СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 24 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмітько Р.І.., старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Свистуна В.М., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000019, старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції Свистуном В.М., і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Свистуна В.М., прокурора Шмітько Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 10.01.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Текс" (), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Сержанта Жужоми 6, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету, умисно, в порушення п. 135.1, п. 135.2, п. 135.4.1, ст. 135, пп. 138.2, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 188.1 ст. 188, п. 187.1, ст. 187, п. 198.2, п. 198.3, п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ в період із 01.07.2011 по 30.09.2012, шляхом відображення у складі податкового кредиту безтоварних фінансово-господарських операції з нібито придбання електротехнічного обладнання та кабельної продукції від ТОВ "Аркада-Т", ПП ОСОБА_3, СГ-ФО ОСОБА_4, ТОВ "Телеметричні системи", а також не відображення в податковій звітності реальних обсягів проведених операцій, ухилилися від сплати до бюджету держави податку на додану вартість в сумі 595 694 грн. та податку на прибуток на суму 401 481 грн., а всього на загальну суму 997 175 грн., що у 2097 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є в значних розмірах.

Також, під час досудового слідства було встановлено, що ТОВ "Текс" () має банківські рахунки №9649, №8689, які відкриті в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009).

Для всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а також з метою встановлення подальшого руху коштів від споживача до постачальника, взаємовідносин із контрагентами, суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, виникла необхідність у тимчасовому доступу до оригіналів речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно) по рахунках ТОВ "Текс" () №9649, №8689, які відкриті в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009), з метою подальшої необхідності призначення судово-почеркознавчих, судово-технічних та судово-економічних експертиз, перевірки достовірності даних, а саме підписів службових осіб та відтисків печаток ТОВ "Текс" ().

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Свистун В.М. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно) по рахунках ТОВ "Текс" () №9649, №8689, особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Свистуна В.М., надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009) щодо клієнта ТОВ "Текс" ().

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити у АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи "Клієнт Банк") ТОВ "Текс" () №9649, №8689, які відкриті в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.06.2011 по 30.09.2012 (включно), із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ТОВ "Текс" () №9649, №8689, які відкриті в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий