Справа № 592/1100/16-к
Провадження № 1-кс/592/375/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

03 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів по матеріалам кримінального провадження за №0000070, внесеного до ЄРДР 28.07.2015 за фактом вчинення ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України та фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) кримінального правопорушення, передбаченого ст.15 ч.1 ст.212 ч.2 КК України.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження старшого слідчого з ОВС ОСОБА_2 ,-

встановив:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000070, внесене до ЄРДР 28.07.2015 за фактом вчинення ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України та фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) кримінального правопорушення, передбаченого ст.15 ч.1 ст.212 ч.2 КК України.

Досудовим розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , рнокпп НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) використовуючи підконтрольні суб`єкти підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПТФ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у 2014-2015 роках ухилився від сплати податків на загальну суму 3060000 грн., що є особливо великим розміром.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що під час митного оформлення товарно-матеріальних цінностей, які надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та знаходилися в контейнері, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою ухилення від сплати податків та митних платежів в ІНФОРМАЦІЯ_6 надали вантажно-митну декларацію ЕЕ №805130000/2015/012833 від 07.10.2015, інвойс та інші документи, в які внесено завідомо неправдиві відомості, щодо коду товару та вартості товарно-матеріальних цінностей, яка згідно поданих документів складає 31236,80 доларів США.

09.10.2015-15.10.2015 проведено огляд товарно-матеріальних цінностей, які містилися в контейнері, що надійшов від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

З метою встановлення ідентифікації товарно-матеріальних цінностей, які знаходилися у контейнері 29.10.2015 призначено судово-товарознавчу експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_7 . За результатом товарознавчої експертизи складено висновок №153 від 12.11.2015 згідно якого встановлено, що в контейнері знаходився одяг, який не відповідав попередній вантажно-митній декларації ЕЕ №805130000/2015/012833 від 07.10.2015, рахунку-фактурі, інвойсу та іншим супровідним документам, щодо коду товару та вартості товарно-матеріальних цінностей.

Згідно розрахунку поведеного ІНФОРМАЦІЯ_8 №4781/1018-70-25-54 від 23.11.2015 суми митних платежів за повними ставками станом на 07.10.2015 за даний одяг складають 2387517,43 грн..

З метою повного, всебічного, об`єктивного розслідування кримінального провадження, приєднання в якості речових доказів до кримінального провадження товарно-матеріальних цінностей, які імпортувалися підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на митну територію України з іншими кодами товарів необхідно здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до товарно-матеріальних цінностей, що надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та знаходяться на ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 та документів (вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками та всіх інших документів), які стосуються здійснення митного оформлення товарно-матеріальних цінностей, що надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_3 .

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установ, у володінні яких знаходяться зазначені речі та документи.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що речі та документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей, що надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та знаходяться на ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 і надати можливість їх вилучити та до документів, які стосуються здійснення митного оформлення товарно-матеріальних цінностей, що надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_3 і надати можливість їх вилучити.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: товарно-матеріальні цінності, що надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та знаходяться на ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_2 , вантажно-митних декларацій з додатками, рахунків-фактур, пакувальних листів, актів приймання-передачі вантажів, актів митного огляду, товарно-супровідних документів, платіжних документів, контрактів з додатками, договорів комісії з додатками та всіх інших документів, які стосуються здійснення митного оформлення товарно-матеріальних цінностей, що надійшли від Al-Wasaq LTD (Jordan, Mkableyn, ІНФОРМАЦІЯ_5 -( НОМЕР_8 ) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_3 .

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1