№1-КП/522/727/16
№522/7724/16-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.05.2016 року м. Одеса

Місцевий Приморський районний суд м. Одеси у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

здійснивши у відкритому судовому засіданні судовий розгляд кримінального провадження №0000056 від 28.04.2016 р. на підставі клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця села Мар`янівка, Миколаївського району, Одеської області, громадянина України, з неповною середньою освітою, неодруженого, непрацюючого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , та мешкає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не засудженого, за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

за участю сторін кримінального провадження

прокурора ОСОБА_3

захисника ОСОБА_5

підозрюваного ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:

Згідно з клопотанням прокурора, в грудні 2013 року лютому 2014 року, ОСОБА_4 у невстановлений день, час, у невстановленому місці, та за невстановлених обставин, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, надав згоду особі, стосовно якої виділено окреме провадження зареєструвати (перереєструвати) на своє ім`я ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп» за грошову винагороду, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємствами. З метою подальшого створення фіктивних підприємств та прикриття незаконної діяльності, особа, стосовно якої виділено окреме провадження запропонувала ОСОБА_4 звернутись до іншої особи, стосовно якої виділено окреме провадження. Переслідуючи корисливу мету, в невстановлений день і час, ОСОБА_4 після попередньої домовленості, зустрівся з особою, стосовно якої виділено окреме провадження на вул. Агрономічній, в м. Одесі, та надав згоду на реєстрацію (перереєстрацію) на своє і`мя підприємства. В грудні 2013 року, ОСОБА_4 , бажаючи одержати грошову винагороду в розмірі 1200 гривень, за пособництво у створенні фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, та незаконний характер діяльності підприємств, в невстановленому місці, в невстановлений день і час, підписав заздалегідь підготовлені та надані особами, стосовно яких виділено окреме провадження наступні документи: наказ №03/12 від 03.12.2013 р., яким ОСОБА_4 призначено директором ТОВ «Мірошнік»; протокол №01-12-2013 від 02.12.2013 р. загальних зборів учасників ТОВ «Мірошнік», яким виключено зі складу учасників ОСОБА_6 та включено ОСОБА_4 , статут ТОВ «Мірошнік», предметом якого стало оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин та надання інших допоміжних комерційних послуг. На підставі підписаних ОСОБА_4 документів, наданих особами, стосовно яких виділено окреме провадження, до реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві 05.12.2013 р. проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Мірошнік». Єдиним засновником вказаного товариства став ОСОБА_4 . Після чого, в лютому 2014 року, ОСОБА_4 бажаючи одержати раніше обумовлену грошову винагороду за пособництво у створенні фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, та незаконний характер діяльності підприємств, в невстановленому місці, а також в невстановлений день і час, підписав заздалегідь підготовлені та надані особами, стосовно яких виділено окреме провадження наступні документи: наказ №26/02 від 26.02.2014 р., яким останнього призначено директором ТОВ «Альтаір-Груп»; протокол №25-02-2014 від 25.02.2014 р., яким виключено зі складу учасників товариства ОСОБА_7 та включено до складу ТОВ «Альтаір-Груп» ОСОБА_4 ; статут ТОВ «Альтаір-Груп», предметом якого стало оптова торгівля зерном та комбікормами, зовнішньоекономічна та інша діяльність. На підставі підписаних ОСОБА_4 документів, наданих особами, стосовно яких виділено окреме провадження, до реєстраційної служби ГУ юстиції у м. Києві 27.02.2014 р. проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Альтаір-Груп». Єдиним засновником вказаного товариства став ОСОБА_4 . Призначений на посаду директора ОСОБА_4 , відповідно до ст. 16 Податкового кодексу України і інших нормативних документів став відповідальним за фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мірошнік» і ТОВ «Альтаір-Груп», правильність ведення бухгалтерського та податкового обліку, а також своєчасне нарахування та сплату податків до бюджету держави підприємствами. Продовжуючи свою злочинну діяльність, попередньо зустрівшись з особою, стосовно якої виділено окреме провадження, біля залізничного вокзалу «Одеса-Головна», а саме біля кафе «Макдональдс», ОСОБА_4 разом з особою, стосовно якої виділено окреме провадження, на автомобілі марки «Шевроле», сірого кольору, направилися до нотаріуса та банківської установи. Так, 04.04.2014 р. знаходячись в приміщені приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу за адресою: м. Одеса, вул. Старопортофранківська, 105, кв. 13, за вказівкою особи, стосовно якого виділено окреме провадження, ОСОБА_4 оформив картку зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Мірошнік», з метою відкриття банківських рахунків в АТ «УкрСиббанк», а також оформив картку зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Альтаір-Груп», з метою відкриття банківських рахунків в АТ «УкрСиббанк». Крім того, 10.04.2014 р. знаходячись в приміщені приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу, за адресою: м. Одеса, вул. Старопортофранківська, 105, кв. 13, за вказівкою особи, стосовно якої виділено окреме провадження, ОСОБА_4 оформив картку зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Мірошник», з метою відкриття банківських рахунків в ПАТ «Банк Богуслав», а також оформив картку зі зразками свого підпису та печатки ТОВ «Альтаір-Груп» з метою відкриття банківських рахунків в ПАТ «Банк Богуслав». Після підписання вказаних документів ОСОБА_4 передав їх, а також печатки ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп» особі, стосовно якої виділено окреме провадження. В подальшому, в присутності та за вказівкою особи, стосовно якої виділено окреме провадження, усвідомлюючи протиправність своїх дій, ОСОБА_4 , підписав від імені директора ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп» договори та заяви про відкриття поточних рахунків та надав картки із зразками підписів та відтиском печаток, 04.04.2014 р. відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Мірошнік» в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) № НОМЕР_1 (українська гривня); 04.04.2014 р. відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Альтаір-Груп» в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005) № НОМЕР_2 (українська гривня); 10.04.2014 р. відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Мірошнік» в ПАТ «Банк Богуслав» (МФО 380322) № НОМЕР_3 (українська гривня); 10.04.2014 р. відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Альтаір-Груп» в ПАТ «Банк Богуслав» (МФО 380322) № НОМЕР_4 (українська гривня). Після підписання вказаних документів особа, стосовно якої виділено окреме провадження, передав ОСОБА_4 800 гривень в якості грошової винагороди. Також, в лютому 2014 року, ОСОБА_4 знаходячись в м. Одесі, зустрівся з особою, стосовно якої виділено окреме провадження, та підписав чекові книжки ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп» надані йому особою, стосовно якої виділено окреме провадження. Після підписання чекових книжок ОСОБА_4 передав їх особі, стосовно якої виділено окреме провадження. Після вчинення вищезазначених дій, пов`язаних з реєстрацією підприємства в державних органах, відкриття банківських рахунків, у невстановленому місці та час, ОСОБА_4 усвідомлюючи, що створив підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, передав всі реєстраційні та інші документи ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп» особі, стосовно якої виділено окреме провадження. Таким чином, у грудні 2013 року лютому 2014 року, ОСОБА_4 , після реєстрації в державних органах підприємства став фактичним засновником та директором ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп», при цьому, фінансово - господарську діяльність підприємств не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав. Незаконна діяльність ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп» полягала у тому, що особа, стосовно якої виділено окреме провадження, а також інші особи, використовуючи реквізити ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп», розрахункові рахунки та печатки товариств, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств контрагентів. Після документального оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток. Своїми умисними діями ОСОБА_4 , зареєструвавши на своє ім`я ТОВ «Мірошнік» та ТОВ «Альтаір-Груп», підписавши реєстраційні документи та документи, необхідні для відкриття розрахункових рахунків товариств, не збираючись вести їх фінансово господарську діяльність, сприяв особам, стосовно яких виділено окреме провадження у незаконній діяльності, а саме у створенні фіктивних підприємств з метою прикриття незаконної діяльності.

