Справа № 163/2502/16-к
Провадження № 1-кп/163/116/16
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 листопада 2016 року Любомльський районний суд Волинської області в складі головуючого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в місті Любомль Волинської області кримінальне провадження №0000031 про обвинувачення

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця міста Луцьк Волинської області, що проживає по АДРЕСА_1 , зареєстрованого в АДРЕСА_2 , громадянина України, середньої освіти, неодруженого, непрацюючого, раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,
в с т а н о в и в :
Органом досудового розслідування ОСОБА_5 обвинувачується в тому, що він в червні 2016 року, будучи відповідно до ст.67 Конституції України, ст.ст.16, 47, 110, 111 Податкового кодексу України, ст.ст.272, 275, 289 Митного Кодексу України фізичною особою платником податків, умисно ухилився від сплати податків та обов`язкових платежів при ввезені товарно-матеріальних цінностей, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах, при таких обставинах.
ОСОБА_5 організував схему переміщення товарів на митну територію України без сплати податків і митних платежів в спосіб подрібнення партій і транспортування їх через митний кордон як таких, що не перевищують неоподатковану норму(вагу до 50 кілограм та вартість до 500 євро) на одну особу та дозволяють переміщення товарів без їх декларування, із залученням третіх осіб, яким не були відомі злочинні наміри.
В червні 2016 року за невстановлених слідством обставин здійснив придбання у невстановлених суб`єктів господарювання на території Республіки Польща високоліквідних товарів 262 найменувань загальною вартістю 3271869,51 гривень та їх доставку великогабаритним транспортом до місця перевантаження.
Залучені ОСОБА_5 і невстановлені слідством фізичні особи-перевізники прибули в Республіку Польща на місце перевантаження, після чого вказані товари 262 найменувань вартістю 3271869,51 гривень без відповідного декларування, без сплати податків та обов`язкових митних платежів подрібненими партіями перемістили на митну територію України через митний пост «Ягодин» Волинської митниці ДФС. Після переміщення і розвантаження зазначені товари зберігались в складських приміщеннях по АДРЕСА_3 , які ОСОБА_5 отримав в користування на підстави усної домовленості з власником ОСОБА_6 . В подальшому ОСОБА_5 мав намір перевезти товари до міста Києва та реалізувати невстановленій особі на ім`я ОСОБА_7 . Перевезення товарів автомобілем «Мерседес Атего», номерний знак НОМЕР_1 , здійснював ОСОБА_8 , якому не було відомо про злочинні наміри ОСОБА_5 . На підставі ухвали слідчого судді високоліквідні товари були вилучені під час обшуку транспортного засобу.
Відповідно до проведених Волинською митницею нарахувань, підтверджених висновком судово-економічної експертизи, при ввезені на митну територію 262 найменувань високоліквідних товарів вартістю 3271869,51 гривень загальна сума несплачених податків та митних платежів становить 1015539,04 гривні.
У суд кримінальне провадження надійшло 04.10.2016 року у формі обвинувального акту. Ухвалою від 05.10.2016 року призначено підготовче засідання.
В підготовчому засіданні обвинувачений заявив клопотання про його звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із сплатою нарахованих податків.
Розглядаючи таке клопотання, суд встановив наступне.
Після оголошення в підготовчому засіданні обвинувального акту обвинувачений свою винуватість у вчиненні інкримінованого діяння визнав повністю. Йому роз`яснено суть підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності і право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави, після чого ОСОБА_5 своє клопотання повністю підтримав.
Проти звільнення обвинуваченого від відповідальності на викладених в його клопотанні підставах прокурори не заперечили.
Згідно із ч.4 ст.212 КК України особа, яка вчинила діяння, передбачені частинами першою, другою, або діяння, передбачені частиною третьою (якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах) цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила податки, збори (обов`язкові платежі), а також відшкодувала шкоду, завдану державі їх несвоєчасною сплатою (фінансові санкції, пеня).
ОСОБА_5 оголошено підозру за ч.1 ст.212 КК України 29.09.2016 року.
З досліджених доказів кримінального провадження та пояснень сторін з приводу заявленого клопотання вбачається, що визнання винуватості ОСОБА_5 мало місце з початку досудового розслідування. 28.09.2016 року, тобто до оголошення підозри, ним повністю сплачено податки і обов`язкові платежі в інкримінованому розмірі.
Враховуючи наведене та положення кримінального закону, суд вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Запобіжний захід щодо підозрюваного не обирався, клопотання про обрання такого заходу сторонами не заявлено.
Вилучені під час обшуку автомобіля «Мерседес Атего», номерний знак НОМЕР_1 , і визнані речовими доказами 262 найменувань високоліквідних товарів згідно із ст.100 КПК України слід повернути власнику в повне розпорядження і не застосовувати спеціальну конфіскацію відповідно до ст.962 КК України, оскільки вони не є предметом кримінального правопорушення, а за їх ввезення на митну територію України сплачено необхідні податки і збори; документи та інші предмети слід зберігати в кримінальному провадженні. Стосовно іншого вилученого за тих же обставин майна, яке не стосується даного кримінального провадження, суд не володіє інформацією про його власників, а клопотання про зняття арешту від заінтересованих осіб не надходило, тому при ухваленні даного процесуального рішення доля такого майна не вирішується.
З арештованого ухвалами слідчого судді майна, яке вилучено в інших осіб, слід зняти арешт і повернути володільцям, оскільки воно не є предметом, об`єктом чи іншим речовим доказом в цьому чи іншому кримінальному провадженні, про що заявила в судовому засіданні прокурор.
Щодо визнаного речовим доказом автомобіля «Мерседес Атего», номерний знак НОМЕР_1 , слід згідно із п.1 ч.9 ст.100 КПК України ухвалити рішення про його повернення власнику, оскільки доказів його причетності до кримінального правопорушення і обізнаності щодо незаконного використання транспортного засобу не здобуто.

Оскільки суд постановляє ухвалу про звільнення від кримінальної відповідальності і закриття провадження, питання про судові витрати на проведення експертизи згідно із ст.124 КПК України не вирішується.
Керуючись ст.ст.286, 288, 314, 371, 372 КПК України, суд

п о с т а н о в и в :
Кримінальне провадження №0000031 про вчинення ОСОБА_5 діяння, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, закрити.
ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення діяння, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звільнити у зв`язку із повною сплатою податків і зборів(обов`язкових платежів).
Речові докази: вилучені під час обшуку автомобіля «Мерседес Атего», номерний знак НОМЕР_1 ,

Паперові коробки у розгорнутому вигляді з написами «EYFEL Perfume» в кількості 3000 штук;
Духи марки «EYFEL Perfume» в скляних пляшках об`ємом 50 міліграм різних типів в кількості 1617 штук;
Поліетиленові кульки «EYFEL», які знаходяться у двох поліетиленових пакетах білого кольору масою 25 кілограм кожен пакет в кількості 50 штук;
Електролампи різних видів в кількості 1070 штук;
Ступиці Genuine auto parts part name: е6F-3104100 в кількості 2 штук;
Напіввісь в зборі Genuine auto parts part № е6F-2203010 С в кількості 1 штука;
Дисплеї LCD 3D принтера «Rep rap Discount Full Graphic Smart Controller 12864» в кількості 10 штук;
Wi-fi модуль в кількості 1 штука;
Комп`ютерні електродвигуни «Stepper Motor 17HS4401 17454401» в кількості 40 штук;
Деталь у вигляді круга з електроконтактами без маркування в кількості 1 штука;
Рейки металеві з отворами в кількості 6 штук;
Безпровідні ехолоти «FFW 718» в кількості 220 штук;
Лампу білого кольору «Leed Decor ES-B025» в кількості 1 штука;
Картонні коробки «EVS» в кількості 45 штук;
Електролампи декоративні у формі сердець без маркувань в кількості 200 штук;
Димарі пасічні без маркувань в кількості 87 штук;
Системи контролю доступу та обліку робочого часу IN 01 ZK TECO в комплекті в кількості 12 штук;
Помпи КР 900 в кількості 30 штук;
Тримачі пластмасові, які знаходяться у 4-х прозорих поліетиленових пакетах (в 1 пакеті по 100 штук) в кількості 400 штук;
Розподільчі коробки чорного кольору без маркувань в кількості 132 штук;
Оптичні SFP модулі М-S1253-03C в кількості 30 упаковок (в 1 упаковці по 50 штук) в кількості 1500 штук;
Постільну білизну в кількості 2 комплекти в кількості 2 штук;
Кріплення телефона "BICYCLE" на велосипед в кількості 50 штук;
