Справа №1- кс/760/4425/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2013 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження cтаршого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Гордійчука Т.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000030 від 05 серпня 2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання в обґрунтування якого слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Фоззі-Фуд» () в період діяльності з вересня 2012 року по лютий 2013 року з метою ухилення від сплати податків, документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з підприємством ТОВ «Саноіл Торг» () та в подальшому, в порушення пп.14.1.36,14.1.27 п.14.1. ст.14, п.138.1, 138.2, 138.4 ст. 138 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2756-VІ із змінами та доповненнями занизили податок на прибуток по ТОВ «Фоззі-Фуд» () за ІV квартал 2012 року в сумі 20 799 809, 0 грн. та в порушення п. 198.2 п. 198.3 п. 198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року №2756-VІ із змінами та доповненнями занизили суму податку на додану вартість що підлягає сплаті до бюджету за період листопад 2012 року - лютий 2013 року в розмірі 83 865 433, 0 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Саноіл Торг» ()відкрито розрахункові рахунки№0950, №0951, №0001, №0001(відкриті в російських рублях, доларах США, Євро, Гривні)в банківській установі АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Саноіл Торг» (). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

З огляду на зміст статті 62 вказаного Закону однією з підстав для розкриття банками інформації, яка містить банківську таємницю є рішення суду.

Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання сторони кримінального провадження, cтаршого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Гордійчука Т.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю, оскільки документи, що перебувають у володінні АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, Законом України «Про банки і банківську діяльність», суд, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати cтаршому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Гордійчуку Т.В.,, (службове посвідчення КО №031104 видане 20.11.2012 року) або оперативним співробітникам ГУ Міндоходів у Київській області на підставі доручення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю в АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, м. Київ проспект Перемоги, будинок 41), що стосуються відкриття та обслуговування рахунків №0950, №0951, №0001, №0001 (відкриті в російських рублях, доларах США, Євро, Гривні), які належать ТОВ «Саноіл Торг» (), а саме:документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ; карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки; договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;заявок на купівлю іноземної валюти;договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів. А також до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунках №0950, №0951, №0001, №0001 (відкриті в російських рублях, доларах США, Євро, Гривні), які належать ТОВ «Саноіл Торг» () за період з 01.01.2012 року по 30.10.2013 року.

Зобов'язати АТ «Брокбізнесбанк» (МФО 300249, м. Київ проспект Перемоги, будинок 41) надати cтаршому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Гордійчуку Т.В., (службове посвідчення КО №031104 видане 20.11.2012 року) або оперативним співробітникам ГУ Міндоходів у Київській області на підставі доручення доступ до оригіналів вищевказаних документів з можливістю їх вилучення.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха