Справа № 591/1599/16-к
Провадження № 1-кс/591/1156/16
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 квітня 2016 року слідчий суддя Зарічного районного суду м.Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення огляду в кримінальному провадженні № 0000061 від 07.07.2015 р.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на огляд, мотивуючи його тим, що слідчим відділом прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у об`єднаному кримінальному провадженні, яке внесено до ЄРДР за № 0000061 від 07.07.2015 р. за фактами надання, з метою ухилення від сплати податків, службовими особами ТОВ Захід-Ексімп (код 38673060) в травні 2015 року до Сумської митниці ДФС митних декларацій та рахунків-фактур, що містять неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення, що призвело до заниження сум ПДВ, акцизу, ввізного мита та компенсаційного мита, які підлягали сплаті до бюджету, на загальну суму 4 млн. 496 тис. грн., за фактами внесення службовими особами ПП Олі-Авто недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ Захід-Ексімп (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки DAF CF 75.310 на підставі підроблених документів, до яких було внесено завідомо недостовірні відомості про код товарів згідно УКТ ЗЕД, достовірно знаючи, щодо митного оформлення надані підроблені документи, не вжили заходів щодо коригування коду класифікації товарів, що підлягають митному оформленню, а також внесення до автоматизованої інформаційної системи Інспектор 2006 завідомо недостовірних відомостей про проведення митного огляду вказаних вантажних транспортних засобів, внаслідок чого до державного бюджету України не надійшло податків, зборів та інших обов`язкових митних платежів на суму понад 1 млн. 766 тис. грн., тобто внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду та тяжкі наслідки, а також за фактами отримання службовими особами Сумської митниці ДФС (м. Суми, вул. Воровського, 24) за попередньою змовою між собою, протягом травня-червня 2015 року від керівників підприємств ТОВ Захід Ексімп (м. Суми) та ПП Олі-авто (м. Луцьк) неправомірної вигоди за сприяння у незаконному розмитненні під час ввезення (імпорту) на митну територію України на митному посту Суми-центральний Сумської митниці ДФС вантажних та легкових транспортних засобів, що були у використанні, які ввозилися на Україну вказаними підприємствами ТОВ Захід Ексімп (м. Суми) та ПП Олі-авто (м. Луцьк) на підставі наданих співробітникам митниці підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України.

У ході досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлено, що директором ПП АБВ Група (Волинська область, Володимир-Волинського району с. Хмелівка, ідентифікаційний код 35323137), яке є представником (декларантом) підприємства ТОВ Захід ЕксІмп (Сумська область, м. Суми, ідентифікаційний код 38673060) для проведення процедури митного оформлення до митного поста Суми-центральний Сумської митниці ДФС відповідно 19.05.2015 р. та 26.05.2015 р. подано митні декларації та інші товарно-супровідні документи для проведення митного оформлення ввезення на митну територію України 4 (чотирьох) вантажних автомобілів, у яких визначені вантажівки визначено як тягачі сідельні для перевезення напівпричепів, що використовувались та, відповідно до тих же документів вказані вантажні транспортні засоби марки DAF моделі CF75.310 за визначеними номерами шасі визначено згідно з УКТ ЗЕД за кодом 8701 20 90 00, що класифікуються як трактори, що використовувались.