Дії обвинуваченого ОСОБА_4 кваліфіковано за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за ознаками пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в створенні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
На адресу суду надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , в якому він просить: звільнити підозрюваного ОСОБА_4 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України від кримінальної відповідальності, в зв`язку із закінчення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

Розглянувши клопотання прокурора, вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, та вважав клопотання обґрунтованим, захисника обвинуваченого адвоката ОСОБА_5 , яка підтримала клопотання; обвинуваченого ОСОБА_4 , якому роз`яснено суть підозри, порядок, підстави та наслідки звільнення його від кримінальної відповідальності, і право заперечувати проти закриття кримінального провадження з цієї підстави, та який повністю визнав свою винуватість в інкримінованому йому злочині, передбаченому ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, і просив звільнити його від кримінальної відповідальності та закрити кримінальне провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, а ОСОБА_4 слід звільнити від кримінальної відповідальності, в зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження за звинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України закрити, в зв`язку із звільненням ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 2 п. 1 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом в зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ст. 285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до ч. 3 ст. 288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе ніж обмеження волі.
ОСОБА_4 інкримінується вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, санкція якого передбачає покарання у вигляді штрафу від 500 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян і, відповідно до вимог ч. 2 ст. 12 КК України, відноситься до злочинів невеликої тяжкості.
Як випливає з клопотання, ОСОБА_4 раніше до кримінальної відповідальності не притягувався, повністю визнав свою винуватість у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, який був вчинений в період з грудня 2013 року по квітень 2014 року. Таким чином, згідно п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України, строк давності притягнення ОСОБА_4 до кримінальної відповідальності закінчився в квітні 2016 р. При цьому, як випливає з клопотання, строк давності притягнення до кримінальної відповідальності не зупинявся і не переривався.

На підставі вищевикладеного, суд приходить до висновку, що ОСОБА_4 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження за звинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України закриттю, в зв`язку із звільненням ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Керуючись ст.ст. 12, 49 КК України, ст.ст. 284-285, 288 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України в зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження за звинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити в зв`язку із звільненням ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Одеської області через місцевий Приморський районний суд м. Одеси протягом 7 днів з дня проголошення.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали.

Суддя:

13.05.2016