16.03.18
Провадження № 1кс-200-2995-18
Справа № 200/4161/18
У Х В А Л А
Іменем України
16 березня 2018 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Дніпро клопотання слідчого СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

14 березня 2018 року слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з подальшим вилученням, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

В клопотанні слідчий зазначає, що слідчим відділом ДВП ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000276 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України.

31 березня 2015 року відомості за даним фактом, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364 КК України, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000276.

Досудовим розслідуванням встановлено, що управлінням нагляду у кримінальному провадженні у сфері транспорту прокуратури області вивчено стан законності у сфері запобігання та протидії корупції з метою попередження корупційних ризиків у публічних та приватних сферах суспільних відносин, у т.ч. у діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 під час проведення планових та позапланових ревізій на підконтрольних об`єктах у сфері транспорту.

Аналізом встановлено, що відповідно до Акту перевірки від 10.12.2014 №05-19/1 головним державним фінансовим інспектором ІНФОРМАЦІЯ_3 11.11.2004 проведено ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МК11 «ДЕТ») за період з 01.01.2013 по 01.03.2014.

За наслідками ревізії, інспектором будь-яких порушень фінансової дисципліни вимог бюджетного законодавства не виявлено та фактично підтверджено кредиторську заборгованість комунального підприємства перед іншими комерційними суб`єктами господарювання на суму 1112 тис. гривень, що підтверджується листом ІНФОРМАЦІЯ_5 від 11.12.2014 № 04-05-05-15/12182 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Підставою для проведення вищевказаної позапланової ревізії є п. 1.3.4.1 плану контрольно-ревізійної роботи ІНФОРМАЦІЯ_2 , п.11 Постанови КМУ від 01.03.2014 №65 «Про економію державних коштів та недопущенням втрат бюджету» звернення комунального підприємства у продовж щодо проведення контрольних заходів перевірки достовірності обсягів кредиторської заборгованості розпорядників та одержувачів коштів державного бюджету з оплати товарів, робіт і послуг, на закупівлю яких не поширюється дія Закону України «Про здійснення державних закупівель».

Під час проведення вищезазначеної ревізії виявлено, що рішення про підтвердження кредиторської заборгованості прийнято передчасно, не відповідає вимогам бюджетного законодавства, що призвело до незаконного об лікування органами ІНФОРМАЦІЯ_7 кредиторської заборгованості (фінансових зобов`язань місцевого бюджету перед комерційними суб`єктами господарювання) 330 тис. грн.. з наступних підстав.

Міське комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МКП « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») створене рішенням ІНФОРМАЦІЯ_9 від 30.07.2003 № 32/11. Підприємство є самостійним суб`єктом господарювання заснованим на комунальній власності територіальної громади міста. МПК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » є одержувачем бюджетних коштів.

На виконання Програми розвитку транспортного комплексу міста Дніпропетровська на період 2012-2016 роки. ІНФОРМАЦІЯ_10 рішенням №3/30 від 26.12.2012 VI скликання «Про міський бюджет на 2013 рік» за спеціальним фондом міського бюджету КВК 65. КФК 170603 передбачено капітальні видатки за рахунок коштів, що передаються із загального фонду до бюджету розвитку у розмірі 3029.8 тис. грн.. з яких на капітальний ремонт трамвайної колії та рухомого складу міського електротранспорту -2391.5 тис. грн.

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_11 від 13.03.2007 року № 3.4- 10/740-3180 капітальні видатки витрати на будівництво нових, розширення, реконструкція і технічне переобладнання наявних основних фондів виробничого і невиробничого призначення.

З метою реалізації рішення ІНФОРМАЦІЯ_9 №3/30 від 26.12.2012 посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_12 року уклали договори із закупівлі товарів за бюджетні кошти із ПП Рубікон, ПП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , та іншими.

Пунктом 6 наказу ДКС України від 26.12.2013 № 242 «Про затвердження Інструкції з обліку коштів, розрахунків та інших активів бюджетних установ» (02.04.2014 втратив чинність) визначено, що усі господарські відносини установи з постачальниками товарів, робіт і послуг з покупцями, замовниками та іншими дебіторами оформлюються договорами. Форма договорів та порядок їх укладення регламентується цивільним кодексом України.

Встановлено, що фактична поставка товарів мала місце 17-18.09.2013 року тобто, до підписання договорів. Однак договори від 14.11.2013 не містять жодних вказівок щодо іншого строку фактичного постачання товарів, а отже договори набрали чинності саме з дати їх підписання з 14.11.2013.

Відповідно до офіційної відповіді ІНФОРМАЦІЯ_6 від 19.03.2015 року станом на 01.01.2014 кредиторська заборгованість по установі МКП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » по спеціальному фонду склала 0.00 грн., а станом на 01.12.2014 - 1 357 998.07 грн.

У той же час , посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_6 лише на підставі листа ІНФОРМАЦІЯ_2 від 17.11.2014 року «Про результат ревізії» провели реєстрацію та здійснили платежі по кредиторській заборгованості комунального підприємства, яка виникла у 2013 році по договорам не зареєстрованим в ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Отже, органи казначейської служби у порушення ст.. З Бюджетного кодексу України зареєстрували кредиторську заборгованість 2014 року за договорами 2013 року.

Таким чином посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_7 , зловживаючи своїм службовим становищем, умисно, всупереч інтересам служби та в інтересах третіх осіб у порушення вимог ст. З БК України, п.1,3 наказу Міністерства фінансів України № 309 від 02.03.2012 п.п. 10, 13, 17 наказу ДКС України № 120 від 21.11.2011, здійснювали реєстрацію та платежі у грудні 2014 року за не бюджетними зобов`язаннями МКП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що виникли за договорами про закупівлю товарів за державні кошти 2013 року, не здійснили належного контролю за веденням бухгалтерського обліку витрат місцевого бюджету та не зупинили операцій з бюджетними коштами у зв`язку із порушенням МКГІ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » вимог бюджетного законодавства, чим спричинили бюджету збитків.

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, надали заяву про розгляд клопотання за їх відсутності, яке підтримали та просили задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до клопотання матеріали, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
В клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, з подальшим вилученням, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 .

При цьому в доданому до клопотанні витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань по кримінальному провадженню №0000276 відсутні дані що слідчий СВ ДВП ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 та прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 входять до групи щодо розслідування даного кримінального провадження.
Крім цього, до клопотання додані копії документів, які належним чином не засвідчені, деякі з них виготовлені так, що їх не можливо прочитати, що позбавляє слідчого суддю можливості пересвідчитися в ідентичності цих документів та вивчити їх, в той час, як інформація, що в них міститься, має суттєве значення під час розгляду клопотання.

На підставі викладеного клопотання слідчого СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з подальшим вилученням, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , залишити без задоволення.
Керуючись ст.ст.159, 163, 164 КПК України,
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з подальшим вилученням, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Бабушкінського районного суду ОСОБА_1

м.Дніпропетровська