Провадження по справі № 1-кс/752/1309/18

У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
23.02.2018 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, внесене в кримінальному провадженні № 0007651 старшим слідчим слідчого відділу Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , погодженого прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до документів, подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України, -

в с т а н о в и в:
Старший слідчий слідчого відділу Голосіївського УП ГУ НП у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні, ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підтверджують взаємовідносини ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема:

угоди, контракти, додатки до них (специфікації) рахунки - фактури;

прибуткові та видаткові накладні;

товаро транспортні накладні, або інші документи, що підтверджують факт перевезення товару;

сертифікати відповідності на поставлений товар(або інші документи, що підтверджують якість та походження товару);

акти приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг)

податкові накладні;

реєстр виданих та отриманих податкових накладних;

доручення (довіреності) на отримання товарів (видаткові накладні);

виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень;

видаткові касові ордери;

походження коштів наданих в позики;

товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

наказу про облікову політику;

головну книгу;

декларації з податку на прибуток;

договірну документацію з купівлі-продажу векселів;

первинні та платіжні документи, що підтверджують операції з купівлі продажу векселів;

Реєстри бухгалтерського обліку, де відображено інформацію про операції з купівлі продажу векселів.

оборотно-сальдову відомість (помісячно) по рахункам синтетичного обліку (програма «1С Бухгалтерія»), а саме: 361 (розрахунки з покупцями), № 631.1 (розрахунки з постачальниками), № 631.2 (розрахунки з іноземними постачальниками);

оборотно-сальдову відомість по рахунку 281 (товари) (програма «1С Бухгалтерія»);

наказів про призначення на посаду та звільнення з посад службових осіб підприємства (протоколів загальних зборів учасників) та копії посадових інструкцій (статуту підприємства), а також копії інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій, з можливістю їх вилучення.
В обґрунтування вимог, викладених у клопотанні, зазначив про те, що слідчим відділом Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві розслідується кримінальне провадження, відомості про яке 19.08.2017 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0007651, правова кваліфікація - ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2016 році службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) було присвоєно та виведено у тіньовий обіг понад 10 млн. грн.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у листопаді 2016 року визнано переможцем торгів ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на загальну суму понад 36 млн. грн.

Відповідно до умов Договору № 6916 від 26.12.2016 між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », виконавець робіт повинен здійснити будівництво комплексу по управлінню комунальними відходами в м. Люботин на загальну суму 19 054 550 грн. Згідно Плану фінансування робіт (Додаток №3 до Договору) та Календарного плану будівництва (Додаток №4 до Договору) 11 211 170, 24 грн. повинні надійти з рахунку ІНФОРМАЦІЯ_5 на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у грудні 2016 року.

Відповідно до умов Договору № 218 від 23.12.2016 між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », виконавець робіт повинен здійснити реконструкцію полігону твердих побутових відходів для м. Золотоноша на загальну суму 16 850 000 грн. У договорі зазначено, що 6 917 320 грн. бюджетних асигнувань повинні надійти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у грудні 2016 року.

У подальшому після перерахунку коштів з рахунків державних органів та органів місцевого самоврядування, частина коштів у сумі 10 709 406,12 грн., на підставі удаваних угод, перерахована на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які мають ознаки фіктивності.

За наявною у інформацією, управління рахунками підприємств за допомогою додатку « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та подання документів бухгалтерської звітності суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності до органів ДФС здійснюється з офісу, розташованого за адресою:

АДРЕСА_2 .

У ході аналізу документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що СГД не здійснюють діяльність, зазначену в установчих документах, при цьому за короткий термін їх існування здійснено великий обсяг фінансових операцій (бухгалтерські документи нібито підписані керівником), що вказує на можливе створення підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

Також вдалося встановити, що номінальні директори отримують винагороду у розмірі 3200 грн. на місяць за можливість використання їх реквізитів та реквізитів зареєстрованих на них СГД третіми особами.

При цьому, загальний обсяг фінансових операцій проведених з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших пов`язаних з їх діяльністю підприємств з ознаками фіктивності за 20162017 роки перевищує 700 млн. грн.

У подальшому готівка знімається з рахунків «схемних» суб`єктів господарювання через банкомати « ІНФОРМАЦІЯ_8 » фізичними особами, які задіяні в протиправному механізмі, та передається її замовникам.

В ході проведення досудового розслідування по вищевказаному кримінальному провадженню органом досудового розслідування зібрано достатньо доказів для підозри ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України, ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України, ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України, ОСОБА_9 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України, ОСОБА_10 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України, ОСОБА_11 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України,

ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27 КК України

12.10.2017 відповідно до ухвал Голосіївського районного суду міста Києва проведено обшуки офісних приміщень, помешкань та транспортних засобів, які використовувалися організаторами та учасниками протиправного механізму для безпосереднього здійснення незаконної діяльності з використанням фінансових інструментів, а також перевезення отриманих у ході такої діяльності документів та готівкових коштів. Під час обшуків вилучено грошові кошти, комп`ютерну техніку, а також документацію (реєстраційні документи, документи бухгалтерського обліку, банківські картки, господарські документи) ніби то підписану посадовими особами наступних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »

(код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), та ряду інших.

