Справа № 464/3584/15-к
пр.№ 1-кс/464/1042/15
У Х В А Л А
30.04.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -

В С Т А Н О В И В:

29.04.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене зі старшим прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 16.04.2015 року в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000079 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Кримінальне провадження зареєстроване у зв`язку з надходженням в ІНФОРМАЦІЯ_2 з ІНФОРМАЦІЯ_3 матеріалів планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року. Згідно акту планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 » встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ), під час здійснення фінансово-господарських операцій з рядом СПД, спрямованих на придбання товарів, шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій по придбанню ТМЦ, в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року, ухилилися від сплати податків на зальну суму 6 758 844 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах. Так, відповідно до акту планової виїзної перевірки вбачається, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року через митний кордон України, здійснювало поставки товарів, а саме заморожених м`ясопродуктів на територію України. Крім цього, розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_4 знаходяться оригінали документів, які свідчать про імпортні операції ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року, а саме вантажно - митні декларації, товарно-транспортні накладні, специфікації, сертифікати, рахунки, контракти, документи доставки, платіжні документи, сплати митних та обов`язкових платежів та інші документи, які оформлялись у зв`язку з здійсненням ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) імпорту товарів (заморожених м`ясопродуктів). Посилаючись на те, що що вказані документи можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, що могло призвести до заниження сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, слідчий вказує на необхідність в доступі до документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановлено наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000079 матеріали контролюючих державних органів, а саме: матеріали планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року про те, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ) в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності ухилилися від сплати податків на загальну суму 6758844 грн, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах, зареєстровані в ЄРДР 15.04.2014 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні та зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи та інформація зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначених документів та інформації, і неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 задовольнити.

Зобов`язати керівництво ІНФОРМАЦІЯ_1 надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: вантажно-митних декларацій, міжнародних товарно-транспортних накладних, актів митного огляду, доручень на представлення інтнресів, договорів митного брокерського обслуговування, інформаційних аркушів до вантажно митних декларацій, фактур, специфікацій, сертифікатів, рахунків, контрактів, документів доставки, платіжних документів сплати митних та обов`язкових платежів та інших документів, які оформлялись у зв`язку з здійсненням ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) імпорту товарів в період з 11.12.2012 по 30.09.2014, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 та керівництво ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: