печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 серпня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого СВ Печерського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів,-
В С Т А Н О В И В:
10.08.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого СВ Печерського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів.
Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Розгляд клопотання сторони обвинувачення розглядається у відсутність представника володільця майна у відповідності до ч. 2. ст. 163 КПК України.
В обґрунтування клопотання зазначається наступне.
Відділенням з розслідування злочинів вчинених у сфері службової діяльності слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0002721.

Встановлено, що працівниками головного управління ДФС у м. Києві проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та складено акт від 26.01.2017 № 20/26-15-14-04-03/39534785, яким встановлені порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкового законодавства, що призвело до завищення суми від`ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту з податку на додану вартість за липень 2016 року на загальну суму 1 796 667,00 грн.

Рішенням першого заступника голови ДФС України у м. Києві ОСОБА_5 залишено без змін ІНФОРМАЦІЯ_3 від 08.02.2017 № , а скаргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - без задоволення.

Крім того, під час проведення вищезазначеної перевірки виявлено невідповідність отриманих та наданих послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та встановлено нереальність фактичного здійснення операцій, щодо виконаних будівельно-монтажних робіт між зазначеними контрагентами.

Слідчий в судовому засіданні зазначив, що на даний час у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування кримінального провадження.

Також, слідчий зазначив, що відповідно до постанови слідчого від 07.08.2017 в рамках кримінального провадження призначено почеркознавчу експертизу, що обумовлює необхідність вилучення оригіналів документів до яких сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши долучені до клопотання документи, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ Печерського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 або за його дорученням оперативному працівнику тимчасовий доступ до речей та документів у паперовому та електронному вигляді, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), та містять охоронювану законом таємницю, а саме до оригіналів документів складених/укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за весь період їх взаємовідносин, із можливістю вилучення (виїмки) оригіналів таких документів, а за відсутності оригіналів - із можливістю вилучення їх завірених копій, в тому числі, але не виключно оригіналів:

-Податкова декларація з податку на додану вартість за липень 2016 року (вх. № від 19.08.2016);
-Додаток 1 до Податкової декларації «Розрахунок коригування сум податку на додану вартість (Д1)» за липень 2016 року (вх.№ від 19.08.2016);
-Додаток 2 до Податкової декларації «Довідка про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітні (податкового) періоду (Д2)» за липень 2016 року (вх.№ від 19.08.2016);
-Додаток 5 до Податкової декларації «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за липень 2016 року (вх.№ від 19.08.2016);
-Договір оренди нерухомого майна від 16.03.2015 №16-03-2015 між « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
-Договір оренди нежилого приміщення від 12.04.2016 №10-160 між TОB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
-Додаткова угода від 29.04.2016 №1 «Про внесення змін до Договору оренди нежилого приміщення від 12.04.2016 №10-160» між TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
-Договір № 563/9 від 29.06.2016 на виконання загально будівельних робіт на будівництві житлового будинку з вбудованими приміщеннями та паркінгом по АДРЕСА_2 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ;
-Договір № 564/13 від 01.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на житловому будівництві (Житловий будинок №2) між вул. Новомостицькою та АДРЕСА_4 (1-й пусковий комплекс);
-Договір № 567/15 від 30.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на житловому будівництві (житлові будинки АДРЕСА_5 ) між вул. Новомостицькою та АДРЕСА_4 (ІІ-й пусковий комплекс);
-Договір № 585/13 від 29.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на житловому будівництві між АДРЕСА_6 та АДРЕСА_4 в АДРЕСА_7 (4-й пусковий комплекс);
-Договір № 822/6 від 29.06.2016 на виконання загально - будівельних робіт на будівництві житлового будинку АДРЕСА_8 з вбудовано - прибудованим дошкільним закладом по АДРЕСА_9 ;
-Додатки № 1 до Договорів № 563/9 від 29.06.2016, № 564/13 від 01.06.2016, № 567/15 від 30.06.2016, № 585/13 від 29.06.2016 та № 822/6 від 29.06.2016 щодо Договірних цін, визначених згідно ДСТУ БД. 1.1-1-2013 на виконання будівельних робіт;
-Акти приймання виконаних будівельних робіт за формою КБ-2в TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за липень 2016 року;
-Довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати за формою КБ-3 TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за липень 2016 року;
-Податкові накладні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстровані на адресу TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за липень 2016 року;
-Оборотно - сальдові відомості по рахунку 631 за липень 2016 року та станом на 05.01.2017 року по контрагенту TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
-Картка рахунку 631 за період липень 2016 - грудень 2016 по контрагенту TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
-Реєстр платіжних доручень щодо проведення розрахунків з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » через Київська дирекція (Відділення 1) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » МФО НОМЕР_3 за період з 14.07.2016 по 18.10.2016;
а також, копії установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), накази на призначення та посадові обов`язки директора, головного бухгалтера даного Товариства, та осіб, які складали/посвідчували вищезазначені документи, для забезпечення проведення судово-почеркознавчої експертизи та приєднання в якості доказів до матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР № 0002721 від 13.06.2017.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження № 757/46383/17-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1