Справа № 760/6595/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 квітня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

02 квітня 2015 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 0000003 від 13 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні зазначено, що відділом аналітичної роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинних шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналітичне дослідженням № 144/16-20/38578491 від 27 травня 2014 року фінансових операцій, проведених за участю ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період квітень 2013 квітень 2014 років.

Згідно комп`ютерної автоматизованої інформації системи Податковий блок ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в податковій звітності з податку на додану вартість відображено наслідки взаємовідносин з підприємствами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) в сумі 3 963 816 грн. ПДВ.

ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_18 з 06 лютого 2013 року. Податкова адреса ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 : АДРЕСА_1 .

В ході досудового розслідування допитано громадянина ОСОБА_3 , який показав, що не має відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

За таких обставин, для встановлення факту розрахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 з контрагентами виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 № НОМЕР_17 (українська гривня), який відкритий в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_19 ( НОМЕР_18 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що відділом аналітичної роботи, моніторингу фінансових операцій та ведення баз даних управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинних шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналітичне дослідженням № 144/16-20/38578491 від 27 травня 2014 року фінансових операцій, проведених за участю ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо повноти нарахування та сплати податку на додану вартість за період квітень 2013 квітень 2014 років.

Згідно комп`ютерної автоматизованої інформації системи Податковий блок ГУ Міндоходів у м. Києві, ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в податковій звітності з податку на додану вартість відображено наслідки взаємовідносин з підприємствами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) в сумі 3 963 816 грн. ПДВ.

ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_18 з 06 лютого 2013 року. Податкова адреса ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 : АДРЕСА_1 .

В ході досудового розслідування допитано громадянина ОСОБА_3 , який показав, що не має відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 .

За таких обставин, для встановлення факту розрахунків ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 з контрагентами виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 № НОМЕР_17 (українська гривня), який відкритий в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_19 ( НОМЕР_18 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вбачається, що слідчим наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_19 ), які перебувають у володінні ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_19 ( НОМЕР_18 ) за адресою: АДРЕСА_2 та становлять банківську таємницю, а саме: копії документів, на підставі яких ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_19 ) було відкрито рахунок № НОМЕР_17 (українська гривня), який відкритий в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_19 ( НОМЕР_18 ) за адресою: АДРЕСА_2 (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників), а також інформацію по руху грошових коштів по рахунку ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_19 ) № НОМЕР_17 (українська гривня), який відкритий в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_19 ( НОМЕР_18 ) за адресою: АДРЕСА_2 , за період з часу відкриття по 02 квітня 2015 року, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунок № НОМЕР_17 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку № НОМЕР_17 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунку на 02 квітня 2015 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: