Справа № 592/7403/16-к
Провадження № 1-кс/592/3019/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 серпня 2016 року м.СумиСлідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000067 від 22.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000067 розпочатому 22.07.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , директор ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований та фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 директор ОСОБА_5 ) за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, що громадянами ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , протягом 2014-2016 років створено підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) з метою проведення операції направлених на ухилення від сплати податків упродовж 2014?2016 років підприємства здійснювали реалізацію молочної продукції, яку закуповували на молокопереробних підприємствах України в подальшому проводили реалізацію молочної продукції за готівкові кошти, а реалізацію, по податковому обліку, відображали від підприємств з ознаками фіктивності при цьому значно занижуючи собівартість реалізованого ТМЦ, таким чином службові особи вказаних підприємств шляхом не відображення готівки від реалізованої продукції ухилилися від сплати ПДВ на суму 4 733,50 тис. грн.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), для досягнення своєї злочинної мети упродовж 2014-2016 років використовує розрахункові рахунки у ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (далі по тексту ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ")(МФО НОМЕР_3 ) АДРЕСА_3 , № НОМЕР_4 (UAH) відкритий 14.04.2015; № НОМЕР_5 (UAH) відкритий 23.10.2014; № НОМЕР_5 (RUB) відкритий 23.10.2014.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів по розрахункових рахунках: № НОМЕР_4 (UAH) відкритий 14.04.2015; № НОМЕР_5 (UAH) відкритий 23.10.2014; № НОМЕР_5 (RUB) відкритий 23.10.2014 які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 , з метою дослідження даних про рух грошових коштів та документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_3 ).
У судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки, документи, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 , мають значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 задовольнити.
Надати начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_3 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 , та надати можливість їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);

- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках: № НОМЕР_4 (UAH) відкритий 14.04.2015; № НОМЕР_5 (UAH) відкритий 23.10.2014; № НОМЕР_5 (RUB) відкритий 23.10.2014 які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 ;
- чеків про зняття готівки за період з 23.10.2014 р. по 15.08.2016 р.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1