Справа №4-292/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2010 р. м.Чернігів

С у д д я Н о в о з а в о д с ь к о г о р а й о н н о г о с у д у м. Ч е р н і г о в а

ОСОБА_1,

розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Чернігівській області ОСОБА_2 про проведення виїмки в банківській установі,

В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло подання, з якого вбачається, що в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА в Чернігівській області знаходиться кримінальна справа № 75/3965 порушена за фактами умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах директором ТОВ "Магістраль -Плюс'" ОСОБА_3, підробки документів, за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст. 358 КК України.

Директор ТОВ "Магістратіь-Плюс" ОСОБА_3, будучи службовою особою, виконуючі організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції, являючись відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від 16 липня 1999 p. № 996-XІV, відповідальною за організацію ведення бухгалтерського обліку, правильність нарахування та сплати податків, подання податкової звітності та документів і відомостей пов'язаних з обчисленням та сплатою податків, в період з квітня по липень 2008 року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ, умисно ухилилась від сплати податку на додану вартість в сумі 4 228 177 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ "Магістраль-Плюс" мало фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583).

Також встановлено, що в АБ "Діамантбанк" у м.Києві, Контрактова площа, 10А, МФО 320854, службовими особами ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) в 2005 році було відкрито рахунок №, який використовувався для здійснення фінансово- господарської діяльності.

Дослідивши матеріали даної справи, ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання обґрунтоване та підлягає задоволенню, оскільки у АБ "Діамантбанк" у м. Києві можуть знаходитись документи та інформація, що має безпосереднє значення для встановлення істини по даній кримінальній справі.

Керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст. 178 КПК України, суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Надати дозвіл АБ "Діамантбанк" ( м. Київ, Контрактова площа, 10А, МФО 320854) на розкриття інформації, що містить банківську таємницю, щодо його клієнта - ТОВ "Орхідея Інтер".

Провести виїмку у АБ "Діамантбанк" документів:

- документів з юридичної справи ТОВ Орхідея Інтер" (код 33401583) договорів на касове обслуговування, карток зі зразками підписів та печатки, заяви на відкриття рахунку, довіреностей, актів прийому-передачі програмного комплексу "Клієнт-Банк" та електронних ключів для здійснення розрахунків та інше;

- рух грошових коштів по рахунку №, який належить ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) з вказівкою призначення кожного платежу та контрагентів з вказівкою часу операції, з виведенням щоденних залишків по рахунку за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення постанови, на паперових та електронних носіях;

- платіжних доручень відповідно до яких перераховувались грошові кошти з рахунку №, який належить ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583), за весь період обслуговування рахунку банком;

- чеків на отримання готівкових коштів ТОВ "Орхідея Інтер" (код 33401583) за весь період обслуговування рахунку банком.

Постанова не оскаржується.

Суддя: О.Ф.Подалюка