У Х В А Л А
20.02.2017 Справа №607/14339/16-к

Провадження № 1-кс/607/1171/2017
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшого лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшого лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №0000053 від 14.12.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просить його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053 від 14.12.2016, за фактами придбання невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів службовими особами вказаного товариства за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 , користується номером мобільного оператора НОМЕР_3 ) не має жодного відношення до діяльності вказаного товариства. Так підприємство перереєстроване на нього в червні 2016 року за грошову винагороду в розмірі 500 грн., установчих документів та печатку товариства ОСОБА_5 не отримував, представляти його інтереси від свого імені нікому не доручав. Жодних фінансово-господарських операцій від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 не здійснював, податкової звітності не подавав.

Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване 10.01.2011 та до листопада 2016 року перебувало на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 . На даний час товариство зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 . Наймані працівники відсутні.

З моменту реєстрації (2011 рік) до листопада 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зовнішньоекономічні операції не здійснювало, однак протягом листопада-грудня 2016 року провело митне оформлення через ІНФОРМАЦІЯ_5 , кукурудзи, насіння соняшнику, вівса, проса, соєвих бобів; через ІНФОРМАЦІЯ_6 кукурудзи та пшениці; через ІНФОРМАЦІЯ_7 квасолі, а всього товарів на загальну суму 1 956 451, 77 доларів США. З 01.01.2017 по 13.01.2017 товариство здійснило митне оформлення пшениці та кукурудзи через ІНФОРМАЦІЯ_5 на загальну суму 827 508, 51 доларів США.

Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перереєстроване на підставну особу - ОСОБА_5 для здійснення незаконних експортних операцій з вивезення за межі території України сільськогосподарської продукції, з метою прикриття злочинної діяльності з ухилення від сплати податків та виводу коштів закордон (неповернення виручки в іноземній валюті).

Крім цього, 13.12.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » подано до ІНФОРМАЦІЯ_8 підроблені експортні декларації №403040001/2016/011534, №403040001/2016/011553 та №403040001/2016/011558 на товар «Квасоля біла (Phaseolus Vulgaris), лущена, не подріблена, не оброблена, призначена для продовольчих цілей» в загальній кількості 67,180 тонн.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що вказану квасолю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), та відповідно до наданих ним документів, отримував вантаж від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » представник товариства за довіреністю ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ), який користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_5 , а його транспортування здійснювали ФОП ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_6 ) та ФОП ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_7 ), які безпосередньо спілкувалися з представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань погодження маршруту руху та форми і способу оплати за надані послуги транспортних перевезень. Перевезення вантажу здійснювали водії ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_8 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 , користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_9 ) та ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 , користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_10 ), які також спілкувалися з представником вказаного товариства, безпосередньо були присутні під час прийому та завантаження товару та здійснювали його транспортування по всьому маршруту руху.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договір №786-СП від 30.06.2016 з КП « ІНФОРМАЦІЯ_16 » щодо надання секретарських послуг (доставки та вручення поштових відправлень). Заступник директора вказаного комунального підприємства ОСОБА_12 показала, що кореспонденцію для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передається особі на ім`я ОСОБА_13 , яка користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_11 .

Відповідно до наявних в матеріалах кримінального провадження інформації, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ОСОБА_14 користується номером оператора мобільного зв`язку НОМЕР_12 .

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань по вказаних мобільних номерах телефонів, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_2 ). Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не представляється можливим.

Слідчий зазначає, що дані відомості необхідні для ідентифікації та встановлення місцезнаходження особи (осіб), які мають відношення до злочинної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та сприяють в приховуванні відповідних підтверджуючих документів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку з чим, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З врахуванням вищевикладеного, а саме того, що вказана інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом одержати ці дані неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшого лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням завідуючому сектору ВКПуМС оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_15 , заступнику начальника відділу ОСА ПДВ оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_16 та завідуючому сектору організації оперативно-розшукової діяльності оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_17 , тимчасовий доступ, з можливістю вилучити їх копії, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_3 ), а саме інформації, щодо відправки товарів від різних суб`єктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, реєстрів декларацій та товарно-транспортних накладних, які містять інформацію щодо відправки товарів, дати відправки, кількості відправок, номенклатури товару що відправляється, реквізити відправника та отримувача, вартість товару що відправляється за період з 01.10.2016 по 13.02.2017, щодо наступних суб`єктів та окремих ідентифікуючих ознак:

ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_20 , паспорт НОМЕР_15 виданий Дніпропетровським РВ ГУ ДМС України в Дніпропетровській області 04.11.2013);

ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт НОМЕР_16 , виданий Деснянським РУ ГУ МВС України в м. Києві 27.07.2012);

ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 );

ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , паспорт НОМЕР_17 , виданий Ковельським МРВ УМВС України у Волинській області 21.11.1995);

НОМЕР_18 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_19 ; НОМЕР_11 ;

НОМЕР_20 ; НОМЕР_21 .

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів. Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1