Справа № 640/9626/18
н/п 1-кс/640/5657/18
"07" червня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
31.05.2018 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до інформації, що складає банківську таємницю по всім банківським рахункам, відкритим у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », фізичними особами (у тому числі як фізичними особами-підприємцями) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_6 ), у тому числі по рахункам ОСОБА_4 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; ОСОБА_5 № НОМЕР_9 , ОСОБА_6 № НОМЕР_10 , які знаходяться в розпорядженні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (МФО НОМЕР_11 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2017 по теперішній час та надати можливість вилучення їх копій, а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи фізичних осіб: договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів фізичних осіб; договорів на обслуговування рахунків фізичних осіб; платіжних доручень фізичних осіб, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за вказаний період, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів фізичних осіб по рахункам за вказаний період з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).
На обґрунтування клопотання зазначає, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , використовуючи афілійовану особу ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 , не зареєструвавшись суб`єктом підприємницької діяльності, достовірно знаючи про обов`язок складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи, а також сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб за період 2017 року, шляхом приховування доходу отриманого від реалізації товарів через мережу Інтернет, вчинила умисне ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на загальну суму 4 540 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Слідчий ОСОБА_3 до судового засідання не з`явився, надав до канцелярії суду заяву, в якій просить розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Іншими засобами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
Так, до ЄРДР слідчим були внесені відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України, згідно якого вказується, що с ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , використовуючи афілійовану особу ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 , не зареєструвавшись суб`єктом підприємницької діяльності, достовірно знаючи про обов`язок складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи, а також сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб за період 2017 року, шляхом приховування доходу отриманого від реалізації товарів через мережу Інтернет, вчинила умисне ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб та військового збору на загальну суму 4 540 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Крім того, слідчим суддя надає доступ до документів, які перебувають у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, зазначеного в ЄРДР.
Слідчий суддя зобов`язаний здійснювати судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів, в тому числі, юридичних осіб, вважає недопустимим при вказаних обставинах обмежити права, свободи та законні інтереси ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_7 (код НОМЕР_6 ).
Керуючись ст.ст. 2, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, а саме: до інформації, що складає банківську таємницю по всім банківським рахункам, відкритим у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », фізичними особами (у тому числі як фізичними особами-підприємцями) ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_3 ), у тому числі по рахункам ОСОБА_4 № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 ; ОСОБА_6 № НОМЕР_10 , за період з 01.01.2017 по 31.12.2017, з можливістю вилучення їх належно завірених копій, а саме:
- документів юридичної (реєстраційної) справи фізичних осіб: договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);
- усіх банківських карток зі зразками підписів фізичних осіб;
- договорів на обслуговування рахунків фізичних осіб;
- платіжних доручень фізичних осіб, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за вказаний період, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;
- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;
- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів);
- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;
- чеків на отримання готівкових грошових коштів;
- інформації про рух грошових коштів фізичних осіб по рахункам за вказаний період з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції)
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 07.07.2018.
Роз`яснити представнику ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1