СОСНШСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 02 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 та начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000135, начальником відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_3 ,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000135, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 України.

В ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної та забороненої діяльності придбали суб`єкт підприємницької діяльності ФГ « ОСОБА_5 » (код СДРПОУ: НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , чим вчинили фіктивне підприємництво.

Завдяки вищевказаному фіктивному суб`єкту господарської діяльності, невстановлені особи - незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код СДРПОУ: НОМЕР_3 ).

Так, ФГ « ОСОБА_5 » відобразило в бухгалтерському та податковому обліках господарства операції по реалізації у вересні 2014 року сільськогосподарських культур, а саме насіння соняшника на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 253581530,43 грн. в т.ч. ПДВ 42263588,40 грн., тоді як засіяних площ даною сільськогосподарською культурою у ФГ « ОСОБА_5 » не було, також у господарства не було на збереженні зібраного урожаю, а в єдиному державному реєстрі податкових накладних та системи співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ « ОСОБА_5 » в серпні та вересні 2014 року сільськогосподарських культур не придбавало.

Крім того, під час досудового розслідування було встановлено, що реєстрація податкових накладних в єдиному реєстрі та податкова звітність ФГ « ОСОБА_5 » відправлялась з ІР адреси НОМЕР_4 , яка закріплена за адресою: АДРЕСА_2 . За даною адресою розташований житловий будинок, який ншіеяшть на правах власності згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав власності^ нерухоме майно ОСОБА_6 . ґ

В зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, чюешнного та неупередженого

дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність приєднати до матеріалів кримінального провадження оригінали чи завірені належним чином копії документів в тому числі паспорта ОСОБА_6 на підставі яких здійснювалась реєстрація житлового будинку на ОСОБА_6 та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_3 , який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, начальник відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та прокурор ОСОБА_3 не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали чи завірені належним чином копії документів щодо реєстрації житлового приміщення на ОСОБА_6 , мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132,159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
1.Задовольнити клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали в разі відсутності завірені належним чином копії документів в тому числі паспорта ОСОБА_6 на підставі яких ОСОБА_6 здійснювалась реєстрація права власності на житловий будинок розташований за адресою: АДРЕСА_2 та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

2.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

3.Ця ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 , в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5.Виконання даної ухвали покласти на начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 або осо^у за її дорученням.

6.Термін дії даної ухвали становить ЗО діб з моментучщ)нйняття.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Копію ухвали отримав: «________»________201________року