печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 липня 2017 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України
ОСОБА_4 , діючи у межах досудового розслідування, внесеного 24.03.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000929, звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , та просив надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні, прокурорам Генеральної прокуратури України, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000929 від 24.03.2017, або за їх дорученням оперативним підрозділам ДФС України тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 , з можливістю вилучення їх копій.

Крім того, просив розглянути клопотання у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику представників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), у власності якого знаходяться вказані документи, у зв`язку з існуванням реальної загрози їх знищення.
Слідчий посилався на таке: Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, діюча на території м. Києва та Київської області, здійснює злочинну діяльність, спрямовану на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію.

Так, у період 2015-2017 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_14 ), БО « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_15 ) сформовано 100 млн. грн. «ризикового» податкового кредиту з податку на додану вартість (загальний обсяг операцій 600 млн. грн.).

В результаті порушень п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, допущеними службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у період з липня 2016 року по січень 2017 року, не нараховано та не сплачено в бюджет податок на додану вартість в розмірі 4 111 650 грн. та завищено суми від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду в декларації за січень 2017 року в розмірі 1619 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах. Згідно висновку експертного дослідження від 17.03.2017 № 2-17/03/2017-до встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) в період 2016 2017 року не сплатили в бюджет держави податок на додану вартість у розмірі 4 111 650 грн.

Встановлено, що незаконними послугами «конвертаційного центру» з обготівкування грошових коштів користувалися ряд пов`язаних суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), які виконували роботи для установ, що фінансуються з державного бюджету.

Співробітниками оперативного управлінні ГУ ДФС у Київській області на виконання доручення слідчого встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) у своїй діяльності використовують наступні банківські рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 :

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 ,

№ НОМЕР_18 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 .

Таким чином, у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) грошових коштів, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

З метою встановлення усіх істотних обставин кримінального правопорушення, для всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникли підстави в долученні до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів, подальшому аналізу та проведення судових експертиз, документів, які містять банківську таємницю щодо клієнтів Київське ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_25 ), а саме: юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_26 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та руху грошових коштів по рахунках, грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використанняьу друкованому та електронному вигляді з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали.

Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні підтримав клопотання.
Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що становлять охоронювану законом таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та вилучення їх копій, задовольнити.

Надати слідчим Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0000929, або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх копій, а саме: юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів, договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань, карток із зразками підпису посадових осіб та печатки, руху грошових коштів по рахунках та довідки про залишок коштів станом на день оголошення ухвали про тимчасовий доступ на рахунках:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) - № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 ,

у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів й інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали.
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 , надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеним у ухвалі особам, можливість ознайомитись із ними та вилучити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Підготовлено ухвалу в двох примірниках

Прим. 1 справа № 757/40156 /17-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_3

Копія - АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_4 .

Слідчий суддя