Справа №712/7575/14к
Провадження №1кс/712/2550/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 21 травня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000166, старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого та прокурора, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000166, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.07.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в порушення п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п. 201.6, п. 201.10, п. 201.11 ст. 201, пп. 242.1.1, п. 242.1 ст. 242, п. 249.3 ст. 249, пп. 168.1.1, пп. 168.1.2, п. 168.1 ст. 168 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ, в період із 01.12.2011 по 31.12.2012, шляхом відображення у складі податкового кредиту безтоварних фінансово-господарських операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), умисно ухилилися від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 430 159 грн. та податку на прибуток на суму 472 671 грн., а всього на загальну суму 902 830 грн., що у 1709 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є в значних розмірах.Під час досудового розслідування встановлено, що працівники ПП « ОСОБА_4 » виконували підрядні роботи на замовлення КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ).

В ході допиту в якості свідка начальника дільниці №1 КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , останній показав, що згідно журналу обліку робіт за нарядами та розпорядженнями по дільниці № НОМЕР_6 КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », до виконання робіт в котельні за адресою: АДРЕСА_2 були допущенні лише працівники ПП « ОСОБА_4 ».

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у долучені до матеріалів провадження документів КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) по взаємовідносинах із ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, журналів реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці, журнали розпоряджень, журналів в`їзду та виїзду автомобільного транспорту за період із 01.01.2011 по 31.12.2012.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, журналів реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці, журналів обліку робіт за нарядами та розпорядженнями, журналів в`їзду та виїзду автомобільного транспорту за період із 01.01.2011 по 31.12.2012 підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини ПП « ОСОБА_4 », які перебувають у володінні КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), а саме: оригінали журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, журналів реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці, журналів обліку робіт за нарядами та розпорядженнями, журналів в`їзду та виїзду автомобільного транспорту за період із 01.01.2011 по 31.12.2012 підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини ПП « ОСОБА_4 », які перебувають у володінні КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ).

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу Міністерства доходів і зборів України.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 днів з моменту її оголошення.

Слідчий суддя : ОСОБА_1