Справа № 369/6158/16-к
Провадження № 1-кс/369/1375/16
УХВАЛА
Іменем України
07.07.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000011 від 18.02.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий ВРКП СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володіння ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000011 від 18.02.2016, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало дослідження №15/10-36-16-00-14/37866852 від 09.02.2016 фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.03.2014 р. по 31.08.2014 р з питань дотримання вимог податкового законодавства.

Згідно з висновком дослідження фінансово-господарських операцій встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період 01.03.2014 по 31.08.2014 р.р. внесли завідомо неправдиві відомості до первинних документів, оформлених з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тим самим ухилились від сплати ПДВ в розмірі 1 765 194, 03 гривні. Дане дослідження підтверджується поясненням посадової особи, а саме: засновника, директора та бухгалтера в одній особі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » громадянки України ОСОБА_5 яка повідомила, що відношення до господарської діяльності даного підприємства не має.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в органах державної реєстрації зареєстровано 26.12.2013 за №0005107, орган державної реєстрації Бориспільське міськрайонне управління юстиції Київської області. Єдиним учасником та службовою особою з 26.12.2013 по 01.09.2014 значилась ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 . На даний час підприємство на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Також встановлено, що ОСОБА_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не реєструвала (не перереєстровувала) з метою зайняття підприємницькою діяльністю, в зазначеному підприємстві ніколи не працювала та доходів не отримувала, фактичного відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не має, його податкову звітність не формувала та до ДПІ не подавала.

Тому, єдиним способом здобути об`єктиві докази щодо вчиненого кримінального правопорушення є проведення тимчасового доступу до реєстраційних та установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: установчих і реєстраційних документів, довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_2 при постановці на облік та при зміні реєстраційних даних. Вказані документи підтверджуватимуть мету і предмет господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), склад і повноваження його органів управління, порядок прийняття ними рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, визначить перелік осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємства в органах державної влади, умови реорганізації та ліквідації підприємства.

Оскільки перелічені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести тимчасовий доступ до оригіналів документів, а у разі їх відсутності копій (дублікатів), та отримати можливість вилучити їх, оскільки іншим шляхом, окрім проведення тимчасового доступу та вилучення цих документів, отримати дані, що мають значення доказів у кримінальному провадженні - не можливо. Оригінали вилучених документів будуть використані органом досудового розслідування в частині проведення почеркознавчих експертиз, оскільки посадова особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 дала свідчення, що вона непричетна до діяльності підприємства.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У відповідності до ч.1ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться дані документи, з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , або іншим особам, за його дорученням, тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: установчих та реєстраційних документів, довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції, що надходила від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1