Провадження № 1-кп/761/1060/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 березня 2018 року

Шевченківський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 , підозрюваної ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності

ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Кобижча Бобровицького району Чернігівської області, громадянки України, працюючої головним бухгалтером ТОВ «Арго-торгівельна мережа», не заміжня, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої, -

у кримінальному провадженні № 0007871 від 30.06.2017 за підозрою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 222 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

18.12.2017 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №10 ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_5 , в якому прокурор ставить питання про звільнення від кримінальної відповідальності підозрюваної у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 222 КК України ОСОБА_5 у зв`язку із закінченням строків давності. В обґрунтування клопотання посилається на ті обставини, що особа підозрюється у вчиненні злочинів невеликої тяжкості, санкція ч.1 ст.366 КК України передбачає покарання у виді штрафу до двохсот п`ятдесяти неоподаткованих мінімумів доходів громадян або обмеження волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, санкція ч.1 ст.222 КК України передбачає покарання у виді штрафу від однієї тисячі до трьох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з часу вчинення особою вказаних кримінальних правопорушень, минуло понад трьох років, що є підставою згідно п.2 ч.1 ст. 49 КК України для звільнення особи від кримінальної відповідальності.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання, просив звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_5 , яка підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 222 КК України у зв`язку з витіком строку, встановленого ст. 49 КК України.

Підозрювана ОСОБА_5 просила клопотання прокурора задовольнити, вказавши, що їй зрозуміла суть пред`явленої підозри, підстави звільнення, наслідки звільнення від кримінальної відповідальності згідно ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності. Вину у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 222 КК України, вона визнає.

Вислухавши думку сторін кримінального провадження, вивчивши матеріали кримінального провадження, клопотання та додатки до нього, суд приходить до таких висновків.

Так, як вбачається з матеріалів кримінального провадження № 0007871 від 30.06.2017 за підозрою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 222 КК України, ОСОБА_5 підозрюється в тому, що являючись головним бухгалтером ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), що зареєстроване 22 листопада 2002 року Печерською районною у м. Києві державною адміністрацією, за адресою: м. Київ, пров. Виноградний, 1/11 кв. 2, будучи службовою особою зазначеного товариства, будучи службовою особою склала завідомо неправдиві офіційні документи та вчинила шахрайство з фінансовими ресурсами при таких обставинах.

Відповідно до ч. 7 ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV, головний бухгалтер або особа, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку забезпечує дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності; організує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій; бере участь в оформленні матеріалів, пов`язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства; забезпечує перевірку стану бухгалтерського обліку у філіях, представництвах, відділеннях та інших відокремлених підрозділах підприємства.

Так, ОСОБА_5 перебуваючи у ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) на посаді головного бухгалтера, яка пов`язана з виконанням посадових обов`язків відповідно до посадової Інструкції, а також виконуючи інші повноваження, передбачені діючим законодавством і підзаконними актами, відповідно до п. 1 примітки до ст. 364 КК України є службовою особою, яка виконує організаційно-розпорядчі обов`язки.

25 грудня 2007 року, ОСОБА_5 звернулась до АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою отримання споживчого кредиту у сумі 700 000 доларів США. Працівники кредитного відділу банку повідомили ОСОБА_5 , що до пакету обов`язкових документів, які необхідно надати для оформлення кредитного договору, входять довідки про доходи, отримані протягом 2007-2009 років, які підтверджують платоспроможність позичальника.

У цей час у ОСОБА_5 , яка перебувала на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), виник кримінально-протиправний умисел, спрямований на внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а саме завищеного розміру доходу, який вона отримувала працюючи у зазначеному товаристві.

11 січня 2008 року ОСОБА_5 , діючи із прямим умислом, перебуваючи за місцем своєї роботи, а саме за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою технічних засобів, виготовила довідку про доходи за № 9 від 11 січня 2008 року, в якій вказала відомості, що протягом липня-грудня 2007 року ОСОБА_5 нараховано грошові кошти в сумі 67 568 гривень 72 копійки.

В подальшому, виготовивши зазначену довідку про доходи ОСОБА_5 підписала її, як головний бухгалтер ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) та завірила її відтиском печатки ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), надаючи таким чином документові офіційного змісту.

Цього ж дня, а саме 11 січня 2008 року, ОСОБА_5 знаходячись у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою створення хибного враження у працівників кредитного відділу банку щодо доходів, одержаних протягом липня-грудня 2007 року, під час перебування на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), передала працівникам банку довідку про доходи за № 9 від 11 січня 2008 року, протягом липня-грудня 2007 року, в якій зазначені завідомо неправдиві відомості, а саме що їй нараховано грошові кошти в сумі 67 568 гривень 72 копійки, надавши тим самим офіційний документ із завідомо неправдивими відомостями.

