Справа № 161/5661/18
Провадження № 1-кс/161/3165/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
м. Луцьк 04 травня 2018 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області радника юстиції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000041 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, про відкриття та використання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Володимир Волинський район, село Федорівка).

Оскільки, на думку прокурора, дана інформація має важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000041 від 01.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 КК України, досудовим розслідуванням якого встановлено, що службові особи ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", в період січня-лютого 2017 року, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках товариства безтоварних операцій з придбання ТМЦ в ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що призвело до ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі 6762042,58грн.

В судове засідання прокурор, слідчий не з`явилися, хоча належними чином були повідомлені про час та дату судового засідання. До суду подали заяву, в якій клопотання підтримали із підстав зазначених у ньому та просили суд його задоволити, а судове засідання проводити у їх відсутності.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Оскільки учасники судового розгляду не прибули, суд розглянув клопотання без застосування технічних засобів фіксації судового розгляду.
Слідчий суддя, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, а саме: довідки, прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно п.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, та інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, суд приходить до висновку, що клопотання підставне та підлягає до часткового задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 167, 372 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області радника юстиції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000041 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати начальнику відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області радник юстиції ОСОБА_3 , або за його дорученням заступнику начальника 2 ВРК СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , групі прокурорів, слідчих у провадженні яких перебуває кримінальне провадження № 0000041 тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ((код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Володимир Волинський район, село Федорівка) наступних рахунків відкритих в - ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ) рахунки №№ НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 ; НОМЕР_22 ; НОМЕР_23 ; Філія - Волинське обласне управління публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_24 , АДРЕСА_2 ) № рахунку НОМЕР_25 ; НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 ; ФІЛІЯ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (МФО НОМЕР_24 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 ) №№ рахунків НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 ; НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_35 , АДРЕСА_5 ) №№ рахунків НОМЕР_36 , НОМЕР_37 ; НОМЕР_38 , НОМЕР_39 ; Філія АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " у м. Луцьку (МФО НОМЕР_40 , АДРЕСА_6 ) №№ рахунків НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 ;АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( АДРЕСА_7 ) №№ рахунків НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_50 , НОМЕР_53 ; ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_54 , АДРЕСА_8 ") №№ рахунків НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 , НОМЕР_59 ; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_60 , АДРЕСА_9 ) №№ рахунків НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 ; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_66 , АДРЕСА_10 ) № рахунку НОМЕР_39 , за період з 01.01.2016 по 31.12.2017, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити оригінали документів, а саме:

? юридичну справу, в тому числі, анкети, реєстраційні документи, накази про призначення службових осіб;

? платіжні доручення на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях);

? роздруківок руху грошових коштів по вказаному рахунку, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку за період з 01.01.2016 по 31.12.2017, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

? копії паспортів засновників та службових осіб підприємства;

? банківські картки зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток;

? листи, заяви та інші документи надані для відкриття рахунку службовими особами підприємства;

? банківські виписки про видачу готівки та чеки за період з 01.01.2016 по 31.12.2017;

? договори на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб товариства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

? протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта;

? документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства;

? заявки, заяви та інші документи на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2016 по 31.12.2017;

? угоди, договори, контракти, інвойси та інші документи, пов`язані з проведенням банківських операцій;

? копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про відвідування банку службовими особами підприємства;

? грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку за період з 01.01.2016 по 31.12.2017;

? документів кредитної та депозитної справи підприємства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1