ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/2147/16-к
провадження № 1-кс/201/1296/2016
УХВАЛА
17 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
17 лютого 2016 року начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Вказані громадяни планують запровадити схему, яка дозволить їм створити умови щодо неповернення валютних коштів на банківський розрахунковий рахунок підприємства-експортера при здійсненні експортних операцій сільськогосподарської продукції на адресу підконтрольних підприємств-нерезидентів.
Суть схеми полягає у створенні та реєстрації на території м. Дніпропетровська підприємств на підконтрольну підставну особу для здійснення господарської діяльності пов`язаною з придбанням сільськогосподарської продукції за готівкові кошти (соя, кукурудза, олія соняшникова). Придбання товару (сільгосппродукції) новоствореним підприємством, буде здійснюватися у ін. підприємств, фермерських господарств, фізичних осіб, при цьому подальша реалізація придбаної продукції буде здійснюватися на адресу підконтрольних підприємств-нерезидентів.
Зазначені операції будуть здійснюватися без урахування ПДВ. За наміром фігурантів новостворене підприємство буде здійснювати зовнішньо економічну діяльність (експортні операції) протягом 2-4 місяців. За вказаний період, підприємство-експортер за місцем реєстрації не буде надавати податкову звітність, оскільки не є платником ПДВ (підприємство повинно раз на рік надавати звітність з податку на прибуток). Після закінчення здійснення господарської діяльності підприємство буде перереєстровано на ім`я іншої підставної особи та переведено на податковий облік в іншу область, що дасть можливість фігурантам ухилитися від сплати податку на прибуток в особливо великих розмірах.
Використання підконтрольного фігурантам підприємства-нерезидента дасть змогу створити умови щодо неповернення валютних коштів на банківський розрахунковий рахунок підприємства-експортера при здійсненні експортних операцій сільськогосподарської продукції. В подальшому придбана сільгосппродукція документально буде реалізовуватися на адресу фактичного покупця-нерезидента, який здійснюватиме оплату безготівкової валюти на розрахунковий рахунок підприємства-нерезидента підконтрольного фігурантам, яке в свою чергу не буде перераховувати отримані валютні кошти на рахунок підприємства-експортера. Зазначена схема буде працювати не більше 90 діб (максимальний строк повернення валютної виручки). Отримані валютні кошти будуть проконвертовані за допомогою підприємств-нерезидентів, які входять до складу транзитно-конвертаційних підприємств. Валютна готівка буде завезена на територію України і проконвертована в гривну по комерційному курсу, який складає на чорному валютному ринку близько 26 грн. за 1 долар США. Зазначена схема роботи дає можливість додатково отримати при здійсненні незаконних валютних операцій не облікований прибуток в розмірі 5-6% від суми валютного контракту за рахунок різниці між курсом національного банку при продажі валюти підприємства на валютному аукціоні і фактичним курсом долару США на «чорному» валютному ринку України.
Також дані громадяни додатково планують залучити до своєї незаконної діяльності у якості посібників ще дві не встановлені на теперішній час особи, з якими вони активно спілкуються. Крім того фігуранти проводять попередні перемовини із потенційними клієнтами.
Додатково було встановлено, що фігуранти мають доволі тісні стосунки з представниками (дилерами) «конвертаційних» центрів в м. Дніпропетровськ.
В ході розробки були встановлені мобільні телефони, якими користуються фігуранти, а саме: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 . Вказана інформація підтверджена матеріалами оперативно-розшукової справи.
На підставі викладеного начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів за період з 01.01.2015 р. по дату винесення ухвали суду, а саме: які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши за матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів за період з 01.01.2015 р. по дату винесення ухвали суду, а саме: які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та НОМЕР_5 .
Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1