Дата документу 28.03.2016 Справа № 554/974/16-к
УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
28 березня 2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю слідчого ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних
матеріалах, заслухавши думку слідчого,-

В С Т А Н О В И В:
В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 03.02.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Договір про спільну діяльність від 24.12.1997 №999/97 уповноважена особа Нафтогазовидобувне управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 22525915 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на протязі 2015 року під час фінансово-господарської діяльності не включили суму податкових зобов`язань з ПДВ у листопаді 2015 року в розмірі 28333500 грн. з отриманої попередньої оплати за природний газ від TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що призвело до заниження податку на додану вартість на суму 28333500 та фактичного ненадходження коштів до бюджету у особливо великих розмірах, таким чином вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України.

Також встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 складено акт №13/16-01-22-01/103739509 від 11.01.2016 року "Про результати проведення позапланової документальної виїзної перевірки Договору про спільну діяльність від 24.12.1997 №999/97 уповноважена особа Нафтогазовидобувне управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ Укрнафта НОМЕР_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з питань викладених у скарзі за період з 01.10.2015 р. по 30.11.2015р» , згідно якого встановлено порушення: п.п.187.1, п.187 ст. 187, п.п.201.1, п.п.201.4, п.п.201.7, п.п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями), що призвело до заниження податку на додану вартість в сумі 28333500 грн. за рахунок не включення до складу податкових зобов`язань в листопаді 2015 р. суму ПДВ в розмірі 28333500 грн. з отриманої попередньої оплати за природний газ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 користується мобільним номером телефону НОМЕР_4 , повідомив, що у травні 2015 року вирішив придбати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з метою отримання прибутку та по теперішній час являється засновником даного підприємства.

Процедурою перереєстрації займався особисто: здійснював виїзд до м.Києва, готував та подавав усі необхідні документи до ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Про Договір про спільну інвестиційну діяльність №999/97 він дізнався від колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , який запевнив, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " матиме невеликий але стабільний дохід від спільної діяльності, яку функцію буде виконувати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у спільній діяльності ОСОБА_4 не цікавився.

Допитаний ОСОБА_5 повідомив, що користується мобільним номером телефону НОМЕР_5 та відмовився від надання показань посилаючись на ст.63 Конституції України.

Враховуючи, що ОСОБА_4 міг користуватись мобільним телефоном телефону НОМЕР_4 під час виїзду до м. Києва з метою перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та проводити телефонні розмови із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 під час прийняття їх на роботу на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а також те, що ОСОБА_5 міг користуватись мобільним телефоном телефону НОМЕР_5 під час підписання Додатку №15 до Договору №999/97 від 24.12.1997р. необхідно отримати інформацію щодо вхідних та вихідних дзвінків, їх тривалість, а також щодо розташування базових станцій, які здійснюють обслуговування даних номерів.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення фактичних місць перебування ОСОБА_4 в період здійснення перереєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлення місць перебування ОСОБА_5 під час підписання Додатку №15 до Договору №999/97 від 24.12.1997р., в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів по мобільним номерам телефонів: НОМЕР_4 , який належить ОСОБА_4 та НОМЕР_5 , який належить ОСОБА_5 , які перебувають у володінні оператора стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », та містять інформацію стосовно особи власника даного номеру, вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалість, а також щодо розташування базових станцій, які здійснюють обслуговування даного номеру в період часу з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію стосовно осіб власників номерів: НОМЕР_4 та НОМЕР_5 , вхідних, вихідних дзвінків, їх тривалість, а також щодо розташування базових станцій, які здійснюють обслуговування даних номерів оператора зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.01.2015 року по дату винесення ухвали та можливість їх вилучення в приміщенні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 ; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 ; старшому слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 ; слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 ; старшому оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , або іншій особі яка діятиме за дорученням слідчого.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1