Справа № 727/8725/15-к
Провадження № 1-кс/727/2645/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2015 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000051 від 08.07.2015 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000051 від 08.07.2015 року.

Дане клопотання погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що 08 липня 2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051, щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), які у період січня-лютого 2015 року при проведенні реалізації паливо-мастильних матеріалів кінцевому споживачу умисно ухилилися від сплати акцизного податку до бюджету на загальну суму 2 018 724,97 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.2 ст.212 КК України.

12 серпня 2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000058, щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), які у період з 01.02.2015 року по 31.03.2015 рік, в результаті проведення взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 15 986 954 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

13.08.2015 року кримінальне провадження №0000051 від 08.07.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України та кримінальне провадження №0000058 від 12.08.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України прокуратурою Чернівецької області об`єднано в одне провадження, якому присвоєно номер 0000051.

Крім того, 28 серпня 2015 року СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000060, щодо вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), які у період січень-березень 2015 року, в результаті проведення взаємовідносин з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість до Державного бюджету України на загальну суму 5 694 875 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.3 ст.212 КК України.

14.09.2015 року кримінальне провадження №0000060 приєднано до кримінального провадження №0000051.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договори поставки нафтопродуктів, згідно яких Постачальник зобов`язується передати у власність Покупця, який зобов`язується прийняти та оплатити нафтопродукти згідно умов договорів. Товар поставляється Покупцю партіями протягом поточного місяця в кількості та за ціною, визначеними в кожній додатковій угоді до Договору на умовах EXW резервуари нафтобаз ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і інших нафтобаз, що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на правах власності або використовуються ним на підставі цивільно правових договорів. Однак, в ході проведених позапланових перевірок встановлено, що відпуск нафтопродуктів здійснювався з Дунаєвецької нафтобази, яка не належить ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що підтверджується товарно транспортними накладними на перевезення нафтопродуктів на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні Дунаєвецької нафтобази, а саме до документів, що стосуються фінансово господарських операцій по прийому, зберіганні та відвантаженні нафтопродуктів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), постачальником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 року по 31.03.2015 року, в тому числі: товарно транспортні накладні, довіреності вантажоодержувача, подорожні листи, супровідні документи, які засвідчують якість і комплексність продукції (паспорти якості, сертифікати відповідності, специфікації), журнали обліку нафтопродуктів, переданих на відповідальне зберігання Дунаєвецької нафтобази, акти приймання передачі нафтопродуктів, отримання їх з відповідального зберігання, відомості окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів, договори, додатки до договорів, платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, інші розрахункові документи (чеки квитанції тощо), акти виконаних робіт, акти взаємозвірок, заявки, інші документи, що відображають у повному об`ємі операції, здійснені Дунаєвецькою нафтобазою із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
А тому просить надати групі слідчих або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Вилучення оригіналів вказаних документів необхідне для проведення ряду експертиз. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих - старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_6 або за їх дорученням іншому слідчому чи оперативному працівнику податкової міліції тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 ), з можливістю їх вилучення, а саме до:
- документів, що стосуються фінансово господарських операцій по прийому, зберіганні та відвантаженні нафтопродуктів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), постачальником яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 року по 31.03.2015 року, в тому числі: товарно транспортні накладні, довіреності вантажоодержувача, подорожні листи, супровідні документи, які засвідчують якість і комплексність продукції (паспорти якості, сертифікати відповідності, специфікації), журнали обліку нафтопродуктів, переданих на відповідальне зберігання Дунаєвецької нафтобази, акти приймання передачі нафтопродуктів, отримання їх з відповідального зберігання, відомості окремо з приймання та відпуску нафтопродуктів, договори, додатки до договорів, платіжні доручення, виписки по банківських рахунках, інші розрахункові документи (чеки квитанції тощо), акти виконаних робіт, акти взаємозвірок, заявки, інші документи, що відображають у повному об`ємі операції, здійснені Дунаєвецькою нафтобазою із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1