Справа № 346/3536/15-к
Провадження № 1-кс/346/440/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2015 року м. Коломия

Коломийський міськрайонний суд

Івано-Франківської області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

за участі секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Коломия в кримінальному провадженні №0002135 від 28.11.2013 року клопотання слідчого СВ Коломийського МВ УМВС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 погодженого з прокурором Коломийської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого в якому він просить надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Івано-Франківській області на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Фабрика дитячих меблів» (юридична адреса: Івано-Франківська область, Коломийський р-н, смт. Отинія, вул. Іванціва, 24, , приватна форма власності, правовий статус юридична особа) щодо правильності ведення балансу підприємства та обліку залишку матеріальних цінностей підприємства станом на 25.11.2013 р. яку провести в період з 10.08.2015 року по 24.08.2015 року. Зобов`язати посадових осіб ПП «Фабрика дитячих меблів» допустити співробітників Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області до проведення позапланової виїзної ревізії, а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для проведення ревізії. Надати дозвіл співробітникам Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області при проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Фабрика дитячих меблів» на проведення зустрічної звірки із суб`єктами господарювання, які мали правові відносини із вказаною підконтрольною установою.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим відділом Коломийського МВ проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0002135.

Досудовим слідством встановлено, що відповідно до договору оренди нежитлових приміщень від 1 серпня 2013 року ПП «Фабрика дитячих меблів» було отримано в оренду від ОСОБА_5 частину нежитлового приміщення цеху, площею 400 м.кв. обидва приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 ( на даний час - АДРЕСА_1 ). Дані приміщення були передані орендодавцем 1 серпня 2013 року згідно акту приймання-передачі нежитлових приміщень. У вказаних виробничих приміщеннях ПП «Фабрика дитячих меблів» здійснювало виробництво дитячих меблів.

Однак, 25 листопада 2013 року керівництво та працівники ПП «Фабрика дитячих меблів» прибували на свої робочі місця в орендовані приміщення по АДРЕСА_1 , проте на територію підприємства їх не допустили працівники ПП «Охоронна фірма «Ангел» та засновники ПП «Карпатресурс».

Згідно інформації директора та співзасновника ПП «Фабрика дитячих меблів» на території підприємства та в орендованих приміщеннях цеху та сушильного господарства залишилось все належне підприємству та працівникам майно: пиломатеріали, лакофарбові матеріали, виробниче обладнання, комплектуючі, готова продукція тощо.

Придбання пиломатеріалів підприємство здійснювало в підприємця ОСОБА_6 . У підприємця ОСОБА_6 ПП «Фабрика дитячих меблів» придбало в загальному 24,45 м. куб. пиломатеріалів, а саме 5,25 м. куб. згідно видаткової накладної № 2 від 31.07.2013 року; 9,6 м. куб. згідно видаткової накладної № 3 від 09.08.2013 року; 9,6 м. куб. згідно видаткової накладної № 4 від 30.08.2013 року дані пиломатеріали накопичувались в приміщенні сушильного господарства для подальшого сушіння.

Станом на 25 листопада 2013 року камери сушильного господарства були завантажені повністю, кількість пиломатеріалів, що залишилась в сушильних камерах, а також в приміщенні сушильного господарства та в приміщенні цеху становить близько 70-80 м. куб. дошки, що належить як ПП «Фабрика дитячих меблів» так і приватним підприємцям ОСОБА_7 , ОСОБА_5 та ОСОБА_8 .

Станом на 25 листопада 2013 року в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , залишилися речі, які належали ПП «Фабрика дитячих меблів», а саме: RAPTOR MAX-0432 C-AAA фарбувальна установка, вентилятор ВР 89-75-4, вентилятор ВР 89-75-4 (ВЦ4-75), вентилятор ВЦ 4-75 № 3,15 з двигуном 2,2/3000 лівосторонній 270, верстат круглопильний модель ВК-40, електродвигун, рейсмусовий верстат MB105H, РРО (реєстратор-розрахунковий операцій) «Екселліо» DPU-50, теплогенератор "Бізон", теплогенератор "Бізон" типу 7с укомплектований вентилятором, чотирьохсторонній фрезерний верстат 4FM 180/4; гвинт М 16х60 до верстату Т 1002 S 00234 в кількості 4 шт., електричний роз`єм 00239 в кількості 1 шт., котушка 00238 (1 шт.), лист для профілю до шліфувального верстату 00242 (1 шт.), пила дискова до багатопильного верстату по дереву 00221 (3 шт.), підшипник 00243 (16 шт.), невморозподільник (запчастина до верстатів) 00237 (1 шт.), повітряний клапан 00231 (запчастина до верстату) ( 1 шт.), ремінь 7М-1000 до верстату Т1002 00233 (2 шт.), ручка М 12 для фрезерного верстата Т800І 00235 (1 шт.), трансформатор струму Т-0,66 600/5 00245 (3 шт.), фітінг - запчастина до станка із маркуванням 6;8 00240 (12 шт.); вайма поворотна для щитів (1 шт.), верстат рейсмусовий СР-67 (1 шт.), верстат свердлильно-пазовальний СВПГ-2 (1 шт.); верстат свердлильно-пазовальний СВПВ (1 шт.), верстат свердлильно-пазовальний СВПГ-16 (1 шт.); верстат стрічко-пильний ЛС-80 (1 шт.), верстат двохсторонній свердлильно-пазовий NA400L5, верстат загострюваний OWW-3, верстат односторонній шипорізний WE 1333R, верстат універсально-заточний ЗЕ 642, верстат фуговальний СФ-4-ІК, верстат шліфувальний ШЛПС-7, верстат шліфувальний калібрувальний BS650PR, піч "Булер`ян" (гігант) (2 шт.); барвник концентрований «Колормаркет» 00172 (175, 03 л), болт з шестигранною голівкою з різьбою М8х60 00099 (739,21 кг), гайка типу "метелик" 8 00097 (4222 шт.), гайка шестигранна подовжена 8х25 00098 (968 шт.), гвинт з півкруглою голівкою 6х35 00165 (477,6 кг), гофроящик 1200 мм 00110 (290 шт.), гофроящик 680 мм 00111 (56 шт.), грунт поліуритановий «Колормаркет» 00248 (23 кг), ґрунтовка «Колормаркет» 00106 (160,8 кг), добавка «Колормаркет», яка зберігалася в пластмасовій каністрі синього кольору, 00103 (449,61 л), заготовка ДСТ на стільчики 00226 (48 шт.), затверджувач для поліуританів «Колормаркет» 00246 (12,4 л), клей «Д3» у пластиковій бочці 00107 (1,02 кг), ключ конфірматний 00108 (304 шт.), концентрат морилки «Колормаркет» 00171 (126,22 л), лак «Колормаркет» у металевих бочках із ручкою 00112 (2699,9 кг), насадка для конформатів 4х25 00214 (10 комплектів ), петля ПН5-40 00183 (1444 шт.), пиломатеріал буковий 00092 (1,34 м3 ), покриття поліуританове для МДФ 00247 (25 м), розчинник «Колормаркет» 00120 (89 л), самонаріз 3,5х25 00178 (1290 шт.), скоба штифт (до промислового стиплера) 00122 (6837 шт.), Скотч 00202 (453,54 м), Стреч плівка 00201 (286,54 м), Фарба 00249 (97,37 л), шкант (дерев`яні чопики) 00230 (4,87 кг), шліфувальна стрічка у рулонах 00134 (192,86 м), шуруп 3,0х12 00162 (6 779 шт.), шуруп 3,0х16 00163 (3900 шт.), Шуруп 3,5х16 00164 (6556 шт.), шуруп 4,2х13 оцинкований 00160 (6302 шт.), ящики для ліжечок (картонні упаковки) 00227 (309 шт.); 2 ГПШ ЛЮКС Ліжко дитяче, (кольору горіх, укомплектоване механізмом гойдання на підшипниках та шухлядою) ( 20 шт.), 2 НПШ ЛЮКС Ліжко дитяче (натурального кольору, укомплектоване механізмом гойдання на підшипниках та шухлядою) ( 20 шт.), 3 НПШ ЛЮКС Ліжко дитяче (натурального кольору, укомплектоване механізмом гойдання на підшипниках та шухлядою) (30 шт.), 3 ТПШ ЛЮКС Ліжко дитяче (кольору тік, укомплектоване механізмом гойдання на підшипниках та шухлядою) (30 шт.), 6 НПШ ЛЮКС ліжко дитяче (натурального кольору, укомплектоване механізмом гойдання на підшипниках та шухлядою) ( 10 шт.), 7 БП ЛЮКС ліжко дитяче (білого кольору, укомплектоване механізмом гойдання на підшипниках) ( 1 шт.), дерев`яний стілець дитячий ( 50 шт.), стілець дитячий для годування (укомплектований м`якою частиною синього, червоного, жовтого кольорів зі столиком) (16 шт.); ліжко дитяче №1 НК ( 2 шт.) (натуральний колір на «качелях»/на дузі), ліжко дитяче №2 НП ЛЮКС (натурального кольору на підшипниках) ( 1 шт.).

Враховуючи необхідність встановлення розміру збитків по кримінальному провадженню, а також встановлення правильності ведення балансу ПП «Фабрика дитячих меблів» та обліку залишку матеріальних цінностей підприємства станом на 25.11.2013 р. необхідно провести ревізію. Дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірність даних не можливо.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ст. 356 КК України.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а також не можливість встановити іншими способами достовірності даних щодо ведення балансу ПП «Фабрика дитячих меблів» та обліку залишку матеріальних цінностей, - виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Фабрика дитячих меблів» щодо правильності ведення балансу підприємства та обліку залишку матеріальних цінностей підприємства станом на 25.11.2013 р.

Підставами проведення позапланової виїзної ревізії інспекторами Державної фінансової інспекції України в Івано-Франківської області є необхідність встановлення правильності ведення балансу ПП «Фабрика дитячих меблів» та обліку залишку матеріальних цінностей підприємства станом на 25.11.2013 р.

Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого вважаю, що клопотання необхідно задовольнити з наступних підстав.

Згідно ст.ст. 2, 8, 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» зі змінами від 16.10.2012 року, ревізія віднесена до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

Згідно ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» зі змінами від 16.10.2012 року, позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Для встановлення правильності ведення балансу ПП «Фабрика дитячих меблів» та обліку залишку матеріальних цінностей підприємства станом на 25.11.2013 р. клопотання слідчого СВ Коломийського МВ УМВС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії слід задовольнити.

На підставі наведеного, та керуючись ст. 40 ч.2, 131, 132, 309 ч.3 КПК України, Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити. Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Івано-Франківській області на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Фабрика дитячих меблів» (юридична адреса: Івано-Франківська область, Коломийський р-н, смт. Отинія, вул. Іванціва, 24, , приватна форма власності, правовий статус юридична особа) щодо правильності ведення балансу підприємства та обліку залишку матеріальних цінностей підприємства станом на 25.11.2013 р. яку провести в період з 10.08.2015 року по 24.08.2015 року. Зобов`язати посадових осіб ПП «Фабрика дитячих меблів» допустити співробітників Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області до проведення позапланової виїзної ревізії, а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для проведення ревізії. Надати дозвіл співробітникам Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області при проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП «Фабрика дитячих меблів» на проведення зустрічної звірки із суб`єктами господарювання, які мали правові відносини із вказаною підконтрольною установою.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.Івано-Франківської області в складі:

Слідчий суддя: ОСОБА_1