Справа № 464/9061/13-к
пр.№ 1-кс/464/1487/13
У Х В А Л А

16.09.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гарасимович Ю.Р., з участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000277 від 02.08.2013року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення із АТ Банк Фінанси та Кредит (МФО 300131), інд.04050, м.Київ вул.Артема, 60.

В обґрунтування покликається на те, що СПД-ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) за період з 01.01.2012 по 31.12.2012 реалізовував товарно-матеріальні цінності (мясопродукти) через реєстратор розрахункових операцій на загальну суму 6528918,99 грн. Дана кількість товару не призначена для реалізації кінцевому споживачу, а придбавається субєктами господарювання для подальшого перепродажу, а отже відповідно до бухгалтерського обліку повинні бути належним чином оформлені документи товарно-транспортні накладні та акти прийому-передачі товару. Проте, вищезазначені документи СПД-ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) при реалізації товарів не оформлялись.

Таким чином, СПД-ФО ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1) проводились безтоварні операції через касовий апарат з метою збільшення (поповнення) обігових коштів на своїх розрахункових рахунках. Внаслідок дій СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) в період з 01.01.12 по 31.12.12р., в бюджет не надійшли кошти на загальну суму 2069442,53 грн.., яка більше ніж в три тисячі разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що являється кваліфікуючою ознакою ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що розрахунки по фінансово-господарських операціях СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) на протязі 2012 року, здійснював через рахунки №7840 та №7980 відкритий в філії Західного РУ АТ Банк Фінанси та кредит (МФО 325923) адреса філії: інд.79019, м.Львів вул.Куліша, 46, адреса головного банку: АТ Банк Фінанси та Кредит (МФО 300131), інд.04050, м.Київ вул.Артема, 60.

З метою перевірки джерел походження грошових коштів, які перераховувались СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), встановлення дійсності, законності здійснення їх перерахувань, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вказаному рахунку. У звязку з тим, що іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо, просить клопотання задоволити.

У суді слідчий Артюхов О.В. клопотання підтримав.

Представник АТ Банк Фінанси та Кредит (МФО 300131) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим Артюхов О.В. клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які можуть перебувати у володінні АТ Банк Фінанси та Кредит (МФО 300131), самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, іншим шляхом отримати, вказану слідчим у клопотанні інформацію, не можливо, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч.5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, оскільки таке необхідне для досягнення мети отримання доступу до інформації, вказаної слідчим у клопотанні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення із АТ Банк Фінанси та Кредит (МФО 300131), інд.04050, м.Київ вул.Артема, 60, а саме:

оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках №7840 та №7980 відкритий в філію Західного РУ АТ Банк Фінанси та кредит (МФО 325923), за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 01.09.2013.

- компютерну роздруківку (виписці) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунках №7840 та №7980 відкритий в філію Західного РУ АТ Банк Фінанси та кредит (МФО 325923), за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 01.09.2013 в паперовому та електронному вигляді;

- оригінали документів, які міститься в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунків СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) .

- оригінали документів, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

- оригінали карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких СПД ФО ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1) використовувалась система віддаленого доступу типу клієнт-банк;

- компютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;

- оригіналів договорів доміціляції (зарахування вимог), векселів, реєстрів предявлених для доміціляції (оплати) векселів, актів прийому-передачі векселів, документів, що підтверджують вартість векселів за період з моменту відкриття кожного з рахунків по 01.09.2013.

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів;

- оригіналів зовнішньоекономічних контрактів та документів, які складались під час їх виконання та оплати.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику АТ Банк Фінанси та Кредит (МФО 300131), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.