пр. № 1-кс/759/521/14
ун. № 759/2547/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , представника скаржника ОСОБА_4 розглянувши скаргу адвоката ПП «Фенікс 2008» ОСОБА_4 на дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 ,

В С Т А Н О В И В :

Адвокат ПП «Фенікс 2008» ОСОБА_4 17.02.2014 року звернувся до суду із скаргою, в якій просить Визнати дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 незаконними та зобов`язати його негайно повернути приватному підприємству «Фенікс 2008»: папку швидкозшивач червоного кольору з написом «Документи постачальників «Імпорт»; системний блок сірого кольору з написом К400; системний блок сірого кольору з написом Intel Pentium; СД-Р диск з написом сертифікати до 03.07.2013 року, системний блок чорного кольору з написом asus; системний блок сірого кольору без бокової стінки із написом на передній панелі X-TECH; системний блок чорного кольору із написом на передній панелі CHIEFTEC, посилаючись на те, що 15.01.2014 р. ухвалою Святошинського районного суду м. Києва було задоволено клопотання начальника відділу СУ ФР ДПІ у Святошинському районі в м. Києві про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1 . 11.02.2014 р. слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 проведено обшук у приміщенні за адресою АДРЕСА_1 . За результатами даного обшуку, було складено протокол, відповідно до якого за результатами обшуку було вилучено: папка швидкозшивач червоного кольору з написом «Документи постачальників «Імпорт»; системний блок сірого кольору з написом К400; системний блок сірого кольору з написом Intel Pentium; СД-Р диск з написом сертифікати до 03.07.2013, Системний блок чорного кольору з написом asus; Системний блок сірого кольору без бокової стінки із написом на передній панелі X-TECH; Системний блок чорного кольору із написом на передній панелі CHIEFTEC». Крім того, зазначив, що вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном. Оскільки, клопотання про арешт даного майна в порядку ч. 5 ст. 171 КПК України слідчим не подано дане майно повинно бути негайно повернуто особі, у якої воно було вилучено, адже сторона захисту жодних ухвал про арешт вищевказаного майна не отримувала.

Адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні підтримав скаргу, просив її задовольнити, посилаючи на обставини викладені в скарзі.

Слідчий ОСОБА_3 в судовому засідання просив відмовити в задоволенні скарги, посилаючись на те, що по вилученому майну а саме: системний блок сірого кольору з написом К400; системний блок сірого кольору з написом Intel Pentium; СД-Р диск з написом сертифікати до 03.07.2013 року, системний блок чорного кольору з написом asus; системний блок сірого кольору без бокової стінки із написом на передній панелі X-TECH; системний блок чорного кольору із написом на передній панелі CHIEFTEC, призначено комп`ютерну експертизу, про що надано постанову від 14.02.2014 року, а папку швидкозшивач червоного кольору з написом «Документи постачальників «Імпорт», вилучено відповідно до ухвали Святошинського районного суду м. Києві від 15.01.2014 року, яка не являється тимчасово вилученим майном.

Крім того, у вказаній папці містяться документи одного зразка Сімако з відбитком печатки ПП «Фенікс 2008» і без печатки, які аналізуються і в подальшому можуть бути речовими доказами.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Вислухавши думку адвоката ОСОБА_4 , слідчого ОСОБА_3 , дослідивши надані адвокатом та слідчим матеріали а також оглянувши папку швидкозшивач червоного кольору з написом «Документи постачальників «Імпорт», суд приходить до висновку що скарга не підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК України під час досудового розслідування можуть бути оскаржені такі рішення, дії чи бездіяльність слідчого або прокурора як бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає, зокрема, у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк, - заявником, потерпілим, його представником чи законним представником, підозрюваним, його захисником чи законним представником, володільцем тимчасово вилученого майна.

Відповідно до п. 7 ст. 236 КПК України, тимчасово вилученим майном вважається, яке не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі на дозвіл на проведення обшуку, та не відноситься до предметів, які вилучені законом з обігу.

Ухвалою Святошинського районного суду м. Києві від 15.01.2014 року надано дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в яких відображено операції з придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств-нерезидентів, підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями, акти прийому-передачі товарів (робіт, послуг), акти виконаних робіт, довіреності, товаро-транспортні накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки банку, касові чеки, реєстри бухгалтерського обліку, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, акти форми КБ1 та КБ2, дозволи на проведення робіт, журнал вводного інструктажу щодо техніки безпеки, книг реєстрації виїзду та вїзду автотранспорту на територію підприємства, картки та журнали складського обліку, а також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи ТОВ «ТД Компанія Єврохім», я яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Фенікс 2008», ТОВ «Хімцентр», іншим суб`єктам підприємницької діяльності за період з 01.01.2010 року по теперішній час включно, предмети, система «Клієнт-банк» для здійснення контролю за рухом коштів по розрахункових операціях підприємств, засоби телефонного зв`язку, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувалися в злочинній діяльності, готівкові кошти, що мають незаконне походження та знаходяться в тіньовому обігу, комп`ютерна оргтехніка, за допомогою якої виготовлялися первинні документи по фінансово-господарських взаємовідносинах з ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», печатки зазначених суб`єктів та інших, з ознаками фіктивності, печатки нерезидентів, чорнові записи, що свідчать про факти мінімізації податкових зобов`язань, банківські картки, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в банках, цінні папери, емітентами яких являються зазначені підприємства, які використовувалися службовими особами ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр» для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, податкова звітність ТОВ «ТД Компанія Єврохім», ПП «Фенікс 2008» а також ТОВ «Хімцентр», в якій відображені проведені операції з ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», податкова звітність та фінансові документи ТОВ «Ровена-плюс», ТОВ «Каліон», ТОВ «Ріал інвест Україна», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Ю.О. Електронікс-1», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Тесей Лтд», ТОВ «Мармур ЛТД», ТОВ «Ферро Україна», які можуть мати важливе доказове значення для досудового розслідування, якою підтверджується дозвіл на вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «ТД Компанія Єврохім», в яких відображені операції з продажу товарів (робіт, послуг), придбаних у ПП «Фенікс 2008».

Крім того, постановою старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві від 14.02.2014 року призначено комп`ютерно - технічну експертизу по вилученому майну а саме: системний блок сірого кольору з написом К400; системний блок сірого кольору з написом Intel Pentium; СД-Р диск з написом сертифікати до 03.07.2013 року, системний блок чорного кольору з написом asus; системний блок сірого кольору без бокової стінки із написом на передній панелі X-TECH; системний блок чорного кольору із написом на передній панелі CHIEFTEC, яке в подальшому може бути речовими доказами.

Керуючись ст. ст. 169, 236, 303, 304, 306, 307 КПК України, -

У Х В А Л И В:

В задоволенні скарги адвокату ПП «Фенікс 2008» ОСОБА_4 на дії слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ОСОБА_3 відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом п`яти днів з дня її отримання.

Слідчий суддя: ОСОБА_1