Справа № 712/4236/16-к
Провадження № 1-кс/712/2244/16
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

11 квітня 2016 року м. Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000066 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , клопотання про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про розкриття охоронюваної законом таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000066, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄРДПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , основний вид господарської діяльності установлення та мотаж машин і устаткувань) від 07.04.2015 року за 35/23-24-22-009 /31100615 проведеної працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.06.2012 по 31.12.2012, з метою ухилення від сплати податків відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинах з СГД, що має ознаки фіктивності, а саме ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в результаті чого ухилились від сплати до державного бюджету держави ПДВ в сумі 1880,4 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 3234,3 грн., а всього в сумі 5114,7 тис. грн. що є в особливо великих розмірах.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що первинні бухгалтерські документи (податкові накладні) на поставку ТМЦ від імені ПП « ОСОБА_5 » підписувались гр. ОСОБА_6 .

В подальшому, з метою підтвердження або спростування проведених в 2012 році вказаних фінансово-господарських операцій, проводились слідчі (розшукові) дії направленні на встановлення місцезнаходження ОСОБА_6 , з метою допиту останнього в якості свідка, але останній ні по місцю реєстрації, ні за адресою проживання батьків не знаходиться.

15.03.2016, з метою встановлення будь-яких контактних даних ОСОБА_6 було допитано в якості свідка його матір ОСОБА_7 , яка повідомила, що її син телефонує до неї на стаціонарний телефон № НОМЕР_3 .

З метою встановлення можливого номеру телефону яким користується ОСОБА_6 , місця проживання останнього, з метою подальшого допиту як свідка, у кримінальному провадженні з приводу проведених фінансово-господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність в отриманні інформації щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.06.2015 по 06.04.2016 по стаціонарному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 - який закріплений за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд враховуючи положення ст. 159-160 КПК України вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яка містить охоронювану законом таємницю щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.06.2015 по 06.04.2016 по стаціонарному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 - який закріплений за адресою: АДРЕСА_2 , має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 та дозволити тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: інформації щодо телефонних з`єднань з відміткою часу та дати дзвінка за період з 01.06.2015 по 06.04.2016 по стаціонарному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 - який закріплений за адресою: АДРЕСА_2 .

2. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу.

3. Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом 30 діб з моменту її оголошення.
.

Слідчий суддя : підпис ОСОБА_8