07.10.2016 Справа № 756/8888/16-к
№ 1-кп/756/630/16
В И Р О К
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 жовтня 2016 року Оболонський районний суд м.Києва

в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

з участю:

секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м.Києві кримінальне провадження №0000030 за обвинуваченням:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Луганськ, Луганської області, громадянина України, офіційно не працюючого, не одруженого, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

у вчинені кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Згідно виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців від 02.09.2014, ОСОБА_5 являється директором (керівником) суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи Товариства з обмеженою відповідальністю «Фабенс», (далі ТОВ «Фабенс»).

Незважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано в державних органах реєстраційної служби, як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності при наступних обставинах.

Так, у кінці червня 2014 року, ОСОБА_5 , перебуваючи у ресторані «Баккара», що знаходиться у м. Луганськ по вул. Радянська, діючи з прямим умислом та з корисливих мотивів, вступив у злочинну змову з невстановленою особою, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи TOB «Фабенс» на своє ім`я, в органах державної влади без наміру здійснення статутної та господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Відповідно до попередньо розробленого ОСОБА_5 та невстановленою особою детального плану вчинення вказаного злочину та розподілу ролей між його співучасниками, ОСОБА_5 повинен був надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу, підписати статутні та інші документи по придбанню TOB «Фабенс» та у подальшому передати здобуті в ході перереєстрації реєстраційні документи невстановленій особі. У свою чергу вказана невстановлена особа відповідно до відведеної їй злочинної ролі, повинна була підготувати документи, необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та організувати здійснення його державної реєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим особам використовувати придбане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності. За вчинення вказаних дій, невстановлена особа пообіцяла щомісячно сплачувати ОСОБА_5 грошову винагороду у розмірі 4 000 грн. упродовж всього періоду перебування останнього на посаді директора ТОВ «Фабенс».

У подальшому ОСОБА_5 , діючи згідно попередньо розробленого плану вчинення вказаного злочину, у серпні 2014 року, перебуваючи поблизу однієї із станцій метро, в місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою, як майбутнього директора придбаного товариства, що юридична особа придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, надав невстановленій особі копії особистого паспорту громадянина України та ідентифікаційного номеру з метою виготовлення невстановленою особою статутних та реєстраційних документів, які необхідні для придбання TOB «Фабенс».

Продовжуючи свою протиправну діяльність ОСОБА_5 , діючи згідно попередньо розробленого із невстановленою особою плану, 26.08.2014 та 27.08.2014, перебуваючи у службовому кабінеті приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (м. Київ, вул. Саксаганського, 22, приміщення 14 (літ. А), на прохання невстановлених осіб, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбає юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, яка в тому числі полягає у проведенні безтоварних операцій, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, підписав два договори купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Фабенс» від 26.08.2016 (у ТОВ «Віртуальний офіс» - 10% статутного капіталу та у ТОВ «Агенція антикризових рішень» - 90% статутного капіталу), протокол № 2 від 26.08.2014 загальних зборів учасників TOB «Фабенс» відповідно до якого ОСОБА_5 призначено директором TOB «Фабенс», нову редакцію Статуту ТОВ «Фабенс», наказ №2 від 27.08.2014, відповідно до якого приступив до виконання обов`язків директора ТОВ «Фабенс», реєстраційну картку (форма 3) на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи від 29.08.2014 та довіреності на представництво інтересів підприємства в органах державної влади на ім`я ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 . Після підписання вказаних документів ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправність своїх дій, згідно попередньо розробленого плану, передав їх невстановленій особі, яка проставила на них печатки ТОВ «Фабенс» для подальшої державної перереєстрації юридичної особи.

Таким чином, ОСОБА_5 , 26.08.2014 перебуваючи за адресою м. Київ, вул. Саксаганського, 22, приміщення 14 (літ. А) взяв участь у зборах учасників TOB «Фабенс» на яких на підставі договорів купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Фабенс» від 26.08.2016 прийнято рішення про передачу йому від засновників ТОВ «Фабенс» - ТОВ «Віртуальний офіс» та ТОВ «Агенція антикризових рішень» 100% Статутного капіталу товариства, вихід ТОВ «Віртуальний офіс» та ТОВ «Агенція антикризових рішень» зі складу засновників (учасників) зазначеного товариства та призначення ОСОБА_5 із 27.08.2014 директором ТОВ «Фабенс». За результатами проведення зборів учасників TOB «Фабенс» складено протокол № 2 від 26.08.2014, який підписаний директором ТОВ «Агенція антикризових рішень» ОСОБА_10 директором ТОВ «Віртуальний офіс» ОСОБА_11 та самим ОСОБА_5 на підставі якого в подальшому ТОВ «Фабенс» в органах державної реєстрації перереєстровано за ОСОБА_5 .

У свою чергу, невстановлена особа, здійснюючи відведену їй роль у злочинному плані, отримавши 27.08.2014 від ОСОБА_5 вищевказані документи, того ж дня здійснила у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві (м. Київ, вул. Тимошенка, 16), перереєстрацію TOB «Фабенс» за ОСОБА_5 , про що в Єдиний державний реєстр за №9032105 внесено відповідний запис.

Таким чином, ОСОБА_5 будучи єдиним засновником (власником) ТОВ «Фабенс» із 27.08.2014 отримав право здійснювати діяльність товариством та самостійно розпоряджатись її майном.

У подальшому 08.09.2014 ОСОБА_5 на прохання невстановлених осіб у невстановлений час, реалізуючи спільний злочинний умисел, достовірно знаючи, що придбав юридичну особу без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій та те, що через відкриті ним розрахункові рахунки будуть перераховуватись кошти, в приміщенні ПАТ «Банк» «Софійський» (м. Київ, Повітрофлотський проспект, 54) підписав заяви про відкриття поточних рахунків НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 та отримав електронні ключі доступу до системи клієнт-банк, що використовуються для віддаленого керування зазначеними вище рахунками, які цього ж дня передав невстановленій особі.

Продовжуючи злочинну діяльність, невстановлені особи отримали та використали можливість укладати від імені ОСОБА_5 , шляхом підроблення документів, господарські угоди та первинні бухгалтерські документи, що свідчили про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні валових витрат підприємств. Окрім цього невстановлена особа складала та подавала від імені ОСОБА_5 документи податкової звітності до ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві (м. Київ, вул. Тимошенка, 16).

Так, невстановлена особа на підставі вищевказаних документів, які були надані їй ОСОБА_5 , склала та підписала від імені останнього як директора ТОВ «Фабенс» завідомо підроблені офіційні документи договір поставки № 7/МТР від 17.11.2014 та договір поставки № 8/МТР від 16.01.2015, видаткові та податкові накладні, а також інші документи про нібито поставку у період з 28.11.2014 по 29.12.2014 на ТОВ «Укрвагонремтранс» () для їх подальшого поставлення на державне підприємство «Житомирський бронетанковий завод», товарно-матеріальних цінностей (комплектуючих до бронетанкової техніки) на загальну суму 7 139 476,10 грн., що призвело до безпідставного формування податкового кредиту останнім на вказану суму. На виконання умов вказаних вище договорів ТОВ «Укрвагонремтранс» із розрахункового рахунку № НОМЕР_5 банку ПАТ КБ «Приватбанк» на розрахунковий рахунок ТОВ «Фабенс» № НОМЕР_2 банку «ПАТ «БАНК СОФІЙСЬКИЙ» перерахувало кошти в загальній сумі 1 620 048,00 грн. Разом з цим, указані товаро-матеріальні цінності за вказаними договорами поставлені не були.

Крім того, 23.06.2014 між державним підприємством «Житомирський бронетанковий завод» (далі ДП «ЖБТЗ»), в особі заступника директора ДП «ЖБТЗ» - начальника відділу матеріально-технічного забезпечення ОСОБА_12 , та ТОВ «Укрвагонремтранс», в особі директора ОСОБА_13 , укладено договір № 82 (далі Договір). За умовами Договору товариство повинно здійснити постачання запасних частин та комплектуючих до бронетехніки.

З метою реалізації умов вказаного договору, ТОВ «Укрвагонремтранс» упродовж 2014 року уклало ряд договорів на поставку запасних частин та комплектуючих до бронетанкової техніки, у тому числі з ТОВ «Фабенс», яке має ознаки «фіктивності».

У подальшому, на виконання умов Договору ТОВ «Укрвагонремтранс» упродовж 2014 року нібито поставило на ДП «ЖБТЗ» матеріальні цінності на загальну суму 28 101 344,80 грн., з яких державним підприємством «Житомирський бронетанковий завод» оплачено шляхом перерахування коштів з розрахункових рахунків платника № НОМЕР_6 банку ПАТ «ПУМБ» та № НОМЕР_7 банку АТ «ОЩАДБАНК» на розрахунковий рахунок отримувача ТОВ «Укрвагонремтранс» № НОМЕР_5 банку ПАТ КБ «Приватбанк» на загальну суму 23 927 764,20 грн. Разом з цим, фактично продукція на завод від ТОВ «Укрвагонремтранс» не поставлена, а грошовими коштами у розмірі 23 927 764,20 грн. службові особи ДП «ЖБТЗ» діючи за попередньою змовою із службовими особами ТОВ «Укрвагонремтранс» заволоділи та розпорядилися на власний розсуд.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_5 , будучи власником та директором ТОВ «Фабенс», забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по розрахунковим рахункам юридичної особи ТОВ «Фабенс», удаваних господарських угод, в тому числі договорів № 7/МТР від 17.11.2014 та № 8/МТР від 16.01.2015 та первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складанні та видачі документів податкової звітності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, в особі державного підприємства «Житомирський бронетанковий завод» у розмірі 1 620 048,00 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Таким чином, ОСОБА_5 , являючись директором ТОВ «Фабенс», 27.08.2014 перебуваючи в приміщенні службового кабінету приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 (м. Київ, вул. Саксаганського, 22, прим. 14 (літ. А), діючи із прямим умислом та з корисливих мотивів, за попередньою змовою із невстановленими особами, за вищевказаних обставин, вчинив пособництво в придбанні суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Фабенс» з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, у тому числі посадових осіб ТОВ «Укрвагонремтранс», у зв`язку із чим останніми заподіяно велику матеріальну шкоду державі в особі ДП «Житомирський бронетанковий завод» у розмірі 1 620 048,00 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України.

У судовому засіданні обвинувачений беззастережно визнав свою винність у вчиненні кримінального правопорушення, та повністю підтвердив обставини вчиненого ним злочину.

За таких обставин суд вважає доведеним те, що своїми умисними діями, які виразились у пособництві фіктивному підприємництву, тобто придбанні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення- злочин, передбачений ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205 КК України

16.03.2016 р. між прокурором у даному кримінальному провадженні з одного боку, та підозрюваним ОСОБА_5 , з іншого боку, укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст.472 КПК України.

Згідно даної угоди прокурор та обвинувачений дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій обвинуваченого за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, обвинувачений беззастережно визнав свою винуватість у зазначеному діянні. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинен понести ОСОБА_5 за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України у виді штрафу у розмірі 2250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Згідно п.1 ч.3 ст.314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.

Відповідно ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено в судовому засіданні, що ОСОБА_5 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, який згідно ст.12 КК України, є злочином середньої тяжкості.

При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права визначені абз. 1, 4 п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним ОСОБА_5 , і призначення обвинуваченому узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд,

З А С У Д И В:
Затвердити угоду від 16.03.2016 року про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_3 та підозрюваним ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, та призначити йому узгоджене сторонами покарання у виді штрафу у розмірі 2250 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 38250 грн.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду м.Києва через Оболонський районний суд м.Києва шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з дня його проголошення.

Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_1