Провадження № 1-кс/161/4499/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 12 листопада 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: документів, які оформлялись на виконання договору №30.05-14Т від 03.01.2014 р.:

Дата ПННомер ПННомер АктуПункт відправкиПункт призначенняЗагальна сума з ПДВ
06.06.20144220м.Конотопсмт. Понінка4100,0
07.06.20144921м.Кривий Рігсмт. Понінка4800,00
11.06.20147722м.Хмельницькийсмт. Понінка1300,00
13.06.20149025м.Кривий Рігсмт. Понінка5200,00
13.06.20148924м.Рівнесмт. Понінка2600,00
13.06.20148823м.Ніжинсмт. Понінка3500,00
14.06.20149629м.Нікопольсмт. Понінка5900,00
14.06.20159528м.Херсонсмт. Понінка5500,00
14.06.20149427м.Кривий Рігсмт. Понінка5000,00
14.06.20149326м.Прилукисмт. Понінка3400,00
19.06.201515930м.Дніпродзержинськсмт. Понінка5000,00
19.06.201416031м.Мена Чернігівська обл.смт. Понінка4200,00
20.06.201417234м.Одесасмт. Понінка4100,00
20.06.201417133м.Харківсмт. Понінка5100,00
25.06.201416932м.Івано-Франківськсмт. Понінка3000,00
20.06.201420235с.Городок Рівненська обл.смт. Понінка2100,00
26.06.201421837м.Одесасмт. Понінка3900,00
26.06.201421736м.Одесасмт. Понінка3600,00
27.06.201423440м.Білгород- Дністровськийсмт. Понінка5100,00
27.06.201423339м.Чернігівсмт. Понінка3950,00
27.06.201423238м.Херсонсмт. Понінка5000,00
28.06.201423841м.Херсонсмт. Понінка5200,00
03.07.201429109м.Кривий Рігсмт. Понінка5100,00
03.07.201430110м.Золочівсмт. Понінка2900,00
03.07.201432112м.Кривий Рігсмт. Понінка5200,00
03.07.201433113м.Одесасмт. Понінка4200,00
03.07.201431111м.Чернігівсмт. Понінка3750,00
04.07.201450116м.Лубнисмт. Понінка3700,00
04.07.201434114м.Херсонсмт. Понінка5300,00
04.07.201435115м.Бродисмт. Понінка2600,00
04.07.201451117м.Кривий Рігсмт. Понінка5600,00
05.07.201459120м.Рівнесмт. Понінка2100,00
05.07.201452118м.Одесасмт. Понінка4100,00
05.07.201458119м.Красилівсмт. Понінка1000,00
05.07.201460121м.Шосткасмт. Понінка4100,00
06.07.201467122м.Одесасмт. Понінка4100,00
09.07.201468123м. Одесасмт. Понінка4100,00
10.07.201477124м.Херсонсмт. Понінка5200,00
11.07.201484125м.Полтавасмт. Понінка4500,00
12.07.201489126м.Прилукисмт. Понінка3600,00
12.07.201490127м.Дніпропетровськсмт. Понінка5200,00
12.07.201491128м.Рівнесмт. Понінка2400,00
13.07.201494129м.Лубнисмт. Понінка3700,00
14.07.м.Одесасмт. Понінка4100,00
16.07.м. Одесасмт. Понінка4200,00
19.07.м. Одесасмт. Понінка4300,00
18.07.м.Миронівкасмт. Понінка3200,00
18.07.м. Одесасмт. Понінка4300,00
22.07.м.Полтавасмт. Понінка5600,00
24.07.м. Одесасмт. Понінка4300,00
24.07.м.Прилукисмт. Понінка3800,00
24.07.м.Полтавасмт. Понінка5500,00
24.07.м.Шосткасмт. Понінка4500,00
24.07.м. Одесасмт. Понінка4500,00
24.07.м.Полтавасмт. Понінка4500,00
06.08.М.Охтиркасмт. Понінка5200,00
06.08.м.Одесасмт. Понінка5000,00
09.08.м.Прилукисмт. Понінка3700,00
12.08.м.Полтавасмт. Понінка5200,00
13.08.м.Одесасмт. Понінка4500,00
13.08.м.Одесасмт. Понінка4800,00
13.08.м.Конотопсмт. Понінка4200,00
13.08.м.Шосткасмт. Понінка4500,00
15.08.м.Конотопсмт. Понінка4600,00
19.08.м.Світловодськсмт. Понінка5000,00
20.08.м.Одесасмт. Понінка5000,00
22.08.м.Одесасмт. Понінка5050,00
23.08.м.Одесасмт. Понінка5000,00
26.08.м.Дніпропетровськсмт. Понінка6000,00
24.08.м.Кривий Рігсмт. Понінка6000,00
27.08.м.Одесасмт. Понінка5500,00
29.08.м.Полтавасмт. Понінка5800,00
29.08.м.Одесасмт. Понінка6000,00

документів, які оформлялись на виконання договору договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р.:

