УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/15209/15-к

30.12.2015 року слідчий суддя Суворовського районного суду м.Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , про арешт майна
В С Т А Н О В И В :
Відповідно до клопотання та доданих матеріалів, відділом кримінальних розслідувань CУ ФР Головного управління ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000165 від 09.12.2015 року за фактом сприяння службовими особами ТОВ «Агро-Нова 2006» в ухиленні від сплати податків підприємствам сектору економіки, за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Агро-нова 2006» () протягом 2015 року надавали ТОВ «АКВА-НТ», ТОВ «АББАКОР ПРОМПОСТАВКА», ТОВ «УКР-ТЕХ ГРУП», ТОВ «РАЙХТУМ», ТОВ «БАЙРЕН ГРУП», ТОВ «АНСТОП ГРУП», ТОВ «БІРА ТОРГ», ТОВ «СПЕКТРОМ» послуги з незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та відповідно мінімізації податкових зобов`язань, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, у результаті чого вчинили пособництво в ухиленні від сплати ПДВ на суму понад 1000 тис.грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення передбачена ч.5 ст. 27, ч.1 ст.212 КК України.
Слідчий звернувся з даним клопотанням у якому просить накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Агро-нова 2006» (), які знаходяться та можуть надійти на поточні рахунки № НОМЕР_1 (долар США), відкритий в ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749), з метою забезпечення відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушення.
За матеріалами клопотання маються докази, які у достатньої мірі вказують на наявність обґрунтованої підозри у вчиненні службовими особами даного підприємства вказаного кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного ( відповідно до ч.2 ст.1172 Цивільного кодексу України юридична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків), можливості відчужувати певне його майно.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Вказані слідчим грошові кошти, що зберігаються на зазначених в клопотанні рахунках належать ТОВ «Агро-нова 2006», що підтверджується доданим до клопотання Актом Каховської ОДПІ ГУ Міндоходів у Херсонській області від 05.09.2014 року.
Вартість майна, яке належить арештувати є відносно співмірною із розміром шкоди, завданою кримінальним правопорушенням.
Однак, разом з тим, слідчим доведена необхідність накладення арешту лише на грошові кошти, які надійшли на поточні рахунки в межах співрозрахунків ТОВ «Агро-нова 2006» () із ТОВ «АКВА-НТ», ТОВ «АББАКОР ПРОМПОСТАВКА», ТОВ «УКР-ТЕХ ГРУП», ТОВ «РАЙХТУМ», ТОВ «БАЙРЕН ГРУП», ТОВ «АНСТОП ГРУП», ТОВ «БІРА ТОРГ», ТОВ «СПЕКТРОМ».
Таким чином, клопотання підлягає задоволенню частково, оскільки арешт зазначеного в клопотанні майна є способом забезпечення відшкодування збитків, завданих кримінальним правопорушенням.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-175 КПК України,-
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Накласти арешт в межах суми 1000000 грн., на грошові кошти ТОВ «Агро-нова 2006» (), які знаходяться та можуть надійти у зв`язку із співрозрахунками ТОВ «Агро-нова 2006» () із ТОВ «АКВА-НТ», ТОВ «АББАКОР ПРОМПОСТАВКА», ТОВ «УКР-ТЕХ ГРУП», ТОВ «РАЙХТУМ», ТОВ «БАЙРЕН ГРУП», ТОВ «АНСТОП ГРУП», ТОВ «БІРА ТОРГ», ТОВ «СПЕКТРОМ» на поточний рахунок № НОМЕР_1 (долар США), відкритий в ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).
Зупинити видаткові операції, в межах співрозрахунків ТОВ «Агро-нова 2006» () із ТОВ «АКВА-НТ», ТОВ «АББАКОР ПРОМПОСТАВКА», ТОВ «УКР-ТЕХ ГРУП», ТОВ «РАЙХТУМ», ТОВ «БАЙРЕН ГРУП», ТОВ «АНСТОП ГРУП», ТОВ «БІРА ТОРГ», ТОВ «СПЕКТРОМ», по поточним рахункам ТОВ «Агро-нова 2006» ( № НОМЕР_1 (долар США), відкритий в ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).
Зобов`язати ПАТ "Банк Кредит Дніпро" (МФО 305749) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області виписку банку про залишок коштів на рахунках ТОВ «Агро-нова 2006» () № НОМЕР_1 (долар США), на момент оголошення даної ухвали.
Зобов`язати слідчого передати дану ухвалу для виконання до реєстраційних служб накладення обтяжень на майно, державної виконавчої служби та інших.
Копію даної ухвали надсилати слідчому, прокурору, ТОВ «Агро-нова 2006» не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.
Роз`яснити особам, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, їх право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Особи, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна.
На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області:
- особами, які були присутніми при розгляді клопотання протягом п`яти діб з дня її оголошення;
- особами, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна протягом п`яти діб з дня відмови їм в їх клопотанні про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддяОСОБА_1