печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в ОВС слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України радник юстиції ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002519 від 16.11.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 1 ст. 366 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Досудовим розслідуванням встановлено, ряд ризикових та пов`язаних між собою суб`єктів господарювання, службові особи яких, при здійсненні фінансово-господарських операцій здійснюють підміну позицій товарних груп та задіяні у схемах формування ризикового податкового кредиту з податку на додану вартість. Такі їхні дії фактично призвели ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема встановлено, що власниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » створено ряд підприємств для покриття незаконної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків та легалізації доходів одержаних злочинним шляхом. До складу підприємств які їм підконтрольні входить: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) та інші.

Вказане підтверджується показами засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , який в ході допиту повідомив, що фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснювало закупівлю сировини для переробки та реалізації з 2014 року по 2017 рік, окрім декількох закупівель у 2016 та 2017 роках, а вся сировина закуплялась та надавалися для переробки потужностями ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » іншими товариствами, такими як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та іншими.

Також встановлено, що грошові кошти з підконтрольних підприємств перераховувались на ряд підприємств з ознаками «фіктивності» через які безготівкові кошти переводились у готівку, без будь-якого відображення вказаних фінансово-господарських відносин у податкових накладних.

В ході досудового розслідування встановлено, що до вказаної схеми причетні СГ ВК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », які здійснювали фінансово-господарську діяльність ізпідконтрольними службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » підприємствами упродовж 2014-2017 рр.

В той же час вказані суб`єкти господарської діяльності, а саме: СГ ВК « ІНФОРМАЦІЯ_12 » користується рахунками № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 ,які відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_15 ), яка є філією, яка входить до складу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » користується рахунком № НОМЕР_17 , який відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » користується рахунком № НОМЕР_18 , який відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » користується рахунками № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , які відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » користується рахунками № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , яка відкрита у Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_3 , МФО НОМЕР_24 ), яка є філією та входить до складу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ).

Таким чином, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, які знаходяться в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), а саме документи про відкриття рахунку, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, які належать СГ ВК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».

Зазначені документи самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у справі і можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення фактичного руху грошових коштів, встановлення переліку задіяних у схемі переводу безготівкових коштів у готівку та встановлення кола осіб, які знімали кошти з рахунків підприємств з ознаками фіктивності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим. Необхідність у вилученні оригіналів документів під час судового засідання слідчим не доведена.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України раднику юстиції ОСОБА_4 , прокурорам групи прокурорів відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування злочинів, вчинених на тимчасово окупованих територіях, Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС підполковнику податкової міліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВД ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ВВКП у МС МОУ Офісу великих платників податків ОСОБА_11 , або ж особі, уповноваженій за дорученням слідчого, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, які знаходяться ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), з можливістю отримання належним чином завірених копій, а саме :

рух грошових коштів на електронному носії інформації (або в паперовому вигляді) з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначення платежів за період з 01.01.2014 по 23.10.2017 по наступних рахунках:№ НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », м. Луцьк ( АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_15 ), яка є філією яка входить до складу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), що належатьСГ ВК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », та знаходяться у володінніПАТ «ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_16 ); рахунок№ НОМЕР_17 , який відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ) та належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »; рахунок № НОМЕР_18 , який відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ) та належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »; рахунок№ НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , який відкритий у Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_3 , МФО НОМЕР_24 ), яка є філією та входить до складу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »; рахунків № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , які відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »;

- № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , які відкриті у Волинському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », м. Луцьк ( АДРЕСА_1 , МФО НОМЕР_15 ), яка є філією яка входить до складу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), що належатьСГ ВК « ІНФОРМАЦІЯ_12 », та знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_16 ); рахунок№ НОМЕР_17 , який відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ) та належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »; рахунок № НОМЕР_18 , який відкритий у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ) та належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »; рахунок№ НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , який відкритий у Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_3 , МФО НОМЕР_24 ), яка є філією та входить до складу ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »; рахунків № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , які відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », АДРЕСА_2 (МФО НОМЕР_16 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »; а саме :

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» з комп`ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з`єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/62255/17-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_4

Копія ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »

Виконавець: ОСОБА_1 24.10.2017 р.