№ п/пНомер ВННомер ПНДата документаНоменклатураКількість, т.Сума з ПДВ
1441603.06.2014Вугілля63,151111,00
2452404.06.2014Вугілля69,456214,00
3463305.06.2014Вугілля68,955809,00
4475609.06.2014Вугілля71,958239,00
5487110.06.2014Вугілля67,454594,00
6498212.06.2014Вугілля71,557915,00
7508713.06.2014Вугілля67,454594,00
85113517.06.2014Вугілля72,858968,00
95214618.06.2014Вугілля68,455404,00
105315819.06.2014Вугілля69,456214,00
115416320.06.2014Вугілля69,456214,00
125520125.06.2014Вугілля65,252812,00
135621626.06.2014Вугілля67,254432,00
145723127.06.2014Вугілля71,457834,00
153553904.09.2014Вугілля33,9437334,00
163565005.09.2014Вугілля33,5836938,00
173576008.09.2014Вугілля34,2237642,00
183597310.09.2014Вугілля32,8836168,00
193609311.09.2014Вугілля33,2836608,00
.09.2014Вугілля33,4536795,00
.09.2014Вугілля33,7337103,00
.09.2014Вугілля33,1836498,00
.09.2014Вугілля34,137510,00
.09.2014Вугілля30,7133781,00
.09.2014Вугілля34,5337983,00
.09.2014Вугілля29,9832934,00
Всього по видаткових накладних:1360,941217648,00

Документів відповідно до яких здійснювалась оплата за вугілля:

НомерДатаПризначенняСума
549407.08.2014Оплата за вугілля зг.дог.№30/05-14В від 0.05.2014 р.110000,00
Разом:110000,00

документів, які оформлялись на виконання договору купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р.:

№ п/пНомер ВННомер ПНДата документаНоменклатураКількість, м2.
135430 03.09.2014Сітка ткана синтетична 2,35*27,063,45
23586108.09.2014Сітка ткана синтетична 2,85*19,054,15
336212616.09.2014Сітка ткана синтетична 2,85*19,054,15
436413917.09.2014Сітка ткана синтетична 2,35*23,054,05
536715919.09.2014Сітка ткана синтетична 2,85*21,561,24
636918123.09.2014Сітка ткана синтетична 2,35*19,044,65
737221326.09.2014Сітка ткана синтетична 2,35*19,044,65

договорів №30.05-14Т від 03.01.2014р., №30/05-14В від 30.05.2014р., №0809-14 від 01.09.2014р., угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлень про відступлення права вимог, договорів про відступлення права вимог договору про відступлення права вимог №01/12/14/02ВПВ від 01.12.2014 р., договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 ПП « ОСОБА_5 », а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а також провести вилучення таких документів.
Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000086 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Відомості про дане кримінальне правопорушення 11.09.2015 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000086 за правовою кваліфікацією ч.1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2014 року проводило фінансово-господарські операції з ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме : ПП ТОРГ-СОЛЮШНС надано транспортних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 317850,0 грн., в т.ч. ПДВ 52975,00 грн.; реалізовано сітки ткані на загальну суму 316125,60 грн., в т.ч. ПДВ 52687,60 грн. та вугілля на загальну суму 1217648,00 грн., в т.ч. ПДВ 202941,33 грн. Взаємовідносини оформлені згідно наступних договорів: договору №30.05-14Т на надання транспортних послуг від 03.01.2014 р., договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., (придбання вугілля кам`яного) та договору купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р. (придбання сітки ткані).

Згідно наданих документів слідує, що частина боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перед ПП « ОСОБА_6 », відповідно до договору про відступлення права вимоги №01/12/14/02 ВПВ від 01.12.2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » повинно сплатити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а частину боргу, відповідно до договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 - ПП « ОСОБА_5 ».

З метою всебічного, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання товарно-матеріальних цінностей та виконаних робіт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », подальшого їх перерахування фірмам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_7 », а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших суб`єктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, , в зв`язку з чим виникла необхідність у дослідженні фінансово господарських документів ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.
Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни даних у вище описаних документах та знищення самих документів, які перебувають у володінні ПП ТОРГ-СОЛЮШНС, тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику їх представника.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.
Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Зважаючи, що стороною кримінального провадження частково доведено наявність підстав, передбачених ч.2, ч.5 ст.163 КПК України, тому старшому слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , слід надати тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: документів, які оформлялись на виконання договору №30.05-14Т від 03.01.2014 р., документів, які оформлялись на виконання договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р.,

Документів відповідно до яких здійснювалась оплата за вугілля:
НомерДатаПризначенняСума
549407.08.2014Оплата за вугілля зг.дог.№30/05-14В від 0.05.2014 р.110000,00
Разом:110000,00

документів, які оформлялись на виконання договору купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р., договорів №30.05-14Т від 03.01.2014р., №30/05-14В від 30.05.2014р., №0809-14 від 01.09.2014р., договорів про відступлення права вимог договору про відступлення права вимог №01/12/14/02ВПВ від 01.12.2014 р., договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 ПП « ОСОБА_5 », а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення копій документів.
Керуючись ст. 159-166 КПК України

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 , або за його дорученням відповідному оперативному підрозділу, тимчасовий доступ до документів, складених внаслідок проведення операцій купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: документів, які оформлялись на виконання договору №30.05-14Т від 03.01.2014 р., документів, які оформлялись на виконання договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р.,

Документів відповідно до яких здійснювалась оплата за вугілля:
НомерДатаПризначенняСума
549407.08.2014Оплата за вугілля зг.дог.№30/05-14В від 0.05.2014 р.110000,00
Разом:110000,00

документів, які оформлялись на виконання договору купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р., договорів №30.05-14Т від 03.01.2014р., №30/05-14В від 30.05.2014р., №0809-14 від 01.09.2014р., договорів про відступлення права вимог договору про відступлення права вимог №01/12/14/02ВПВ від 01.12.2014 р., договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 ПП « ОСОБА_5 », а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення копій документів.
Тимчасовий доступ до документів провести до 11 грудня 2015 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя