СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 24 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко Марії Юріївни, слідчого з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000055 слідчим особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000055 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2013 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особи ТОВ Інфоазот (код СДРПОУ: 13918691), за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Інфоазот (код СДРПОУ: 13918691, що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), умисно з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках товариства сумнівні операції з придбання робіт та надання послуг від: ПП Река (код СДРПОУ: 36919740), ТОВ Вікар (код СДРПОУ: 31988652), ФОП ОСОБА_3, ПП Арікон (код СДРПОУ: 37156815), ТОВ Пелопс (код СДРПОУ: 37270428), ПП Квадро ресурс (код СДРПОУ: 34443107), ТОВ Компанія Босфор (код СДРПОУ: 37422320), ПАТ НВФ Урожай (код СДРПОУ: 31860551) та ТОВ Форпост-2002 (код СДРПОУ: 32111628) в результаті чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету держави в 2010 -2012 роках в сумі 404669 гривень.

Також, службові особи ТОВ Інфоазот, умисно в період з 2010 року по 2012 рік, з метою ухилення від сплати податків, безпідставно занизили суму податку на прибуток підприємств, що підлягає сплаті до бюджету в сумі 550436 гривень.

З метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Інфоазот (код СДРПОУ: 13918691) з ПП Река (код СДРПОУ: 36919740), ТОВ Вікар (код СДРПОУ: 31988652), ФОП ОСОБА_3, ПП Арікон (код СДРПОУ: 37156815), ТОВ Пелопс (код СДРПОУ: 37270428), ПП Квадро ресурс (код СДРПОУ: 34443107), ТОВ Компанія Босфор (код СДРПОУ: 37422320), ПАТ НВФ Урожай (код СДРПОУ: 31860551) та ТОВ Форпост-2002 (код СДРПОУ: 32111628) та іншими підприємствами, необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку №6130 ТОВ Інфоазот (), відкритому в установі ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767), а саме: роздруківок руху коштів за період з 01.10.2010 по 30.09.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 01.10.2010 по 30.09.2012 (включно) по рахунку ТОВ Інфоазот () №6130 особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розкрити банківську таємницю та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковому рахунку №6130 ТОВ Інфоазот (), відкритому в установі ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767), а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Інфоазот () №6130, який відкритий в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767);

- посекундної роздруківки руху коштів з 01.10.2010 по 30.09.2012 (включно) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії по рахунку ТОВ Інфоазот () №6130, який відкрито в ПАТ ВТБ Банк (МФО 321767);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

2. Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом пяти днів з моменту її оголошення.

Слідчий суддя : П.С. Грабовий