Справа № 274/1375/14-к
Провадження № 1-кс/0274/164/14
У Х В А Л А про призначення ревізії
м. Бердичів 24.03.2014 р.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -
в с т а н о в и в :
В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що 18 лютого 2013 року до Бердичівського МВ надійшла заява від представника ТзОВ СП « Нібулон» про те, що згідно наказу №5/5007/62/11 від 23.05.2012 року, виданого Господарським судом Житомирської області: про витребування у ТОВ «Бердичівська солодова компанія» на користь ТОВ СП «Нібулон» 251,656 тон зерна кукурудзи третього класу для кормових потреб якістю ДСТУ 4525:2006, на користь ТзОВ СП, боржник зобов"язувався придбати майно та передати його стягувану.
Однак, з 31.01.2013 року боржник ТОВ «Бердичівська солодова компанія», ухиляється від виконання рішення суду, службові особи вказаного підприємства умисно перешкоджають проведенню виконавчих дій.
Досудовим слідством встановлено, що виконавче провадження по примусовому стягненню с/г продукції було відкрите у зв`язку з невиконанням ТОВ «Бердичівська солодова компанія» договірних зобов`язань відповідно до договору зберігання зерна № 15 від 14.10.2009 року, у зв`язку з чим у слідства виникла необхідність прослідкувати рух товарно-матеріальних цінностей, а саме зерна кукурудзи та встановити матеріально-відповідальних осіб за його зберігання у ТОВ «Бердичівська солодова компанія».
Товариство з обмеженою відповідальністю «Бердичівська солодова компанія» (і.к. 30741096) в державній власності не перебуває і розташоване за адресою: Житомирська область, м. Бердичів, вул. Ватутіна, 10.
У судове засідання учасники судового розгляду не з`явилися про день і час розгляду справи повідомлялися у встановленому законом порядку.
Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття у судове засідання всіх осіб, які беруть у часть у судовому провадженні фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи вищенаведене, виникла необхідність в призначенні ревізії по даному кримінальному провадженню, тому суд вважає заявлене клопотання підставним та підлягаючим задоволенню.
На підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 12.01.2005 року № 2322-4, Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю», керуючись ст. 40 КПК України, суд,-
у х в а л и в :
На вирішення спеціалістам поставити такі запитання:
1) чи підтверджується документально надходження до ТОВ «Бердичівська солодова компанія» для зберігання зерна кукурудзи від ТОВ СП «Нібулон» відповідно до договору зберігання зерна №15 від 14.10.2009 року у період з 14.10.2009 по 04.06.2012? Яким чином здійснювалась поставка зерна кукурудзи?
2) в якій кількості та якого сорту ТОВ «Бердичівська солодова компанія» прийняла на зберігання вищевказане зерно кукурудзи відповідно до договору зберігання зерна № 15 від 14.10.2009 року, у ревізуємий період, які документи при цьому складалися?
3) чи підтверджується документально нестача товарно-матеріальних цінностей зерна кукурудзи переданого на зберігання відповідно до договору зберігання зерна № 15 від 14.10.2009 року у період з 14.10.2009 по 04.06.2012?
4) у який період виникла нестача товарно-матеріальних цінностей (зерна кукурудзи), переданого на зберігання відповідно до договору зберігання зерна № 15 від 14.10.2009 року у ТОВ «Бердичівська солодова компанія» в проміжок часу з 14.10.2009 року по 04.06.2012 року та яка загальна сума нестачі зерна кукурудзи у грошовому та натурному еквіваленті, якого сорту?
5) чи можливо прослідкувати переміщення зерна кукурудзи, переданого на зберігання ТОВ «Бердичівська солодова компанія» відповідно до договору зберігання зерна № 15 від 14.10.2009 року із зазначенням всіх випадків переміщення даного зерна за період з 14.10.2009 по 13.12.2013 року?
6) чи підтверджується документально отримання ТОВ СП «Нібулон» зерна кукурудзи у ТОВ «Бердичівська солодова компанія» у період з 14.10.2009 по 13.12.2013 рік, які документи при цьому складалися, які якісно-кількісні характеристики даного зерна?
7) хто являється матеріально-відповідальною особою за товарно-матеріальні цінності, а саме зерно кукурудзи, нестачу яких документально підтверджено?
8) чи підтверджується документально надходження до ТОВ «Бердичівська солодова компанія» зерна кукурудзи 3 класу урожаю 2012 року від СФГ Агрофірми «Рогізнянська» в кількості 180 тон +/- 5% з показниками якості згідно ДСТУ 4525:2006, відповідно до договору № 85 купвлі-продажу кукурудзи від 12.06.2012 у період з 12.06.2012 по 13.12.2013? Яким чином здійснювалась поставка даного зерна кукурудзи та чи проведені розрахунки з продавцем даного зерна, у якій формі (в тому числі хто був платником із сторони ТОВ «Бердичівська солодова компанія»)?
9) чи підтверджується документально надходження до ТОВ «Бердичівська солодова компанія» зерна кукурудзи 3 класу урожаю 2012 року від ФГ «Пляхівське» в кількості 150 тон +/- 5% з показниками якості згідно ДСТУ 4525:2006, відповідно до договору № 86 купівлі-продажу кукурудзи від 05.06.2012 у період з 05.06.2012 по 13.12.2013? Яким чином здійснювалась поставка даного зерна кукурудзи та чи проведені розрахунки з продавцем даного зерна, у якій формі (в тому числі хто був платником із сторони ТОВ «Бердичівська солодова компанія»)?
10) чи здійснювало ТОВ «Бердичівська солодова компанія» закупівлю зерна кукурудзи в кількості 251,656 тон для подальшого відвантаження на користь ТОВ СП «Нібулон» у період з 23.05.2012 по 13.12.2013, якого сорту, які документи при цьому складалися, який був порядок розрахунків (в тому числі хто був платником із сторони ТОВ «Бердичівська солодова компанія») та хто являвся матеріально-відповідальною особою за збереження даного зерна кукурудзи?
11) чи мали місце факти порушення правил ведення бухгалтерського обліку, правил зберігання товарно-матеріальних цінностей у спеціалізованих приміщеннях, які з цих порушень сприяли виникненню нестачі?
Позапланову виїзну ревізію провести в період з 01.04.2014 року по 21.04.2014 року. Зобов`язати посадових осіб ТОВ «Бердичівська солодова компанія» забезпечити допуск спеціалістів Державної фінансової інспекції в Житомирській обл. до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної документальної ревізії.
Для проведення ревізії ревізорам надати:
- копію ухвали суду від 24.03.2014 року;
- матеріали кримінальної справи (на вимогу ревізорів);
- інші матеріали (на вимогу ревізорів).
Копію даної ухвали направити ст.слідчому СВ Бердичівського МВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_3 , начальнику Державної фінансової інспекції в Житомирській обл.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1