Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1-кс/554/7781/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 грудня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000021 від 12 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст.364 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
25 грудня 2014 року заступник начальника відділу процесуального керівництва у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення. В якому прохав: надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення (здійснення виїмки) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 ) оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПУО НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки та списувались з них по розрахунковим рахункам: № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США),відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), за адресою АДРЕСА_1 , а саме : документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку : про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним розрахунковим рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особового рахунку та виписок з нього) про рух коштів по даному рахунку в роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого , або на який рахунок проводилось перерахування коштів (зазначити назву та організаційну форму відповідних суб`єктів їх індивідуальні податкові номери); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 грудня 2012 року по 23.10.2014.

У судовому засіданні заступник начальника відділу клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, для проведення судово-медичної експертизи, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що прокуратурою Полтавської області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000021 від 12 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст.364 КК України. Установлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в період часу з 01.01.2012 року по 31.12.2012 року, під час здійснення фінансово-господарської діяльності пов`язаної з виробництвом олії та тваринних жирів, шляхом отримання інформаційно-консультаційних послуг, а також використання кредитних коштів не за призначенням, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток приватних підприємств на загальну суму 1 961 411 грн., що більше ніж в 3000 разів перевищує оподатковуваний мінімум доходів громадян і призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. На підставі акту документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що підприємством укладено кредитний договір з ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 22.12.2008 р., №П203 Г/С, згідно якого банк надав кредит в сумі 54 500 000,00 грн., який надавався для поповнення обігових коштів під 14% річних підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », термін повернення якого 17.12.2010р., пролонговано до 14.12.2014 року. В ході подальшого проведення перевірки, встановлено, що відповідно до платіжного доручення від 22.12.2008р., №2ПК/2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримані кредитні копни в сумі 54 500 000.00 гри., було перераховано відповідно договору від 18.12.2008р. №6479 (з додатковими угодами) про розміщення грошових коштів на поточному депозиті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок№ НОМЕР_16 (який є корпоративним картковим рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », кошти з якого отримуються через банкомат або по чековій книжці), операції з даного рахунку по взаєморозрахунках з іншими суб`єктами господарювання не здійснюються). Даний факт свідчить про зменшення об`єкту оподаткування податком на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за рахунок віднесення до складу фінансових витрат декларації з податку на прибуток нарахованих відсотків по даному кредиту. В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно обліково-реєстраційних даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », під час здійснення фінансово-господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки: № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США),відкритих в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), за адресою АДРЕСА_1 . Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

На підставі викладеного, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справ з юридичного оформлення та відкриття у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) рахунків № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США),що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США), а саме : про організаційно-правову структуру юридичної особи; про відкриття вказаних рахунків; карток із зразками підписів та відбитку печатки; свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками; використання електронної системи «Клієнт-Банк»; довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти; наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл на вилучення інформації по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 159, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000021 від 12 березня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.2 ст. 364 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 29 грудня 2014 року до 29 січня 2015 року заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_3 на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до справи з юридичного оформлення та відкриття у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) рахунків № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США),що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл з 29 грудня 2014 року до 29 січня 2015 року заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, чи належним чином завірених копій документів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США), а саме : про організаційно-правову структуру юридичної особи; про відкриття вказаних рахунків; карток із зразками підписів та відбитку печатки; свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками; використання електронної системи «Клієнт-Банк»; довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти; наказів, заяв, листів, документів, що містять підписи службових осіб; грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Надати дозвіл з 29 грудня 2014 року до 29 січня 2015 року заступнику начальника відділу процесуального керівництва у кримінального провадженнях прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_3 на вилучення інформації по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 (Українська гривня), № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня); № НОМЕР_6 (Українська гривня); № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня); № НОМЕР_9 (Українська гривня); № НОМЕР_10 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_12 (Українська гривня), № НОМЕР_13 (Українська гривня); № НОМЕР_14 (Українська гривня), № НОМЕР_15 (Українська гривня); № НОМЕР_16 (Українська гривня), № НОМЕР_17 (Українська гривня); № НОМЕР_11 (Українська гривня); № НОМЕР_18 (долар США), а саме : інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств); підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди); призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів); дату та час перерахування; залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 01 грудня 2012 року по 23 жовтня 2014 року, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1