Теплообмінники трубчаті серії MF Heat Exchange MF Series в кількості 12 штук;
Свердла для свердління скла та кафелю без маркувань в кількості 3200 штук;
Пояси з текстильних матеріалів зеленого кольору для занять спортом з написом PROACTIVE в кількості 200 штук;
Лазерний медичний пристрій догляду за шкірою AL1 Laser Treatment System S/N160394023 в кількості 1 штука;
Турбокомпресор S/N TKR-160537/PART 8 M 02-200-527 Turbo Model TD 025S2-06T4 Turboref 49173-07506 в кількості 1 штука;
Кільця турбіни ущільнюючі різних моделей в кількості 50 шт. в одній упаковці в кількості 251 штука;
Кільця ущільнюючі P/N 2000-020-003 Turbo Model TF 035 в кількості 50 штук в одній упаковці в кількості 50 штук;
Компресорні колеса(крильчатка) турбіни в кількості 123 штук;
Деталі (геометрія) турбіни різних моделей в кількості 42 штуки;
Металеві гайки P/N 2019-016-032 B K03 в кількості 100 штук;
Деталі турбіни (рухома опора) P/N 1400-016-056 Turbo Model S300 в кількості 20 штук;
Картриджі (серцевина) турбіни до автомобіля в кількості 2 штуки;
Картриджі (серцевина) турбіни в кількості 9 штук;
Картриджі до турбіни різних моделей в кількості 168 штук;
Турбокомпресори до автомобіля різних моделей в кількості 5 штук;
Запірні підшипники турбіни різних типів в кількості 25 штук в одній упаковці в кількості 50 штук;
Деталі(актуатор) турбіни різних типів в кількості 10 штук;
Вали (ротор) турбіни 1100-016-090 Turbo Model T04B19 в кількості 5 штук;
Вали турбіни в кількості 8 штук;
Вали турбіни з крильчаткою різних моделей в кількості 38 штук;
Комплекти для ремонту турбін в кількості 10 штук;
Картриджі турбіни 1000-060-003 Turbo Model CT VNT в кількості 8 штук;
Патрон з комплектуючим до світильника в кількості 1 штука;
Ковпачки пластмасові в кількості 20 пакетів (по 100 штук в кожному пакеті) в загальній кількості 2000 штук ковпачків в кількості 2000 штук;
Системи контролю доступу та обліку робочого часу «ZN TECO B3-C» в кількості 5 штук;
Світильники з пультом в комплекті LED DECOR ES-B025 в кількості 27 штук;
Запасні металеві частини (кришки коробки) в кількості 180 штук;
Патрони для електроламп в кількості 13 штук;
Пластикові кришки світильників без маркувань в кількості 417 штук;
Світильник в комплекті без маркувань (великий) в кількості 1 штука;
Патрони з тримачем до бра без маркувань в кількості 9 штук;
Пульверизатори пластикові об`ємом 1 літр кожен в кількості 60 штук;
Цифрові мікроскопи SIGETA Expert 10-300x5/0 Mpx в кількості 12 штук;
Систему контролю доступу та обліку робочого часу «ZKTeco DS100» S/N 01 в кількості 1 штука;
Біометричний мережевий контролер доступу «ZKTeco inBIO260» в кількості 1 штука;
Біометричні контролери доступу різних моделей в кількості 5 штук;
Біометричні зчитувачі відпечатків пальців «ZKTeco FR1200» в кількості 6 штук;
Запірні підшипники турбіни P/N 1600-016-062 Turbo Model 4MD в кількості 25 штук в одній упаковці в кількості 25 штук;
Сигналізацію в комплекті PST-G90B s/NA20 160550156 в кількості 1 штука;
ІP-камери різних моделей в кількості 3 штук;
Детектори (інфрачервоні датчики) в кількості 9 штук;
Датчик руху 433М 1527 в кількості 1 штука;
Датчик диму без маркувань в кількості 1 штука;
Ремкомплект до датчика без маркування в кількості 1 штука;
Датчик руху до камери без маркування в кількості 1 штука;
Пульти керування, які знаходяться в поліетиленових пакетах в кількості 4 штук;
Зарядний пристрій без маркування, який знаходиться в білій коробці в кількості 1 штука;
Дверні датчики без маркування в кількості 3 штук;
Пульт керування наручний «WRIST watch emergency button» в кількості 1 штука;
Бездротова клавіатура QC PASSED P16.6 в кількості 1 штука;
Датчики QC PASSED P16.6 в кількості 45 штук;
Датчики QC PASSED P16.6 з розеткою в кількості 1 штука;
Датчик інфрачервоний з блоком живлення QC PASSED P16.6 в кількості 1 штука;
Кутники металеві без маркувань в кількості 410 штук;
