Справа № 520/2036/13-к
Провадження № 1-кс/520/182/13
УХВАЛА

м.Одеса 19.02.2013 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси Тонконоженко М.М., при секретарі Чебан О.О., за участю слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_1, представника ДПІ Київського района м.Одеси ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Київського району м. Одеси ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, у червнi 2012 ОСОБА_4, за винагороду у розмiрi 1500 гривень зареєстрував на своє ім'я в органах влади i ДПІ Київського району м. Одеси ЧП Улекс (iдентифiкацiйний код 38227394), при цьому не маючи на мeтi займатися статутною дiяльнiстю, пiсля чого передав всi документи ОСОБА_5 i жодної участi в подальшiй дiяльностi пiдприємства не приймав.

Пiд час досудового розслiдування встановлено, що ОСОБА_5, з метою прикриття незаконної дiяльностi, пов'язаної iз створенням реально iснуючим суб'єктам пiдприємницької дiяльностi умов для ухилення вiд сплати податкiв шляхом незаконного формування податкового кредиту, спiльно iз ОСОБА_4 створили суб'єкт пiдприємницької дiяльностi - приватне пiдприємство Улекс (), зареєстроване за юридичною адресою: м. Одеса, пр. Маршала Жукова, 3-А, офiс №5. Засновником та директором ЧП Улекс являється ОСОБА_4, який до фінансово- господарської дiяльностi пiдприємства вiдношення не мав, а фактичну дiяльнiсть пiдприємства з ознаками фiктивностi, вiд його iмeнi здiйснював ОСОБА_5

29.11.2012 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000270 внесені відповідні відомості про вчинене кримінальне правопорушення за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором прокуратури Київського району м. Одеси, про дозвіл на тимчасовий доступ до юридичної та податкової справ приватного підприємства Улекс () за період з моменту реєстрації по теперішній час, для можливості встановлення істини по матеріалам кримінального провадження, провадження слідчих дій, проведення почеркознавчих та економічних експертиз.

Слідчий в суді підтримав клопотання, вважаючи обґрунтованими доводи про суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні зазначених відомостей, що містяться в юридичної та податкової справах приватного підприємства Улекс () та необхідністю їх дослідження.

Вивчивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, а також вислухавши думку слідчого, представника ДПІ Київського району м.Одеси вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчім суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матерiалах кримiнального провадження вбачається наявнiсть достатнiх пiдстав вважати, що вказані відомості юридичної та податкової справ приватного підприємства Улекс (), самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримiнальному провадженнi, та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального правопорушення, вважаю можливим задовольнити клопотання слідчого.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Київського РВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл о/у в ОВС УБОЗ ГУМВС України в Одеській області капітану міліції ОСОБА_6 на тимчасовий доступ до юридичної та податкової справ приватного підприємства Улекс () за період з моменту реєстрації по теперішній час (податкових декларацій по ПДВ; податкових декларацій по податку на прибуток; довідок про підтвердження до відшкодування ПДВ; документів, підтверджуючих проведення перевірок законності відшкодування ПДВ; виводів для казначейства; довідок про проведення перевірок сум заявленого до відшкодування ПДВ з додатками і проведеними зустрічними перевірками; висновків казначейства до довідок про підтвердження заявлених сум до відшкодування ПДВ; довідок, актів, висновків, що проводяться по підприємству; реєстрів до відшкодування ПДВ, а також інших документів, що відображають проведення перевірок законності заявлених сум до відшкодування ПДВ посадовими особами ПП Улекс), та можливість їх вилучення, які знаходяться в ДПІ Київського района м. Одеси, розташованого за адресою: м. Одеса, пр. Академіка Глушко, 17/2.

Попередити посадових осіб ДПІ Київського района м. Одеси що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тонконоженко М. М.