Справа № 761/7937/18
Провадження № 1-кп/761/1356/2018
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого - судді ОСОБА_1

з участю прокурора ОСОБА_2

підозрюваного ОСОБА_3

при секретарі ОСОБА_4

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м. Києві матеріали клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України радника юстиції ОСОБА_2 , про звільнення від кримінальної відповідальності у зв*язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, у кримінальному провадженні №0000011, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, відносно:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Васильківка, Васильківського р-ну, Дніпропетровської обл., українця, громадянина України, не одруженого, працюючого, зареєстрованого: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

В С Т А Н О В И В:

На розгляд Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України радника юстиції ОСОБА_2 про звільнення від кримінальної відповідальності у зв*язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, у кримінальному провадженні №0000011, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2018, за ознакою кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, відносно ОСОБА_3 .

У судовому засіданні прокурор підтримав клопотання про закриття кримінального провадження та звільнення ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності, на підставі ст. 49 КК, ст. 286 КПК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Підозрюваний у судовому засіданні просив про задоволення клопотання про його звільнення від кримінальної відповідальності, також ОСОБА_3 підтвердив, що йому роз*яснено правові наслідки закриття кримінального провадження згідно ст. 49 КК України.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши учасників судового розгляду, суд приходить до висновку, що кримінальне провадження за підозрою ОСОБА_3 за ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України підлягає закриттю із звільненням останнього від кримінальної відповідальності.

Так, відповідно до ч.3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про закриття провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Згідно ч.2 ст. 284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Статтею 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: п.1) ч.1- два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі;

При цьому, згідно ч.2 статті 12 КК України кримінальне правопорушення, за яке передбачено відповідальність за ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, є кримінальним правопорушенням невеликої тяжкості.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, з 21.08.2014 по 19.12.2014 був одноособовим засновником, директором, бухгалтером юридичної особи товариство з обмеженою відповідальністю «Бонметон» (далі ТОВ «Бонметон», код за ), яке використовувалося з метою прикриття незаконної діяльності на території Дніпропетровської та Київській областях.

ОСОБА_3 , в порушення вимог статей 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України, статей 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, статей 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних та фізичних осіб - підприємців», в кінці серпня 2014 року, точного часу та дати не встановлено, перебуваючи в м. Дніпропетровськ, не маючи наміру займатися фінансово-господарською діяльністю підприємства, будучи необізнаним у незаконній діяльності невстановленої слідством особи, діючи з корисливих спонукань, погодився на пропозицію невстановленої досудовим розслідуванням особи, за грошову винагороду, надати свої персональні данні, копії паспорту та інших документів, які посвідчують його особу, для оформлення на його ім`я засновницьких та реєстраційних документів щодо придбання ТОВ «Бонметон» () та призначення на посаду директора та бухгалтера за наступних обставинах.

Так, ТОВ «Бонметон» було зареєстроване 25.06.2014 Головним територіальним управлінням юстиції у місті Києві за № 0049853, код суб`єкта господарювання за , місцезнаходження: 04050, м. Київ, Шевченківський р-н, вул. Пимоненка, буд. 5, взято на податковий облік в Державній податковій інспекції у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві 26.06.2014 за № 83.

25.05.2015 товариство було перереєстровано Дніпропетровським міським управлінням юстиції за № 0049853, код суб`єкта господарювання за , місцезнаходження: 49045, Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, Індустріальний р-н, вул. Верхня, буд. 2-а, кв. 1, переведено на податковий обік в Лівобережну ОДПI м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області 27.01.2015 за № 83.

ОСОБА_3 , діючи відповідно до раніше досягнутих домовленостей з невстановленою особою, у кінці серпня 2014 року, знаходячись у м. Києві, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства, надав останній відомості свого паспорту громадянина України та ідентифікаційний номер для складання засновницьких, статутних та реєстраційних документів з метою придбання суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Бонметон».

Надалі, перебуваючи у м. Києві, більш точне місце та час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_3 зустрівся з невстановленою слідством особою, відносно якої здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, підписав документи, що відповідно до вимог закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме: протокол № 2 від 20.08.2014 загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Бонметон» про придбання ним часток товариства у інших учасників та призначення на посаду директора з 21.08.2014, протокол № 2 від 20.08.2014 загальних зборів учасників Товариства з обмеженою відповідальністю «Бонметон» про затвердження нової редакції Статуту товариства, Статут Товариства з обмеженою відповідальністю «Бонметон» (нова редакція), затверджений 20.08.2014 загальними зборами учасників товариства з обмеженою відповідальністю «Бонметон».