Таким чином, ОСОБА_5 будучи службовою особою, внесла до офіційного документу завідомо неправдиві відомості, тобто вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України.
Крім того, 31 жовтня 2008 року ОСОБА_5 , діючи із прямим умислом, перебуваючи за місцем своєї роботи, а саме за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою технічних засобів, виготовила довідку про доходи за № 143 від 31 жовтня 2008 року, в якій вказала відомості, що протягом травня-жовтня 2008 року ОСОБА_5 нараховано грошові кошти в сумі 76 429 гривень 37 копійок.

В подальшому, виготовивши зазначену довідку про доходи ОСОБА_5 підписала її, як головний бухгалтер ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) та завірила її відтиском печатки ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), надаючи таким чином документові офіційного змісту.

Цього ж дня, а саме 31 жовтня 2008 року, ОСОБА_5 знаходячись у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою створення хибного враження у працівників кредитного відділу банку щодо доходів, одержаних протягом травня-жовтня 2008 року, під час перебування на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), передала працівникам банку довідку про доходи за № 143 від 31 жовтня 2008 року, протягом травня-жовтня 2008 року, в якій зазначені завідомо неправдиві відомості, а саме що їй нараховано грошові кошти в сумі 76 429 гривень 37 копійок, надавши тим самим офіційний документ із завідомо неправдивими відомостями.

Таким чином, ОСОБА_5 будучи службовою особою, внесла до офіційного документу завідомо неправдиві відомості, тобто вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України.
Крім цього, 25 лютого 2009 року ОСОБА_5 , діючи із прямим умислом, перебуваючи за місцем своєї роботи, а саме за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою технічних засобів, виготовила довідку про доходи за № 17 від 25 лютого 2009 року, в якій вказала відомості, що в період з серпня 2008 року по січень 2009 року ОСОБА_5 нараховано грошові кошти в сумі 81 158 гривень 72 копійки.

В подальшому, виготовивши зазначену довідку про доходи ОСОБА_5 підписала її, як головний бухгалтер ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) та завірила її відтиском печатки ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), надаючи таким чином документові офіційного змісту.

Цього ж дня, а саме 25 лютого 2009 року, ОСОБА_5 знаходячись у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою створення хибного враження у працівників кредитного відділу банку щодо доходів, одержаних в період з серпня 2008 року по січень 2009 року, під час перебування на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), передала працівникам банку довідку про доходи за № 17 від 25 лютого 2009 року, в період з серпня 2008 року по січень 2009 року, в якій зазначені завідомо неправдиві відомості, а саме що їй нараховано грошові кошти в сумі 81 158 гривень 72 копійки, надавши тим самим офіційний документ із завідомо неправдивими відомостями.

Згідно із п. 4. 6. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого Постановою Національного Банку України від 06 липня 2000 року за № 279 довідка про доходи є офіційним обов`язковим документом, для оцінки фінансового стану позичальника.

Відповідно до офіційної відповіді за вих. № 169/5/99-99-08-02-02-16 від 04 жовтня 2017 року, отриманої на офіційний запит від ДФС України отриманий дохід ОСОБА_5 за 2007 рік склав 20 503 гривні 35 копійок, за 2008 рік склав 38 130 гривень 74 копійки та за 2009 рік склав 40 460 гривень 64 копійки.

Таким чином, ОСОБА_5 будучи службовою особою, внесла до офіційного документу завідомо неправдиві відомості, тобто вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 366 КК України.
Крім того, ОСОБА_5 працюючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) надала до банківської установи завідомо неправдиву інформацію щодо отриманого доходу, за наступних обставин.

25 грудня 2007 року, ОСОБА_5 звернулась до АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою отримання кредитних коштів у сумі 700 000 доларів США. Працівники кредитного відділу банку повідомили ОСОБА_5 , що до пакету обов`язкових документів, які необхідно надати для оформлення кредитного договору, входить довідка про доходи, отриману протягом 2007-2009 років, яка підтверджує платоспроможність позичальника.

У цей час у ОСОБА_5 , яка являлась головним бухгалтером ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), виник кримінально-протиправний умисел, спрямований на внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивої інформації, а саме завищеного розміру доходу, який вона отримувала у зазначеному товаристві.

11 січня 2008 року ОСОБА_5 , діючи із прямим умислом, перебуваючи за місцем своєї роботи, а саме за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою технічних засобів, підготувала довідку про доходи за № 9 від 11 січня 2008 року, в якій вказала відомості, що протягом липня-грудня 2007 року ОСОБА_5 нараховано грошові кошти в сумі 67 568 гривень 72 копійки.

В подальшому, виготовивши зазначену довідку про доходи ОСОБА_5 підписала її, як головний бухгалтер ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) та завірила її відтиском печатки ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), надаючи таким чином документові офіційного змісту.

