УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2014 р. слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000219 від 07.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 212 КК України,-
В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про вилучення речей і оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 155) які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та становлять банківську таємницю, а саме: виписок про рух грошових коштів по рахунках № НОМЕР_3 (українська гривня) за період з 01.12.2012 року по 31.12.2013 року, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів. їх коди ЄДРПОУ.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в порушення п.39.2 ст.39, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4, п.201.6, п.201.10 ст.201Податкового кодексу України, в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) занизили податок на додану вартість у сумі 990 000 грн.
Встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір про виконання робіт у будівництві № від 04.12.2012 року, об`єктом даного договору була реконструкція повітряно - забірних камер на ГПА ГТНР - 10 КС Тернопіль, та поставка обладнання.
На виконання умов договору № від 04.12.2012 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » наступні документи, накладну на відвантаження №03 від 19.04.2013 року, та податкову накладну №1 від 19.04.2013 року, в яких вказано в номенклатурі «Комплексний повітроочисний пристрій конструкції « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Далі по тексту Пристрій).
Однак в «Єдиному реєстрі податкових накладних» податкова накладна №1 від 19.04.2013 року незареєстрована.
Встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період квітень 2013 року здійснило купівлю «Пристрою» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », але відповідно до інформації про види діяльності, які мав право здійснювати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продаж пристроїв в даний перелік не входить.
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження відкрито не відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 155), а за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 212 КК України кримінальне провадження відкрите відносно ДК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НАК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (КОД ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Керуючись ст.ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

У клопотанні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів ЦО з обслуговування великих платників лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000219 від 07.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.3 ст. 212 КК України відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1