Справа № 464/5374/13-к
пр.№ 1-кс/464/795/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10.06.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, слідчого СУ ДПС у Львівській області Петренко І.В., розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000189 від 26.04.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчий СУ ДПС у Львівській області Петренко І.В., погодженим з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, а саме можливість ознайомлення та вилучення компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках: №2000 (840-долар США), №2000 (840-долар США), №2000 (978-ЄВРО), №2000 (980-українська гривня), №2000 (980-українська гривня), №2000 (980-українська гривня), №2002 (980-українська гривня) за період з 01.10.2009 по 31.12.2011, в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ УкрСиббанк, що знаходиться за адресою: м. Харків, просп. Московський, 60.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що згідно акту планової виїзної документальної перевірки №95/17-20/НОМЕР_1 від 27.02.2013 котрий надійшов з ДПІ у Шевченківському районі міста Львова ДПС, ФОП ОСОБА_2В. (ідент. номер НОМЕР_1) за період з 01.10.2009 по 31.12.2011 ухилився від сплати податків (податку на доходи фізичних осіб та податку на додану вартість) на загальну суму 608 899,8 грн. Перевіркою правильності визначення витрат, відображених у деклараціях про доходи, безпосередньо повязаних з одержанням доходу та документально підтверджених, з даними про суми витрат, визначеними в ході перевірки, встановлено не підтвердження витратної частини ФОП ОСОБА_2В. (ідент. номер НОМЕР_1). До перевірки не представлено документи, що засвідчують та підтверджують витратну частину фінансово-господарської діяльності підприємця за 4кв.2009 року та 2010 рік.

З метою зясування всіх обставин кримінального провадження, а відповідно прийняття законного рішення, необхідно встановити витратну частину фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_2В. (ідент. номер НОМЕР_1), факти поступлення та відрахувань коштів.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_2В. для проведення взаєморозрахунків з контрагентами використовував рахунки: №2000 (840-долар США), №2000 (840-долар США), №2000 (978-ЄВРО), №2000 (980-українська гривня), №2000 (980-українська гривня), №2000 (980-українська гривня), №2002 (980-українська гривня), відкриті в АТ УкрСиббанк, що знаходиться за адресою: м. Харків, просп. Московський, 60.

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків ОСОБА_2В. з контрагентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ФОП ОСОБА_2В. (ідент. номер НОМЕР_1), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення та єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ФОП ОСОБА_2В. (ідент. номер НОМЕР_1) є його дослідження по вказаних банківських рахунках.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій ФОП ОСОБА_2В. (ідент. номер НОМЕР_1) і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ДПС у Львівській області Петренко І.В. тимчасовий доступ до документів, а саме можливість ознайомлення та вилучення компютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках: №2000 (840-долар США), №2000 (840-долар США), №2000 (978-ЄВРО), №2000 (980-українська гривня), №2000 (980-українська гривня), №2000 (980-українська гривня), №2002 (980-українська гривня) за період з 01.10.2009 по 31.12.2011, в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ УкрСиббанк, що знаходиться за адресою: м. Харків, просп. Московський, 60.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.