Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1кс/554/5606/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 жовтня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, -
В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення речей і документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000040, внесеному в ЄРДР 10.01.2014 року відносно службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за 4.2, ч.3 ст.212, ст.219 КК України.
Досудовим слідством встановлено, що в червні 2013 року посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) безпідставно відобразили у власній фінансово-господарській діяльності взаємовідносини з ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 ), яке має ознаки «фіктивності» та створене з метою прикриття незаконної діяльності, в результаті чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2028333,00грн. що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету у великих розмірах.
Також встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) використовують для ведення власної господарської діяльності майно, обладнання та устаткування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та перебуває у заставі, з метою приховування реальних грошових потоків та створення штучних умов для неможливості розрахунку останнього з кредиторами. Таке незаконне використання основних засобів призводить до їх фізичного зносу та псування, знижує їх реальну вартість, що свідчить про умисне доведення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) до банкрутства.
При цьому, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) все своє майно, обладнання та устаткування, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , передало під заставу та в іпотеку за умовами кредитного договору №7-КБ від 29.11.2005р. та договору овердрафта №71-ОД-КБ від 15.09.2008р., укладених з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), а також кредитного договору №6-КБ від 29.11.2005р., укладеного ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ).
З матеріалів досудового розслідування вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 ) для проведення власної господарської діяльності з 02 липня 2012 року орендує в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) нежитлові приміщеши площею 100м2, яю є об`єктом застави та іпотеюі за вище переліченими кредитними договорами.
Встановлено, що 22.12.2008 року між фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_4 », Нікосія, Кіпр (продавець) та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (покупець) було укладено контракт, відповідно до якого продавець випускає безвідкличне зобов`язання передати базовий актив у визначений час та на визначених умовах у майбутньому, з фіксацією ціни продажу під час укладення контракту (в момент видачі деривативу). При цьому вартість деривативу становить 8 883 016,54 євро, а поручителем виступило підприємство ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ).
Вказаний факт свідчить про штучне формування зовнішнього боргу службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та потребує додаткового відпрацювання, оскільки « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстроване в офшорній зоні та може використовуватися службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке являється правонаступником ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для незаконного відтоку грошових коштів за кордон.
Оскільки слідства виникла необхідність в отриманні документів, які містять відомості про фінансовий стан ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2008-2013 років, зокрема баланси, звіти про фінансові результати, звіти про рух грошових коштів та звіти про власний капітал, що дасть можливість підтвердити або спростувати факт доведення останнього до стійкої фінансової неспроможності, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , то слідчий просив клопотання задовольнити.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах зазначеного кримінального провадження.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів статистичної звітності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: балансу, звітів про фінансові результати, звітів про рух грошових коштів та звітів про власний капітал за період часу з січня 2012 року по грудень 2013 рік, які знаходяться в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1