07 ноября 2013 года Приморский районный суд г. Одессы в составе:
председательствующего судьи - Иванова В.В.
при секретаре - Пепеляшковой К.Ф.
с участием прокурора - Думиника А.Ф.
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Одессе уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1; уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, гражданин Украины, молдаванина, ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, работающего директор ООО «Мускат-Т», зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4
- в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 УК Украины,
В производстве Приморского районного суда г. Одессы находится уголовное дело по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 УК Украины, при следующих обстоятельствах:
07.09.2006 года Тарутинской районной администрацией зарегистрировано предприятие ООО «Мускат-Т» (код 34243187) (свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии АО1 №008125), по адресу: АДРЕСА_1.
Согласно протокола №2 общих сборов учредителей ООО «Мускат-Т» от 20.11.2007 года, на должность директора назначен ОСОБА_2
Уставом ООО «Мускат-Т» установлено: «…исполнительным органом Общества является директор. Директор решает все вопросы деятельности Общества за исключением тех, которые относятся к компетенции Сборов. Директор имеет право: заключать от имени Общества контракты, договора и обеспечивать их исполнение; действовать без доверенности от имени Общества; представлять Общество в государственных, общественных, юрисдикционных и других органах; представлять общество по взаимоотношениям с украинскими, иностранными юридическими и физическими лицами; выдавать доверенности; выдавать приказы, распоряжения, обязательные для исполнения сотрудниками Общества; принимать на работу и увольнять с работы сотрудников; осуществлять руководство структурными подразделениями Общества…».
Постановлением Кабинета министров Украины от 15.07.2005 года №587 «Об утверждении порядка сбора и использования средств на развитие виноградарства, садоводства и хмелеводства» определен механизм взимания сбора на развитие виноградарства, садоводства и хмелеводства и использования средств, которые поступили от взимания такого сбора в специальный фонд государственного бюджета, в порядке и размере, установленных Законом Украины «О сборе на развитие виноградарства, садоводства и хмелеводство»: «...бюджетные средства, которые поступили в специальный фонд государственного бюджета от сбора на развитие виноградарства, садоводства и хмелеводства направляются по бюджетной программе №2801350, «посадка и уход за молодыми садами, виноградниками и ягодниками» - 85%, из которых на развитие виноградарства 60% и садоводства - 40%. Бюджетные средства направляются субъектам предпринимательства независимо от организационно-правовой и формы собственности, которые занимаются виноградарством, садоводством и хмелеводством, кроме субъектов предпринимательства, которые признаны банкротами, в отношении которых возбуждено дело о банкротстве, которые имеют задолженность по уплате налогов и сборов в бюджет, для компенсации осуществления в текущем бюджетном году затрат по проведению проектных работ, подготовки грунта и посадки, ухода за молодыми насаждениями, приобретения садоводческого материала у производителей, внесенных в государственный реестр производителей семян и садового материала или у какого-либо субъекта предпринимательства при наличии сертификата происхождения на такой садовый материал в виноградоствстве и садоводстве, подвесных материалов и средств защиты растений для хмелеводства, в соответствии с утвержденными Минагрополитики нормативов затрат на один гектар, который устанавливаются в зависимости от зон посадки насаждений, схем посадок, а также с учетом затрат на выполнение соответствующих работ...».
Так, в период с 2008 года по 2010 года директор ООО «Мускат-Т» ОСОБА_2, действуя умышленно, злоупотребляя своим служебным положением, преследуя цель завладения бюджетными денежными средствами, путем изготовления и предоставления в Управление агропромышленного развития Тарутинского района Одесской области заведомо поддельных документов, свидетельствующих о выполнении работ по созданию многолетних насаждений, а также сведений о затратах на выполнение данного вида работ, для получения предусмотренной законом компенсации на возмещение понесенных затрат в размере 1 783 008 грн.
Вышеперечисленные поддельные документы директором ООО «Мускат-Т» ОСОБА_2 были предоставлены в Управление агропромышленного развития Тарутинского района Одесской области, вводя тем самым членов комиссии в заблуждение о своих истинных намерениях.
В дальнейшем бюджетные денежные средства в размере 1 783 008,54 грн. директором ООО «Мускат-Т» перечислены на расчетные счета предприятий с признаками фиктивности, которые были в дальнейшем обналичены и использованы ОСОБА_2 по собственному усмотрению.
Согласно обвинительного заключения директор ООО «Мускат-Т» ОСОБА_2 обвиняется в том, что незаконно завладел и обратил в пользу предприятия бюджетные денежные средства в размере 1 783 008,54 гривен, что на время совершения преступления более чем в 600 раз превышает установленный п. п. 6.1, 6.1.1. ст. 6 Закона Украины «О налоге с доходов физических лиц» N 889-IV от 22 мая 2003 года необлагаемый налогом минимум доходов граждан и согласно п. 4 примечания к ст. 185 УК Украины является особо крупным размером.
Из материалов уголовного дела следует, что согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 30/е-2012 от 05.07.2012 года, должностными лицами ООО «Мускат-Т» нанесен государству ущерб в сумме 1 783 008 гривен.
