Провадження № 1-кс/344/4631/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 листопада 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області старший лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про арешт майна, в обгрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області розслідується кримінальне провадження №0000068, зареєстроване за фактом умисного ухилення за попередньою змовою ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ) від сплати митних та податкових платежів в особливо великих розмірах, тобто за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як зазначено у клопотанні, упродовж 2014-2016 років ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), за попередньою змовою групою осіб, шляхом використання підконтрольного суб`єкта господарювання ТзОВ «ТТК - 2000» та підставну особу ОСОБА_7 , здійснюють ввезення на територію України із США бувші у вжитку та пошкоджені транспортні засоби елітного сегменту ринку автомобілів та автомобілів з електричними двигунами, які придбаваються на Інтернет аукціоні пошкоджених транспортних засобів COPART. Однак, з метою ухилення від сплати митних та податкових платежів вищевказані особи, спільно із підконтрольними суб`єктами господарювання, під час перетину Державного кордону при ввезенні на митну територію України транспортних засобів, представляли до митного оформлення інвойси із значно нижчою фактичною вартістю транспортних засобів ніж їх реальна ціна. Після розмитнення та ввезення на територію України, дані транспортні засоби ремонтувалися у власних автомобільних сервісних центрах та реалізувалися кінцевому споживачу через ТзОВ «Грін Моторз», яке їм підконтрольне. Зазначені дії вищевказаних осіб призвели до ухилення ними від сплати митних та податкових платежів у Держаний бюджет України на суму 3 795 351 грн., що становить особливо великий розмір.

У клопотанні вказано, що під митним контролем Івано-Франківської митниці ДФС, на території митного поста «Коломия» перебуває сім транспортних засобів, які проходять процедуру розмитнення та ввозяться на митну територію України причетними особами до вчинення кримінального правопорушення, зокрема: легковий автомобіль марки FORD, модель - MUSTANG, (2016), із номером кузова НОМЕР_3 ; легковий автомобіль марки CHEVROLET, модель - VOLT, (2015), із номером кузова НОМЕР_4 ; легковий автомобіль марки BMW, модель - 328i, (2014), із номером кузова НОМЕР_5 ; легковий автомобіль марки FORD, модель - FUSION, (2014), із номером кузова НОМЕР_6 ; легковий автомобіль марки MERCEDES-BENZ, модель - B-Class, (2014), із номером кузова НОМЕР_7 ; легковий автомобіль марки NISSAN, моделі LEAF, (2014), із номером кузова НОМЕР_8 ; легковий автомобіль марки NISSAN, моделі LEAF, (2012), із номером кузова НОМЕР_9 .

Зазначається, що оціночну вартість транспортних засобів, які ввозяться сім`єю Жолобів на митну територію України та які проходять процедуру розмитнення, визначається експертами Івано-Франківської торгово промислової палати, де останні занижують вартість імпортованих транспортних засобів, у зв`язку із чим ОСОБА_5 та ОСОБА_6 сплачують у Державний бюджет України меншу суму обов`язкових митних та податкових платежів.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, зазначає, що 31 серпня 2016 року призначено по вказаних транспортних засобів авто-товарознавчу експертизу щодо визначення вартості даних транспортних засобів при ввезенні на митну територію України. Згідно висновку експерта від 26 жовтня 2016 року за №4.5-52/16 встановлено, що вартість автомобілів, які ввозяться на митну територію України сім`єю Жолобів на своє ім`я та на підконтрольні суб`єкти господарювання (ТзОВ «ТТК 2000») є значно вищою від вартості, що заявлена ними до митного оформлення. У зв`язку із цим, вказані транспортні засоби, що знаходяться під митним контролем Івано-Франківської митниці ДФС та перебувають на території митного поста «Коломия», визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000068.

У клопотанні слідчий вказує на необхідність у накладенні арешту на вищезазначені транспортні засоби, які знаходяться під митним контролем Івано-Франківської митниці ДФС та перебувають на території митного поста «Коломия», що за адресою: вул. Горбаша, 1, м. Коломия, Івано-Франківська область, зазначаючи, що арешт необхідний з метою забезпечення збереження речових доказів, а завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого та прокурора, які підтримали доводи клопотання, дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання підставним, виходячи із наступних міркувань.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Арешт майна відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У відповідності до ч.3 ст.170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 2 ст.170 КПК України встановлено, що арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Стороною кримінального провадження у клопотанні наведені достатні підстави вважати, що транспортні засоби, які знаходяться під митним контролем Івано-Франківської митниці ДФС та перебувають на території митного поста «Коломия», зберегли на собі сліди вчинення протиправного діяння, спрямованого на умисне ухилення від сплати податкових та митних платежів в особливо великих розмірах та будуть використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Зважаючи на вищезазначені норми та наведені у клопотанні обставини, слідчий суддя вважає клопотання підставним та доцільним щодо накладення арешту на предмети та речі, зазначені у клопотанні, з метою повного, всебічного та неупередженого з`ясування всіх обставин кримінального провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення та досягнення завдань даного кримінального провадження.

Керуючись ст.ст. 131,132, 167, 170-173, 236, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на майно, зокрема: легковий автомобіль марки FORD, модель - MUSTANG (2016), із номером кузова НОМЕР_3 ; легковий автомобіль марки CHEVROLET, модель - VOLT, (2015), із номером кузова НОМЕР_4 ; легковий автомобіль марки BMW, модель - 328i, (2014), із номером кузова НОМЕР_5 ; легковий автомобіль марки FORD, модель - FUSION, (2014), із номером кузова НОМЕР_6 ; легковий автомобіль марки MERCEDES-BENZ, модель - B-Class, (2014), із номером кузова НОМЕР_7 ; легковий автомобіль марки NISSAN, моделі LEAF, (2014), із номером кузова НОМЕР_8 ; легковий автомобіль марки NISSAN, моделі LEAF, (2012), із номером кузова НОМЕР_9 , які знаходяться під митним контролем Івано-Франківської митниці ДФС та перебувають на території митного поста «Коломия», що за адресою: вул. Горбаша, 1, м. Коломия, Івано-Франківська область.

Ухвала підлягає до негайного виконання та може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Івано-Франківської області шляхом подачі апеляційної скарги протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1