Провадження № 1-кс/727/2469/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада 2013 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Руснак І.Д.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000103 від 30.10.2013 року).

Сторони кримінального провадження:

сторона обвинувачення слідчий Рулякова Л.М.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000103 від 30.10.2013 року.

Дане клопотання погоджене з начальником відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат» (юридична адреса: Чернівецька область, м. Чернівці, вул. Головна, 223) протягом жовтня 2012 року травня 2013 року, діючи умисно, в порушення вимог п.44.1 ст.44, п.198.1, п.198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), незаконно включили до складу податкового кредиту податок на додану вартість в сумі 3 630 615,0 грн. з вартості соєвих бобів (для технічних потреб) та нерафінованої соняшникової олії, постачальником яких є згідно податкових накладних підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Ферко», внаслідок чого сума податку на додану вартість, яка підлягає сплаті в бюджет за вказаний період склала « 0» грн., чим ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 630 615,0 грн.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні ТОВ «Вторметекспорт», а саме: всіх документів, які підтверджують укладання та виконання умов договору комісії №к10123 про реалізацію на експорт товару від 12.10.2012 р. з ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат», додатків до нього, актів прийому-передачі товару, податкових та видаткових накладних, тощо за період з жовтня 2012 року по травень 2013 року, копій статуту товариства, який діяв станом на 2012-2013 роки, копій наказів про прийняття та звільнення з посад посадових осіб товариства (керівника, головного бухгалтера, фінансового директора, тощо) та водіїв товариства,копій договорів оренди офісних та складських приміщень або ж документів, які підтверджують право власності чи користування приміщеннями, розташованими за юридичною та фактичною адресами товариства, складських приміщень, копій документів, які підтверджують наявність у власності товариства, користуванні або оренді транспортних засобів.

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ТОВ «Вторметекспорт» (юридична адреса: 04107, м. Київ, вул. Багговутівська, 8/10, інші встановлені адреси: м. Київ, вул. Пилипа Орлика, 6/22, м. Одеса, вул. Отамана Головатого, 67/69; м. Київ, вул. Глибочицька, буд.17, літ. 1А, корпус №2, кімната 101). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Оригінали вказаних документів необхідні для проведення експертизи. А тому слід надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст. 159, 163-165, 370-371, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ТОВ «Вторметекспорт» (юридична адреса: 04107, м. Київ, вул. Багговутівська, 8/10, інші встановлені адреси: м. Київ, вул. Пилипа Орлика, 6/22, м. Одеса, вул. Отамана Головатого, 67/69; м. Київ, вул. Глибочицька, буд.17, літ. 1А, корпус №2, кімната 101), а саме до:

- всіх документів, які підтверджують укладання та виконання умов договору комісії №к10123 про реалізацію на експорт товару від 12.10.2012 р. з ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат», додатків до нього, актів прийому-передачі товару, податкових та видаткових накладних, тощо за період з жовтня 2012 року по травень 2013 року,

- копій статуту товариства, який діяв станом на 2012-2013 роки,

- копій наказів про прийняття та звільнення з посад посадових осіб товариства (керівника, головного бухгалтера, фінансового директора, тощо) та водіїв товариства,

- копій договорів оренди офісних та складських приміщень або ж документів, які підтверджують право власності чи користування приміщеннями, розташованими за юридичною та фактичною адресами товариства, складських приміщень,

копій документів, які підтверджують наявність у власності товариства, користуванні або оренді транспортних засобів

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.