Провадження 1-кс/127/3469/13
УХВАЛА

14.06.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., за участю слідчого Іванчук О.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го відділення КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до інформації та здійснення їх виїмки з ПАТ КБ ПриватБанк, що розташоване в м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, МФО 305299, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням яке погоджене з прокурором Зоновим С.М., про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх виїмки з ПАТ КБ ПриватБанк, що розташоване, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32, МФО 305299, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 18 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що відповідно до акту камеральної перевірки Козятинської ОДПІ Вінницької області ДПС № 165-1501/37258730 від 07.12.2012, службовими особами ТОВ АДАРА-7 (), порушено: п. 150.1, ст. 150 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755 VI (із змінами та доповненнями) в результаті чого було занижено податкове зобовязання з податку на прибуток на загальну суму 21 387 357 грн. Своїми діями службові особи ТОВ АДАРА-7 ухилились від сплати податків на загальну суму 21387357 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ АДАРА-7 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Ухилення від сплати податків виникло у звязку з покупкою акцій на загальну суму 250 000 000 грн. у підприємства з іноземними інвестиціями Альбіон ().

Засновниками ТОВ АДАРА-7 є ряд іноземних компаній, а саме компанія ОСОБА_2 ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (UNITED SHIPMENTS TRADING LIMITED) та інші.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у звязку з необхідністю їх у проведенні судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку ОСОБА_2 ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (UNITED SHIPMENTS TRADING LIMITED) реєстраційний номер 1506797 №0952 (по всіх видах валюти), які відкрито в ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 13.10. 2010 по 01.06.2013;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

- протоколи системи Банк-Клієнт, в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299), розташованому за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема копія договору № 21/09-11 купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ АДАРА-7 від 21.09.11.

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

-осіб, що відкривали банківський рахунок ОСОБА_2 ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (UNITED SHIPMENTS TRADING LIMITED) реєстраційний номер 1506797 №0952, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку ОСОБА_2 ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (UNITED SHIPMENTS TRADING LIMITED) реєстраційний номер 15067976;

-чи була перерахована ОСОБА_3 та коли саме сума зазначена в договорі купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ АДАРА-7 від 21.09.2011.

-проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ АДАРА-7 () злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, які містять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав

Представник ПАТ КБ ПРИВАТБАНК до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають в ПАТ КБ ПРИВАТБАНК, оскільки ці документи повязані з банківським обслуговуванням ТОВ АДАРА-7. Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ КБ ПРИВАТБАНК та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертизи оригінали документів, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому з ОВС 1-го відділення КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 або іншим працівникам Державної податкової служби, які будуть діяти на підставі його доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (а при їх відсутності копій) документів та можливість їх вилучення, а саме:- рух коштів по банківському рахунку ОСОБА_2 ТРЕЙДІНГ ЛІМІТЕД (UNITED SHIPMENTS TRADING LIMITED) реєстраційний номер 1506797 №0952(по всіх видах валюти), які відкрито в ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 13.10. 2010 по 01.06.2013;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

- протоколи системи Банк-Клієнт, в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, що перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: