ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9283/16-к
провадження № 1кс/201/5864/2016
УХВАЛА
24 червня 2016 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:
Головуючого слідчого судді ОСОБА_1
При секретарі ОСОБА_2
За участю:
Прокурора ОСОБА_3
Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт тимчасово вилученого.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування за фіктивного підприємництва ТОВ «Альтерра Трейдинг», за ч. 1 ст. 205 КК України, та за фактом пособництва ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Альтерра Трейдинг», за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.
На час внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що невстановлені особи, діючи з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, 28.09.2015 здійснили державну реєстрацію суб`єкта господарювання, а саме ТОВ «Альтерра Трейдинг» (код 40035290), тобто вчинили фіктивне підприємництво.
Крім того, невстановлені особи, маючи на меті власну наживу, діючи умисно, шляхом надання знарядь та засобів, а саме підроблених документів про фінансово-господарську діяльність підконтрольного фіктивного підприємства ТОВ «Альтерра Трейдинг» (код 40035290), в період з вересня 2015 року по теперішній час надавали та продовжують надавати зацікавленим юридичним особам, тобто клієнтам, послуги з мінімізації податкових зобов`язань та конвертації грошових коштів із безготівкової форми в готівку, тобто вчинили та продовжують вчиняти пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
11 березня 2016 року в рамках кримінального провадження проведено обшуки за місцем знаходження тіньових офісних приміщень та домашніх адрес осіб, причетних до незаконної діяльності. В ході обшуків виявлено та вилучено печатки, первинні та інші документи фінансово-господарської діяльності суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, серед яких ТОВ «АТ-Сталь» (код 37151157) та ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» (код 38592956).
Аналізом податкової звітності за даними АІС «Податковий блок» та відомостей щодо руху грошових коштів за рахунками ТОВ «АТ Сталь», вилученими у відповідних банківських установах, встановлено, що остання податкова звітність, надана ТОВ «АТ Сталь» до контролюючого органу - декларація з податку на прибуток за 2014 рік з «0» показниками.
Натомість, відповідно до банківських виписок щодо руху грошових коштів за рахунками ТОВ «АТ Сталь», протягом 2015 року на рахунки ТОВ «АТ Сталь» надходили кошти від підприємств задіяних в сфері житлового будівництва, які відомі на ринку України під брендом «Набережний Квартал», з призначенням платежу за будівельно-монтажні роботи, а саме: ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 2в" (код 39423698), ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 2а" (код 38925358), ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 1" (код 38925714), ЖБК "Місто-Сад восьмий будівельний 4а" (код 38925117), ЖБК "Будкомфорт" (код 39404015), ЖБК «Містечко» (код ЄДР 39398190) та інших, всього понад 40 ЖБК. Протягом 2015 року на рахунки ТОВ «АТ Сталь» надійшло з рахунків житлово-будівельних кооперативів грошових коштів на суму приблизно 150 млн. грн..
За даними АІС «Податковий блок», ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» надано декларацію з податку на прибуток за 2015 рік, фінансовий результат задекларовано в розмірі 352 185 грн.
Відповідно до банківських виписок, протягом 2015 року на рахунки ТОВ «Гранд Груп Технолоджіс» надійшло з рахунків житлово-будівельних кооперативів групи «Набережний квартал» близько 4 720 017 грн. (за БМР), які в подальшому були перераховані на рахунки інших підприємств з ознаками фіктивності, печатки яких були вилучені під час обшуку за вказаною адресою, з призначенням платежу «за зернові культури», та в подальшому переведені у готівку.
Відповідно до матеріалів, наданих оперативним підрозділом, на рахунки житлово-будівельних кооперативів, що здійснюють будівництво під назвою «Набережний квартал», від фізичних осіб поступають грошові кошти як пайові внески, відповідно до договору про придбання квартиру у будинку, що будується. В подальшому зазначені грошові кошти серед іншого перераховуються на рахунки підприємств з ознаками фіктивності для переведення в готівкову форму. Зазначені грошові кошти використовуються для закупівлі товарів, робіт, послуг та виплати неофіційної заробітної плати робітникам без відповідного відображення в бухгалтерському та податковому обліках підприємства.
В теперішній час, відповідно до матеріалів, наданих оперативним підрозділом, групою «Набережний Квартал» на території Дніпропетровської області здійснюється будівництво двох багатоквартирних будинків в районі вул. Володимира Антоновича, 36 (Свердлова, 36) - житловий комплекс «Атлант».
Встановлено, що у відділі продажу житлового комплексу «Атлант», що будується в районі адреси: АДРЕСА_1 надають клієнтам для оплати, реквізити ЖБК «Містечко» (код 39398190), ОК ЖБК «Містечко 2» (код 39802979),ОК ЖБК «Містечко 3» (код 39803270), ОК ЖБК «Містечко 4» (код 39800971).
22.06.2016, на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 06.06.2016, проведено обшук будівель та споруд, що розташовані на території будівельного об`єкту житлового комплексу «Атлант», що будується в районі АДРЕСА_2 , в ході якого виявлено та вилучено:
- папка-сегрегатор з надписом «3 черга будівництва» з документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- папка-сегрегатор з надписом «Гаражі 3-2 секції» з документами ОК ЖБК «Містечко»;
- папка-сегрегатор з надписом «Вхідна кореспонденція» з документами ОК ЖБК «Містечко», ЖБК «Містечко-2», ЖБК «Містечко-4». ЖБК «Містечко-5»;
- папка-сегрегатор з надписом «Гаражі, комори» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папка-сегрегатор з надписом «3 секція 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко»;
- папка-сегрегатор з надписом «3 секція частина 1» з документами ОК ЖБК «Містечко»;
- папка-сегрегатор з надписом «3 черга будівництва 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- папка-сегрегатор з надписом «3 черга будівництва 1 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- папка-сегрегатор з надписом «Комори 3, 2 секції» з документами ОК ЖБК «Містечко-2»;
- папка-сегрегатор з надписом «2 секція 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-2»;
- папка-сегрегатор з надписом «2 секція частина 1» з документами ОК ЖБК «Містечко-2»;
- папка-сегрегатор з надписом «1 секція 1 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папка-сегрегатор з надписом «Вихідна документація» з документами ОК ЖБК «Містечко-2», «Містечко-3»;
- папка-сегрегатор з надписом «Комора» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папка-сегрегатор з надписом «5 секція 1 часть» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папка-сегрегатор з надписом «5 секція 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папка-сегрегатор з надписом «1 черга будівництва. Документи» з документами щодо будівництва об`єктів;
- папка-сегрегатор з надписом «Секція №2» з документами по затвердженню планування квартир по секції №2;
- папка-сегрегатор з надписом «Секція №4» з документами щодо будівництва об`єктів (квартир);
- папка-сегрегатор з надписом «Чертежи Секція №2» з документами по будівництву об`єкт (квартир) по секції №2;
- папка-сегрегатор з документами про виплату заробітної плати, заяви по ОК ЖБК «Містечко». «Містечко-2»;
- картонні папки у кількості 13 одиниць з документами по ОК ЖБК-2 (технічні паспорти, довідки про членство, акти звірок);
- картонні папки у кількості 50 одиниць з надписом «Атлант. Досконалий дім» з документами (довідки про оплату пайових внесків, схеми розташування по секціям, угоди по ОК ЖБК);
- файли у кількості 2 одиниць з документами (угоди по ОК ЖБК «Містечко-4», «Містечко-2»);
- пластикова папка з документами ОК ЖБК «Містечко-2» (статут);
- файл з документами ОК ЖБК «Містечко-3» (накладні на відвантаження);
- файл з документами ОК ЖБК «Містечко-3» (договір про спільну забудову земельної ділянки);
- папка з документами ОК ЖБК «Містечко-3» (договори генерального підряду на будівництво, розпорядження);
- заяви фізичних осіб;
- файл з документами щодо місцезнаходження об`єктів за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Антоновича (Свердлова), 36;
- зошити з надписом «Журнал ввоза-вывоза матеріальних цінностей КПП-1, КПП-2» з рукописними записами у кількості двох одиниць;
- наказ №95В від 22.02.2016;
- договір № 02/16-5 генерального підряду на будівництво від 22.02.2016;
- папка-сегрегатор з надписом «2С 100+» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «2С 200+» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «4С до 100» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «С3 акти100+» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «5С» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «4С 100» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «2С до 100» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «3С» з документами щодо діяльності ЖБК;
- файлонакопичувачі у кількості 2 одиниць з документами щодо діяльності ТОВ «Трипілля-Проект»;
- картонна папка з надписом «Архівний» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «4» з план-схемами та чертежами будівельних об`єктів;
- файлонакопичувач з документами ОК ЖБК «Містечко» (накладні, податкові накладні);
- папка-сегрегатор зі схемами та планами будівельних об`єктів;
- файлонакопичувачі у кількості 4 одиниць з документами діяльності ТОВ «Трипілля Проект»;
- файлонакопичувачі у кількості 2 одиниць з документами ТОВМ «Атлантіс Сістемз» (накладні, рахунки на оплату);
- файорнакопичувач з надписом «Проект Том 1» з документами проекту;
- зошит з рукописними записами списання матеріалів;
- папка з документами щодо будівельних об`єктів ЖБК;
- файлонакопичувач з договорами по ОК ЖБК «Містечко-3», «Містечко-4»;
- файлонакопичувачі у кількості 2 одиниць з надписом «Общестрой 1С» з документами відомостями-ресурсів;
- файлонакопичувач з договорами ОК ЖБК «Містечко 2», «Містечко 4»;
- файлонакопичувач з банківськими виписками ОК ЖБК «Містечко»;
- файли у кількості 35 одиниць з документами по постачальниках будівельних матеріалів;
- файли у кількості 65 одиниць з видатковими документами щодо постачальників будівельних матеріалів;
- файлонакопичувач з документами (відомостями ресурсів по ЖБК);
- файлонакопичувачі у кількості двох одиниць з первинною бухгалтерською документацією ОК ЖБК «Містечко-2»;
- файлонакопичувач з первинними документами по ОК ЖБК «Містечко-2»;
- прозорі файли у кількості 32 одиниць з договорами по ОК ЖБК «Містечко-2»;
- прозорі файли у кількості 20 одиниць з документами щодо постачальників будівельних матеріалів на ЖБК;
- файлонакопичувач з документами щодо постачальників будівельних матеріалів на ЖБК;
- файлонакопичувач з відомостями ресурсів по ОК ЖБК «Містечко-2»;
- файлонакопичувач з первинними документами ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з первинними документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- картонна папка з бухгалтерською та проектною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з первинною бухгалтерською документацією ОК ЖБК «Містечко 2», «Містечко 3», «Містечко 4»;
- файлонакопичувач з первинною бухгалтерською документацією ОК ЖБК «Містечко 2», «Містечко 4»;
- файлонакопичувач з первинною та проектною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з відомостями ресурсів по ЖБК;
- папки у кількості двох одиниць з первинними бухгалтерськими документами ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувачи у кількості трьох одиниць з документацією по списанню матеріалів по постачальникам;
- файлонакопичувачи у кількості двох одиниць з первинною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з первинною документацією та документацією по витратним матеріалам по постачальниках ОК ЖБЬК «Містечко»;
- журнал обліку робіт по ЖБК;
- картонний ящик з первинною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- картонний ящик з чорновими записами;
- ноутбук ASER s/n NXMZ8EU01653000C846600 з зарядним пристроєм;
- ноутбук HP s/n 5CB4232FN4 з зарядним пристроєм;
Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.
Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.
Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
Клопотання - задовольнити.
- папку-сегрегатор з надписом «3 черга будівництва» з документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- папку-сегрегатор з надписом «Гаражі 3-2 секції» з документами ОК ЖБК «Містечко»;
- папку-сегрегатор з надписом «Вхідна кореспонденція» з документами ОК ЖБК «Містечко», ЖБК «Містечко-2», ЖБК «Містечко-4». ЖБК «Містечко-5»;
- папку-сегрегатор з надписом «Гаражі, комори» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папку-сегрегатор з надписом «3 секція 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко»;
- папку-сегрегатор з надписом «3 секція частина 1» з документами ОК ЖБК «Містечко»;
- папку-сегрегатор з надписом «3 черга будівництва 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- папку-сегрегатор з надписом «3 черга будівництва 1 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- папку-сегрегатор з надписом «Комори 3, 2 секції» з документами ОК ЖБК «Містечко-2»;
- папку-сегрегатор з надписом «2 секція 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-2»;
- папку-сегрегатор з надписом «2 секція частина 1» з документами ОК ЖБК «Містечко-2»;
- папку-сегрегатор з надписом «1 секція 1 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папку-сегрегатор з надписом «Вихідна документація» з документами ОК ЖБК «Містечко-2», «Містечко-3»;
- папку-сегрегатор з надписом «Комора» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папку-сегрегатор з надписом «5 секція 1 часть» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папку-сегрегатор з надписом «5 секція 2 частина» з документами ОК ЖБК «Містечко-3»;
- папку-сегрегатор з надписом «1 черга будівництва. Документи» з документами щодо будівництва об`єктів;
- папку-сегрегатор з надписом «Секція №2» з документами по затвердженню планування квартир по секції №2;
- папку-сегрегатор з надписом «Секція №4» з документами щодо будівництва об`єктів (квартир);
- папку-сегрегатор з надписом «Чертежи Секція №2» з документами по будівництву об`єкт (квартир) по секції №2;
- папку-сегрегатор з документами про виплату заробітної плати, заяви по ОК ЖБК «Містечко». «Містечко-2»;
