КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/7242/12
Провадження № 4/1609/674/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 серпня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, як містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю.

Посилався на те, що слідчим управлінням ДПС у Полтавській області розслідується кримінальна справа № 008, порушена 21.06.2012 року за ч. 2 ст. 205 КК України, в ході розслідування якої встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в період 2009-2012 років, згідно єдиного плану з розподілом ролей, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, перебуваючи на території Полтавської області, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкових зобов'язань, які підлягають сплаті до бюджету. Для цього ОСОБА_2 та ОСОБА_3 без справжнього наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем ТМЦ, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності створили та придбали ряд суб'єктів господарювання (юридичних осіб), зареєстрованих на «підставних» осіб, а саме: ТОВ «Продсервіс 2012», ТОВ «Самі Груп», ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Сі Гейт», ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ ОСОБА_4», ТОВ «Арвет», ТОВ Стар Прайм», ТОВ «Печерський міст ЛТД», ПП «Дан-Кремінь», ТОВ «Чєнгун», ТОВ «Економ-Ресурс», ТОВ «Імпекс Продгарант», ТОВ «Верес Груп», ТОВ «Спецпродсервіс», ТОВ «ПГ «Інтексторг», ТОВ «Реал Інвест». Вказував, що використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств вказані особи документально оформлювали неіснуючі операції на отримання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт, після чого, дані документи передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліках, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємств.

Зазначав, що в ході досудового слідства встановлено, що незаконна конвертація безготівкових коштів здійснювалась через розрахункові рахунки ТОВ «Самі Груп» (, м.Київ), ТОВ «Леда-Ком» (, м.Київ), ТОВ «Сі Гейт» (, м.Київ), ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (, м.Київ), ТОВ «Анві Продукт» (, м.Житомир), ТОВ «Арвет» (, м.Світловодськ), які відкриті в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168).

Згідно витягів з бази даних ДПС України встановлено, що ТОВ «Самі Груп» відкрито розрахунковий рахунок в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168).№1; ТОВ «Леда-Ком» відкрито розрахунковий рахунок в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168) №1; ТОВ «Сі Гейт» відкрито розрахунковий рахунок в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168) №1; ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» відкрито розрахунковий рахунок в

ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168).№1; ТОВ «Анві Продукт» відкрито розрахунковий рахунок в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168)№1; ТОВ «Арвет» відкрито розрахунковий рахунок в ПАТ „Марфін Банк" (МФО328168).№1;

Допитані формальні директора ТОВ «Самі Груп» ОСОБА_5, ТОВ «Леда-Ком» ОСОБА_6, ТОВ «Сі Гейт» та ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» ОСОБА_7, ТОВ «Анві Продукт» ОСОБА_8, ТОВ «Арвет» ОСОБА_9 показали, що директорами вище перелічених підприємств вони стали за винагороду, фінансово-господарської діяльності даних підприємств не вели, документів з приводу фінансово-господарської діяльності даних підприємств не підписували та нікого на це не уповноважували.

Крім того, на запити органу досудового розслідування №1490/09, №1487/09, №1489/09 та №1488/09 від 03.08.2012 року до центрального відділення ПАТ «Марфін Банк» в м. Полтаві (МФО 328168), про надання інформації стосовно того чи відкривали громадяни: ОСОБА_3 та ОСОБА_2 рахунки у даній фінансовій установі, у тому числі розрахункові, депозитні, кредитні, чи мають дані особи банківські депозитні ячейки для зберігання цінностей та довіреності на розпорядження рахунками інших фізичних чи юридичних осіб, а також про надання інформації яким чином проходило підключення вище перелічених СГД до СЕП «Інтернет-Банкінг», ким з працівників фінансової установи проводиться установка СЕП «Інтернет-Банкінг» для клієнтів, чи мало місце установка даної послуги на комп'ютерну техніку вказаних СГД, про надання ІР адрес комп'ютерів з яких проводилося підключення до СЕП «Інтернет-Банкінг» та в подальшому здійснювався перерозподіл коштів на розрахункових рахунках вказаних СГД та про надання регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання і документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаним банківським рахункам вище зазначених підприємств, за весь період їх використання, банківською установою у наданні вказаної інформації та видачі вище перелічених документів було відмовлено.

Враховуючи, що інформація про стан руху коштів ТОВ «Самі Груп» (), ТОВ «Леда-Ком» (), ТОВ «Сі Гейт» (), ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (), ТОВ «Анві Продукт» (), ТОВ «Арвет» () та відомості про осіб, які фактично відкривали ці рахунки в установі банку і користувались ними при здійсненні фінансових операцій мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, а також те, що згідно даних ДПС України ТОВ «Самі Груп» (, м.Київ), ТОВ «Леда-Ком» (, м.Київ), ТОВ «Сі Гейт» (, м.Київ), ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (, м.Київ), ТОВ «Анві Продукт» (, м.Житомир), ТОВ «Арвет» (, м.Світловодськ) відкрито рахунки в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168), де знаходяться документи банківської справи власника рахунку, у т.ч. регістри аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання, документи про суми відкритих кредитних лімітів по вказаним банківським рахункам вище зазначених підприємств, за весь період їх використання, та інша інформація, яка має суттєве значення для повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, керуючись ст.ст. 114, 178 КПК України, просив суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання. Оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання щодо розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125,126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки в ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168), оригіналів документів по рахунках наступних суб'єктів господарської діяльності:

*ТОВ «Самі Груп» (, м. Київ), рахунок № 1;

*ТОВ «Леда-Ком» (, м. Київ), рахунок № 1;

*ТОВ «Сі Гейт» (, м. Київ), рахунок №1;

*ТОВ «Всеукраїнська творча спілка» (, м. Київ), рахунок №1;

*ТОВ «Анві Продукт» (, м. Житомир) рахунок

№1;

*ТОВ «Арвет» (, м. Світловодськ) рахунок № 1,

а саме: регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання; документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаним банківським рахункам вище зазначених підприємств, за весь період їх використання.

Зобов'язати ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168) негайно повідомити СУ ДПС у Полтавській області, з наданням оригіналів відповідних підтверджуючих документів, наступну інформацію:

*яким чином проходило підключення ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Сі Гейт»,

ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ «Самі Груп», ТОВ «Анві Продукт», ТОВ «Арвет» до СЕП «Інтернет-Банкінг»?

*ким з працівників фінансової установи проводиться установка СЕП «Інтернет-Банкінг» для ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Сі Гейт», ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ «Самі Груп», ТОВ «Анві Продукт», ТОВ «Арвет»?

*чи мала місце установка даної послуги на комп'ютерну техніку ТОВ

«Леда-Ком», ТОВ «Сі Гейт», ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ

«Самі Груп», ТОВ «Анві Продукт», ТОВ «Арвет». Якщо так то ким, де та коли це здійснювалося? Чи приймали працівники банку участь у даному процесі?

*надати ІР адреси комп'ютерів з яких проводилося підключення до СЕП «Інтернет-Банкінг» та в подальшому здійснювався перерозподіл коштів на розрахункових рахунках: ТОВ «Леда-Ком», ТОВ «Сі Гейт», ТОВ «Всеукраїнська творча спілка», ТОВ «Самі Груп», ТОВ «Анві Продукт», ТОВ «Арвет», а також як часто це мало місце за період часу з 01.01.2008 року по 01.08.2012 року?

*чи відкривали громадяни: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

(НОМЕР_1 виданий Крюковським РВ УМВС України в Полтавській області від 27.12.2002 року) та ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 (НОМЕР_2 виданий Автозаводським РВ КМУ УМВС України в Полтавській області від 08.04.1997 року), рахунки у ПАТ „Марфін Банк" (МФО 328168), у тому числі розрахункові, депозитні, кредитні, та чи мають дані особи банківські депозитні ячейки для зберігання цінностей та довіреності на розпорядження рахунками інших

фізичних чи юридичних осіб, якщо так то яких саме та як давно?

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

22.08.2012