Провадження №1-кс/127/4593/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), із можливістю ознайомлення з ними та здійснення їх вилучення (виїмки), за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідча ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням погодженим прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), мотивуючи свої вимоги тим, що невідомі особи приблизно в середині 2012 року вступили в змову з ОСОБА_5 про те, що вона за грошову винагороду у вигляді отримання щомісячної заробітної плати формально буде займати посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) без виконання організаційно-розпорядчих функцій та здійснення фінансово-господарської діяльності, ведення бухгалтерського та податкового обліку та 01.06.2012 призначили ОСОБА_5 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (з 05.03.2014 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») з метою прикриття незаконної діяльності щодо придбання та реалізації нафтопродуктів.

В подальшому, 05.03.2014 ОСОБА_5 було введено в засновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою прикриття незаконної діяльності вказаного суб`єкта господарської діяльності.

При опитуванні ОСОБА_5 вказала, що в 2012 році зареєструвала за грошову винагороду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке в подальшому змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Фактично на посаді директора та засновника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не працювала, підприємницькою діяльністю не займалась.

В ході проведеного аналізу електронного архіву податкових накладних встановлено, що під час здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відбувається так зване пересортування товару.

При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом декількох років приймає участь у державних закупівлях нафтопродуктів, подаючи тендерну документацію, та реалізує їх державним підприємствам реального сектору економіки.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » періодично змінює місце податкової адреси та місце перебування на обліках в різних ДПІ, перебуваючи по 2-6 місяців на обліку в податкових органах, з метою уникнення здійснення документальних перевірок податковими органами.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів по проведених господарських операціях між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ).

Факт проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перерахування грошових коштів по проведених господарських операціях, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, і відповідно, з`ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для використання під час проведення судово-криміналістичних експертиз, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по фінансово-господарських операціях між ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які перебувають у володінні ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ).

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала.

Представник ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні..

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 ; старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_9 , та особам, які будуть проводити слідчі (процесуальні) дії за її дорученням (постановою), на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), які містять інформацію щодо проведення фінансово-господарських операцій між ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 01.05.2016, з можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити виїмку оригіналів), а саме: договорів, угод; додатків до них; додаткових договорів, угод; актів прийому передачі; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних та ж/д накладних; банківських виписок з оплати товарів, робіт, послуг; тендерної документації по операціям між вказаними суб`єктами, інших фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що підтверджують проведення взаємовідносин між вказаними суб`єктами підприємницької діяльності.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: