23.03.2016 Справа №607/65/16-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 в залі суду у м. Тернополі, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
В судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився з невідомих суду причин, хоча про день та час розгляду клопотання був повідомлений належним чином.
Заслухавши думку старшого слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Вказане кримінальне провадження зареєстровано за матеріалами, що надійшли від оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області, відповідно до яких встановлено, що протягом 2014-2015 років невстановлені особи створили (придбали) підприємства з ознаками фіктивності: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР-ЦОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), з метою прикриття незаконної діяльності, в тому числі для мінімізації податків суб`єктами господарювання реального сектору економіки, зокрема TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ).
Відповідно до наявних в матеріалах кримінального провадження документів встановлено, що службові особи вказаного товариства, з метою заниження акцизного податку з роздрібного продажу підакцизних товарів, відобразили реалізацію тютюнових виробів на підприємства з ознаками фіктивності на суму 1 211,911 млн. грн., а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПП « ОСОБА_5 », які придбавали тютюнові вироби за наявності ліцензії на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, проте у відповідності до Єдиного реєстру податкових накладних формували податкові накладні (в т.ч. в другій ланці постачання) на поставку різноманітних ТМЦ та послуг, що в свою чергу свідчить про «обрив ланцюга» шляхом підміни номенклатури ТМЦ.
Крім того, службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою виведення коштів з підприємства і уникнення їх оподаткування перераховували кошти під виглядом поворотної фінансової допомоги на підприємства з ознаками фіктивності на суму 1 072,07 млн. грн., а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».
Таким чином, невстановлені особи створили (придбали) вищенаведені фіктивні підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності для мінімізації податків суб`єктами господарювання реального сектору економіки, зокрема TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що кваліфікується за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.
Зокрема, встановлено, що невстановлені особи зареєстрували (перереєстрували) вказані СГД на підставних осіб за грошову винагороду, підприємства за місцями реєстрації відсутні, наймані працівники, основні фонди та ліцензійні склади для торгівлі тютюновими виробами відсутні, по ланцюгу постачання відбувається підміна товару, та інші докази, що операції між TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » та вказаними СГД не мали реального характеру.
Вищенаведені СГД використовувались для мінімізації податкових зобов`язань TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (м.Тернопіль), оборот між якими протягом 2014-2015 рр. становить близько 2,35 млрд. грн.
Також, встановлено, що в ході проведення СУФР ГУ ДФС у Житомирській області обшуку за адресою: м.Житомир, вул.Льонкова, де фактично здійснює діяльність структурний підрозділ TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в м.Житомирі, виявлено та вилучено неофіційну бухгалтерію, в якій містяться відомості щодо придбання та реалізації тютюнових виробів, зокрема видаткові накладні, які складались із двох примірників та свідчать про приховування обсягів реалізації фактичним покупцям.
Враховуючи вищенаведене, а також те, що є достатні підстави вважати, що у володінні TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) можуть знаходитись речі та документи, що мають суттєве значення для встановлення істини та обставин кримінального провадження та бути доказами під час судового розгляду, в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, виникла необхідність у їх дослідженні та здійсненні тимчасового доступу до них, а саме:
- документів про відпуск (реалізацію) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) тютюнових виробів (договорів, податкових накладних, видаткових накладних тощо)
TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів про відпуск (реалізацію) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) тютюнових виробів іншим СПД (договорів, податкових накладних, видаткових накладних тощо) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо взаємовідносин TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із постачальниками тютюнових виробів (договорів, податкових накладних, видаткових накладних тощо) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо транспортування тютюнових виробів, в тому числі їх внутрішнього переміщення (товарно-транспортних накладних, шляхових листів, посвідчень про відрядження тощо) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів складського обліку тютюнових виробів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, що стосуються призначення матеріально-відповідальних осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності підприємства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, що стосуються оприбуткування, відпуску та списання тютюнових виробів матеріально-відповідальними особами за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо прийняття рішень про надання TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансової допомоги TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
- документів щодо прийняття рішень про надання TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансової допомоги іншим суб`єктам господарювання за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів про поповнення обігового і статутного фонду TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності товариства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, які підтверджують податкові зобов`язання та податковий кредит TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, що стосуються прийняття рішень про нарахування та виплату дивідендів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
- зведених документів бухгалтерського та податкового обліків (оборотно-сальдових відомостей по рахунках, тощо), в яких відображено проведення фінансово-господарської діяльності TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, в тому числі операцій з придбання та реалізації тютюнових виробів;
- актів звірки по взаєморозрахунках TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB
« ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*карток рахунків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаєморозрахунках (із вказанням дати) із TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*наказів про призначення та звільнення службових осіб та матеріально-відповідальних осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності товариства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*посадових інструкцій (функціональних обов`язків) службових осіб та матеріально-відповідальних осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*електронних інформаційних систем («1С» тощо), які використовувались для ведення бухгалтерського та податкового обліків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період діяльності товариства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року.
Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги те, що відомості, які містяться у вищевказаних документах, документи з відтисками печатки та підписів службових осіб та працівників TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його контрагентів (в тому числі з ознаками фіктивності), а також інші документи мають доказове значення по кримінальному провадженні, в тому числі для використання під час проведення судово-почеркознавчої експертизи, з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,-
Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням уповноваженій особі, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, що можуть перебувати у TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:
*документів про відпуск (реалізацію) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) тютюнових виробів (договорів, податкових накладних, видаткових накладних тощо) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів про відпуск (реалізацію) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) тютюнових виробів іншим СПД (договорів, податкових накладних, видаткових накладних тощо) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо взаємовідносин TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із постачальниками тютюнових виробів (договорів, податкових накладних, видаткових накладних тощо) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо транспортування тютюнових виробів, в тому числі їх внутрішнього переміщення (товарно-транспортних накладних, шляхових листів, посвідчень про відрядження тощо) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів складського обліку тютюнових виробів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, що стосуються призначення матеріально-відповідальних осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності підприємства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, що стосуються оприбуткування, відпуску та списання тютюнових виробів матеріально-відповідальними особами за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо прийняття рішень про надання TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансової допомоги TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів щодо прийняття рішень про надання TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансової допомоги іншим суб`єктам господарювання за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів про поповнення обігового і статутного фонду TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності товариства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, які підтверджують податкові зобов`язання та податковий кредит TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*документів, що стосуються прийняття рішень прсі .нарахування та виплату дивідендів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
- зведених документів бухгалтерського та податкового обліків (оборотно-сальдових відомостей по рахунках, тощо), в яких відображено проведення фінансово-господарської діяльності TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року, в тому числі операцій з придбання та реалізації тютюнових виробів;
- актів звірки по взаєморозрахунках TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП «
ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*карток рахунків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаєморозрахунках (із вказанням дати) із TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*наказів про призначення та звільнення службових осіб та матеріально-відповідальних осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності товариства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*посадових інструкцій (функціональних обов`язків) службових осіб та матеріально-відповідальних осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;
*електронних інформаційних систем («1С» тощо), які використовувались для ведення бухгалтерського та податкового обліків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період діяльності товариства з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року,
Встановити строк дії ухвали терміном 1 місяць з моменту її винесення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду
Тернопільської області ОСОБА_1