В судебном заседании адвокат подсудимого ОСОБА_2 заявил ходатайство о назначении дополнительной судебно-экономической экспертизы по уголовному делу, полагая, что судебно-экономическая экспертиза № 30/е-2012 от 05.07.2012 года была проведена по неполным материалам уголовного дела, без учета отчетов ООО «Мускат-Т» по программе 2801350 «Закладывание и уход за молодыми садами, виноградниками и ягодами» за период 2008-2010 годов, внутренних бухгалтерских документов ООО «Мускат-Т» и протокола осмотра места происшествия от 24.04.2012 года, а также исходя из текста уведомления Одесского научно-исследовательского института судебных экспертиз за № 4258-4259 от 04.10.2013 года, данного Приморским районным судом г. Одессы, по уголовному делу по обвинению ОСОБА_2, с учетом указанных в нем замечаний и рекомендаций, адвокат ОСОБА_1 просит суд, при назначении дополнительной судебно-экономической экспертизы, перед экспертом поставить следующие вопросы:
1. Подтверждаются ли расходы ООО «Мускат-Т», осуществленные по программе 2801350- «Закладывание и уход за молодыми садами, виноградниками и ягодами», в период с 01.01.2008 года по 31.12.2010 года, документально - документами бухгалтерского учета, учетными реестрами, накладными, счет-фактурами, приходно-расходными документами, а так же актами выполненных работ, технологическими картами фактически выполненных работ, ежемесячными протоколами осмотра выезда на место районной комиссии Управления агропромышленного развития Тарутинского района, а также ежемесячными протоколами заседаний данной комиссии, касающихся ООО «Мускат-Т», протоколом осмотра места происшествия, составленного следователем прокуратуры Овидиопольского района Одесской области от 24.04.2012 года и другими учетными документами.
2. В какой сумме поступили бюджетные деньги ООО «Мускат-Т» в возмещение затрат по программе 2801350 «Закладывание и уход за молодыми садами, виноградниками и ягодами», за период с 01.012008 года по 31.12.2010 года.
3. Подтверждается ли документально и нормативно обоснованность использования бюджетных средств за период с 01.01.2008 года по 31.12.2010 года по программе 2801350 «Закладывание и уход за молодыми виноградниками».
Подсудимый ОСОБА_2 ходатайство своего адвоката поддержал в полном объеме.
Прокурор в судебном заседании не возражал против удовлетворения ходатайства адвоката подсудимого ОСОБА_2 о назначении дополнительной судебно-экономической экспертизы по делу, для полного, всестороннего и объективного рассмотрения уголовного дела.
Выслушав подсудимого, адвоката, мнение прокурора, изучив представленные материалы уголовного дела, суд полагает, что с целью полного, объективного и всестороннего рассмотрения уголовного дела ходатайство адвоката ОСОБА_1 необходимо удовлетворить и назначить дополнительную судебно-экономическую экспертизу.
Руководствуясь ст.ст. 75, 76, 196-203, 310 УПК Украины, суд, -
Ходатайство защитника подсудимого ОСОБА_2 адвоката ОСОБА_1 о назначении по уголовному делу дополнительной судебно-экономической экспертизы - удовлетворить.
Назначить по уголовному делу по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 5 ст. 191 УК Украины, ч. 2 ст. 366 УК Украины, дополнительную судебно-экономическую экспертизу, на разрешение которой поставить следующие вопросы:
1. Подтверждаются ли расходы ООО «Мускат-Т» осуществленные по программе 2801350- «Закладывание и уход за молодыми садами, виноградниками и ягодами», в период с 1.01.2008 года по 31.12.2010 года, документально -документами бухгалтерского учета, учетными реестрами, накладными, счет-фактурами, приходно-расходными документами, а такт же актами выполненных работ, технологическими картами фактически выполненных работ, ежемесячными протоколами осмотра выезда на место районной комиссии Управления агропромышленного развития Тарутинского района, а также ежемесячными протоколами заседаний данной комиссии, касающихся ООО «Мускат-Т», протоколом осмотра места происшествия осуществленного следователем прокуратуры Овидиопольского района Одесской области от 24.04.2012 года и другими учетными документами.
2. В какой сумме поступили бюджетные деньги ООО «Мускат-Т» в возмещение затрат по программе 2801350 «Закладывание и уход за молодыми садами, виноградниками и ягодами», за период с 01.012008 года по 31.12.2010 года.
3. Подтверждается ли документально и нормативно обоснованность использования бюджетных средств за период с 01.01.2008 года по 31.12.2010 года по программе 2801350 «Закладывание и уход за молодыми виноградниками».
Производство судебно-экономической экспертизы поручить Научно - исследовательскому институту судебных экспертиз Украины в Одесской области, расположенному по адресу: г. Одесса, улица Ланжероновская, 21 предупредив экспертов об уголовной ответственности по ст.ст.384, 385 УК Украины.
В распоряжение экспертов направить постановление суда о назначении дополнительной судебно-экономической экспертизы, предоставив экспертам материалы уголовного дела.
До производства судебно-экономической экспертизы производство по данному уголовному делу приостановить.
Постановление для контроля и надзора за исполнением направить прокурору Приморского района г. Одессы.
Постановление может быть обжаловано в части приостановления производства в апелляционный суд Одесской области в течение 7 суток со дня его вынесения через Приморский районный суд города Одессы.
Судья: В.В. Иванов