Справа № 405/3607/16-к

29 квітня 2016 року м. Кіровоград
слідчий за погодженням із прокурором, звернувся до суду із клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, а саме:
наказ №6119-К від 23.09.2008 ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» про прийом на роботу ОСОБА_5 на 1 арк.;
- рахунок №1333 від 28.10.2014 постачальник ПП «Дармар» на 1 арк.;
- рахунок №1334 від 28.10.2014 постачальник ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №103 від 17.07.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №1 від 06.08.2012 продавець ПП «Дармар» покупець НДП «Софіївка» НАН України на 1 арк.;
- податкова накладна №5 від 22.08.2012 продавець ПП «Дармар» покупець Уманський районний спортивно-технічий клуб товариства сприяння оборони України на 1 арк.;
- податкова накладна №2 від 06.08.2012 продавець ПП «Дармар» покупець НДП «Софіївка» НАН України на 1 арк.;
- податкова накладна №1 від 04.07.2012 продавець ПП «Дармар» покупець ТОВ «Круїз-Авто» на 1 арк.;
- податкова накладна №180 від 24.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №179 від 21.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №178 від 20.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №177 від 15.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №176 від 15.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №175 від 13.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №174 від 10.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №173 від 08.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №172 від 07.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №171 від 03.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №1 від 28.09.2012 продавець ПП «Дармар» покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- ксерокопія акту надання будівельних послуг від 28.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія договору будівельного підряду №6 від 01.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія акту надання будівельних послуг від 28.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія договору будівельного підряду №4 від 01.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №2 від 28.09.2012 продавець ПП «Дармар» покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- ксерокопія акту надання будівельних послуг від 28.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія договору будівельного підряду №б/н від 01.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія накладної №4859 від 25.09.2012 постачальник ФОП ОСОБА_6 отримувач ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №121 від 25.09.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія накладної №4857 від 19.09.2012 постачальник ФОП ОСОБА_6 отримувач ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №119 від 19.09.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія накладної №4858 від 21.09.2012 постачальник ФОП ОСОБА_6 отримувач ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №120 від 21.09.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №3 від 28.09.2012 продавець ПП «Дармар» ОСОБА_7 покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №9 від 31.08.2012 продавець ПП «Дармар» В.А. покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №8 від 31.08.2012 продавець ПП «Дармар» В.А. покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №7 від 31.08.2012 продавець ПП «Дармар» В.А. покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №6 від 29.08.2012 продавець ПП «Дармар» ОСОБА_7 покупець НДП «Софіївка» НАН на 1 арк.;
- податкова накладна №4 від 29.08.2012 продавець ПП ОСОБА_8 покупець НДП «Софіївка» НАН на 1 арк.;
- податкова накладна №3 від 27.08.2012 продавець ПП ОСОБА_8 покупець НДП «Софіївка» НАН на 1 арк., які вилучені 27.04.2016 року під час проведення обшуку квартири, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_9 , із заборонною останній використовувати та розпоряджатися вказаними вище документами.
Крім того встановлено, що на території Кіровоградської, Черкаської, Київської та інших областей України діє група осіб яка надає послуг з мінімізації податкових зобов`язань суб`єктам господарювання реального сектору економіки, а саме: ОСОБА_6 , 1979 р.н., ОСОБА_10 , 1984 р.н, ОСОБА_11 , 1961 р.н. - організатори, ОСОБА_12 , 1980 р.н., ОСОБА_5 , 1984 р.н активні учасники займаються веденням бухгалтерського обліку на підконтрольних суб`єктах господарювання, реєстрацією податкових накладних, підготовкою документального оформлення проведених операції з мінімізації податкових зобов`язань; ОСОБА_13 1967 р.н., ОСОБА_14 , 1992 р.н., ОСОБА_15 , 1978 р.н. активні учасники відповідають за юридичний супровід, реєстрацію/перереєстрацію підконтрольних фіктивних суб`єктів господарювання.
В клопотанні стверджується про наявність передбачених законом підстав для його задоволення.
