Справа №127/1318/18
Провадження №1-кс/127/576/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 січня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та речей,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 19.01.2018 року звернулася до суду з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів та речей. Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000096 за фактами фіктивного підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДР НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_5 » (код СДР НОМЕР_2 ) та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_3 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що в 2013 році невідомі особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця), в результаті чого здійснено фіктивну підприємницьку діяльність, в тому числі - по нібито наданню товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) у проведенні капітального ремонту дорожнього покриття на території м. Бар Вінницької області, за що отримано державні кошти в сумі 4 709,8 тис. грн.
Допитаний в якості свідка засновник, директор, головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ОСОБА_6 заперечив свою причетність до фінансово - господарської діяльності вказаного Товариства, підписання документів підприємства по проведених господарських операціях. Пояснив, що на початку 2015 року на проханням невідомого чоловіка, за грошову винагороду, без мети здійснення господарської діяльності, переоформив на себе ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Після того, відкрив рахунки в банківських установах та передав усі статутні, реєстраційні документи та печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » невідомому чоловіку.
Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », проводячи фінансово-господарську діяльність в період часу з 01.01.2015 р. по 31.12.2016 р. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по, нібито, придбанню в останніх послуг вантажного перевезення, в порушення пп.134.1.1, п.134.1 ст. 134 Податкового' кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) (далі-ПКУ) ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 784 605 грн., в порушення п.198.1, 198.3, п. 198.6 ст. 198, п.200.2 ст. 200, п.201.10 ст. 201 ПКУ ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 764 183 грн., всього на загальну суму 1 548 788 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.
Допитана в якості свідка директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка раніше займала посаду головного бухгалтера вказаного підприємства, ОСОБА_7 надала покази про те, що передача фінансово-господарських документів по операціям між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відбувалась через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а одержувачами цих документів у відділеннях « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в основному, являлись директор ОСОБА_8 та заступник директора ОСОБА_9 .Л.
Враховуючи викладене, у слідства є достатні підстави вважати, що в приміщеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) знаходиться комп`ютерна техніка, на якій зберігається інформація, що свідчить про кількість та характеристики здійснених пересилань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », службовими особами та представниками вказаного підприємства. Вказана інформація має суттєве значення для встановлення винних та причетних до вчинених злочинів осіб, підтвердження корисливого мотиву вчинення злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінальних правопорушень.
З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів та речей (носіїв інформації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для отримання інформації, що свідчить про кількість та характеристики здійснених пересилань та одержання підприємством - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та його службовими особами та працівниками: ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , а також особами з контактними номерами телефонів / НОМЕР_5 ( ОСОБА_8 ), /067/-49-52-233, /063/-25-40-550 ( ОСОБА_7 ), /067/-11-36-667 ( ОСОБА_10 ), /067/27-17-277 ( ОСОБА_11 ), /067/-78-82-496 ( ОСОБА_11 ), та міститься в комп`ютерній техніці у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за адресою: АДРЕСА_1 .
Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які неможливо витребувати іншим шляхом, а також з метою встановлення всіх причетних до вчинення даного кримінального правопорушення осіб, слідчий просить клопотання задовольнити.

Старший слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилась, однак надала до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без її участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчать наявна в матеріалах справи телефонограма. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З протоколу допиту директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яка раніше займала посаду головного бухгалтера вказаного підприємства, ОСОБА_7 вбачається, що передача фінансово-господарських документів по операціям між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відбувалась через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а одержувачами цих документів у відділеннях « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в основному, являлись директор ОСОБА_8 та заступник директора ОСОБА_10 .
Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів та речей (носіїв інформації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки слідчим було доведено, що вказані документи та речі (носії інформації) знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »та самі по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, вказані документи можуть допомогти в розкритті даного злочину.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та речей (носіїв інформації), які містять інформацію про кількість та характеристики здійснених пересилань та одержань підприємством - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДР НОМЕР_3 ) та його службовими особами та працівниками: ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , а також особами з контактними номерами телефонів / НОМЕР_5 , /067/-49-52-233, /063/-25-40-550, /067/-11-36-667, /067/27-17-277, /067/-78-82-496 за період з 01.01.2015 по 31.07.2017, а саме: реєстру експрес накладних та самих накладних по відправленню та отриманню вантажів, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , 360039, адреса: АДРЕСА_1 ), із можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій в електронному та паперовому вигляді.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя