СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та

тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 15 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000052, ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 29.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3 будучи засновником, директором та головним бухгалтером ПП Соната-Трейд (, Черкаська область, м. Тальне, вул. Б. Хмельницького, 21) шляхом не правомірного внесення до складу валових витрат суму коштів по фінансово-господарських відносинах з ПП Соната-Грейн (, Кіровоградська обл., с. Соколівське, вул. Шевченка,81-А) в період з 01.02.2012 по 30.06.2012 ухилився від сплати податків на прибуток підприємства на суму 1 645 тис. грн.

Так, в ході досудового розслідування виявлено ряд фінансових операцій, проведених засновником ПП Соната - Трейд за короткий період часу (з 10.02.2012 року по 14.03.2012 року), націлених на внесення фінансової допомоги на користь підприємства в сумі 34,07 млн. грн.

В подальшому, зараховані засновником ПП Соната-Трейд кошти на рахунок підприємства у вигляді надання фінансової допомоги відразу після зарахування (з 10.02.2012 року по 24.02.2012 року) перераховано у сумі 32,66 млн. грн. на рахунок ПП Соната-Грейн з призначенням платежу - за кукурудзу, за зернові, за борошно, та в подальшому в сумі 31,25 млн. грн. знято готівкою на закупівлю сільськогосподарської продукції (17,05 млн. грн.) та на повернення фінансової допомоги (14,2 млн. грн.) одноособово засновником, директором та головним бухгалтером ПП Соната-Грейн.

Крім того встановлено, що у період з 16.01.2012 року по 10.02.2012 року ПП Соната-Грейн на користь ПП Інгульське (, Кіровоградська область, м. Кіровоград) перераховано кошти на загальну суму 5,33 млн. грн., з призначенням платежу за кукурудзу згідно договору, які в подальшому у цей же період часу були зняті в касі банку довіреною особою засновником ПП Соната-Грейн з тим самим призначенням. Готівкові кошти, зняті з розрахункового рахунку ПП Інгульське, в подальшому вносилися на розрахунковий рахунок ПП Соната-Трейд засновником підприємства.

З метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП Соната-Трейд з ПП Соната-Грейн та ПП Інгульське, необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку №181 ПП Інгульське () з подальшим вилученням, який відкритий в установі АТ БМ Банк (МФО 380913 м. Київ, б-р. ОСОБА_4, 37/122).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку №181 ПП Інгульське, які відкриті в установі АТ БМ Банк (МФО 380913), керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність,-

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

2. Розкриття банківську таємницю та надати тимчасовий доступ працівникам податкової міліції з можливістю вилучити документи по розрахунковому рахунку №181 ПП Інгульське, який відкритий в установі АТ БМ Банк (МФО 380913 м. Київ, б-р. ОСОБА_4, 37/122), а саме: роздруківку руху коштів за період з 03.03.2011 по 04.02.2013 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього; документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії; всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших), особова справа картки із зразками підписів та відтиском печатки по рахункам ПП Інгульське.

3. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АТ БМ Банк, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

6. Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя П.С. Грабовий