Заслухавши слідчого, який клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Володілець тимчасово вилученого майна до суду не з`явився, належно та завчасно повідомлявся про дату, час і місце розгляду клопотання, що відповідно до ч.1 ст.172 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.
З`ясувавши думку слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.
Частиною 7 ст.236 КПК України визначено, що при обшуку слідчий має право вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Частиною 2 ст.168 КПК України регламентовано, що тимчасове вилучення майна може здійснюватись під час обшуку.
Відповідно до ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Зокрема, тимчасово вилученим майном може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Надані слідчому судді матеріали клопотання свідчать про сукупність підстав та розумних підозр вважати, що зазначене в клопотанні слідчого майно, має статус тимчасово вилученого, є доказом злочину, а тому слідчий суддя вважає необхідним його задовольнити та накласти арешт на вказані документи.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167-168, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-
клопотання слідчого про накладення арешту на майно - задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:
- наказ №6119-К від 23.09.2008 ВАТ «Райффайзен Банк Аваль» про прийом на роботу ОСОБА_5 на 1 арк.;
- рахунок №1333 від 28.10.2014 постачальник ПП «Дармар» на 1 арк.;
- рахунок №1334 від 28.10.2014 постачальник ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №103 від 17.07.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №1 від 06.08.2012 продавець ПП «Дармар» покупець НДП «Софіївка» НАН України на 1 арк.;
- податкова накладна №5 від 22.08.2012 продавець ПП «Дармар» покупець Уманський районний спортивно-технічий клуб товариства сприяння оборони України на 1 арк.;
- податкова накладна №2 від 06.08.2012 продавець ПП «Дармар» покупець НДП «Софіївка» НАН України на 1 арк.;
- податкова накладна №1 від 04.07.2012 продавець ПП «Дармар» покупець ТОВ «Круїз-Авто» на 1 арк.;
- податкова накладна №180 від 24.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №179 від 21.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №178 від 20.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №177 від 15.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №176 від 15.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №175 від 13.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №174 від 10.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №173 від 08.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №172 від 07.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №171 від 03.08.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- податкова накладна №1 від 28.09.2012 продавець ПП «Дармар» покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- ксерокопія акту надання будівельних послуг від 28.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія договору будівельного підряду №6 від 01.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія акту надання будівельних послуг від 28.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія договору будівельного підряду №4 від 01.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №2 від 28.09.2012 продавець ПП «Дармар» покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- ксерокопія акту надання будівельних послуг від 28.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія договору будівельного підряду №б/н від 01.09.2012 замовник ТОВ «Своє» виконавець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія накладної №4859 від 25.09.2012 постачальник ФОП ОСОБА_6 отримувач ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №121 від 25.09.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія накладної №4857 від 19.09.2012 постачальник ФОП ОСОБА_6 отримувач ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №119 від 19.09.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія накладної №4858 від 21.09.2012 постачальник ФОП ОСОБА_6 отримувач ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №120 від 21.09.2012 продавець ПП ОСОБА_6 покупець ПП «Дармар» на 1 арк.;
- ксерокопія податкової накладної №3 від 28.09.2012 продавець ПП «Дармар» ОСОБА_7 покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №9 від 31.08.2012 продавець ПП «Дармар» В.А. покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №8 від 31.08.2012 продавець ПП «Дармар» В.А. покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №7 від 31.08.2012 продавець ПП «Дармар» В.А. покупець ТОВ «Своє» на 1 арк.;
- податкова накладна №6 від 29.08.2012 продавець ПП «Дармар» ОСОБА_7 покупець НДП «Софіївка» НАН на 1 арк.;
- податкова накладна №4 від 29.08.2012 продавець ПП ОСОБА_8 покупець НДП «Софіївка» НАН на 1 арк.;
- податкова накладна №3 від 27.08.2012 продавець ПП ОСОБА_8 покупець НДП «Софіївка» НАН на 1 арк., які вилучені 27.04.2016 року під час проведення обшуку квартири, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_9 .
Заборонити ОСОБА_9 користуватися і розпоряджатися вищевказаним майном.
Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Кіровоградської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Суддя ОСОБА_1