Справа № 464/6723/17
пр.№ 1-кс/464/1835/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
12 жовтня 2017 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023 від 20.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.3 ст. 212, ч.4 ст.191 КК України, -

в с т а н о в и в :
слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області підполковник податкової міліції ОСОБА_2 , в порядку здійснення досудового розслідування кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000023 від 20.01.2017, за ознаками кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.3 ст. 212, ч.4 ст.191 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме: - встановлення володільців номерів «SIM» карт: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ;- роздруківок з інформацією усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SIM» карт: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 із зазначенням абонентів, з якими відбувалося з`єднання, їх місцеперебування в момент з`єднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків за період з 01.07.2017 по 05.10.2017, в паперовому та електронному вигляді, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обгрунтування клопотання покликається на те, що Підставою для внесення вказаних відомостей до ЄРДР слугували матеріали, відповідно до яких вбачалось, що службовими особами благодійних організацій « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за сприяння службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , з метою ухилення від сплати до бюджету митних платежів, під виглядом гуманітарної допомоги упродовж 2015-2016 років завозились до України товари і транспортні засоби. Відповідно наданих матеріалів вбачалось, що Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно ВМД №209090001/2016/000972 від 18.06.2016 номерні знаки транспортного засобу НОМЕР_12 /RPZ36PW завезено одяг, загальною вагою 19850 кг (загальною вартістю 18640 дол. США), який не визнаний як гуманітарна допомога та перебував в режимі транзит, зберігався в складських приміщеннях на території військової частини НОМЕР_13 ІНФОРМАЦІЯ_6 .18.11.2016 матеріальні цінності загальною вагою 19850 кг Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були вивезені з території військової частини НОМЕР_13 ІНФОРМАЦІЯ_6 .05.12.2016 ІНФОРМАЦІЯ_7 складено протоколи про порушення митних правил №5289/20900/16 та №5290/2090/20900/16 відносно керівника Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_3 , який видав без дозволу митних органів ДФС товари, що перебувають на тимчасовому зберіганні під митним контролем на складах.Відповідно до плану розподілу вантажу, ввезеного Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ввезений вантаж як гуманітарна допомога (продажу не підлягає) мав бути переданий Архикатедральному собору святого ОСОБА_4 . Згідно до листа №113/16 від 10.12.2016 Архикатедральний собор святого Юра жодної гуманітарної допомоги від Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не отримував.Відповідно до інформації, отриманої за допомогою ІНФОРМАЦІЯ_8 , вартість вантажу, завезеного 18.06.2016 року згідно до документів, поданих на польській митниці складає 353 658,57 Євро. Згідно наданих митними органами Республіки Польща митних декларацій (MRN), відправником товару «одяг, додатки до одягу, взуття, сумки» є італійська компанія « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».Покупцями (одержувачами) товару заявлено чотири українських підприємства: « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 м.Харків), « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 м.Одеса), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 м.Київ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (м.Вишгород).

Сумарна вартість товару заявленого у MRN, складає 353 576,65 євро, що станом на день ввезення на митну територію України (18.06.2016) становить 9 839 488,51 грн.

Згідно службової записки ІНФОРМАЦІЯ_13 від 05.04.2017 №826/13-70-19/46 загальна сума нарахованих платежів, з врахуванням отриманих від митних органів Республіки Польща документів, становить 4 222 264 грн. 30 коп.

Крім того, Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на територію України було ввезено чотири транспортні засоби як гуманітарна допомога: ВМД №209000020/2016/010685 від 26.12.2016 (автомобіль легковий LAND ROVER FREELANDER, 2000 року випуску);ВМД №209150000/2016/000896 від 23.02.2016 (автомобіль легковий RENAULT ESPACE, 2004 року випуску);ВМД №209000020/2016/004309 від 16.09.2016 (автомобіль легковий MERCEDES BENZ ML, 2001 року випуску);ВМД №209000020/2016/003077 від 19.08.2016 (автомобіль легковий ISUZU TROOPER CITATION, 1999 року випуску).

Під час проведення митних формальностей, Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було надано листи клопотання щодо надання у користування та постановки на облік вищезазначених транспортних засобів військовим частинам А2192, 0122 Міністерства оборони України та військовій частині НОМЕР_13 ІНФОРМАЦІЯ_6 . Отримано дані, що зазначені військові частини з листами про передачу їм транспортних засобів до Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не звертались, вказані транспортні засоби в їх адрес не передано.

Згідно даних ІНФОРМАЦІЯ_14 вищеперелічені транспортні засоби поставлені на облік за Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вищенаведене свідчить про те, що вищевказані транспортні засоби, ввезені як гуманітарна допомога, були використані не за цільовим призначенням, у зв`язку з чим ст.6 (звільнення від оподаткування товарів, визнаних як гуманітарна допомога) закону України «Про гуманітарну допомогу» не може застосовуватись при ввезенні даних транспортних засобів на територію України.

Відповідно при ввезенні даних транспортних засобів, повинне було нараховане та сплачене ввізне мито 10%, податок на додану вартість 20% та акцизний податок згідно ст.215.3.5 Податкового кодексу України.

Згідно податкового повідомлення рішення від 15.05.17 прийнятого за результатами документальної перевірки Благодійною організацією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (акт №492/14-11/39452273 від 21.04.2017), ІНФОРМАЦІЯ_15 визначено податкове зобов`язання з ввізного мита на товари, що ввозяться на митну територію України на суму 1 955 057,58 грн. та податкове зобов`язання з ПДВ з імпортованих товарів на суму 2 318 934,23 грн., всього донараховано податків на загальну суму 4 273 991,81 грн.

В ході досудового розслідування проводилась негласна слідча (розшукова) дія зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж за абонентським номером телефону НОМЕР_1 , що знаходиться в користуванні директора Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , за результатами якої встановлено користувачів SIM карт, задіяних в незаконній діяльності громадянина ОСОБА_3 , спрямованій на використання реквізитів Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших благодійних організацій для ввезення на митну територію України автомобілів та товарно-матеріальних цінностей, в т.ч. брендового одягу з Європи під виглядом гуманітарної допомоги, без сплати відповідних митних платежів, з метою подальшого збуту, а саме: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 . Оперативним та слідчим шляхом встановити користувачів зазначених номерів телефонів не надалось за можливе. Єдиним можливим шляхом встановлення осіб, причетних до незаконної діяльності директора Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_3 , спрямованої на використання реквізитів Благодійної організації « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших благодійних організацій для ввезення з метою подальшого збуту на митну територію України автомобілів та товарно-матеріальних цінностей, в т.ч. брендового одягу з Європи під виглядом гуманітарної допомоги, без сплати відповідних митних платежів та встановлення інших даних, що можуть мати значення доказів у кримінальному провадженні і вказувати на місцезнаходження всіх учасників злочинної діяльності виникла необхідність у встановленні володільців номерів «SIM» карт: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , дослідження інформації телефонних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з вищевказаних номерів «SІМ» карт, а також дослідження даних про місця вчинення цих дзвінків, зазначенням абонентів з якими відбувалося з`єднання, їх місцеперебування в момент з`єднання, часу, тривалості за період з 01.07.2017 по 05.10.2017. Просить клопотання задоволити.

Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно положень ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи, які перебувають або можуть перебувати у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст.9 Закону України «Про телекомунікації» охорона таємниці телефонних розмов, телеграфної чи іншої кореспонденції, що передаються технічними засобами телекомунікацій, та інформаційна безпека телекомунікаційних мереж гарантуються Конституцією та законами України. Зняття інформації з телекомунікаційних мереж заборонене, крім випадків, передбачених законом.

За наведених обставин слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -

у х в а л и в :
клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , старшому слідчому першого відділу РКП СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до інформації, тобто можливість ознайомлення з нею та її вилучення, а саме:

- встановлення володільців номерів «SIM» карт: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ;

- роздруківок з інформацією усіх видів вихідних та вхідних дзвінків, SМS повідомлень, які відбувались з номерів «SIM» карт: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 із зазначенням абонентів, з якими відбувалося з`єднання, їх місцеперебування в момент з`єднання, часу, тривалості та місця вчинення дзвінків за період з 01.07.2017 по 05.10.2017, в паперовому та електронному вигляді, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1