Справа №668/4365/13-к
н/п 1-кс/668/1294/13
УХВАЛА

11.04.2013 року місто Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., за участю прокурора Лафірука А.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, щодо арешту майна та корпоративних прав підозрюваного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 по кримінальному провадженню № 0000060, за ознаками ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС у Херсонській області ОСОБА_1 подав клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_3, в якому просить накласти арешт на майно та корпоративні права підозрюваного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яке належить йому на праві власності, а саме:

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900024 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532644), кадастровий номер :23:004:0055;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900025 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532643), кадастровий номер :23:004:0054;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900026 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532642), кадастровий номер :23:004:0053;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900027 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532641), кадастровий номер :23:004:0052;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900028 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532640), кадастровий номер :23:004:0051.

- корпоративні права у статутному фонді ПСП Каїсса (код ЄДРПОУ №14115089), як засновника, у розмірі 36 960,00 грн., що становить 36,96% статутного фонду.

Також у клопотанні зазначено, що відповідно до ч.3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений на нерухоме і рухоме майно, яке перебуває у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову. Відповідно до ст. 1172 Цивільного Кодексу України, юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обовязків .

Тобто, юридична особа ТОВ ВВВВ (код 36719773) несе матеріальну відповідальність за дії директора, а саме ОСОБА_2, щодо відшкодування завданої діяннями останнього шкоди Державі. Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №1378656 від 19.03.13, ТОВ ВВВВ () належить а праві власності майно комплекс, виробничих будівель за адресою: Херсонська область, м.Каховка, вул. Південна,1 г, загальною вартістю 11 277 345 грн.

В обґрунтування також зазначеного до суду надано наступне.

ОСОБА_2, будучи відповідно до наказу про призначення №1-к від 07.10.09 на посаду директора товариства з обмеженою відповідальністю ВВВВ (код ЄДР 36719773), зареєстрованого 07.10.09 виконавчим комітетом Каховської міської ради Херсонської області (свідоцтво про державну реєстрацію від 07.10.09 ОСОБА_3 АО1 №496629, дата проведення державної реєстрації 07.10.09, номер запису про включення відомостей про юридичну особу до ЄДР 1 500 102 0000 000612), юридична адреса та фактичне місцезнаходження субєкта господарювання: Херсонська область, м.Каховка, вулиця Південна, 1Г, на якого відповідно до Статуту підприємства покладені адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, тобто будучи службовою особою підприємства, яка зобов'язана сплачувати податки, що входять в систему оподаткування та у встановленому законом порядку несе відповідальність за правильність обчислення, своєчасність сплати податків і зборів (обовязкових платежів) та додержання законодавства про оподаткування, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, умисно, з корисливих мотивів, достовірно знаючи про відсутність поставок товарів від ПП НКФ Трейдінг-2011 () в адресу ТОВ ВВВВ незаконно завищив податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємств по взаємовідносинам з ПП НКФ Трейдінг-2011 у період з листопада 2011 року по січень 2012 року, чим ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства ТОВ ВВВВ на загальну суму 4 498 319 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

10.04.2013 ОСОБА_2 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч.4 ст.358 КК України.

Сума збитків, завданих державі внаслідок незаконної діяльності ОСОБА_2, як директора ТОВ ВВВВ, підтверджена висновком експерта Науково-дослідного експертно-криміналістичного центру при УМВС України в Херсонській області, майора міліції ОСОБА_4 №187 від 25.03.2013.

У кримінальному провадженні прокурором заявлено цивільний позов до ОСОБА_2 щодо відшкодування шкоди завданої державному бюджету у вигляді ненадходження податків на загальну суму 4 498 319 грн.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання про арешт майна підозрюваного ОСОБА_2 та ТОВ ВВВВ (код 36719773), яке несе матеріальну відповідальність за дії директора, вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000060 вважаю, що клопотання підлягає задоволенню у повному обсязі.

Відповідно до п. 3 ст. 170, ч. 1 ст. 171 КПК України прокурор, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді із клопотанням про накладання арешту нерухомого і рухомого майна, майнових прав інтелектуальної власності, грошей у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінних паперів, корпоративних прав, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 176-205 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Накласти арешт на майно та корпоративні права підозрюваного ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яке належить йому на праві власності, а саме:

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900024 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532644), кадастровий номер :23:004:0055;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900025 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532643), кадастровий номер :23:004:0054;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900026 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532642), кадастровий номер :23:004:0053;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900027 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532641), кадастровий номер :23:004:0052;

- земельна ділянка за адресою: Херсонська область, Цюрупинський район, (за межами населеного пункту), для ведення особистого селянського госодарства, площею 0,4000 га, зареєстрована в книзі записів реєстрації державних актів на право власності на землю №1АА72900028 від 17.02.2010 (акт на право власності на земельну ділянку ЯИ №532640), кадастровий номер :23:004:0051.

- корпоративні права у статутному фонді ПСП Каїсса (код ЄДРПОУ №14115089), як засновника, у розмірі 36 960,00 грн., що становить 36,96% статутного фонду.

- корпоративні права у статутному фонді ПСП Каїсса (код ЄДРПОУ №14115089), які складають 36,96 % статутного фонду підприємства, а саме 36 960,00 грн.

2. Накласти арешт на нерухоме майно ТОВ ВВВВ () комплекс, виробничих будівель за адресою: Херсонська область, м. Каховка, вул.Південна,1 г, заборонивши проведення будь яких дій по відчуженні зазначеного майна або перереєстрації на іншого власника, але без заборони використання зазначеного в ухвалі майна за цільовим призначенням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з моменту проголошення, власниками майна протягом 5 днів з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддяОСОБА_5