Електродвигуни до комп`ютерів 17HS 8401 № в кількості 15 штук;
Короби пластмасові гнучкі для монтажу проводів 10х20 в кількості 10 штук;
Кабель з електродвигуном CSHXKJ в кількості 1 штука;
Електродвигун BLDC 48V400W HX-WS400 в кількості 1 штука;
Металеві з`єднувачі до електричних дротів в кількості 30 штук;
Болти жовтого кольору, які знаходяться в 3-х прозорих поліетиленових пакетах в кількості 30 штук;
Металевий хомут без маркувань (в комплекті з 4-ма болтами) в кількості 1 штука;
Металеві насадки (цанги) Collet Er11 Size 6 в кількості 13 штук;
Електросвітильник у формі кулі LED Decor ES-B025 в кількості 1 штука;
Металеві кришки білого кольору без маркувань в кількості 100 штук;
Міні навігатори GPS P603 в кількості 20 штук;
Ехолоти безпровідні FF918-С в кількості 20 штук;
Цифрові мікроскопи Sigeta Expert 10-300x 50 Mpx в кількості 8 штук;
Теплообмінники трубчаті серії MF «Thermal Output havmei heat Exchangers» модель: MF80-1000 в кількості 2 штук;
Керамічні кришки для світильників чорного кольору в кількості 1100 штук;
Патрони для електроламп упаковані по 20 штук в 1 поліетиленовому пакеті в кількості 120 штук;
Кришки до патронів для електроламп чорного кольору, упаковані в 1 поліетиленовому пакеті в кількості 100 штук;
Патрони з кришками, які знаходяться в 11 прозорих поліетиленових пакетах (упаковані по 25 штук в 1 пакеті) в кількості 275 штук;
Патрони до електроламп, які упаковані в 1 поліетиленовому пакеті в кількості 30 штук;
Кришки до світильників пластикові білого кольору різних розмірів, які упаковані в 2 картонних ящиках в кількості 500 штук;
Ехолоти рибошукаючі Lucky FF718 LIC в кількості 10 штук;
сальники OIL Seal різних розмірів в кількості 165 штук;
Лазерний депілятор Diode Laser Treatment System, модель MED-808 220V 50 HZ 950 VA S/N 160448029 Dublin 8 Irland, в кількості 1 штука,
а в загальному 262 найменувань високоліквідних товарів, які передано на зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес»(), повернути ОСОБА_5 в повне розпорядження, скасувавши в частині цього майна його арешт, накладений ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 07.07.2016 року;
автомобіль «Мерседес Атего», номерний знак НОМЕР_1 , що знаходиться на зберігання ТОВ «Волинь-Євробізнес»(), повернути власнику ОСОБА_9 або уповноваженій нею особі, скасувавши в частині цього майна його арешт, накладений ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 07.07.2016 року;
електронний пристрій для запису з камер відеоспостереження «Model TD-2708TS-PL Video System NTSC s/n TD-2708TS-PL », який знаходиться в СУ ФР ГУ ДФС України у Волинській області, повернути КП «Київський птахокомбінат», скасувавши в частині цього майна його арешт, накладений ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 07.07.2016 року;
відеореєстратор «DHI-NVR4104H, S/N TZA4LY234WK3521»; відеореєстратор «DHI-NVR4104H, S/N TZA4LY234WF82Z4»; відеореєстратор «DHI-NCVR5104H, S/N TZA4GE006WL1435»; відеореєстратор «DHI-HCRV5104H-V2 S/N TZA4MEO16WEJ3D9»; технічний паспорт на транспортний засіб «ПБ», номерний знак НОМЕР_2 , на ім`я ОСОБА_10 ; два номерні знаки НОМЕР_3 ; телефон білого кольору «Apple Iphone 5», телефон чорного кольору «Apple Iphone 5s», телефон «Apple Iphone 5» в пошкодженому стані з чохлами до них; які вилучені під час обшуку домогосподарства ОСОБА_6 і знаходяться в СУ ФР ГУ ДФС України у Волинській області, повернути ОСОБА_6 , скасувавши в частині цього майна його арешт, накладений ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 30.06.2016 року;
інші предмети, визнані речовими доказами, в тому числі, документи, зберігати в матеріалах кримінального провадження.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.
У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Волинської області на протязі 7 діб із часу її проголошення через Любомльський районний суд.

Головуючий : суддя ОСОБА_1