Справа №712/8036/14к
Провадження №1кс/712/2671/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
на здійснення приводу

м. Черкаси 28 травня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000197, клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3 ,-

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернулася до суду з клопотанням про здійснення приводу ОСОБА_3 ..

В клопотанні зазначає, що в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» (, м. Черкаси, пров. Будівельний, 20 ), умисно з метою сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам суб`єктів господарювання реально діючого сектору економіки протягом 2010 - 2013 років, незаконно відображали в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» фінансово господарські операції щодо придбання товарів (робіт, послуг) у підприємств, що мають ознаки фіктивності.

В подальшому з метою доведення до кінця злочинного наміру, службові особи ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» документально оформляли фіктивну реалізацію вказаних товарів (робіт, послуг) на користь суб`єктів господарювання реально діючого сектору економіки, сприяючи їм в ухиленні від сплати податків.

Зокрема, у такий спосіб службові особи ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» у період з 01.03.2012 по 28.02.2013 сприяли службовим особам ТОВ «Даіга М» в ухиленні від сплати податку на додану вартість в сумі 3 399 132, 19 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Промтрейд Корпорейшн» та ряд інших суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та увійшли до складу «конвертаційного центру»: ТОВ «Ел-Текс» (), ТОВ «Іст-Вест Торг» (), ТОВ «Інтерком Компані» (), ТОВ «Кешінвест» (), ТОВ «Маствестінг» (), ТОВ «Оптіматехторг» (), ТОВ «Піщана» (), ТОВ «Райт Експерт» (), ТОВ «Ок Інтернет» (), ТОВ «Тасаір» (), ТОВ «Комплекс-Буд» () підконтрольні одній групі осіб, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_3 та ОСОБА_5 які, протягом 2010 -2013 років їх реєстрували, придбавали та здійснювали фактичний контроль за їх діяльністю.

Завдяки вищевказаним фіктивним суб`єктам господарської діяльності, ОСОБА_4 , ОСОБА_3 та ОСОБА_5 незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки.

В зв`язку з вищевикладеним, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення даних правопорушень, виникла необхідність допитати в якості свідка ОСОБА_3 , але на неодноразові виклики повістками від 08.05.2014 та 22.05.2014, останній не з`явився та не повідомив про поважні причини щодо свого неприбуття на виклик слідчого.

У судовому засіданні заступник начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 клопотання про здійснення приводу ОСОБА_3 підтримала та просила його задовольнити.

Заслухавши доводи заступника начальника відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_2 , яка просила задовольнити дане клопотання, вважаю, що дане клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 139-143 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Застосувати привід до ОСОБА_3 11.12.1981 ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , та доставити його до слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, для проведення слідчих дій.

Виконання ухвали доручити співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ Міндоходів у Черкаській області.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1