ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/5555/18
Провадження № 1-кс/201/3965/2018
УХВАЛА
Іменем України
24 травня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0000014 від 19.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України ,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 0000014 від 19.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000014 від 19.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України

Відповідно до фабули кримінального правопорушення, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період з грудня 2015 року по теперішній час, у порушення п.п. 139.1.9, п. 201.1 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом незаконного формування податкового кредиту по фінансово-господарським взаємовідносинам з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 1 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у значних розмірах.

Підставою для початку досудового розслідування стали узагальнені матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0153/2017/ДСК від 11.05.2017, щодо порушень податкового законодавства посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 », згідно з якими, у період з 12.12.2015 по 02.03.2016 встановлено 462 фінансові операції з використанням рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_5 » та інших юридичних і фізичних осіб, відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві (МФО НОМЕР_3 ), на загальну суму 174,24 млн.грн., що пов`язані з переведенням безготівкових грошових коштів у готівку.

Крім того, відповідно до висновку узагальненого матеріалу Держфінмоніторингу України, є достатні підстави вважати вказані фінансові операції, пов`язані з перерахуванням безготівкових коштів та зняття готівки за чеками такими, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Додатково під час досудового слідства встановлено, що термін ведення фінансово-господарської діяльності деяких підприємств, на рахунки яких перераховували грошові кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПП « ОСОБА_5 », не перевищує 3 місяці з дня реєстрації.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб`єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ) перераховувало в якості позики грошові кошти на карткові рахунки № НОМЕР_4 - який відкритий ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), № НОМЕР_6 - відкритий ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), № НОМЕР_8 - відкритий ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ), № НОМЕР_10 - відкритий ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ) та № НОМЕР_12 - відкритий ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ) для використання в незаконній діяльності. Встановлено, що вказані карткові рахунки відкриті в ДОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Дніпро (МФО НОМЕР_14 ).

Встановлено, що підприємство перераховувало значні розміри грошових коштів на зазначені карткові рахунки, відкриті фізичними особами в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_15 ), які згодом знімались через мережу банкоматів..

На підставі викладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (МФО - НОМЕР_15 , адреса банківської установи АДРЕСА_1 ).

Слідчий надав до суду клопотання про слухання справи за його відсутністю.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.
Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Дозволити старшому слідчому слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_11 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (МФО - НОМЕР_15 , адреса банківської установи АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відомості щодо руху грошових коштів за поточними, депозитними, картковими та іншими рахунками, відкритими ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ) в ДОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Дніпро (МФО НОМЕР_14 ), в т.ч. за картковими рахунками № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_10 та № НОМЕР_12 , з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, на паперовому носії;

юридичних справ по оформленню рахунків ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 );

розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по усім рахункам ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_13 ), з часу відкриття рахунків до часу проведення виїмки, в оригіналах у повному обсязі;

документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаному рахунку про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунку до часу проведення виїмки.

Надати на магнітному (паперовому) носії фото/відеозаписи з камер спостереження мережі банкоматів, із каси банківських відділень ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_15 ), щодо зняття особами грошових коштів з карткових рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_10 та № НОМЕР_12 за період з 10.12.2015 р. по 12.02.2016 р.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1