29.05.2017 Справа № 756/6837/17
№ 756/6837/17-к
№ 1-кс/756/975/17
У Х В А Л А
Іменем України
29 травня 2017 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:
Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.
На обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000165 від 06 липня 2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що згідно акту виїзної позапланової документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) №76/26-55-22-08/38825398 від 02.06.2015 встановлено, що в період вересень листопад 2014 року посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) при здійсненні безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) умисно ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 722 917,0 грн. та податку на додану вартість на суму 803 241,0 грн., що спричинило не надходження коштів до державного бюджету у значних розмірах.

Також встановлено, що згідно акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) №432/26-55-22-10/38825398 від 12.10.2015 встановлено, що в квітні 2015 року посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарських операцій з придбання товарів, робіт, послуг від ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), безпідставно завищили суму податкового кредиту з ПДВ в розмірі 843 712,0 грн., що спричинило не надходження коштів до бюджету у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало будівництво "Житлового комплексу з підземним та наземним паркінгом на АДРЕСА_1 " на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

03.03.17 в порядку ст. 93 КПК України вручено вимогу працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) з метою отримання завірених належних чином копій документів та журналів реєстрації які велися під час будівництва " ІНФОРМАЦІЯ_15 на АДРЕСА_1 ", на яку службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) документів не надали.

Враховуючи вище наведене є достатні підстави вважати, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , знаходяться документи, що велися під час будівництва " ІНФОРМАЦІЯ_15 на АДРЕСА_1 ", а саме: ліцензії на виконання робіт, дозволи на виконання робіт підвищеної небезпеки, дозволи на експлуатацію обладнання підвищеної небезпеки, декларації про намір виконувати роботи на висоті на об`єкті будівництва, накази про призначення осіб відповідальних за безпечне проведення будівельно-монтажних робіт, електробезпеку, пожежну безпеку, якість робіт та допуск до робіт на висоті, накази про призначення осіб відповідальних за безпечне проведення робіт вантажопідіймальними машинами, знімними вантажозахватними пристроями і тарою, документи щодо підтвердження спільних заходів охорони праці із замовником, документи щодо підтвердження заходів з охорони праці, які здійснюються виконавцем при виконанні робіт, заключного акту про проведення медогляду або довідок працівників про проходження медогляду, відомості про забезпечення працівників виконавця будівельних робіт санітарно-побутовим приміщенням, протоколи про навчання з питань охорони праці, протоколи про навчання з питань охорони праці під час виконання робіт на висоті, протоколи про навчання з питань електробезпеки, протоколи про навчання з питань пожежної безпеки, копії посвідчень стропальників, машиністів кранів, копії посвідчень працівників, які виконують роботи на висоті, копії посвідчень інших осіб, які виконують роботи підвищеної безпеки, акти перевірки запобіжних поясів, акти випробування драбин, акти прийому в експлуатацію риштувань (висотою понад 4 метри), акти випробування виносних площадок, акти прихованих робіт, акти на випробування димоходів і вентиляційних каналів, акти виконаних робіт, акти встановлення закладних деталей, акти передачі завершеного будівництва, інструкції з охорони праці по професіям працівників та видах робіт (копії наказів про їх затвердження), журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці, журнал реєстрації інструктажів з питань пожежної безпеки, журнал оперативного контролю за станом охорони праці, журнал видачі запобіжних пристроїв та індивідуальних засобів захист, журнал періодичного огляду знімних вантажо-захоплювальних пристроїв та тари, журнал обліку та огляду такелажних засобів, механізмів та пристроїв, журнал приймання та огляду риштувань та помосту, журнал виконання сумісних будівельно-монтажних робіт, журнал обліку, перевірки та випробовування електроінструменту, трансформаторів, перетворювачів частоти та переносних світильників, журнал обліку робіт, що виконуються за нарядами і розпорядження (при роботі на висоті), витяг з журналу протоколів з електробезпеки, журнал виконаних зйомок (геодезичних), журнал нівелювання підкранових шляхів, журнал бетонних робіт, журнал загальних робіт, журнал зварювальних робіт, журнал антикорозійних робіт, журнал авторського нагляду, журнал вхідного контролю, журнал ведення суміщених робіт, інші журнали за необхідності, проектно-технологічна документація, проект організації будівництва, проект виконання робіт, технологічні карти на види робіт.

