Бориспільський міськрайонний суд Київської області
Справа №4-311/2010
П О С Т А Н О В А

29 березня 2010 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Вознюк С.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Київській Регіональній Дирекції «ОСОБА_1 Аваль» у м. Києві (МФО 322904), -

в с т а н о в и в:

В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа №05-6942, порушена відносно директора ТОВ «Віант» ОСОБА_2 по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, повязаної з отриманням прибутків у великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 202 КК.

Під час досудового слідства в кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Віант» ОСОБА_2, будучи службовою особою вказаного підприємства, проводив, фінансово-господарські операції з придбання та продажу товарів повязані в подальшому з перерахуванням безготівкових коштів. При веденні бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Віант» ОСОБА_2 формував суми податкового кредиту з податку на додану вартість (далі ПДВ) та валові витрати з податку на прибуток підприємства від операцій з «фіктивним» підприємством ТОВ «БІА Укрбудкапітал» (), що в подальшому вплинуло на суми фактично сплачених до бюджету податкових зобовязань.

В ході досудового слідства встановлено, що одним із контрагентів з ТОВ «Віант» у зазначений період діяльності, було підприємство ТОВ «НВП «Віант» ( юридична адреса: м. Київ, вул. Рейтарська 35-А). В ході подальшого слідства встановлено, що дане підприємство за юридичною адресою не знаходиться, також встановлено, що на початку 2007 року директором ТОВ «Віант» (), як і у ТОВ «НВП «Віант» () був громадянин ОСОБА_3, який (як випливає з матеріалів кримінальної справи) може мати відношення до проведення незаконних операцій громадянином ОСОБА_2 з метою ухилення останнім від сплати податків.

Крім того, встановлено, що ТОВ «НВП «Віант» () відкрито рахунок № в Київська Регіональна Дирекція «ОСОБА_1 Аваль» м. Києві (МФО 322904).

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ВАТ АБ „Укргазбанк в м. Києві.

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в Київській Регіональній Дирекції «ОСОБА_1 Аваль» у м. Києві (МФО 322904) банківських документів ТОВ «НВП «Віант» () за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік в повному обсязі, в тому числі таких як:

-установчі та реєстраційні документи ТОВ «НВП «Віант» ();

-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «НВП «Віант» ();

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «НВП «Віант» ();

-рух грошових коштів по рахунку №, який належить ТОВ «НВП «Віант» () на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік;

-кредитна справа, кредитні договори, та договори поруки, на підставі яких надавались заяви про купівлю іноземної валюти, що були підставою для закупівлі і використання іноземної валюти посадовими особами ТОВ «НВП «Віант» ();

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «НВП «Віант» (), рахунку № в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік;

-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «НВП «Віант» () в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік рік;

-банківські виписки про видачу готівки та чеки в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік ТОВ «НВП «Віант» () рахунок №;

-договори на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери ТОВ «НВП «Віант» () вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «НВП «Віант» () за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік, в тому числі купівлі продажу векселів та їх зберігання;

листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від імені ТОВ «НВП «Віант» () до установи банку:

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами Київської Регіональної Дирекції «ОСОБА_1 Аваль» у м. Києві (МФО 322904) в порядку погодженому з керівником підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_4