Справа № 210/906/13-к
Провадження № 1-кс/210/121/13
У Х В А Л А

"12" лютого 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання заступника начальника СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області підполковника податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_3 про накладення арешту на майно підозрюваного ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 0000055,-

ВСТАНОВИВ:

11.02.2013 року слідчий звернувся з вказаним клопотанням, погодженим прокурором про арешт майна підозрюваного ОСОБА_4.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

ОСОБА_4, працюючи на посаді голови правління ПАТ «Дизельний завод» (), зареєстрованого за адресою : 50106, м. Кривий Ріг, вул.Електрозаводська, б.34, будучи службовою особою субєкта підприємницької діяльності, що виконує організаційно-розпорядчі функції і в обов'язки якого відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХIV від 16.07.1999 р. входило створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного та своєчасного складання податкової звітності, її надання в СДПІ по роботі з підприємствами ГМК у м. Кривому Розі, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету, в порушення вимог п.п.4.1.6 п.4.1 ст.4, п.5.1, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 року №334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств», п.п.135.5.4, п.135.5 ст.135 розділу ІІІ, п.139.1.9 ст.139 розділу ІІІ Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ безпідставно занизив податок на прибуток на суму 11 542 673 грн. та в порушення п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3, п.п.7.4.1, п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1. п.7.5 ст.7 Закону України від 03.04.1997 року №168/97- ВР "Про податок на додану вартість підприємств", п.185.1, ст.185, п.188.1 ст.188, п.198.6 ст.198 п.200.1, п.200.4 ст.200 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VІ безпідставно занизив податок на додану вартість на суму 3 139 774 грн., за результатами фінансово-господарських відносин з платниками податків ТОВ «Універсальна дія» () за період з 01.01.2011 року по 30.04.2012 року, ТОВ «ПРОФ-КОМ-ТОРГ» () за період з 01.01.2011 року по 31.10.2011 року, ТОВ «МОПУС» () за період з 01.10.2011 року по 01.01.2011 року, а всього на загальну суму 14 682 447 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Своїми умисними діями ОСОБА_4 скоїв злочин, передбачений ст. 212 ч.3 КК України за ознаками умисного ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого службовою особою підприємства, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

11 лютого 2013 року винесено повідомлення про підозру ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець ІНФОРМАЦІЯ_2, громадянин України, ІНФОРМАЦІЯ_3, голова правління ПАТ «Дизельний завод», одружений, не судимий, зареєстрований ІНФОРМАЦІЯ_4, мешкає м.Кривий Ріг, вул. Ватутіна 36/21, у вчиненні кримінального правопорушення за ст.212 ч.3 КК України.

Відповідно до вимог ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено (зокрема) на нерухоме чи рухоме майно підозрюваного з метою забезпечення можливої конфіскації майна.

Згідно листа відділу РЕР ДАІ з обслуговування м. Кривого Рогу та Криворізького району №112/14/7РЕР від 18.01.2013 р. за гр. ОСОБА_4 в МРЕВ м.Києва зареєстровані наступні автомобілі:

- автомобіль - Fiat Croma 2.0, номерний знак транспортного засобу - 28938MA, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PKC 076226;

- автомобіль Volkswagen Bora 2.0, 1 номерний знак транспортного засобу - 11AH2738, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - KIB 023205;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу - AA7885AI, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PCA 142265;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу AA9487HT, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - AAC 580330;

- автомобіль Lexus RХ 350, номерний знак транспортного засобу 11ЕС9564, серія та номер свідоцтва про реєстрацію ААС 827755.

В ході досудового слідства по кримінальному провадженню №-0000029 здобуті докази завдання та розміру шкоди злочинними діями ОСОБА_4, а саме покази свідків, акт від 21.12.2012 р. №3/08-235/00190957 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ «Дизельний завод», код за , з питань документального підтвердження (або не підтвердження) господарських відносин з платниками податків ТОВ «Універсальна дія» (), за період з 01.01.2011 року по 30.04.2012 року, ТОВ «Профкомторг» () за період з 01.01.2011 року по 31.10.2011 року, ТОВ «Мопус» () за період з 01.10.2010 року по 01.01.2011 року», звітні податкові документи ПАТ «Дизельний завод», інші докази.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000055 та вислухавши думку прокурора, слідчого та підозрюваного, що з'явилися в судове засідання, вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, з наступних підстав:

Згідно матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_4 висунута підозра у скоєнні злочину, санкція якого передбачає можливість конфіскації майна.

Відповідно до вимог ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено (зокрема) на нерухоме чи рухоме майно підозрюваного з метою забезпечення можливої конфіскації майна.

Згідно листа відділу РЕР ДАІ з обслуговування м. Кривого Рогу та Криворізького району №112/14/7РЕР від 18.01.2013 р. за гр. ОСОБА_4 в МРЕВ м.Києва зареєстровані наступні автомобілі:

- автомобіль - Fiat Croma 2.0, номерний знак транспортного засобу - 28938MA, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PKC 076226;

- автомобіль Volkswagen Bora 2.0, 1 номерний знак транспортного засобу - 11AH2738, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - KIB 023205;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу - AA7885AI, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PCA 142265;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу AA9487HT, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - AAC 580330;

- автомобіль Lexus RХ 350, номерний знак транспортного засобу 11ЕС9564, серія та номер свідоцтва про реєстрацію ААС 827755.

Таким чином, суд доходить до висновку, що згідно клопотання маються достатні підстави для накладення такого арешту щодо майна, зазначеного у клопотанні, а саме автомобілі:

- автомобіль - Fiat Croma 2.0, номерний знак транспортного засобу - 28938MA, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PKC 076226;

- автомобіль Volkswagen Bora 2.0, 1 номерний знак транспортного засобу - 11AH2738, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - KIB 023205;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу - AA7885AI, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PCA 142265;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу AA9487HT, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - AAC 580330;

- автомобіль Lexus RХ 350, номерний знак транспортного засобу 11ЕС9564, серія та номер свідоцтва про реєстрацію ААС 827755.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.177-178, 179, 193-194, 196 КПК України,-

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області підполковника податкової міліції ОСОБА_2 та накласти арешт на майно підозрюваного ОСОБА_4, а саме:

- автомобіль - Fiat Croma 2.0, номерний знак транспортного засобу - 28938MA, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PKC 076226;

- автомобіль Volkswagen Bora 2.0, 1 номерний знак транспортного засобу - 11AH2738, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - KIB 023205;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу - AA7885AI, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - PCA 142265;

- автомобіль Subaru Forester, номерний знак транспортного засобу AA9487HT, серія та номер свідоцтва про реєстрацію - AAC 580330;

- автомобіль Lexus RХ 350, номерний знак транспортного засобу 11ЕС9564, серія та номер свідоцтва про реєстрацію ААС 827755.

2. Відповідно до ст.309 КПК України, ця ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області впродовж 5 днів з моменту її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1