Справа № 182/3645/17
Провадження № 1-кс/0182/1286/2017
У Х В А Л А
Іменем України
19.07.2017 року м. Нікополь

Слідчий-суддя Нікопольського міськрайонного суду, Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши клопотання прокурора Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до документів, а саме тимчасового доступу та надання можливості вилучення належним чином завірених копій документів, які містять інформацію щодо:

- перебування на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , на податковому обліку; якщо ні, то з якого часу;

- системи оподаткування, на якій здійснює діяльність вказане підприємство;

- чи є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) платником податку на додану вартість, з якого часу;

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2011 року по теперішній час;

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

- перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- наявність та кількість у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку, за період з 01.01.2013 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

- щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв`язку з ліквідацією підприємства) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- інформацію щодо зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи, в якій відкрито рахунок, з початку реєстрації товариства по теперішній час, суми та руху коштів на рахунках за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

які знаходяться в розпорядженні за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 .

В клопотанні зазначено, що в провадженні СВ Нікопольського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області перебувають матеріали об`єднаного кримінального провадження № 0005303 від 10.07.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України за фактом невиконання рішення Нікопольського міськрайонного суду від 09.12.2011 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що керівництво ПП « ОСОБА_3 » (ПП « ОСОБА_3 » не перебуває у стані припинення) та службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 умисно не виконують рішення Нікопольського міськрайонного суду від 09.12.2011, яким з ПП « ОСОБА_3 » стягнуто на користь інваліда І групи ОСОБА_4 заборгованість по відшкодуванню шкоди, завданої каліцтвом, з урахуванням індексації за період з 01.06.2004 по 30.11.2011 року включно в розмірі 94 938,51 грн., компенсацію за несвоєчасну виплату відшкодування шкоди в розмірі 81,97 грн., моральну шкоду в розмірі 5 000 грн., а також починаючи з 01.12.2011 стягувати безстроково з ПП « ОСОБА_3 » на користь ОСОБА_4 у відшкодування шкоди щомісячно по 1 924,70 грн. з урахуванням корегування суми у випадках підвищення заробітної плати надалі.

У провадженні ІНФОРМАЦІЯ_4 перебуває зведене виконавче провадження № 39739377 від 07.12.2012, в якому одним зі стягувачів є ОСОБА_4 , 1946 р.н. Боржником у вказаному зведеному виконавчому провадженні є ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), юридична адреса АДРЕСА_3 .

Державним виконавцем в межах вказаного виконавчого провадження з ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_5 ) отримано інформацію щодо рахунків боржника, згідно якої за ПП « ОСОБА_3 » зареєстровано 101 розрахунковий рахунок в банківських установах.

Державним виконавцем винесена постанова про арешт коштів боржника, яка направлена до банківських установ для виконання. Згідно повідомлень ІНФОРМАЦІЯ_6 ; ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », більшість рахунків боржника закриті. Згідно повідомлень ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », на рахунках боржника відсутні кошти для виконання постанови державного виконавця. Згідно повідомлення АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » з рахунку боржника списано 6802,36 грн., які перераховані на рахунок ОСОБА_4

09.03.2016 державним виконавцем направлено повторний запит до ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо провадження боржником сільськогосподарської діяльності. Згідно відповіді від 07.04.2016 остання дата подання підприємством податкової звітності 18.03.2014. Станом на 05.04.2016, ПП « ОСОБА_3 » має податкову заборгованість на загальну суму 4290,67 грн.

Під час розслідування кримінального провадження було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) є правонаступником ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_2 ) в частині земельних прав та обов`язків, а саме оренді земельних ділянок, користування земельними ділянками, власності на земельні ділянки.

Також встановлено, що в провадженні Господарського суду Дніпропетровської області перебувала справа № 904/6919/13 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПП « ОСОБА_3 » про стягнення 23380774,07грн. заборгованості за договором відступлення права вимоги № 13-20 від 28.02.2013. Спір майнового характеру між двома суб`єктами господарювання було вирішено мирним шляхом, шляхом укладання мирової угоди від 17.09.2013, затверджена ухвалою Господарського суду Дніпропетровської області від 24.09.2013. відповідно до змісту Мирової угоди, ПП « ОСОБА_3 » передає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » право власності на рухоме та нерухоме майно на суму 4808973,79грн. В рахунок виконання грошових зобов`язань за кредитним договором.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до належним чином завірених копій документів (з можливістю вилучення вказаних копій), які перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_5 за адресою: АДРЕСА_4 , а саме документів, які містять інформацію про те:

- чи перебуває на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , на податковому обліку; якщо ні, то з якого часу;

- на якій системі оподаткування здійснює діяльність вказане підприємство;

- чи є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) платником податку на додану вартість, з якого часу;

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового кредиту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

- перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- наявність та кількість у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку, за період з 01.01.2011 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

- інформацію щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв`язку з ліквідацією підприємства) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- інформацію щодо зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи, в якій відкрито рахунок, з початку реєстрації товариства по теперішній час, суми та руху коштів на рахунках за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

Враховуючи те, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (місцезнаходження АДРЕСА_2 ) та можуть слугувати доказами у вказаному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю отримання їх належним чином завірених копій.

Окрім того, без отримання доступу та вилучення належним чином завірених копій вказаних вище документів при подальшому проведенні досудового розслідування неможливо буде встановити наявність суб`єктивної сторони злочину, передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України. Вказана інформація необхідна та буде використовуватись тільки в межах вказаного кримінального провадження з метою встановлення об`єктивної можливості ПП « ОСОБА_3 » виконувати свої зобов`язання перед стягувачем в особі ОСОБА_4 .

Вивчивши надані матеріали, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до вимог ст.163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Зазначені обставини є суттєвими для перевірки наявності в діях керівництва ПП « ОСОБА_3 » наявності складу кримінального правопорушення, передбаченого ст.382ч.1 КК України.

Згідно зі статтею 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить у т.ч. конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить персональні дані особи, що знаходиться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Враховуючи те, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (місцезнаходження АДРЕСА_2 ) та можуть слугувати доказами у вказаному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю отримання їх належним чином завірених копій.

Окрім того, без отримання доступу та вилучення належним чином завірених копій вказаних вище документів при подальшому проведенні досудового розслідування неможливо буде встановити наявність суб`єктивної сторони злочину, передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України. Вказана інформація необхідна та буде використовуватись тільки в межах вказаного кримінального провадження з метою встановлення об`єктивної можливості ПП « ОСОБА_3 » виконувати свої зобов`язання перед стягувачем в особі ОСОБА_4 .

Вважаю, що слідчим було достатньо обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів, які містять дані, що мають значення по справі, а також було надано достатній обсяг доказів.

Керуючись ст.ст. 162-164, 309, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання прокурора Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей та документів, та надати старшому слідчому слідчого відділу Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_5 або працівникам ВКП Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області за дорученням слідчого дозвіл на отримання тимчасового доступу та можливість вилучення належним чином завірених копій документів, які містять інформацію щодо:

- перебування на даний час ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , на податковому обліку; якщо ні, то з якого часу;

- системи оподаткування, на якій здійснює діяльність вказане підприємство;

- чи є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) платником податку на додану вартість, з якого часу;

- суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 01.01.2011 року по теперішній час;

- суми задекларованих податкових зобов`язань та податкового ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

- перелік контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- наявність та кількість у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку, за період з 01.01.2013 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

- щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв`язку з ліквідацією підприємства) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 року по теперішній час;

- інформацію щодо зареєстрованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи, в якій відкрито рахунок, з початку реєстрації товариства по теперішній час, суми та руху коштів на рахунках за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

які знаходяться в розпорядженні за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 19.08.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1