Провадження № 1-кс/761/9775/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 травня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 320 161 001 100 001 24 за ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно,
у с т а н о в и в :
До Шевченківського районного суду м. Києва звернувся старший слідчий в ОВС 2 відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 з погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.
На обґрунтування клопотання зазначено, що ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320 161 001 100 001 24 за ч. 3 ст. 212 КК України, у якому встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які є службовими особами ТОВ «Карма Аудіо», ТОВ «Карма Діджітал ЛТД», ТОВ «Електроінтер`єр», ТОВ «Фабрика Звука», ТОВ «Карма Хай Тек» протягом 2013-2015 років, при незаконному переміщенні через митний кордон України товарів торгівельної марки «Harman-Kardon» ухилились від сплати податків на загальну суму 9,4 мільйонів грн.

За даними розслідування ТОВ «Карма Діджітал» є офіційним дистриб`ютором в Україні та Молдові обладнання та технологій класу Hi-Fi и High-End від провідних світових виробників, однак у товариства та групи компаній Карма Діджітал протягом 2013-2015 відсутня зовнішньоекономічна діяльність, пов`язана з імпортом аудіотехніки, яка офіційно в Україну не завозиться.

Крім того, органом досудового розслідування встановлено, що на території України продукція Harman та інших брендів, зазначених на сайті ТОВ «Карма Діджітал» продається в роздрібній мережі, яка складається з 73 Інтернет-магазинів та 50 фізичних осіб-підприємців, які здійснюють реалізацію продукції Harman International Industries LTD кінцевим споживачам.

Отже, група компаній Карма Діджітал відображає купівлю-продаж аудіотехніки між собою та від підприємств з ознаками «ризиковості», однак реалізація кінцевим споживачам не відбувається. Внаслідок викладеного ТОВ «Карма Діджітал» ухиляються від сплати податків.

Рішенням слідчого судді наданий дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою м. Київ, бул. Чоколівський, б. 37.

Під час проведення вказаної слідчої дії 25.04.2017 органом досудового розслідування вилучена аудіотехніку: «JVC» у загальній кількості 55 одиниць та «Pioneer» у кількості 37 одиниць.
Вважаючи, що вилучене майно має значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий просив накласти на ці речі арешт з метою їх збереження.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Власник майна або його представник до суду не прибули, про поважність причини неявки не повідомили.

Слідчий суддя, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим майном, серед іншого, можуть бути речі, використані, як засіб вчинення правопорушення або містять на собі сліди вчиненого, отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 2 статті 168 КПК визначено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватись під час обшуку, що у силу ч. 5 ст. 171 КПК покладає на слідчого обов`язок звернутись до слідчого судді з клопотанням про накладення на таке майно арешту.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, є доказом вчинення злочину.

Абзацом другим вказаної норми визначено, що завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

У силу ч.2 ст. 170 КПК арешт майна допускається, серед іншого, з метою збереження речових доказів.

Для реалізації встановленої законом мети відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК арешт накладається на майно будь-якої фізичної особи, якщо воно відповідає зазначеним у ст. 98 КПК критеріям.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були об`єктом кримінально протиправних дій, набуті кримінально протиправним ляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого здійснюється розслідування, слідчий суддя дійшов висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного у клопотанні майна, оскільки не виключено, що вказані предмети отримані протиправним шляхом

Крім того, слідчим доведено існування реальних ризиків приховування та використання вказаного майна.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 167, 168, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :
Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 задовольнити .
Накласти арешт на вилучену у кримінальному провадженні № 320 161 001 100 001 24 під час обшуку 25.04.2017 приміщення за адресою м. Київ, бул. Чоколівський, б. 37, аудіотехніку:

- «JVC» (моделі KD-x130 у кількості 2шт.; KD-x135 у кількості 2шт.; KD-x241 у кількості 5шт.; KD-x145 у кількості 5шт.; KD-x143 у кількості 5шт.; KD-R481 у кількості 4шт.; KD-R881BT у кількості 2шт.; KD-R4820 у кількості 3шт.; KD-R471 у кількості 2шт.; KD-R889BT у кількості 2шт.; KD-R577 у кількості 2шт.; KD-R681 у кількості 2шт.; KD-R482 у кількості 1шт.; KD-R477 у кількості 1шт.; KD-x342BT у кількості 1шт.; KD-x341BT у кількості 1шт.; KD-x33MBT у кількості 1шт.; KD-R761 у кількості 1шт.; KD-R971 у кількості 1шт.; KD-R494 у кількості 1шт.; KD-R494 у кількості 1шт.; KW-SD70BT у кількості 1шт.; KW-R710 у кількості 1шт.; KW-R500 у кількості 1шт.; CS-J693O у кількості 1шт.; CS-J320x у кількості 1шт.; CS-J510x у кількості 1шт.; CS-DR520 у кількості 2шт.; CS-J693O у кількості 1шт.; CS-J6950 у кількості 1шт.; CS-J693O у кількості 1шт.) у загальній кількості 55 одиниць;
-«Pioneer» (Ser.no:PKFY106865UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PIKAD 16032EW, модель MVH-390BT; Ser.no: PIKFY054017UW5, модель MVH-08UBC; Ser.no:PIKFY053974UW5, модель MVH-08UBG; Ser.no: PKFY053971UW5, модель MVH-08UBG; Se.rno: PKFY053973UW5, модель MVH-08UBG; Ser.no: PKFY054022UW5, модель MVH-08UBG; Ser.no: PKFY114583UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PLFY114590UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PLFY108198UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PLFY445841UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PFKY106901UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PLFY114589UW5, модель MVH-08UB; Ser.no: PHFY002207UW5, модель MVH-29BT; Ser.no: NGFY004554UW, модель MVH570AV; Ser.no: NGFY004496UW, модель MVH-570AV; Ser.no: PIUM006543EW, модель DEH-x2900UI; Ser.no: PHIV003244EW, модель DEH1900UB; Ser.no: PIIV026933EW, модель DEH3900DT; Ser.no: PHIV003083EW, модель DEH1900VBB; Ser.no: PIIV004624EW, модель DEH1901UBG; Ser.no: PIIV064712EW, модель DEH1900UB; Ser.no: PBUF008014EW, модель DEH4800PD; Ser.no: MKTM007972UW, модель AVH-x1600DVD; марка TS-A69331; марка TS-G1333, HP 3 Voies, 230w; марка TS-G1333, HP 3 Voies, 230w; марка TS-G10321, HP 2 Voies, 200w; марка TS-G10331, 3 Wax speaker, 210w; марка TS-G17331, 3 Wax speaker|HP 3 Voies, 250w; марка TS-G1331I, Dual-cone|HP Bicane, 230w; марка TS-G1731I, Dual-cone, 230w; марка TS-G173212way Speaver|HP 2 Voies, 240w; модель: TS1339R,1339R,3-way,13am., 300w.) у кількості 37 одиниць.
На цю ухвалу упродовж п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду м. Києва.
Арешт майна також може бути скасований ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1