Справа № 592/631/18
Провадження № 1-кс/592/329/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 січня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000002, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.01.2018 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :
До слідчого судді надійшло вказане клопотання, погоджене з прокурором, згідно якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по поточному рахунку № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) за період з 01.10.2017 р. по 31.12.2017 р.; копії чеків про зняття готівки за вказаний період.

Клопотання мотивує тим, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2017 році ухилились від сплати податків на загальну суму 1 млн. 308 тис. 876,27 грн.

У ході аналізу фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з питань можливих втрат бюджету під час господарської діяльності у період з 01.10.2017 р. по 31.12.2017 р. встановлено, що у інформаційно-аналітичній системі ДФС України міститься інформація про розмір податкових зобов`язань підприємства у розрізі контрагентів: за звітний період листопад 2017 року 52 покупців (а також інших в розрізі умовних ІПН), обсяги постачання (без ПДВ) в сумі 10956625 грн.

Маючи поточну податкову заборгованість у загальній сумі 1308876,27 грн., одночасно отримуючи на свої розрахункові рахунки грошові кошти від операцій з постачання продукції, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мали можливість сплатити податкові зобов`язання з податку на додану вартість у період з 01.10.2017 по 31.12.2017 року.

Службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй діяльності використовують поточний рахунок № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий в Сумському обласному управлінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зазначає, що з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточному рахунку, який відкритий в Сумському обласному управлінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Судом встановлено, що 10.01.2018 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000002 зареєстроване кримінальне провадження за фактом вчинення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, яке перебуває у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться у володінні банку, становить банківську таємницю.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні Філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та становить банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по поточному рахунку № НОМЕР_1 (980 UAH), який відкритий ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) за період з 01.10.2017 р. по 31.12.2017 р.; копії чеків про зняття готівки за період з 01.10.2017 р. по 31.12.2017 р., у вигляді роздруківки даної інформації чи у електронному вигляді шляхом запису на матеріальний носій інформації, або з можливістю вилучення належним чином завірених копій зазначених документів.
Зобов`язати відповідальних осіб філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити філії Сумське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії надані слідчому.

Суддя суддя ОСОБА_1