Провадження № 1-кс/592/4230/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 листопада 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000499, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29.07.2015 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст.358 КК України,
в с т а н о в и в :
Слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000499, внесеного до ЄРДР 29.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.
Службові особи Лебединське дочірнє агролісогосподарське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у період з 2013 року по теперішній час формують податковий кредит з ПДВ від ТВ ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 , м. Харків) на лісозаготівельні роботи, але при цьому фактично вказане підприємство не надає даних послуг, а роботи виконуються сторонніми особами, які не мають відношення до ТВ ПП « ОСОБА_5 ». В результаті вказаних дій службові особи ЛДАП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 1 163 238,29 грн.
Для проведення вказаних господарських операцій використовувалися поточні рахунки №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП « ОСОБА_5 » в філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ).
З метою підтвердження зазначених вище фактів протиправної діяльності необхідно, здійснити тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП « ОСОБА_5 » в філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Вказані документи нададуть можливість встановити подію кримінального правопорушення, вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав і просив задовольнити.
Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.
Судом встановлено, що 29.07.2015 р. у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за
№0000499 зареєстровано кримінальні провадження за ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, досудове розслідування у якому здійснює слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області.
Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.
Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
З огляду на викладене, клопотання підлягає частковому задоволенню, надавши доступ до документів, що перебувають у володінні філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а саме: документів, які були надані ТВ ПП « ОСОБА_5 » в філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), для відкриття розрахункових рахунків №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТВ ПП « ОСОБА_5 »; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТВ ПП « ОСОБА_5 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р.; чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя
п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), які відкриті для ТВ ПП « ОСОБА_5 » в філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів, які були надані ТВ ПП « ОСОБА_5 » в філія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), для відкриття розрахункових рахунків №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТВ ПП « ОСОБА_5 »; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТВ ПП « ОСОБА_5 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками; роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковим рахункам №№ НОМЕР_3 (980 UAH), НОМЕР_4 (840 USD), НОМЕР_5 (978 EUR), НОМЕР_6 (980 UAH), за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р.; чеків про зняття готівки за період з 01.01.2013 р. по 28.07.2016 р., з можливістю їх вилучення у завірених належним чином копіях.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні особи філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.
Роз`яснити філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Слдічий суддя ОСОБА_1