Надалі, у ході допитів засновників та директорів вказаних підприємств, встановлено, що кожен із них з тих чи інших причин заснував (придбав) або став посадовою особою суб`єкта господарювання з метою фінансової вигоди та без наміру здійснювати фактичну підприємницьку діяльність. Зокрема, ОСОБА_12 директор та засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ОСОБА_13 засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ОСОБА_14 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ОСОБА_11 засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ОСОБА_15 директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ОСОБА_16 засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » у ході допиту в рамках кримінального провадження вказали, що прийняли пропозицію ОСОБА_17 щодо реєстрації на своє ім`я вказаних суб`єктів господарювання. Також, усі зазначені особи вказали, що не підписували жодних фінансово-господарських, бухгалтерських чи інших документів від імені товариств та не уповноважували на це будь-яких осіб.

Крім того в ході аналізу руху по розрахункових рахунках та документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),

встановлено, що одним із контрагентів товариств є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

На даному етапі проведення досудового розслідування у слідства виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово господарських документів по взаємовідносинах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вищевказані документи мають значення для проведення досудового розслідування, так як фактично слугували знаряддям вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст. 191, ч.1 ст. 358 КК України в результаті чого було завдано збитків державному бюджету, оскільки без наявності вищевказаних документів не можливо було б провести перерахунок грошових коштів з розрахункових рахунків підприємств. Крім того з вищевказаними документами буде проведено ряд експертиз, висновки яких, так як і самі документи згідно вимог ст. 84 КПК України будуть слугувати доказом по кримінальному провадженню. Також дослідження вищевказаних документів, та висновки експертиз дадуть можливість правильно кваліфікувати діяння учасників злочинної схеми за ст. ст. 358, 366, 205, 209 та 212 КК України.

Вищевказані документи перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

В судове засідання старший слідчий слідчого відділу Голосіївського управління поліції Головного управління Національної поліції у м.Києві ОСОБА_3 не з`явився, надав суду заяву, в якій клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Дослідивши клопотання та вивчивши докази, якими воно обґрунтовується прихожу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.

Вищевказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, що мають значення для даного кримінального провадження та підлягають доказуванню. Крім того вищевказані документи допоможуть встановити можливих свідків та осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення та допоможуть встановити істину в кримінальному провадженні та притягнути винних осіб до відповідності.

Враховуючи наведене, вважаю, що стороною кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи доступ до яких запитується, знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім того, слідчим обґрунтовано те, що документи, доступ до яких запитується, знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в сукупності з іншими документами даного кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки дослідження вказаних документів необхідно для встановлення осіб, причетних до вчинення вказаного вище кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене вище, керуючись ст. ст. 159-166 Кримінального процесуального кодексу України, -

у х в а л и в:
Клопотання - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому слідчого відділу Голосіївського УП ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0007651, прокурорам, які здійснюють процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0007651, співробітнику оперативного підрозділу за дорученням слідчого в порядку ст. 40 та 41 КПК України, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та підтверджують взаємовідносини ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема:

угоди, контракти, додатки до них (специфікації) рахунки - фактури;

прибуткові та видаткові накладні;

товаро транспортні накладні, або інші документи, що підтверджують факт перевезення товару;

сертифікати відповідності на поставлений товар(або інші документи, що підтверджують якість та походження товару);

акти приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг)

податкові накладні;

реєстр виданих та отриманих податкових накладних;

доручення (довіреності) на отримання товарів (видаткові накладні);

виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень;

видаткові касові ордери;

походження коштів наданих в позики;

товарно-транспортні накладні, сертифікати відповідності (якості, стандартизації), технічні паспорти та інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобов`язань, та являються невід`ємною частиною проведених фінансово-господарських операцій;

наказу про облікову політику;

головну книгу;

декларації з податку на прибуток;

договірну документацію з купівлі-продажу векселів;

первинні та платіжні документи, що підтверджують операції з купівлі продажу векселів;

Реєстри бухгалтерського обліку, де відображено інформацію про операції з купівлі продажу векселів.

оборотно-сальдову відомість (помісячно) по рахункам синтетичного обліку (програма «1С Бухгалтерія»), а саме: 361 (розрахунки з покупцями), № 631.1 (розрахунки з постачальниками), № 631.2 (розрахунки з іноземними постачальниками);

оборотно-сальдову відомість по рахунку 281 (товари) (програма «1С Бухгалтерія»);

наказів про призначення на посаду та звільнення з посад службових осіб підприємства (протоколів загальних зборів учасників) та копії посадових інструкцій (статуту підприємства), а також копії інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій, з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя