Справа №522/7857/17 Провадження№1-кс/522/242/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 січня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T NDEA EE2X).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000041 від 19.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно висновку фахівця-економіста №6 від 10.03.2017 встановлено, проведеним аналізом наданих первинних документів, з урахуванням матеріалів перевірки, вимог діючого законодавства, встановлено, що, за період з 01.01.2015 по 28.02.2015, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по контракту № СД/Т/СН-2в від 12.12.2013 з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія), безпідставно віднесено до складу податкового кредиту вартість послуг нерезидента з монтажу та пусконалагоджання портальних кранів АНС TUKAN 40/50/63Т.*50/40/32.10М у розмірі 23 229 172,98 грн., без урахування ПДВ у розмірі 4 645 834,60 грн. (27 875 007,57 грн., з урахуванням ПДВ), та, як наслідок, податкові зобов`язання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по податку на додану вартість занижено на суму 4 645 834,60 грн., у тому числі: січень 2015 року на суму - 2 621 333,40 грн., лютий 2015 року на суму - 2 024 501,20 грн.

Вищезазначене свідчить, що фінансово-господарська діяльність

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди і ухилення від оподаткування.

В ході досудового розслідування встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровано 24.12.1996 за № 0000246 в ІНФОРМАЦІЯ_4 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 , основним видом діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є допоміжне обслуговування водного транспорту. Підприємство знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в звітні податкові періоди 2014-2015 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », переслідуючи злочинний намір та корисливу мету, здійснили закупівлю товарів у вигляді трьох кранів повно поворотних марки «АНС Tukan» у нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) згідно договору №СD/Т/СН-2в від 12.12.2013 з обов`язковим виконанням послуг з монтажу та пусконалагодження силами постачальника, однак для досягнення мети пов`язаної з ухилення від сплати податків (загальнообов`язкових платежів), а саме мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » шляхом включення до складу податкового кредиту сум коштів по «неіснуючим» фінансово-господарським операціям з « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія), які полягали у виконанні послуг з монтажу та пусконалагодження трьох кранів повно поворотних марки «АНС Tukan» силами підрядника з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 645 834,60 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) згідно листа №133 від 18.09.2014 залучає для проведення монтажних та пусконалагоджувальних робіт 3 портальних повнопоротніх кранів з шарнірно-зчленованою стріловою системою на рейковому ходу марки «АНС TUKAN», виробник «KIROW ARDELT Gmbh», Німеччина, індекс крану 40/50/63т х 50/40/32…10м, 2014 року випуску на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підрядну організацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка має відповідну ліцензію, видану ІНФОРМАЦІЯ_7 та дозвіл №435.12.51 від 18.06.2012 на виконання робіт з монтажу, налагодження вантажопідіймальних кранів.

Будучи допитана в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 пояснила, що співробітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » проведення монтажних та пусконалагоджувальних робіт 3 портальних кранів марки «АНС TUKAN» на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не виконували, будь-які документи з приводу проведення вказаних дій від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » вона не підписувала.
В подальшому в ході досудового розслідування встановлено, що згідно журналів входу на територію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (для сторонніх організацій) нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) до проведення монтажних та пусконалагоджувальних робіт 3 портальних кранів марки «АНС TUKAN» залучаються понад 30 осіб, які зазначаються у вказаних журналах як працівники « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія), однак фактично не вступали в трудові відносини з « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) та не є його співробітниками, а є особами, які фактично мають освіту в сфері здійснення монтажних та будівельних робіт та відповідні професійні навики та залучались механіком « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на усній домовленості без складання будь-яких трудових договорів та обумовленій оплаті праці.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2015 років проведення монтажних та пусконалагоджувальних робіт портальних кранів на території України регламентувалося Наказом Державного комітету України з промислової безпеки, охорони праці та гірничого нагляду «Про затвердження правил будови і безпечної експлуатації вантажопідіймальних кранів» №132 від 18.06.2007. Відповідно до розділу 5.3 п.п. 5.3.2 НПАОП 0.00 1.01-07 проект виробництва (виконання) робіт - це документ, який регламентує заходи, що забезпечують безпеку виконання монтажних робіт, а також технологія виконання монтажних робіт. Проект виробництва робіт є основоположним документом при проведенні монтажних робіт, а вимоги його є обов`язковими і безумовними до виконання.

Пред`явлений в ході допиту слідчим директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 оригінал проекту виконання робіт №01/14 з монтажу і введенню в експлуатацію трьох портальних кранів марки АНС ТUKAN зав. №24 2013 3587, ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3588, ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3589 на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », остання пояснила, що нею вказаний проект не підписувався (підпис який міститься в проекті від її імені належить не їй, а іншій особі), особи, які зазначені у вказаному проекті виконання робіт як монтажні бригади ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ніколи на підприємстві не працювали та не залучалися нею до проведення монтажних та пусконалагоджувальних робіт 3 портальних кранів марки «АНС TUKAN» на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Будучи допитаний в якості свідка механік « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 , показав, що монтажні роботи портальних кранів АНС TUKAN 24 20 13 3587, портального крану АНС TUKAN 24 20 13 3588, портального крану АНС TUKAN 24 20 13 3589 виконувалися співробітниками « ІНФОРМАЦІЯ_3 », співробітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » роботи по монтажу і введенню в експлуатацію трьох портальних кранів марки АНС ТUKAN зав. №24 2013 3587, ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3588, ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3589 не проводили.

Будучи допитаний в якості свідка голова правління « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_7 показав, що проведенням монтажних робіт та введенням в експлуатацію портального крану АНС TUKAN 24 20 13 3587, портального крану АНС TUKAN 24 20 13 3588, портального крану АНС TUKAN 24 20 13 3589 займалися співробітники « ІНФОРМАЦІЯ_3 », робітники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » вказані роботи не виконували.

Оглядом паспортів кранів № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 у розділі «Відомості про ремонт металоконструкції і заміні механізмів, канатів вантажозахоплювального органа приладів і пристроїв безпеки, а так де про проведення реконструкції» наявні такі записи:

-в паспорті №13137 ст. 65 «Монтаж портального крана ТUKAN 3000 зав. №24 2013 3587 проведений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі інструкції заводу виробника. Дозвіл №435.12.51, Діє до 12.06.2017,

-в паспорті №13139 ст. 64 «Монтаж портального крана ТUKAN 3000 зав. №24 2013 3588 проведений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі інструкції заводу виробника. Дозвіл №435.12.51, Діє до 12.06.2017,

-в паспорті №13146 ст. 63 «Монтаж портального крана ТUKAN 3000 зав. №24 2013 3589 проведений ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на підставі інструкції заводу виробника. Дозвіл №435.12.51, Діє до 12.06.2017,

Крім, цього відомості про здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » монтажних та пусконалагоджувальних робіт трьох портальних кранів, також підтверджується актами здачі-приймання виконаних робіт, які затверджені комісією ДП МТП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з однієї сторони (Замовник) та « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з іншої (Постачальник), а саме:

1.Акт здачі-приймання за договором СД/Т/СН-2в від 12.12.2013 завершених послуг з монтажу та пусконалагодження крану повноповоротного АНС ТUKAN 40/50/63т. х 50/40/32…10 м. з крюкової підвіскою з пристроєм для обертання вантажу зав. №24 2013 3589 від 17.02.2015;

2.Акт від 17.02.2015 робочої комісії про прийняття в експлуатацію портального крану ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3589 після поставки, монтажу та пусконалагоджувальних робіт згідно з Договором СД/Т/СН-2в від 12.12.2013;

3.Акт здачі-приймання за договором СД/Т/СН-2в від 12.12.2013 завершених послуг з монтажу та пусконалагодження крану повноповоротного АНС ТUKAN 40/50/63т. х 50/40/32…10 м. з крюкової підвіскою з пристроєм для обертання вантажу зав. №24 2013 3587 від 05.12.2014;

4.Акт від 05.12.2014 здавання-приймання наданих послуг з монтажу та пусконалагоджння портального крану ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3587 згідно з Договором СД/Т/СН-2в від 12.12.2013;

5.Акт від 15.12.2014 здавання-приймання наданих послуг з монтажу та пусконалагоджння портального крану ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3588 згідно з Договором СД/Т/СН-2в від 12.12.2013;

6.Акт здачі-приймання за договором СД/Т/СН-2в від 12.12.2013 завершених послуг з монтажу та пусконалагодження крану повноповоротного АНС ТUKAN 40/50/63т. х 50/40/32…10 м. з крюкової підвіскою з пристроєм для обертання вантажу зав. №24 2013 3588 від від 15.12.2014.

Отже, досудовим розслідуванням встановлено, що на виконання договору № СД/Т/СН-2в від 12.12.2013 компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) до проведення монтажу і введенню в експлуатацію трьох портальних кранів марки АНС ТUKAN зав. №24 2013 3587, ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3588, ІНФОРМАЦІЯ_8 . №24 2013 3589 на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно та в порушення діючих вимог законодавства залучаються 30 осіб, які не є працівниками « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та в подальшому невстановленими слідством особами, здійснюється складання, підписання первинних документів від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які нібито регламентують проведення вище перелічених робіт на території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Після надання таких документів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) в адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », останнє здійснює перерахування грошових коштів на розрахунковий рахунок « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія).

Під час досудового розслідування встановлено, що на виконання умов договору №СД/Т/СН-2в від 12.12.2013, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснювали перерахування грошових коштів за допомогою відкритих в банківській установі філія ОРУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у м. Одесі (МФО НОМЕР_6 ) банківських рахунків № НОМЕР_7 (російський рубль), № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_7 (українська гривня) та відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_8 ) банківських рахунків № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_9 (долар США), № НОМЕР_9 (євро) в адресу нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Естонія) за поставку та виконання робіт по введенню в експлуатацію та пусконалагоджання крану повноповортотнього АНС TUKAN 40/50/63Т.*50/40/32….10М. крюкової підвіскою з пристроєм для обертання вантажу зав. №, крану повноповортотнього АНС TUKAN 40/50/63Т.*50/40/32….10М. крюкової підвіскою з пристроєм для обертання вантажу зав. № та крану повноповортотнього АНС TUKAN 40/50/63Т.*50/40/32….10М. крюкової підвіскою з пристроєм для обертання вантажу зав. №, що підтверджується, вилученими в ході проведення тимчасового доступу до речей та документів, володільцем яких є ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », платіжними дорученнями в іноземній валюті.