- картонні папки у кількості 13 одиниць з документами по ОК ЖБК-2 (технічні паспорти, довідки про членство, акти звірок);
- картонні папки у кількості 50 одиниць з надписом «Атлант. Досконалий дім» з документами (довідки про оплату пайових внесків, схеми розташування по секціям, угоди по ОК ЖБК);
- файли у кількості 2 одиниць з документами (угоди по ОК ЖБК «Містечко-4», «Містечко-2»);
- пластикова папка з документами ОК ЖБК «Містечко-2» (статут);
- файл з документами ОК ЖБК «Містечко-3» (накладні на відвантаження);
- файл з документами ОК ЖБК «Містечко-3» (договір про спільну забудову земельної ділянки);
- папка з документами ОК ЖБК «Містечко-3» (договори генерального підряду на будівництво, розпорядження);
- заяви фізичних осіб;
- файл з документами щодо місцезнаходження об`єктів за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Антоновича (Свердлова), 36;
- зошити з надписом «Журнал ввоза-вывоза матеріальних цінностей КПП-1, КПП-2» з рукописними записами у кількості двох одиниць;
- наказ №95В від 22.02.2016;
- договір № 02/16-5 генерального підряду на будівництво від 22.02.2016;
- папка-сегрегатор з надписом «2С 100+» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «2С 200+» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «4С до 100» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «С3 акти100+» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «5С» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «4С 100» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «2С до 100» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «3С» з документами щодо діяльності ЖБК;
- файлонакопичувачі у кількості 2 одиниць з документами щодо діяльності ТОВ «Трипілля-Проект»;
- картонна папка з надписом «Архівний» з документами щодо діяльності ЖБК;
- папка-сегрегатор з надписом «4» з план-схемами та чертежами будівельних об`єктів;
- файлонакопичувач з документами ОК ЖБК «Містечко» (накладні, податкові накладні);
- папка-сегрегатор зі схемами та планами будівельних об`єктів;
- файлонакопичувачі у кількості 4 одиниць з документами діяльності ТОВ «Трипілля Проект»;
- файлонакопичувачі у кількості 2 одиниць з документами ТОВМ «Атлантіс Сістемз» (накладні, рахунки на оплату);
- файорнакопичувач з надписом «Проект Том 1» з документами проекту;
- зошит з рукописними записами списання матеріалів;
- папка з документами щодо будівельних об`єктів ЖБК;
- файлонакопичувач з договорами по ОК ЖБК «Містечко-3», «Містечко-4»;
- файлонакопичувачі у кількості 2 одиниць з надписом «Общестрой 1С» з документами відомостями-ресурсів;
- файлонакопичувач з договорами ОК ЖБК «Містечко 2», «Містечко 4»;
- файлонакопичувач з банківськими виписками ОК ЖБК «Містечко»;
- файли у кількості 35 одиниць з документами по постачальниках будівельних матеріалів;
- файли у кількості 65 одиниць з видатковими документами щодо постачальників будівельних матеріалів;
- файлонакопичувач з документами (відомостями ресурсів по ЖБК);
- файлонакопичувачі у кількості двох одиниць з первинною бухгалтерською документацією ОК ЖБК «Містечко-2»;
- файлонакопичувач з первинними документами по ОК ЖБК «Містечко-2»;
- прозорі файли у кількості 32 одиниць з договорами по ОК ЖБК «Містечко-2»;
- прозорі файли у кількості 20 одиниць з документами щодо постачальників будівельних матеріалів на ЖБК;
- файлонакопичувач з документами щодо постачальників будівельних матеріалів на ЖБК;
- файлонакопичувач з відомостями ресурсів по ОК ЖБК «Містечко-2»;
- файлонакопичувач з первинними документами ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з первинними документами ОК ЖБК «Містечко-4»;
- картонна папка з бухгалтерською та проектною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з первинною бухгалтерською документацією ОК ЖБК «Містечко 2», «Містечко 3», «Містечко 4»;
- файлонакопичувач з первинною бухгалтерською документацією ОК ЖБК «Містечко 2», «Містечко 4»;
- файлонакопичувач з первинною та проектною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з відомостями ресурсів по ЖБК;
- папки у кількості двох одиниць з первинними бухгалтерськими документами ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувачи у кількості трьох одиниць з документацією по списанню матеріалів по постачальникам;
- файлонакопичувачи у кількості двох одиниць з первинною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- файлонакопичувач з первинною документацією та документацією по витратним матеріалам по постачальниках ОК ЖБЬК «Містечко»;
- журнал обліку робіт по ЖБК;
- картонний ящик з первинною документацією ОК ЖБК «Містечко»;
- картонний ящик з чорновими записами;
- ноутбук ASER s/n NXMZ8EU01653000C846600 з зарядним пристроєм;
- ноутбук HP s/n 5CB4232FN4 з зарядним пристроєм;
Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1