н/п 1-кс/640/9150/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" серпня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення перевірки за матеріалами кримінального провадження за № 0000627 від 10.05.2017, за ознаками кримінальних правопорушен ь, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ст. 227 КК України, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий СУ ГУ НП в Харківській області капітан поліції ОСОБА_3 28.08.2018 року звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області старшим радником юстиції ОСОБА_4 , у якому просить призначити перевірку ТОВ «СХІДНО-УКРАЇНСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» () з питань дотримання вимог податкового законодавства України за період з 01.01.2016 по 22.08.2018, проведення якої доручити спеціалістам ГУ ДФС в Харківській області.

Слідчий вказує, що у провадженні СУ ГУНП в області перебуває кримінальне провадження за номером № 0000627 від 10.05.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ст. 227 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи юридичних осіб приватного права ТОВ «СХІДНО-УКРАЇНСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» () та ТОВ «ЕЛІТСЕРВІСПРОДУКТ» (), зловживаючи своїми повноваженнями, шляхом невідображення фактичних обсягів придбання та реалізації товарів, а також оформлення неіснуючих господарських операцій з реалізації ТМЦ на адресу підприємств з ознаками «фіктивності», серед яких встановлено ТОВ «РЕНС КОМПАНІ» (), ТОВ «СУБІТРОН ГРУП» (), ТОВ «САЛЬВЕ ГРУП» (), ТОВ «ІМПУЛЬС ПРОГРЕС» (), ТОВ «ІНТЕЛ СТАРТ» (), ТОВ «КОНСТАНТА ОРГ» (), ТОВ «ТЕХ-АВІА-РЕСУРС» (), ПРИВАТНЕ МАЛЕ ВИРОБНИЧО-ВПРОВАДЖУВАЛЬНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ПУЛЬСАР - МІКРО» () ТОВ «МЕВЕНД» (), ТОВ «РЕВЕЛ ПЛЮС» (), ТОВ «ІДЕА-ГРУП» () та ТОВ «БЕЛЛУН ГРУП» (), спричинили значну матеріальну шкоду у вигляді несплат до бюджету, що у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, та забезпечили незаконне формування податкового кредиту низці ФСПД.

Крім того, ТОВ «Східно-Українська аграрна компанія» вводить в обіг небезпечну продукцію, що не відповідає вимогам щодо безпечності продукції, встановленими Законом України «Про якість і безпеку харчових продуктів та продовольчої сировини», а саме: непридатні харчові продукти продукти, повністю або частково отримані хворої тварини або тварини, що була забитою у будь який інший спосіб, ніж на скотобійні, яка знаходиться під наглядом. Так, на початку липня 2017 року на підприємстві було оброблено 27 туш померлих свиней, та в подальшому м`ясо реалізовано для виробництва м`ясної продукції і реалізації населенню.

Слідчий вказує, що підприємством було придбано свиней на ПАТ «Бахмутський аграрний союз», з яких 18.07.2017 р. 11 голів померло при транспортуванні. У подальшому зазначені туші використані в ході здійснення господарської діяльності.

Таким чином, ТОВ «Східно-Українська аграрна компанія» умисно неодноразово вводила на ринок України небезпечну продукцію, отриману в результаті обробки померлих свиней, на суму понад 438 900 грн.

Слідчий зазначає, що проведеними в ході досудового розслідування заходами встановлено групу осіб, що займаються діяльністю у сфері реалізації м`яса та м`ясних продуктів. Вищевказані особи створили та фактично здійснюють керівництво незаконною діяльністю на території Харківської області від імені ТОВ «СХІДНО-УКРАЇНСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» () та ТОВ «ЕЛІТСЕРВІСПРОДУКТ» ().

Слідчий ОСОБА_3 про день та час розгляду клопотання повідомлений своєчасно та належним чином, проте у судове засідання не з`явився.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000627 від 10.05.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ст. 227 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як зазначено у ст. 4 КПК України, кримінальне провадження на території України здійснюється з підстав та в порядку, передбачених цим кодексом, незалежно від місця вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 9 КПК України, під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов`язані неухильно додержуватись вимог Конституції України, цього кодексу, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства. Закони та інші нормативно-правові акти України, положення яких стосуються кримінального провадження, повинні відповідати цьому Кодексу. При здійсненні кримінального провадження не може застосовуватись закон, який суперечить цьому кодексу.

У відповідності до вимог КПК України, слідчим суддею в межах його компетенції, на етапі досудового розслідування розглядаються клопотання слідчого (прокурора) по застосуванню заходів забезпечення кримінального провадження, повний перелік видів яких визначений ст. 131 КПК України, клопотання про проведення слідчих дії, визначених у главі 20 КПК України.

Ст. 131 КПК України передбачає види заходів забезпечення кримінального провадження, якими є: виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід; накладення грошового стягнення; тимчасове обмеження у користуванні спеціальним правом; відсторонення від посади; тимчасовий доступ до речей і документів; тимчасове вилучення майна; арешт майна; затримання особи та запобіжні заходи.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Тобто чинним КПК України встановлений вичерпний перелік заходів забезпечення кримінального провадження, дозвіл на проведення яких надається на підставі ухвали слідчого судді.

Виходячи з викладеного, надання слідчим суддею дозволу на призначення перевірки чинним КПК України не передбачено. В клопотанні також відсутні посилання слідчого на діючу норму КПК України, яка б передбачала процедуру надання слідчим суддею дозволу на проведення перевірки.

З урахуванням викладеного, клопотання про надання дозволу на проведення перевірки задоволенню не підлягає.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 4, 9, 107, 131, 223- 266, 309, 310КПК України, слідчий суддя, -

Ухвалив:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення перевірки за матеріалами кримінального провадження за № 0000627 від 10.05.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364-1, ст. 227 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1