У Х В А Л А

17 вересня 2014 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000009 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України про тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », перевіривши матеріали клопотання та дослідивши долучені до клопотання докази,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Київській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи це тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за період з 01.04.2010 року по 30.11.2012 року, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 3217409 грн, що є особливо великим розміром.

10.04.13 допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , який пояснив, що він дійсно є директором підприємства, але підприємство з моменту реєстрації по теперішній час діяльності не веде, договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » він не заключав, ОСОБА_5 як директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » йому невідомі та ніколи з ним не зустрічався, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ніколи не мало фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », кількість працюючих на підприємстві лише він один, складські приміщення та автотранспорт на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не зареєстровані та в оренду не винаймалися, рахунки у банківських установах на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відкривав, наймана праця не використовувалася.

Зазначена обставина свідчить про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не могло придбавати товарно-матеріальні цінності, які в послідуючому поставляти контрагентам, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Перевіркою встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує у своїй діяльності розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_2 .

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, які становлять банківську таємницю, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в банківських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_2 ) та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становлять банківську таємницю та відображені в банківських документах по рахунку № НОМЕР_3 відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_2 ), можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних банківських документів можуть бути створені можливості для їх знищення, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації стосовно ІР-адрес з яких безпосередньо здійснювалось управління розрахунковим рахунком № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) через банківську систему «Клієнт-Банк» та інших документів, що перебуває володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ).

Слідчий ІНФОРМАЦІЯ_8 капітан податкової міліції ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, про час та день розгляду клопотання повідомлявся належним чином. Причини неявки суду не відомі.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Таким чином клопотання подано щодо документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий зазначив та довів неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, до якої просить надати тимчасовий доступ.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160, 162, 163, 164, 165 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР Білоцерківської ОДПІ Головного управління Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Розкрити банківську таємницю у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_2 ) та надати інформацію стосовно ІР-адрес з яких безпосередньо здійснювалось управління розрахунковим рахунком № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) через банківську систему «Клієнт-Банк», а також надати тимчасовий доступ до документів, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, щодо взаємовідносин з вищевказаними підприємствами за вказаний період, що перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), з подальшим їх вилученням.

Строк дії ухвали не перевищує 17 жовтня 2014 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Б. І. Кошель