ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. , розглянувши подання старшого слідчого ВРКС СВ ДПС у Рівненскій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ Компанія Бітіком( м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділ Державної податкової служби у Рівненській області звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по проведених господарських операціях на ТОВ Компанія Бітіком( м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93) щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Західсоя(, м. Рівне, вул. Д.Галицького, офіс 811) за період з 01.01.2010р. по 30.06.2012р. включно.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа № 82/749-12 порушена відносно директора ТОВ ЗахідсояОСОБА_2 за попередньою змовою з невстановленими особами та при їх пособництві по факту умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2 будучи директором ТОВ Західсоя() будучи відповідальним за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, обовязкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, в результаті оформлення документів про проведення безтоварнихгосподарських операцій по отриманню товарно-матеріальних цінностей від субєкта господарської діяльності з ознаками фіктивності ПП Олл Ленд() достовірно знаючи, що товар (соя) ТОВ Західсояпридбавався за готівку від інших СГД, діючи умисно, всупереч вимогам пп.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України Про податок на додану вартістьвідніс до складу податкового кредиту по взаєморозрахунках з ПП ОСОБА_3 жовтень-листопад 2010 року 2631691,94 грн. податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З метою всебічного, повного, обєктивного дослідження обставин справи, необхідно провести виїмку оригіналів фінансово-господарських та бухгалтерських документів по проведених господарських операціях між ТОВ Компанія Бітіком( м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93) та ТОВ Західсоя(, м. Рівне, вул. Д.Галицького, офіс 811) за період з 01.01.2010р. по 30.06.2012р. включно.

Приймаючи до уваги, що вказані документи мають значення для встановлення істини в справі та керуючись вимогами ст.130, ч.4 ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Провести виїмку оригіналів документів (договори, угоди, рахунки, платіжні документи, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, квитанції, касові ордери, товарно-транспортні накладні та інші) на ТОВ Компанія Бітіком( м. Запоріжжя, вул. Леніна, 93) щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Західсоя(, м. Рівне, вул. Д.Галицького, офіс 811) за період з 01.01.2010р. по 30.06.2012р. включно, а в разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя: Доля В.А.