18.05.16
У Х В А Л А Справа № 200/8892/16-к
Іменем України Провадження № 1-кс/200/4992/16
18 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
13.04.2016 старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про проведення позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445).
Того ж дня, з метою реалізації зазначеного злочинного умислу, в.о. голови правління ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_4 , діючи всупереч інтересам підприємства, підписав вищезгадані договори та наклав резолюцію на листі ТОВ «Халкон» вих. №17/06/15-03 від 17.06.2015 та листі ТОВ «Сулар» вих. №1706/16 від 17.06.2015 про дозвіл на вивезення продукції з території ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод», надав усну вказівку в.о. заступника голови правління з виробництва ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» ОСОБА_5 організувати вивіз колісних пар у кількості 18 шт. з території підприємства.
Крім цього, ОСОБА_4 підписав матеріальний пропуск №521 від 25.06.2015 на право виїзду з території підприємства із колісними парами у кількості 9 шт. автомобілем із д/н НОМЕР_1 , №522 від 25.06.2015 на право виїзду з території підприємства із колісними парами у кількості 4 шт. автомобілем (д/н НОМЕР_2 ).
Під час проведення досудового слідства встановлено, що колісні пари на підприємство ПрАТ «Дніпропетровський тепловозоремонтний завод» потрапляють тільки разом з тепловозами ДП «Укрзалізниці» за договорами на капітальний ремонт тягового рухомого складу, що підтверджується доповненням до акту інвентаризації №362.
За результатами проведеної комплексної товарознавчої експертизи, проведеної судовою незалежною експертизою України, ринкова вартість 18 колісних пар станом на 25.06.2015 становить 1212133,90 грн.
В ході допиту директора ТОВ «Сулар» ОСОБА_11 останній пояснив, що комплектуючі, які нібито ТОВ «Сулар» зберігав на території ПрАТ «ДТРЗ» йому передав раніше директор ТОВ «Актуальні технології груп» (ЄРДПОУ 37070445) ОСОБА_13 на підставі договору доручення №1 від 15.01.2015 та договору зберігання №30/01-1 від 30.01.2015. Оскільки у зв`язку з показами свідка у ПрАТ «ДТРЗ» нібито присутній борг із-за вказаних операцій, який документально не підтверджується, необхідно встановити реальність поставок комплектуючих для ремонту тепловозів від одного підприємства до іншого.
Встановлено, що ТОВ «Актуальні технології груп» перебуває на обліку у ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
В зв`язку з цим, виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Актуальні технології груп» для підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення розміру збитків, завданих кримінальним правопорушенням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.
Розглянувши клопотання, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, оскільки наданими матеріалами достатньо повно обґрунтовується факт вчинення кримінального правопорушення, який можна довести шляхом проведення позапланової документальної перевірки ТОВ «Актуальні технології груп».
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 задовольнити.
Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
Посадовим особам або представникам ТОВ «Актуальні технології груп» надати співробітникам ДПІ у Ленінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.
Результати проведеної перевірки направити до відділу розслідування злочинів в господарській сфері СУ ГУНП в Дніпропетровській області.
Визначити термін проведення позапланової документальної перевірки у 10 робочих днів з 13 червня 2016 року без урахування вихідних та святкових днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1