Справа № 761/2279/13- к
Провадження №1-кс/761/487/2013
У Х В А Л А

іменем України

28 січня 2013 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Бугіль В.В.

За участю слідчого Семенчук О.П.

при секретареві Ковальчук А.О.

розглянувши в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у м. Києві майора податкової міліції Семенчук О.П. про проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 при проведенні досудового розслідування № 000020 від 22.11.12 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

До Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку по досудовому розслідуванню № 000020 від 22.11.12 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС СУ ДПС у м. Києві майор податкової міліції Семенчук О.П.

Клопотання мотивоване тим, що під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що директором ПрАТ "Метробуд" ОСОБА_2 в період серпня 2011 року було укладено ряд договорів з ТОВ "ІСТ Реалтігруп", а саме: №ІІ-02/8 від 02.08. 2011 договір поставки мастильних матеріалів на суму 17 112 162, 85 грн., в т.ч. ПДВ 20%, № ІІ-12/8 від 12.08. 2011 договір поставки мастильних матеріалів на суму 17 112 162, 85 грн., в т.ч. ПДВ 20%, № Р-08/8 від 12.08. 2011 договір субпідряду на проведення будівельно-монтажних робіт по закріпленню ґрунтів на ділянці Куренівсько-Червоноармійської лінії київського метрополітену від ст. "Либідська" до ст. "Виставковий центр" на суму 4 524 846 грн., в т.ч. ПДВ 20%.

Будучи допитаний громадянин ОСОБА_3 повідомив, що підприємство ТОВ "ІСТ Реалтігруп" () він зареєстрував в Печерській районній у м. Києві державній адміністрації від свого імені за винагороду, яку отримав від громадянина на ім'я ОСОБА_4. Грошових коштів та іншого майна для формування статутного капіталу товариства -не вносив. Фінансово-господарську діяльність у ТОВ "ІСТ Реалтігруп" () він не здійснював та первинних документів по взаємовідносинам з ПрАТ "Метробуд" як директор ТОВ "ІСТ Реалтігруп" -не підписував.

В свою чергу, директор ПрАТ "Метробуд" ОСОБА_2, достовірно знаючи, що він зобов'язаний здійснювати керівництво своїм підприємством, а також створювати необхідні умови для правильного ведення бухгалтерського обліку і забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, зберігати оброблені документи, регістри і звітність протягом установленого терміну, використовуючи завідомо неправдиві податкові накладні ТОВ "ІСТ Реалтігруп" (), всупереч вимог чинного законодавства, незаконно включив до складу податкового кредиту ПрАТ "Метробуд" податок на додану вартість на загальну суму: 4 523 303, 40 грн. у податкових декларації з ПДВ за період серпня 2011 року, які підписав від свого імені та надав до ДПІ у Шевченківському районі м. Києва.

Згідно акту №660/22-30/32961977 від 26.06. 2012 ДПІ у Шевченківському районі м. Києва про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ПрАТ "Метробуд" з питань правильності нарахування та сплати податку на додану вартість при взаєморозрахунках з ТОВ "ІСТ Реалтігруп" за серпень 2011 року, в порушення п. 44.1 ст. 44, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1, п. 201.6 ст. 201 Податкового Кодексу України від 02.12. 2010 за №2756-VI (зі змінами та доповненнями), директором ПрАТ "Метробуд" ОСОБА_2 у період серпня 2011 року занижено податок на додану вартість, який підлягає нарахуванню та сплаті до бюджету на загальну суму: 4 523 303, 40 грн., що більше ніж в п'ять тисяч разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та є особливо великими розмірами. Також, під час проведення вказаної податкової перевірки встановлені порушення податкового законодавства з боку службових осіб ПрАТ "Метробуд" під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Адва Естейт" та ТОВ "БК"Електромонтажсервіс". Вказані суб'єкти господарської діяльності мають ознаки фіктивності, фахівцями ДПС угоди з вказаними товариствами визнано нікчемними.

Під час проведення вказаної податкової перевірки службовими особами ПрАТ "Метробуд" не надано в повному обсязі документів, які б свідчили про вказані господарські взаємовідносини та використання злочинної схеми з мінімізації податкових зобов'язань.

В ході проведення оперативних заходів встановлено, що директор ПрАТ "Метробуд" - ОСОБА_2, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1..

Слідчий посилаючись на те, що за вказаною адресою можуть знаходитись документи, предмети, печатки, штампи, чернові записи, комп'ютерна оргтехніка первинні фінансово-господарські документи ПрАТ "Метробуд", що свідчать про господарські взаємовідносини та взаєморозрахунки з ТОВ "ІСТ Реалтігруп", ТОВ "Адва Естейт" та ТОВ "БК"Електромонтажсервіс", засоби мобільного зв'язку, які використовувались службовими особами ПрАТ "Метробуд" при здійсненні злочинної діяльності, незаконно здобуті грошові кошти, та інші фінансово-господарські документи, які можуть мати важливе доказове значення у кримінальному провадженні.

Розглянувши матеріали клопотання, думку слідчого який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно інформаційної довідки Київського Міського Бюро Технічної Інвентаризації та Реєстрації Права Власності на Об'єкти Нерухомого Майна № 37450 (И-2012) від 12.10.2012 власником на нерухоме майно за вказаною адресою являється ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7.

Зазначене в клопотанні свідчить про наявність достатніх підстав вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 можуть знаходитися речі та документи вказані у клопотанні.

Враховуючи, що в клопотанні наведені докази вчинення кримінального правопорушення, можливість знаходження речей і документів, що мають значення для досудового розслідування та доказами під час судового розгляду, у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, що свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку в ньому.

Відповідно до ст.. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частиною 1 статті 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у м. Києві майору податкової міліції Семенчук О.П дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 в житловому приміщенні яке належить на праві власності ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7.

Строк дії ухвали складає 1 (один) місяця, тобто до 28.02.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бугіль В.В.