Справа №150/1108/14-к
Провадження по справі №1-кс/150/203/14
УХВАЛА
12 грудня 2014 року с. Мазурівка
Чернівецький районний суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю прокурора - ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого прокурора групи прокурорів, які здійснюють повноваження прокурорів у кримінальному провадженні старшого прокурора прокуратури Чернівецького району Вінницької області про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, -
ВСТАНОВИВ:

Старший прокурор групи прокурорів, які здійснюють повноваження прокурорів у кримінальному провадженні старший прокурор прокуратури Чернівецького району Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії, в матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000287 від 08.10.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.190 КК України.

Так, згідно з заявами, які надійшли 04.12.2014 до Чернівецького РВ УМВС України у Вінницькій області, посадові особи TOB «CATO М», с. Моївка, Чернівецького району, Вінницької області, шляхом обману не повертають приватним підприємцям цукор по давальницькій схемі, чим заподіюютї» - останнім матеріального збитку.

Відомості за вказаним фактом СВ Чернівецького РВ УМВС України у Вінницькій області 08.12.2014 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань по 4 кримінальних провадженнях за №0000287 за ч. 4 ст. 190 КК України за заявою ФГ «Золотий колос», №0000288 за ч. 4 ст. 190 КК України за завою ФГ «Калетинка - Вікторія»,: №0000289 за ч. 4 ст. 190 КК України за завою СТОВ «Росія», СФГ «Тетяна», №0000290 за ч. 4 ст. 190 КК України за заявою ПП «Бонас», ФГ «Вищеольчедаївське», ПП «Дружба народів», СФГ «Зоря», ФГ «Олімп», ПП «Скрипник і К», СФГ «Стріла».

Станом на 09.12.2014 вищезазначені кримінальні провадження об`єднані в одне кримінальне провадження №0000287 за ч. 4 ст. 190 КК України.

Згідно перевірки установлено, що станом на 04.12.2014 у TOB «САТО М» наявна заборгованість цукру по давальницькій схемі по господарствах Муровано-Куриловецького району: ПП «Бонас» с. Морозівка - 106,65 тон, ФГ «Вищеольчедаївське» с. Обухів 75,262 тон, 1111 «Дружба народів» с. Лучинчик» - 38,8 тон, СФГ «Зоря» с. Михайлівці - 47,55, тонн ФГ «Олімп» с. Степанки - 51,835 тон, ПП «Скрипник і К» с. Перекоринці - 112,040 тонн та, СФГ «Стріла» с. Снітки - 35,554 тон цукру по давальницькій схемі, чим заподіяли останнім матеріального збитку та заборгували в загальному 467,691 тон цукру; Шаргородського району: ФГ «Калитинка-Вікторія» с. Калитинка - 75,506 тон цукру; Чернівецького району: СТОВ «Росія» с. Борівка- 83,37, СФГ «Тетяна» с. Бабчинці - 41,919 тон цукру чим заподіяли останнім матеріального збитку та заборгували в загальному - 125,289 тон цукру; Могилів-Подільського району: ФГ «Золотий колос» с. Вендичани - 21,769 тон : цукру.

Фінансова та інша бухгалтерська документація розрахунків ТОВ «САТО М» за якими проводилася виплата грошових коштів з бурякосіючимй господарствами знаходиться за адресою: 24133, Вінницька область, Чернівецький район, с. Моївка, вул. Леніна, 73 А.

Під час розслідування кримінального провадження для проведення всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин справі,: встановлення дійсних обставин обману приватних підприємців та забезпечення розслідування кримінального провадження виникла необхідність провести ревізію з питань правильності проведення розрахунків з особами які поставляли TOB «САТО М» цукрові буряки.

Відповідно до Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія органами державного фінансового контролю проводиться на підставі рішення.

Під час розслідування кримінального провадження для проведення всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин справи, встановлення дійсних обставин розтрат бюджетних коштів та забезпечення розслідування кримінального провадження виникла необхідність провести ревізію з питань правильності проведення розрахунків з особами, які поставляли ТОВ «САТО М» цукрові буряки.

Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що відповідно до Закону України „ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланова виїзна ревізія органами державного фінансового контролю проводиться на підставі рішення суду, керуючись ст.11 Закону України „ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні , слідчий суддя з метою досягнення дієвості даного кримінального провадження, дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання та надання дозволу на проведення позаплавної документальної ревізії.

Керуючись ст., ст.131, 132 КПК України, -
УХВАЛИВ:

Клопотання старшого прокурора групи прокурорів, які здійснюють повноваження прокурорів у кримінальному провадженні старшого прокурора прокуратури Чернівецького району Вінницької області ОСОБА_3 задоволити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії з питань правильності проведення розрахунків з особами які поставляли TOB «CATО» М» цукрові буряки у 2014 році, для забезпечення повноти досудового слідства у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000287 від 08.10.2014, проведення якої доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Вінницькій області з 15 грудня 2014 року протягом 15 робочих днів у TOB «CATO М» , Р/р в МФО ІПН 40, адреса 24133, Вінницька області, Чернівецький район, с. Моївка, вул. Леніна, 73 А.

На вирішення ревізії покласти наступні питання:

- яку кількість цукрових буряків було надано по давальницькій схемі TOB «CATO М» для переробки від бурякосіючих господарств протягом 2014 року; яка сума коштів TOB «CATO М» отримало від своєї діяльності- протягом 2014 року;

- яку суму коштів TOB «CATO М» заборгувало за надання цукрового. буряку бурякосіючим господарствам протягом 2014 року;

- яка на даний час у TOB «CATO М» заборгованість по прибутковому податку, військовому збору та єдиному внеску;

- яка на даний час у ТОВ «ЄАТО М» розстрочка по податку на додану вартість;

- яку суму коштів TOB «CATO М» заборгувало перевізникам, які здійснювали перевезення цукрових буряків;

- яку кількість продукції TOB «CATO М» було виготовлено протягом 2014 року та на яку суму;

- яка кількість продукції наявна на складах TOB «CATO М» та на яку суму;

визначити суму збитків завданих ТОВ «ЄАТО М».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1