ОСОБА_3 , засвідчивши своїм підписом вказані документи, виконав необхідні дії направлені на придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) товариства з обмеженою відповідальністю «Бонметон», після чого, діючи відповідно до раніше досягнутих домовленостей передав невстановленій слідством особі ці документи за що отримав грошову винагороду в розмірі 4000 гривень.

В подальшому, невстановленою досудовим розслідуванням особою були подані вищевказані документи, підписані ОСОБА_3 , для проведення державної реєстрації змін до установчих документів до Головного Територіального Управління Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пров. Музейний буд. 2-Д.

Документи, підписані ОСОБА_3 , надали юридичні підстави для здійснення державної перереєстрації на його ім`я суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи товариство з обмеженою відповідальністю «Бонметон» та внести данні до реєстраційних документів про ОСОБА_3 як засновника, керівника та бухгалтера вказаного товариства.

На підставі зазначених документів державним реєстратором реєстраційної служби Головного Територіального Управління Юстиції у м. Києві 21.08.2014 було внесено запис до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за № 3049853.

Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, ОСОБА_3 з 21.08.2014 по 19.12.2014 був одноособово засновником, директором, бухгалтером юридичної особи товариства з обмеженою відповідальністю «Бонметон» (код за ), яке у вказаний час використовувалося невстановленими слідством особами в Дніпропетровській та Київській областях з метою прикриття незаконної діяльності.

Таким чином, ОСОБА_3 , який не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства та ставши засновником і директором ТОВ «Бонметон», сприяв придбанню вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, що дало можливість в подальшому використовувати зазначений суб`єкт підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності іншими особами.

Після державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Бонметон», ОСОБА_3 , відповідно до раніше досягнутих з невстановленою слідством особою домовленостей, самостійно підприємницьку діяльність не проводив, фінансово-господарських операцій від імені ТОВ «Бонметон» не здійснював, первинні документи не підписував, податкову звітність до контролюючих органів не подавав та передав їй засновницькі документи вказаної юридичної особи тощо, що надало змогу невстановленим слідством особам, використовуючи реквізити цього товариства, діючи від імені вказаного товариства без волевиявлення його керівника та засновника ОСОБА_3 , який мав бути учасником правочинів цивільно-правових угод, у період з серпня 2014 по грудень 2014 року, діючи в Київський області, незаконно здійснювати формування податкового кредиту та податкових зобов`язань з податку на додану вартість ДТГО «Південно-Західна залізниця» без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг.

Так, відповідно до акту перевірки від 28.09.2015 № 1534/28-10-14-01/04713033 «Про результати планової виїзної перевірки ДТГО «Південно-Західна залізниця» встановлено безтоварність здійснення фінансово-господарських операцій по ланцюгу реалізації товару ТОВ «Бонметон» на користь ДТГО «Південно-Західна залізниця» у жовтні та грудні 2014 року на загальну суму 10 702 059, 10 грн. в тому числі податку на додану вартість 1 946 182,11 грн.

Таким чином в діях ОСОБА_3 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, яке кваліфіковано як умисні дії, яким ОСОБА_3 , не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства, здійснив пособництво фіктивному підприємництву, тобто сприяв невстановленим слідством особам у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Бонметон» з метою прикриття незаконної діяльності

Наведені обставини підтверджуються доказами з матеріалів кримінального провадження, дослідженими у судовому засіданні, показаннями підозрюваного та учасниками судового провадження не оспорюються.

Приймаючи до уваги, що зазначене інкриміноване ОСОБА_3 діяння відносяться до категорії невеликої тяжкості, враховуючи, що відповідно до п.1 ч.1 ст. 49 КК України строк давності притягнення особи до кримінальної відповідальності за скоєння кримінального правопорушення невеликої тяжкості становить 2 роки, а кримінальне правопорушення фактично було вчинено у серпні 2014 року, тобто закінчилися строки давності притягнення особи до кримінальної відповідальності, а тому кримінальне провадження підлягає закриттю, із звільненням підозрюваного від кримінальної відповідальності.

Судові витрати, пов*язані з проведенням експертного дослідження підлягають стягненню з ОСОБА_3 на користь держави.

На підставі викладеного, керуючись ст. 284, 286 КПК України, ст.12, 49 КК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Кримінальне провадження №0000011, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.02.2018р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.1 ст.205 КК України, відносно ОСОБА_3 - закрити у зв`язку із закінченням строків давності, звільнивши його від кримінальної відповідальності.

Судові витрати. пов*язані із проведенням почеркознавчої експертизи, у сумі 1144 (одна тисяча сто сорок чотири) грн. 00 коп. стянути з ОСОБА_3 на користь держави

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження протягом семи днів з моменту її проголошення до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м.Києва.

Суддя ОСОБА_1