Встановлено, що вказані документи зберігаються в офісному приміщенні

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

У судовому засіданні прокурор підтримав дане клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими прокурор, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що №0000165 від 06 липня 2015 внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Документи, до яких просить просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), за адресою: АДРЕСА_2 .
Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких прокурор просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що прокурором, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати прокурору тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000165 від 06.07.2015 а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4 , заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_5 , ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_6 , ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_8 , ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , або за його/їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у м. Києві та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України, тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення завірених належних чином копій документів, що велися під час будівництва "Житлового комплексу з підземним та наземним паркінгом на АДРЕСА_1 ", які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

-ліцензії на виконання робіт, дозволи на виконання робіт підвищеної небезпеки, дозволи на експлуатацію обладнання підвищеної небезпеки, декларації про намір виконувати роботи на висоті на об`єкті будівництва, накази про призначення осіб відповідальних за безпечне проведення будівельно-монтажних робіт, електробезпеку, пожежну безпеку, якість робіт та допуск до робіт на висоті, накази про призначення осіб відповідальних за безпечне проведення робіт вантажопідіймальними машинами, знімними вантажозахватними пристроями і тарою, документи щодо підтвердження спільних заходів охорони праці із замовником, документи щодо підтвердження заходів з охорони праці, які здійснюються виконавцем при виконанні робіт, заключного акту про проведення медогляду або довідок працівників про проходження медогляду, відомості про забезпечення працівників виконавця будівельних робіт санітарно-побутовим приміщенням, протоколи про навчання з питань охорони праці, протоколи про навчання з питань охорони праці під час виконання робіт на висоті, протоколи про навчання з питань електробезпеки, протоколи про навчання з питань пожежної безпеки, копії посвідчень стропальників, машиністів кранів, копії посвідчень працівників, які виконують роботи на висоті, копії посвідчень інших осіб, які виконують роботи підвищеної безпеки, акти перевірки запобіжних поясів, акти випробування драбин, акти прийому в експлуатацію риштувань (висотою понад 4 метри), акти випробування виносних площадок, акти прихованих робіт, акти на випробування димоходів і вентиляційних каналів, акти виконаних робіт, акти встановлення закладних деталей, акти передачі завершеного будівництва, інструкції з охорони праці по професіям працівників та видах робіт (копії наказів про їх затвердження), журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці, журнал реєстрації інструктажів з питань пожежної безпеки, журнал оперативного контролю за станом охорони праці, журнал видачі запобіжних пристроїв та індивідуальних засобів захист, журнал періодичного огляду знімних вантажо-захоплювальних пристроїв та тари, журнал обліку та огляду такелажних засобів, механізмів та пристроїв, журнал приймання та огляду риштувань та помосту, журнал виконання сумісних будівельно-монтажних робіт, журнал обліку, перевірки та випробовування електроінструменту, трансформаторів, перетворювачів частоти та переносних світильників, журнал обліку робіт, що виконуються за нарядами і розпорядження (при роботі на висоті), витяг з журналу протоколів з електробезпеки, журнал виконаних зйомок (геодезичних), журнал нівелювання підкранових шляхів, журнал бетонних робіт, журнал загальних робіт, журнал зварювальних робіт, журнал антикорозійних робіт, журнал авторського нагляду, журнал вхідного контролю, журнал ведення суміщених робіт, інші журнали за необхідності, проектно-технологічна документація, проект організації будівництва, проект виконання робіт, технологічні карти на види робіт.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1