Згідно платіжних доручень №1 від 11.06.2014, №2 від 10.09.2017, №141 від 25.08.2015 та №228 від 24.12.2015 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) здійснив перерахування коштів за проведені монтажні та пусконаладочні роботи трьох портальних кранів на відкритий банківський рахунок нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 ) рахунок № НОМЕР_10 (IBAN: № НОМЕР_11 , ВІС: ІНФОРМАЦІЯ_11 ), відкритий в NORDEA BANK AB АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T NDEA EE2X).

При цьому, рух грошових коштів по рахунку, який належить « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відкритий в АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T NDEA EE2X), з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків необхідні для визначення дат платежів, сум платежів, кореспондентів, що здійснювали та отримували платежі, встановлення службових осіб, які мали право підпису банківських документів та відкривали рахунки у банківських установах, необхідні для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані під час судового розгляду, у зв`язку з чим необхідно отримати доступ до документів що стосуються діяльності « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зокрема банківських виписок про рух грошових коштів по рахункам, які належать « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документів щодо відкриття та обслуговування зазначених рахунків, які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 AB АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T ІНФОРМАЦІЯ_12 ).

Інформація, яка міститься в банківських документах « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має значення для доказування причетності службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) до незаконної діяльності пов`язаної з відображенням у бухгалтерському та податковому обліку підприємства проведення господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а також перерахування на рахунки зазначених підприємств грошових коштів за фактично не надані послуги. А іншим шляхом, окрім розкриття банківської таємниці і отримання тимчасового доступу до документів, не має можливості довести обставини перерахування (отримання) грошових коштів на поточні рахунки, а також встановити осіб, які мали право розпорядження зазначеними рахунками.

На сьогоднішній день, по матеріалам кримінального провадження у відповідності до ст. 91 КПК України виникла необхідність у дослідженні господарських операцій, проведених службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що неможливо без отримання відомостей про рух коштів по рахункам « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Відповідно до ч. 1 ст. 3 Європейської конвенції про взаємну допомогу у кримінальних справах від 20.04.1959: «Запитувана Сторона виконує, у передбачений її законодавством спосіб, будь-які судові доручення, які стосуються кримінальної справи і які надсилаються їй судовими властями запитуючої Сторони з метою забезпечення свідоцьких показань або передачі предметів, які являють собою речові докази, матеріалів судової справи або документів.

На думку сторони обвинувачення, виклик у судове засідання службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_13 АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T NDEA EE2X) призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви від 04.01.2018р., просять здійснити розгляд клопотання за їх відсутності.

Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 1 ст. 562 КПК України, якщо для виконання запиту компетентного органу іноземної держави необхідно провести процесуальну дію, виконання якої в Україні можливе лише з дозволу прокурора або суду, така дія здійснюється лише за умови отримання відповідного дозволу в порядку, передбаченому цим Кодексом, навіть якщо законодавство запитуючої сторони цього не передбачає. Підставою для вирішення питання щодо надання такого дозволу є матеріали звернення компетентного органу іноземної держави.

З наданих матеріалів вбачається, що слідчим управлінням ФР ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000041 від 19.04.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що зазначені у клопотанні речі і документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T ІНФОРМАЦІЯ_12 ) мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використані як докази та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або працівникам компетентних органів Республіки Естонія, які будуть діяти за відповідним запитом про міжнародну допомогу по кримінальному провадженню №0000041, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення у NORDEA BANK AB АДРЕСА_1 , (S.W.I.F.T ІНФОРМАЦІЯ_12 ), а саме:

- роздруківок руху грошових коштів « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 ), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_10 (IBAN: № НОМЕР_11 , ВІС: ІНФОРМАЦІЯ_11 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

- копій юридичної справи « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 ) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

- копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 ) при розпорядженні рахунком за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

- копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунку № НОМЕР_10 (IBAN: № НОМЕР_11 , ВІС: ІНФОРМАЦІЯ_11 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

- копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 );

- копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з проведенням банківських операцій « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 );

- грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунку № НОМЕР_10 (IBAN: № НОМЕР_11 , ВІС: ІНФОРМАЦІЯ_11 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015;

- копій документів кредитної та депозитної справи « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 ) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів;

-інших документів, які підтверджують здійснення перерахування, конвертацію та отримання коштів та мають відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності службовими особами « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (юридична адреса АДРЕСА_2 ) по разрахонковому рахунку № НОМЕР_10 (IBAN: № НОМЕР_11 , ВІС: ІНФОРМАЦІЯ_11 ), відкритому в АДРЕСА_1 , ( ІНФОРМАЦІЯ_14 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, передбачених діючим законодавством Республіки Естонія.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня отримання компетентними органами Республіки Естонії ухвали та запиту про міжнародну правову допомогу по кримінальному провадженню №0000041.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

09.01.2018