УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28. 05. 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №0000342 від 20.07.2013 року,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до документів, яке обґрунтовується тим, що відділом кримінальних розслідувань СУФР МГУ Міндоходів-ЦО з ОВП розслідується кримінальне провадження № 0000342 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.07.2013 року, щодо вчинення

службовими особами ДГІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.
24.07.2013 року СУФР МГУ Міндоходів-ЦО з ОВП до ЄРДР було внесено кримінальне провадження № 0000349 про вчинення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.
07.08.2013 кримінальні провадження № 0000342 за ч. 3 ст. 212 КК України та № 0349 за ч. З ст. 212 КК України були об`єднані під єдиним номером № 0000342.
В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (далі - ЦХП) віднесли до складу витрат за придбання ТМЦ, робіт послуг від підприємств постачальників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ~42і. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) по яких від податкової інспекції де на обліку перебувають дані підприємства отримані матеріали та інформація щодо не підтвердження реальності здійснення господарських операцій по поставці ТМЦ, робіт послуг цими постачальниками покупцю. Дане порушення призвело до ухилення від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, у особливо великих розмірах, шляхом заниження: податку на прибуток в розмірі 2 298 330,00 (два мільйони двісті дев`яносто вісім тисяч триста тридцять) грн.; податку на додану вартість в розмірі 1 777 499,00 (один мільйон сімсот сімдесят сім тисяч чотириста дев`яносто дев`ять) грн. за період з 01.07.2010 року по 30.09.2011 року.
Таким чином всіма своїми умисними діями службові особи ухилилися від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 4 204 610,00 (чотири мільйони двісті чотири тисячі шістсот десять) грн.
За результатами розслідування кримінального провадження № 0000342, встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2010 року умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах, а саме не сплатили податок на додану вартість у розмірі 17 млн. грн., шляхом безпідставного формування податкового кредиту від підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ).
Даний злочин вчиненений за рахунок укладення фіктивних договорів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) на поставку радіостанцій та комплектуючих до них. На виконання умов вказаного договору ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом вересня - листопада 2010 року перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » грошові кошти в сумі 40 999 092 грн. за поставку вказаних ТМЦ. В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » протягом жовтня - грудня 2010 року також відповідно до умов фіктивного договору перерахувало кошти в сумі 32 668 860,57 грн. на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) за нібито поставлені радіостанції для подальшого поставки на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В подальшому, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » отримував з розрахункового рахунку підприємства готівкові кошти та передав їх директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за винагороду. А радіостанції та комплектуючі, до них до складів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » поставило офіційне представництво KENWOOD в Україні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) за готівку.
Документи, що свідчать про факт фінансово-господарських взаємовідносин ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 "42i. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) згідно чинного законодавства мають зберігатися на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ). Дані документи потребують дослідження в рамках кримінального провадження, зокрема проведення експертних досліджень, а тому мають значення під час розслідування даного провадження.
Отримати в інший спосіб інформацію щодо фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), а саме документальне оформлення товарно-грошових потоків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) неможливо, а службові особи державного підприємства ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), своїм ставленням до запитів слідчого демонструють те, що вони не підтримують державницьких світоглядів, та ведуть себе, як звичайні власники підприємства у теперішній час відмовляються надавати інформацію щодо господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_18 ), а також інформацію про підприємство, про працівників підприємства, посилаючись на хибне тлумачення Закону України «Про захист персональних даних», про відділи/сектори працівників підприємства.
В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.
Також, враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий просив клопотання розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.
Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування №0000342 від 20.07.2013 року задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме оригіналів документів (у разі відсутності оригіналів - копій) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме:
- договори, які укладені ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) за період з січня 2010 року по грудень 2011 з додатками та спецефікаціями;
- податкові накладні, які виписані відповідно до вищевказаних договорів;
- видаткові накладні, які виписані відповідно до вищевказаних договорів;
- рахунок-фактур, які виписані відповідно до вищевказаних договорів;
- товарно-транспортні накладні, що підтверджують поставку ТМЦ відповідно до вищевказаних договорів;
- платіжних доручень, що підтверджують перерахування коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ

« ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП «

ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) за поставлені ТМЦ послуги, роботи відповідно до вищевказаних договорів;
- документація конкурсних торгів щодо проведення відкритих торгів в 2010-2011 рока на закупівлю апаратури радіо-телевізійної передавальної (радіостанції носивні) та їх комплектуючі де переможцем стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та тендерну пропозицію всіх учасників та всіх відхилених учасників даних тендерхих торгів.
При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1