ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/6657/16-к
провадження № 1-кс/201/4092/2016
УХВАЛА
11 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
11 травня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені особи в період 2015 року, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, створили підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою прикриття незаконної діяльності, тобто створили фіктивне підприємництво.
Так, досудовим слідством встановлено, що підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстровано податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з датою виписки до 01.07.2015 року, на загальну суму 43 786 000 грн. (серед них 190 податкових накладних, виписаних в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) місце реєстрації ДПІ у Голосіївському районі м. Києва, виробництво олії та тваринних жирів, підприємство з ознаками «транзитності»).
Крім того, в ході досудового слідства, встановлено, що на громадянина ОСОБА_4 , окрім підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зареєстровано ще ряд підприємств, а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) перебуває на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_8 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період 01.01.2015 року по теперішній час, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по усім видам податків, зборів та обов`язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб`єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) за період 01.01.2015 року по теперішній час, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в тому числі статутних документів, довідки про взяття на податковий облік, свідоцтва платника ПДВ, довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, реєстраційної картки, службових записок, і т.п.; документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) по усім видам податків, зборів та обов`язкових платежів, про облік та сплату яких звітувало підприємство; звернень службових осіб чи їх представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподаткування, одержання довідок, відповідних доручень; довідок про суми пільг в оподаткуванні; довідок і актів, усіх матеріалів перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства; інформації, чи перебуває вищевказаний суб`єкт фінансово-господарської діяльності за юридичною адресою (залучити належним чином завірені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); інформації щодо податкової заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), вказавши її розмір, період та причини виникнення, вжиті заходи до погашення; перелік співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які отримували доходи за 2015-2016 р.р. (залучивши належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію, вказавши ПІБ, обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; договорів щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1