Цього ж дня, а саме 11 січня 2008 року, ОСОБА_5 знаходячись у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою створення хибного враження у працівників кредитного відділу банку щодо доходів, одержаних протягом липня-грудня 2007 року, під час перебування на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), передала працівникам банку довідку про доходи за № 9 від 11 січня 2008 року, протягом липня-грудня 2007 року, в якій зазначені завідомо неправдиві відомості, а саме що їй нараховано грошові кошти в сумі 67 568 гривень 72 копійки, надавши тим самим офіційний документ із завідомо неправдивою інформацією до банку.

31 жовтня 2008 року ОСОБА_5 , діючи із прямим умислом, перебуваючи за місцем своєї роботи, а саме за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою технічних засобів, підготувала довідку про доходи за № 143 від 31 жовтня 2008 року, в якій вказала відомості, що протягом травня-жовтня 2008 року ОСОБА_5 нараховано грошові кошти в сумі 76 429 гривень 37 копійок.

В подальшому, виготовивши зазначену довідку про доходи ОСОБА_5 підписала її, як головний бухгалтер ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) та завірила її відтиском печатки ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), надаючи таким чином документові офіційного змісту.

Цього ж дня, а саме 31 жовтня 2008 року, ОСОБА_5 знаходячись у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою створення хибного враження у працівників кредитного відділу банку щодо доходів, одержаних протягом травня-жовтня 2008 року, під час перебування на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), передала працівникам банку довідку про доходи за № 143 від 31 жовтня 2008 року, протягом травня-жовтня 2008 року, в якій зазначені завідомо неправдиві відомості, а саме що їй нараховано грошові кошти в сумі 76 429 гривень 37 копійок, надавши тим самим офіційний документ із завідомо неправдивою інформацією до банку.

25 лютого 2009 року ОСОБА_5 , діючи із прямим умислом, перебуваючи за місцем своєї роботи, а саме за адресою: АДРЕСА_2 , за допомогою технічних засобів, підготувала довідку про доходи за № 17 від 25 лютого 2009 року, в якій вказала відомості, що в період з серпня 2008 року по січень 2009 року ОСОБА_5 нараховано грошові кошти в сумі 81 158 гривень 72 копійки.

В подальшому, виготовивши зазначену довідку про доходи ОСОБА_5 підписала її, як головний бухгалтер ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009) та завірила її відтиском печатки ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), надаючи таким чином документові офіційного змісту.

Цього ж дня, а саме 25 лютого 2009 року, ОСОБА_5 знаходячись у приміщенні АТ «Банк «Фінанси та кредит» () , що розташований за адресою: м. Київ, вул. Січових Стрільців, 60, з метою створення хибного враження у працівників кредитного відділу банку щодо доходів, одержаних в період з серпня 2008 року по січень 2009 року, під час перебування на посаді головного бухгалтера ТОВ «Арго-торгівельна мережа» (ЄДРПУО 32249009), передала працівникам банку довідку про доходи за № 17 від 25 лютого 2009 року, в період з серпня 2008 року по січень 2009 року, в якій зазначені завідомо неправдиві відомості, а саме що їй нараховано грошові кошти в сумі 81 158 гривень 72 копійки, надавши тим самим офіційний документ із завідомо неправдивою інформацією до банку, яка згідно із п. 4. 6. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків, затвердженого Постановою Національного Банку України від 06 липня 2000 року за № 279 довідка про доходи є офіційним обов`язковим документом, для оцінки фінансового стану позичальника.

Таким чином, ОСОБА_5 надала завідомо неправдиву інформацію банку з метою отримання кредиту, тобто вчинила кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 222 КК України.

25.11.2017 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 212 КК України.

Відповідно до п.2 ч.1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі.

Відповідно до ч.2 ст. 12 КК України злочином невеликої тяжкості є злочин, за який передбачене покарання у виді позбавлення волі на строк не більше двох років, або інше, більш м`яке покарання за винятком основного покарання у виді штрафу в розмірі понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Санкція ч.1 ст.366 КК України передбачає покарання у виді штрафу до двохсот п`ятдесяти неоподаткованих мінімумів доходів громадян або обмеження волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.
Санкція ч.1 ст.222 КК України передбачає покарання у виді штрафу від однієї тисячі до трьох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Беручи до уваги, що підозрювана ОСОБА_5 вчинила кримінальні правопорушення невеликої тяжкості, з часу вчинення минуло понад три роки, та вона погоджується на закриття кримінального провадження у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, суд вважає, що таке клопотання підлягає задоволенню, а ОСОБА_5 звільненню від кримінальної відповідальності на підставі п.2 ч.1 ст.49 КК України.

Враховуючи наведене, керуючись ст. 12, ч.1 ст. 49 КК України, ст.ст. 285, 288, 314, 372, 377 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_3 - задовольнити.

Закрити кримінальне провадження № 0007871 від 30.06.2017 за підозрою ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч.1 ст. 222 КК України, звільнивши ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності.

На ухвалу може бути подано апеляцію до Апеляційного суду м. Києва протягом семи днів з дня її оголошення через Шевченківський районний суд м. Києва.

Суддя