№1-кс/756/1721/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 листопада 2016 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання слідчого СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000089 від 27.11.15, розпочате за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий вказує на те, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , створено злочинну схему для отримання неконтрольованого державою особистого доходу шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підконтрольними суб`єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності та транзитності, зокрема ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) та інших, з метою формують податкового кредиту з податку на додану вартість іншим суб`єктів господарювання та надання послуги з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реальному сектору економіки.

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що у вказаних суб`єктів господарювання, відсутнє жодне виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів у тому числі орендованих.
Крім того, протягом періоду діяльності вищевказаних підприємств відсутня затратна частина на оренду офісних та складських приміщень, оплату комунальних послуг, оплату послуг телефонного зв`язку, оплату послуг за користування мережею Інтернет, оплату логістичних послуг, виплату заробітної плати у тому числі директору, придбання та інші витрати необхідні для ведення фінансово-господарської діяльності суб`єктами господарювання, характерні для реального сектору економіки.

Також, встановлено, що вказані підприємства не знаходяться за податковими адресами, що також підтверджує їх фіктивність.

Крім того, встановлено, що ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДПРОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код

ЄДРПОУ НОМЕР_40 ) на загальну суму понад 5 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " на ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " направлено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, №1946/10/26-54-23-00 від 05.05.2016.

У відповідь на вказану вимогу на адресу СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №15-17/05/16 від 20.05.2016, в якому зазначається, що

ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " відмовляється надати копії вказаних документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " для проведення своєї діяльності орендує офісні приміщення за адресою:

АДРЕСА_1 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Також, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на загальну суму понад 2,6 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " направлено вимоги, в порядку ст. 93 КПК України, №1950/10/26-54-23-00 від 05.05.2016.

У відповідь на вказану вимогу на адресу СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №15-17/05/16 від 20.05.2016, в якому зазначається, що

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " відмовляється надати копії вказаних документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " для проведення своєї діяльності орендує офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Також, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДПРПОУ НОМЕР_18 ) на загальну суму понад 2,2 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " направлено вимоги, в порядку ст. 93 КПК України, №1953/10/26-54-23-00 від 05.05.2016.

У відповідь на вказану вимогу на адресу СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №209 від 19.05.2016, в якому зазначається, щоТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 "" відмовляється надати копії вказаних документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " для проведення своєї діяльності орендує офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_3 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Також, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ) на загальну суму понад 2 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " направлено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, №1954/10/26-54-23-00 від 05.05.2016.

У відповідь на вказану вимогу на адресу СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №49 від 20.05.2016, в якому зазначається, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " відмовляється надати копії вказаних документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " для проведення своєї діяльності орендує офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_4 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Також, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ) 39470292), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на загальну суму понад 1,7 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами вказаних взаємовідносини на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " направлено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, №1955/10/26-54-23-00 від 05.05.2016.

У відповідь на вказану вимогу на адресу СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №45 від 25.05.2016, в якому зазначається, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " відмовляється надати копії вказаних документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " для проведення своєї діяльності використовує офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_5 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Також, встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) на загальну суму понад 1,6 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами вказаних взаємовідносини на ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " направлено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, №1969/10/26-54-23-00 від 05.05.2016.

У відповідь на вказану вимогу на адресу СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист №19 від 17.05.2016, в якому зазначається, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " відмовляється надати копії вказаних документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " для проведення своєї діяльності використовує офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_6 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними суб`єктами господарської діяльності (Далі СГД).

Також, встановлено, що ПП " ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ) за період з 01.01.2014 по 30.09.2016 сформовано незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДПРПОУ НОМЕР_18 ) на загальну суму понад 1,5 млн. грн.

З метою отримання копій фінансово-господарських документів, які складені за результатами вказаних взаємовідносини на ПП " ОСОБА_16 » направлено вимогу, в порядку ст. 93 КПК України, №1956/10/26-54-23-00 від 05.05.2016. Відповіді на вказану вимогу на адресу СВ ФР ІНФОРМАЦІЯ_62 не надходило.

У ході досудового розслідування встановлено, що ПП " ОСОБА_16 » для проведення своєї діяльності використовує офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_7 , де зберігається фінансово-господарська документація підприємства, у тому числі по взаємовідносинах з вказаними СГД.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування виникла необхідність в отриманні доступу до фінансово-господарських документів ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ПП " ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ) по взаємовідносинах з вказаними СГД, за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг) тощо.

Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

У ході розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження 27.11.2015, внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000089).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.ст.161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.132, 159, 160,161, 162, 163, 164, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати слідчому слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступу до документів з можливістю виготовлення їх копій, а саме:

- ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_1 , щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (код

ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДПРОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код

ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників

ТОВ НВФ " ІНФОРМАЦІЯ_47 ", що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_2 , щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (код

ЄДРПОУ НОМЕР_41 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 ", що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_3 , щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДПРПОУ НОМЕР_18 ), за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 ", що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_4 , щодо проведення фінансово-господарських операцій

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 , що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками

вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_5 , щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ) 39470292), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 )., за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені

вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків;

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою:

АДРЕСА_6 , щодо проведення фінансово-господарських операцій

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (код

ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 ", що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків;

- ПП " ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: АДРЕСА_8 , щодо проведення фінансово-господарських операцій

ПП " ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код ЄДПРПОУ НОМЕР_18 ), за період з 01.01.2014 по 30.09.2016, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки НОМЕР_49 ), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників ПП " ОСОБА_16 », що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов`язків.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_17