Відповідно до витребуваної у ході досудового розслідування інформації у дилера DAF в Україні підприємства ТОВ Трак Центр ЛТД (Київська область, м. Ірпінь) за вих. № 106 від 23.06.2015р. щодо транспортних засобів марки DAF встановлено, що зазначені автомобілі із наступними номерами шасі: НОМЕР_1 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску 01.02.2002, а 4-й символ VIN коду А транспортного засобу марки DAF відповідає за тип вантажний автомобіль;XLRAS75PC0E651495 відповідає тип FASCF 75, рік випуску 14.08.2004, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_2 транспортного засобу марки DAF відповідає за тип вантажний автомобіль;XLRAS75PC0E612320 відповідає тип FASCF 75, рік випуску 03.05.2003, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_2 транспортного засобу марки DAF відповідає за тип вантажний автомобіль;XLRAG75PC0E624040 відповідає тип FAGCF 75, рік випуску 07.10.2003, а 4-й символ VIN коду НОМЕР_2 транспортного засобу марки DAF відповідає за тип вантажний автомобіль. Враховуючи той факт, що зазначений вантажний транспортний засіб марки DAF CF 75.310, номер кузова (шасі) НОМЕР_3 , за іншими особами на території України не зареєстровано, є усі підстави вважати, що вказаний вантажний автомобіль знаходиться у володінні ОСОБА_4 .. У ході досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні на даний час встановлено місцезнаходження та, на підставі ухвали 22.02.2016р. слідчого судді Зарічного районного суду м. Суми 25.02.2016 р. проведено огляд іншого володіння особи - належного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , вантажного автомобіля марки DAF CF 75.310, номер кузова (шасі) НОМЕР_3 , з участю експерта автотехніка Тернопільського НДЕКЦ МВС України з його фотографуванням.
Враховуючи необхідність забезпечення проведення у ході досудового розслідування у кримінальному провадженні комплексної судової авто-технічної і авто-товарознавчої експертизи транспортного засобу з метою визначення як коду товарів, згідно з Українським класифікатором товарів ЗЕД, якому відповідав вищезазначений транспортний засіб, так і комплектності цього ж транспортного засобу на момент ввезення його на митну територію України, підтвердження або спростування факту переобладнання зазначеного автомобіля, а також визначення фактичної (ринкової) вартості зазначеного транспортного засобу на момент його ввезення на митну територію України, а також і суми податків, зборів та інших митних платежів, які підлягали до нарахування та сплати при ввезенні вказаного вантажного транспортного засобу на митну територію України, у ході досудового розслідування виникла необхідність у проведенні повторного огляду зазначеного вантажного транспортного засобу із участю судового експерта ОСОБА_5 , який є експертом Сумського відділення при Харківському НДІ судових експертиз ім. Засл. Проф. М.С. Бокаріуса. Слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити. На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось. Слідчий суддя, вивчивши матеріали справи, вважає, що клопотання необхідно задовольнити, виходячи з наступного. Судом встановлено, що в провадженні слідчого відділу прокуратури Сумської області знаходиться об`єднане кримінальне провадження № 0000061 від 07.07.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 190 ч.3, 212 ч.1, 212 ч.3, 361 ч.2, 364 ч.2, 366 ч.1, 366 ч.2 та 368 ч.3 КК України. З метою встановлення можливих порушень, допущених під час внесення службовими особами ПП Олі-Авто недостовірних відомостей до митних декларацій та надання до Сумської митниці ДФС підроблених копій висновків експертного авто товарознавчого дослідження імпортованих транспортних засобів, а також за фактами зловживання службовими особами Сумської митниці ДФС України в Сумській області своїм службовим становищем під час здійснення у травні 2015 року митного оформлення ввезення (імпорту) зазначеним підприємством ТОВ Захід-Ексімп (код 38673060) на митну територію України вантажних транспортних засобів марки DAF CF 75.310 на підставі підроблених документів та інш. порушень закону, викладених в клопотанні, внаслідок чого охоронюваним законом державним інтересам причинено істотну (значну) шкоду . Вважаю, що порушене у клопотанні питання має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ, а тому клопотання підлягає задоволенню. На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 234,235, 237 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду належного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , вантажного автомобіля марки DAF CF 75.310, номер кузова (шасі) НОМЕР_3 , вантажний бортовий- НОМЕР_4 , 2006 року випуску, білого кольору, номер двигуна НОМЕР_5 , номерний знак НОМЕР_6 .

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого СВ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області радника юстиції ОСОБА_3 .

Строк дії даної ухвали - до 14 травня 2016 року і вона може бути використана один раз.

Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1