Провадження № 1-кс/344/3646/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу, прокуратури Івано-Франківської області, радника юстиції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором у кримінальному провадженні старшим радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000227, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що 09.04.2013 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Україна) та фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Данія) укладено зовнішньоекономічний контракт на поставку обладнання для модернізації і реконструкції діючої технології виготовлення цементу.

03.07.2009 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Україна) та фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Німеччина було укладено зовнішньоекономічний контракт № 1-09 на закупівлю вогнеупорних матеріалів.

До вищевказаних контрактів були додані додатки щодо поставки та продажу в період 2013-2016 років ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » обладнання та матеріалів, в тому числі і сталевих анкерів без нанесення різьби та сталевих хвилястих анкерів.

Зокрема, в період 2014-2016 років декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було задекларовано товар - сталеві анкери без нанесення різьби та сталеві хвилясті анкери, які експортувались фірмами «FLSMIDTH A/S» та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Так, декларантом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в митних деклараціях: № 206040000/2014/1264 від 17.04.2014; № 206040000/2014/1311 від 18.04.2014; № 206040000/2014/1439 від 30.04.2014; № 206040000/2014/1450 від 05.05.2014; № 206040000/2014/4762 від 22.12.2014; № 206040000/2014/4773 від 23.12.2014; № 206040000/2015/257 від 02.02.2015; № 206040000/2015/420 від 16.02.2015;

№ 206040000/2015/749 від 14.03.2015; № 206040000/2015/934 від 26.03.2015;

№ 206040000/2015/4862 від 16.11.2015 поданих на оформлення до ІНФОРМАЦІЯ_5 для товарів - сталеві анкери без нанесення різьби та сталеві хвилясті анкери, заявлено в товарній підкатегорії 7318 29 00 90 відповідно до УКТ ЗЕД, де ставка ввізного мита становить 1 %.

Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_5 зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з метою одержати неправомірну вигоду для себе провели митне оформлення задекларованих сталевих анкерів без нанесення різьби та сталевих хвилястих анкерів за ставкою ввізного мита 1%.

Однак, в період з 06.04.2017 по 07.04.2017 ІНФОРМАЦІЯ_6 провів документальну невиїзну перевірку вищевказаних митних декларацій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході якої встановив порушення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимог п. 5 ч. 10 ст. 58 Закону України «Про митний тариф України», п. 5 ч. 8 ст. 257 Митного кодексу України щодо митної вартості товарів та заниження ставки мита замість ставки мита - 5% товарна під категорія НОМЕР_1 , застосовано 1% товарна під категорія НОМЕР_2 , внаслідок чого було занижено податкове зобов`язання з ввізного мита та податку на додану вартість на загальну суму 268 395,41 грн.

За результатами проведеної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_6 12.04.2017 складено акт №Н8/17/28-10-14-09/ з додатками, винесено податкові повідомлення-рішення від 22.05.2017 №, №, №.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні акт від 12.04.2017 №Н8/17/28-10-14-09/ з додатками та податкових повідомлень-рішеннь від 22.05.2017 №, №, №, оскільки в них зафіксовані відомості (про порушення вимог законодавства при визначенні коду УКТЗЕД, про визначення вірного коду УКТЗЕД та розміру ставки, про нарахування обов`язкових митних платежів та інше), які можуть бути використані слідством як доказ факту та обставин вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 кримінального правопорушення. Окрім цього, 18.09.2017 призначено судову товарознавчу експертизу для проведення якої необхідно оригінал акта від 12.04.2017 № Н8/17/28-10-14-09/ з додатками та податкові повідомлення-рішення від 22.05.2017 №, №, №.

Акт від 12.04.2017 № Н8/17/28-10-14-09/ з додатками та податкові повідомлення-рішення від 22.05.2017 №, №, № зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться в АДРЕСА_1 .

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи: слідчому в ОВС СВ прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_3 , старшим слідчим СВ ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , процесуальним прокурорам ОСОБА_7 та ОСОБА_8 тимчасовий доступ до документів Акта від 12.04.2017 № Н8/17/28-10-14-09/ з додатками та податкових повідомлень-рішень від 22.05.2017 №, №, №, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх оригінали (здійснити їх виїмку), які зберігаються ІНФОРМАЦІЯ_6 , що знаходиться в АДРЕСА_1 .

Ухвала діє до 21 жовтня 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1