пр.№ 1-кс/464/2169/13
У Х В А Л А

11.12.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Леськіва А.В., слідчого Боровця Р.В., розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000195 від 08.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Боровець Р.В. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках ПП «ТМТ» () №9001 долар США), №9001 (валюта українська гривня), 9001 (валюта ЄВРО), що відкриті в Дрогобицькій філії ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785, м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26) за період з моменту відкриття до 05.12.2013; компютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках ПП «ТМТ» () №9001 долар США), №9001 (валюта українська гривня), 9001 (валюта ЄВРО), що відкриті в Дрогобицькій філії ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785, м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26) за період з моменту відкриття до 05.12.2013 в паперовому та електронному вигляді; оригіналів документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків ПП «ТМТ»; оригіналів документів, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків; оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства; оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ПП «ТМТ» використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»; компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних; оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 05.12.2013; оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів; оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати, з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785) що знаходиться за адресою м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що службовими особами ТзОВ «БК Сервус» () в період 2012 року занижено податок на додану вартість в сумі 500230 грн., занижено податок на прибуток за 4-й квартал 2012 року в сумі 525242грн., а всього в сумі 1025472 грн. Відповідно до акту перевірки №216/22-10/33628385 від 13.11.2013, встановлено, що ТзОВ «БК Сервус» відображало в бухгалтерському та податковому обліку придбання товарно-матеріальних цінностей від «Сталькомплект ЛТД» (34885118), ТзОВ «Гарант-Буд-Сервіс» (37635291), ТзОВ «Укрміксі» (38148281), ПП «Промкомплект Україна» (35477839), ПП «ТМТ» (37711492), ТзОВ «Т.Р.Т.» (38302413), ПП «АМП» (33457632), проте в ході перевірки не підтверджено фактів проведення фінансово-господарських операцій із вказаними контрагентами. Підприємством не надано до перевірки паспортів якості та сертифікатів відповідності на товари, документів, які б засвідчили транспортування товару (товарно-транспортних накладних, подорожніх листів, тощо), а тому фінансово-господарські операції із вищевказаними підприємства визнано перевіряючими такими, що реально не відбулись. В ході проведення перевірки ТзОВ «БК Сервус», за наслідками якої складено акт №216/22-10/33628385 від 13.11.2013, встановлено, що ПП «ТМТ», ТзОВ «Т.Р.Т.», ПП «АМП» відображали в податковому обліку придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ПП «АМП» (33457632) відображало придбання від ТОВ «БК АТР Груп», ТОВ «Фасадрем-сервіс», ТОВ «Будівельно-торгова компанія «Євробуд» ТОВ «ОСОБА_2 Лайт», ТОВ «МСК-Трейдінг»; ПП «ТМТ» (37711492) відображало придбання від ТОВ «ОСОБА_3 Ті», ТОВ «Фінанс Пан Трейд», ТОВ «Нові Технології», ТОВ «Укрміксі», ТОВ «ТПК Груп», ТОВ «ОСОБА_2 Лайт»; ТзОВ «Т.Р.Т.» (38302413) відображало придбання від ТОВ «Укрміксі», ТОВ «ТПК Груп». Досудовим слідством також встановлено, що ПП «ТМТ» здійснювало розрахунки по фінансово-господарських операціях через рахунки №9001 долар США), №9001 (валюта українська гривня), 9001 (валюта ЄВРО) відкриті в Дрогобицькій філії ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785) що знаходиться за адресою м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26, просить клопотання задоволити.

Представник ПАТ «УКРIНБАНК» на розгляд клопотання не зявився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) Дрогобицькій філії ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785) що знаходиться за адресою м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26 та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємств, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках ПП «ТМТ» () №9001 долар США), №9001 (валюта українська гривня), 9001 (валюта ЄВРО), що відкриті в Дрогобицькій філії ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785, м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26) за період з моменту відкриття до 05.12.2013; компютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках ПП «ТМТ» () №9001 долар США), №9001 (валюта українська гривня), 9001 (валюта ЄВРО), що відкриті в Дрогобицькій філії ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785, м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26) за період з моменту відкриття до 05.12.2013 в паперовому та електронному вигляді; оригіналів документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків ПП «ТМТ»; оригіналів документів, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків; оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства; оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ПП «ТМТ» використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк»; компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних; оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 05.12.2013; оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів; оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів; оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати, з можливість ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ «УКРIНБАНК» м. Дрогобич (МФО 325785) що знаходиться за адресою м. Дрогобич, вул. Лесі Українки, 26.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.