хмельницька обл., м. Ізяслав, вул. Шевченка, 16В, згідно протоколу обшуку від 08.08.2018р., до прийняття кінцевого рішення у кримінальному провадженні.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів до Апеляційного суду Рівненської області.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1