Справа № 167/1152/15-к
Провадження №1-кс/167/98/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м. Рожище 07.09.2015

Слідчий суддя Рожищенського районного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю прокурора Рожищенського району ОСОБА_2 , начальника СВ Рожищенського РВ УМВС України у Волинській області ОСОБА_3 , при секретарі ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника СВ Рожищенського РВ УМВС України у Волинській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії по кримінальному провадженні за №0000140 від 28.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 197-1 ч. 1 КК України.

В С Т А Н О В И В :
03.09.2015 року до суду надійшло клопотання начальника СВ Рожищенського РВ УМВС України у Волинській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії , оскільки на протязі 2015 року працівниками ТзОВ «Німб-7», (, Волинська область, Луцький район, с. Підгайці, вул. Шкільна, 48), при проведенні робіт по розробці корисних копалин на території Луківської сільської ради за населеним пунктом с. Крижівка, Рожищенського району, було протиправно розроблено 5,4533 га. земель, в порушення вимог ст.ст. 60, 61, 125, 126, 168, 211 Земельного кодексу України та ст.ст. 88, 89 Водного кодексу України, в зв`язку з чим було спричинено шкоду державним інтересам в розмірі 114 834, 476 гривень.

Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні від Луцької ОДПІ ГУДФС у Волинській області надійшов лист за № 920/07-05-07 від 06.08.2015 року в якому обґрунтовано ймовірне порушення ТзОВ «Німб-7» вимог чинного законодавства України при видобуванні корисних копалин місцевого значення піску, а також порушення законодавства ТОВ фірма «Волинь ресурс», які здійснювали реалізацію піску, однак за даними податкової звітності з ПДВ неможливо дослідити його придбання.

Було встановлено, що ТзОВ «Німб-7» та ТОВ фірма «Волиньресурс», пов`язані між собою особами, що обумовлено родинними відносинами (керівники даних СГД - батько та син).

У зв`язку із вищевикладеним та в ході досудового слідства, виникла необхідність в проведенні позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Німб-7» () та ТОВ фірма «Волиньресурс» () за період з 01.01.2013 по даний час.

Відповідно до п. 29 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженого Постановою Кабінету міністрів України № 550 від 20.04.2006, позапланова виїзна ревізія об`єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним інформації про факти, що свідчать про порушення об`єктом контролю підконтрольною установою законів, та рішення суду про дозвіл на проведення ревізії, в якому зазначаються підстави проведення, дати початку та закінчення.

Тому з метою повного, всебічного та об`єктивного розслідування даного провадження, а також пошуку і фіксації доказів, які можуть мати як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами, суттєве значення для встановлення важливих обставин правопорушення, необхідно отримати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Німб-7» () та ТОВ фірма «Волиньресурс» () за період з 01.01.2013 по даний час.

У відповідності до ч.2 ст.93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до статті 84 КПК України, доказами у кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК України порядку, на підставі яких можливо встановити наявність або відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження.

У даному випадку, таким доказом може бути обґрунтований висновок органів Державної фінансової інспекції складений за результатами проведення відповідної позапланової документальної перевірки.

Згідно частини 7 статті 110 КПК України, постанова слідчого є обов`язковою для виконання фізичними і юридичними особам, прав, свобод чи інтересів яких вона стосується.
Вислухавши пояснення начальника СВ Рожищенського РВ УМВС України у Волинській області ОСОБА_3 , заслухавши думку прокурора ОСОБА_2 , який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 84, 93 , 110 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання начальника СВ Рожищенського РВ УМВС України у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Німб-7» () та ТОВ фірма «Волиньресурс» () за період з 01.01.2013 по даний час.

2. В ході ревізії з`ясувати:

- комплексно перевірити фінансово-господарську діяльність ТзОВ «Німб-7» () та ТОВ фірма «Волиньресурс» () за період з 01.01.2013 по даний час.

Організацію та проведення позапланової ревізії доручити Луцькій міжрайонній державній фінансовій інспекції у Волинській області.

Ухвала слідчого судді про надання дозволу на проведення позапланової ревізії, підлягає обов`язковому виконанню ТзОВ «Німб-7», ТОВ фірма «Волиньресурс».

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її проголошення. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Рожищенського районного суду ОСОБА_1