Комінтернівський районий суд м.Харкова
Номер провадження №1-кс/641/1250/2018 Справа №641/1497/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 травня 2018 року Комінтернівський районний суд м. Харкова

у складі: головуючого слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання керівника органу досудового розслідування начальника відділення СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , що користується повноваженнями слідчого, про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000457 від 21.02.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що до чергової частини Слобідського ВП ГУНП в Харківській області надійшов рапорт ст. о/у ВКП Слобідського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 про те, що в приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , невстановлені особи складають підроблені офіційні документи фінансово бухгалтерську та податкову документацію ряду підприємств.

21.02.2018 року матеріали про кримінальне правопорушення були прийняті та зареєстровані в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000457 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення офіційного документу.

Під час досудового розслідування було встановлено, що невстановлена група осіб упродовж 2016 2017 років за попередньою змовою з використанням реквізитів таких підприємств, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 та ряду інших підприємств, складають у приміщенні будинку АДРЕСА_1 та в подальшому використовують підробленні фінансово бухгалтерські та податкові документи, внаслідок чого заволодівають грошовими коштами та товарно матеріальними цінностями підприємств реального сектору економіки.

Крім того, в ході досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження отримано відомості про те, що невстановлена група осіб шахрайським шляхом заволоділа документами ОСОБА_5 , відкрила на його ім`я фіктивне підприємство, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », та шляхом підробки фінансово господарської документації, заволодіває грошовими коштами, які надходять на розрахункові рахунки підприємства, тим самим заподіюючи ОСОБА_5 майнової шкоди у великих розмірах.

За вказаним фактом до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 190 КК України, за фактом шахрайства, вчиненого у великих розмірах, яке було зареєстроване за № 0000981 від 25.04.2018.

Крім того, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження було отримано відомості про те, що невстановлена група осіб, діючи умисно, упродовж 2016-2017 років створили та зареєстрували на підставних осіб без мети здійснення реальної господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 .

За вказаним фактом прокуратурою Харківської області до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205 КК України, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, яке було зареєстроване за № 0000537 від 27.04.2018.

03.05.2018 матеріали досудових розслідувань у кримінальних провадженнях за № 0000457 від 21.02.2018 за ч. 1 ст. 358 КК України, за № 0000981 від 25.04.2018 за ч. 3 ст. 190 КК України, за № 0000537 від 27.04.2018 за ч. 2 ст. 205 КК України, об`єднані в одне провадження за № 0000457, і підслідність визначена за СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області.

Зокрема, під час досудового розслідування були встановлені особи, які значаться керівниками на таких підприємствах, як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , однак фактично функції директорів не виконують.

Згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 . Засновником та керівником підприємства з моменту реєстрації значиться ОСОБА_6 .

Допитана в якості свідка, ОСОБА_6 пояснила, що вона ніколи не була директором та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », їй не відомо, де знаходиться та яким видом діяльності займається дане підприємство. Жодного відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » не має, документи фінансово господарської діяльності не підписувала, звіти до контролюючих органів не надавала, рахунки в банківських установах не відкривала. Довіреності на відкриття підприємств не надавала і нікого не наділяла такими повноваженнями. Документи до реєстраційної служби не надавала, та ніколи не була в органах державної реєстрації суб`єктів господарської діяльності та фізичних осіб підприємців. Про факт перебування на посаді директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » дізналась від співробітників поліції.

Згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_3 . Засновником та керівником підприємства з моменту реєстрації значиться ОСОБА_7 .

Допитаний в якості свідка, ОСОБА_7 пояснив, що він не є директором чи засновником будь яких підприємств, в тому числі і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ». Де знаходиться дане підприємство та яким видом діяльності займається, йому невідомо. Жодного відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » не має, документи фінансово господарської діяльності не підписував, звіти до контролюючих органів не надавав.

Згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 . Засновником та керівником підприємства з моменту реєстрації значиться ОСОБА_5 .

Допитаний в якості свідка, ОСОБА_5 пояснив, що він не є директором чи засновником будь яких підприємств, в тому числі і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ». Де знаходиться дане підприємство та яким видом діяльності займається, йому невідомо. Жодного відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » не має, документи фінансово господарської діяльності не підписував, звіти до контролюючих органів не надавав.

В ході досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_15 мали фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 .

Таким чином, під час досудового розслідування було встановлено, що підроблені фінансово бухгалтерські та податкові документи ряду підприємств, які мають ознаки фіктивності, використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 .

Зокрема, згідно відповіді на запит з ГУ ДФС у Харківській області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 мало фінансового господарські взаємовідносини з наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » код НОМЕР_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » код НОМЕР_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » код НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » код НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » код НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » код НОМЕР_23 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » код НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код НОМЕР_24 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » код НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код НОМЕР_25 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » код НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » код НОМЕР_15 , що підтверджується наданими звітами з ПДВ з додатками № 5.

Таким чином, у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » при подачі звітності до органів ДФС використовувало підроблені документи вище перелічених підприємств, які мають ознаки фіктивності, а фінансово-господарські операції, проведені між вказаними підприємствами, які мають ознаки фіктивності, з однієї сторони, та Харківській області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , з іншої сторони, були фіктивними, безтоварними, та не призвели до реального настання юридичних та фактичних наслідків, при цьому грошові кошти, які надходили на банківські рахунки за проведення фіктивних операцій, були формально здійснені з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, та подальшого зняття готівкою отриманих коштів.

Крім того, для встановлення істини по кримінальному провадженню, а саме визначення обсягу наслідків, завданих незаконною діяльністю при використанні підроблених первинних фінансово господарських документів про безтоварні операції з продажу/придбання товарів, виконання робіт, надання послуг на адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, необхідно встановити розмір збитків, завданих державі та суспільству, що можливе шляхом проведення економічних експертиз, для призначення яких експерту необхідно надати оригінали досліджуваних документів.

Під час досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 має наступні банківські рахунки:

1) НОМЕР_26 , відкритий 24.10.2014 в українській гривні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_27 ).

2) НОМЕР_28 , відкритий 24.10.2014 в українській гривні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_27 ).

Таким чином, з метою підтвердження факту перерахування грошових коштів з ранків Харківській області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на рахунки вище перелічених підприємств, які мають ознаки фіктивності, за безтоварні операції, і таким чином встановлення розміру збитків, завданих незаконною діяльністю, що буде сприяти встановленню істини по кримінальному провадженню і встановленню осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів та можливість їх вилучення.

Враховуючи, що документи, які містяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » містять відомості, що становлять банківську таємницю, тому у органу досудового розслідування вичерпана можливість в отриманні вихідних даних та оригіналів документів, які необхідні для встановлення істини по провадженню.

Крім того, по вказаному кримінальному провадженню досудове розслідування здійснює одночасно декілька слідчих, які входять до складу слідчої групи, а саме начальник відділення СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області капітан поліції ОСОБА_3 , слідчий СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області старший лейтенант поліції ОСОБА_8 та слідчий СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області молодший лейтенант поліції ОСОБА_9 .

Слідчий вважає, що наявні у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » вищевказані документи можуть сприяти встановленню істини по кримінальному провадженню, і осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення, і мають доказове значення по провадженню, як речові докази, необхідні для призначення відповідних судових експертиз, та іншими способами одержати дані речі та документи не можливо, в зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

У судовому засіданні начальник відділення слідчого відділу ОСОБА_3 клопотання підтримала в повному обсязі.

Представники ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » до судового засідання не з`явилися, про причини неявки не повідомили, про дату та час судового засідання були повідомлені належним чином.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення начальника відділення СВ ОСОБА_3 , дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно п. 6 ч. 2 ст. 39 КПК України керівник органу досудового розслідування уповноважений здійснювати досудове розслідування, користуючись при цьому повноваженнями слідчого.

п. 8 ч. 1 ст. 3 КПК України визначено, що керівник органу досудового розслідування начальник Головного слідчого управління, слідчого управління, відділу, відділення органу Національної поліції, органу безпеки, органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, органу державного бюро розслідувань, органу Державної кримінально-виконавчої служби України, підрозділу детективів, підрозділу внутрішнього контролю Національного антикорупційного бюро України та його заступники, які діють у межах своїх повноважень.
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що речі та документи перебувають, або можуть перебувати у юридичної особи - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженню, і можуть бути використані як докази по справі, сприяти розкриттю кримінального правопорушення.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 159-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання керівника органу досудового розслідування начальника відділення СВ Слобідського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Харківській області капітана поліції ОСОБА_3 , що користується повноваженнями слідчого, про надання тимчасового доступу до речей і документів, - задовольнити.

Надати начальнику відділення СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 , слідчому СВ Слобідського ВП ГУНП в Харківській області молодшому лейтенанту поліції ОСОБА_9 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають які знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_27 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_5 , а саме до реєстру руху грошових коштів по рахункам, відкритим на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , а саме:

1)№ НОМЕР_26 з моменту відкриття, тобто з 24.10.2014 по теперішній час,

2)№ НОМЕР_28 з моменту відкриття, тобто з 24.10.2014 по теперішній час,

з розшифровкою дебетової та кредитової частини, зазначенням найменування контрагентів, кодів ЄДРПОУ, поточних рахунків і МФО банків, а також дат, сум, призначення платежів, вхідного залишку на кожен день - в друкованому вигляді та в електронному вигляді, та можливість їх вилучення.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- ОСОБА_1