Справа №1- кс/760/1451/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000411 від 02.09.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
в с т а н о в и в:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу та вилучення документів, які становлять банківську таємницю, та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) МФО НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 .
Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні 7-го відділу кримінальних розслідувань СУФР ВКР МГУ Міндоходів - ЦО з обслуговування ВП перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000411 від 02.09.2013 року щодо вчинення службовими особами ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_5 ), діючих за попередньою змовою з посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Україна.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що посадові особи ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_5 ) діючи з умислом, спрямованим на ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, вступивши в попередню змову з посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), при імпорті товару на митну територію України у період з 2006 по 2007 роках при оформлені митної декларації, ПДВ грошовими коштами не сплачували, а на суму зобов`язань з ПДВ оформляли податкові векселя, які підтверджував банк-аваліст ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ). Однак по закінченню строків для сплати грошових коштів по вищезазначеним векселям, відповідачі не виконали свого обов`язку по сплаті грошових коштів до бюджету.
В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2006-2007 років при оформлені генеральних договорів, додаткових угод щодо авалюванню податкових векселів, при перерахуванні грошових винагород за оформлення авалю ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) використовувалися розрахункові рахунки № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які були відкриті в Харківській філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_8 .
Враховуючи те, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи юридичної справи клієнта банку, враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини, слідчий просить надати тимчасовий доступ до цих документів.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» банківською таємницею є інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку. Зокрема, банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) МФО НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Проте, слідчий суддя не вбачає підстав для надання слідчому дозволу на здійснення вилучення зазначених у клопотанні документів, оскільки ним не було доведено наявність достатніх підстав вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів у вищезазначеному провадженні.
Разом з тим, враховуючи період події, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів необхідно надати за 2006 2007 роки.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального ГУ Міндоходів Центрального офісу з ОВП ОСОБА_3 або уповноваженій особі за його дорученням тимчасовий доступ до документів ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ), що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) МФО НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_1 , за 2006 2007 роки, з можливістю ознайомитись з ними та отримати копії, а саме: заяви про відкриття та закриття рахунків; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; генеральні договори з зазначеним підприємством та додаткові угоди до них щодо авалювання векселів; кредитні угоди та додаткові угоди до них, укладені з підприємством; справу щодо авалювання податкових векселів; договори застави з ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ) щодо укладання генеральних угод по авалюванню податкових векселів та кредитуванню; протоколи рішень кредитної комісії Харківської філією ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_8 та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_9 щодо укладення генеральних угод, додаткових угод, затвердження вартості авальованих Банком векселів ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 ); службові записки співробітників банку щодо контролю погашення/непогашення підприємством податкових векселів; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, та документів, що свідчать про операції з авалюванням податкових векселів; первинні документи бухгалтерського та податкового обліку щодо авалювання податкових векселів та їх погашення; відомості щодо стягнення банківською установою з зазначеного підприємства заборгованості, яка виникла при авалюванні податкових векселів; відомості щодо виконання клієнтом умов генерального договору відносно сплати 25% річних від суми вексельного поручительства та 0,5% від загальної номінальної вартості проавальованих векселів; вхідні-вихідні позови до судів про стягнення заборгованості з клієнта, стягнення заставленого ним майна за договорами застави;рішення, постанови, ухвали суду усіх рівнів щодо заборгованості зазначеного підприємства по податковим векселям, де однією із сторін є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ); відомості в електронному та паперовому вигляді щодо рахунків № НОМЕР_7 , № НОМЕР_6 відкритих в Харківській філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ) щодо надходження та списання грошових коштів, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових та дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референтів проведених трансакцій, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхніх кодів ЄРДПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.
В іншій частині клопотання - відмовити.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1