Провадження № 1 кс/574/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
.
28.01.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 00000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -
встановила:
25.01.2016 до суду надійшло вказане вище клопотання, погоджене з прокурором ОСОБА_4 .
Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2015 по теперішній час, щодо абонента (абонентів), якому надано ІР- НОМЕР_2 , а саме: договори, акти виконаних робіт, реквізити особи (юридична чи фізична) з якою укладено договір, електроні поштові адреси з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет, хто здійснює оплату наданих послуг, за якою адресою надсилається кореспонденція абоненту, адреса розташування точки доступу до мережі Інтернет, МАC адреси комп`ютерної техніки з якої здійснювався доступ до мережі Інтернет та інше, що становить охоронювану законом таємницю, з можливість їх вилучити в оригіналах.

Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку: в даний час СУ ГУ НП в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 00000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України.
Із клопотання слідує, що у 2015 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перейшло на облік до ІНФОРМАЦІЯ_3 з ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська, зареєстроване платником спеціального режиму із податку на додану вартість з 01.02.2015 року. Упродовж лютого-травня 2015 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало формування податкового кредиту для ряду підприємств України шляхом реалізації с/г продукції власного виробництва на загальну суму податку на додану вартість 27 348 894,42 грн. З урахуванням викладеного установлено, що представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », грубо порушуючи вимоги ст.ст. 3,8,9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», від 16.07.99 №996-ХIV ст.19 Господарського кодексу України, п.п. 16.1.2, п.16.1, ст.16, п.п.198.1, 198.2, 198.6 ст.198 Податкового Кодексу України, діючи з корисливих мотивів, достовірно знаючи про відсутність земель чи інших виробничих потужностей, неможливості постачання ТМЦ, надання послуг та виконання робіт, внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку на прибуток та на додану вартість, податкових та видаткових накладних, рахунків-фактур, ТТН та інших первинних бухгалтерських та облікових документів щодо проведення фінансово-господарських операцій у наслідок яких суб`єктами підприємницької діяльності (вигодонабувачами) незаконно сформовано податковий кредит на загальну суму 27 348 894, 42 грн.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за місцем реєстрації відсутнє, тому з метою встановлення фактичного місцезнаходження вказаного підприємства та осіб, які мають безпосереднє відношення до ведення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме відповідно до відомостей отриманих в ІНФОРМАЦІЯ_5 , подавали податкову звітність від імені підприємства, шляхом направлення її через електронну пошту ІНФОРМАЦІЯ_6 , при цьому вхід з 17 по 21 люте 2015 року відбувався з ІР адреси: НОМЕР_3 , яка рахується за провайдером телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), отже відомості, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть містити на собі сліди злочину (службового підроблення), а відомості, що містяться у них, можуть бути використані для встановлення обставин, що мають значення доказів у кримінальному провадженні.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано допити осіб та інші матеріали, які досліджені у судовому засіданні.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
В ході розгляду слідчим суддею встановлено, що затребувана інформація, яка міститься в документах, до яких просить надати тимчасовий доступ слідчий в силу пункту 7 частини 1 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці, оскільки знаходиться у віданніТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Ці документи дійсно перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159. 163- 166 КПК України, -
у х в а л и л а:
клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 00000254 від 31.07.2015 з правовою кваліфікацією за ч.2 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2015 по теперішній час, щодо абонента (абонентів), якому надано ІР- НОМЕР_2 , а саме: договори, акти виконаних робіт, реквізити особи (юридична чи фізична) з якою укладено договір, електроні поштові адреси з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет, хто здійснює оплату наданих послуг, за якою адресою надсилається кореспонденція абоненту, адреса розташування точки доступу до мережі Інтернет, МАC адреси комп`ютерної техніки з якої здійснювався доступ до мережі з можливістю вилучити їх у роздрукованому вигляді.

Зобов`язатиТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 надати тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_3 , а також старшому оперуповноваженому в ОВС УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ НП України ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ НП України ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ НП України ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ НП України ОСОБА_8 , начальнику відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_9 , заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , оперуповноваженому відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшуканняречей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_15