ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 червня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання в.о. начальника ВРКС СВ ДПС у Рівненській області підполковника міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в філії АТ Укрексімбанку м.Рівне,

ВСТАНОВИВ:

СВ ДПС у Рівненській області провадиться досудове слідство по кримінальній справі № 82/58-12 порушеній по факту умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП ПрикарпатЗахідсервісПівденно-Західного відкритого акціонерного товариства трубопровідного транспорту нафтопродуктів в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В порушення підпункту 244.2 статті 244 Податкового кодексу України службові особи ДП ПрикарпатЗахідтранс, шляхом неподання податкової декларації з екологічного податку за 2011 рік, умисно ухилились від сплати екологічного податку у розмірі 2418274,63 грн. визначеного на обсяг дизельного пального ввезеного на митну територію України, що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Для здійснення зазначених операцій ДП ПрикарпатЗахідтрансвикористовував реквізити та банківські рахунки №№ 463, 463, 463, 463, 463 в доларах США, євро, російських рублях, українських гривнях, що відкриті в Філії АТ Укрексімбанку м.Рівне.

В поданні зазначено, що єдиним способом отримання інформації про розрахунки ДП ПрикарпатЗахідтрансз ВАТ Південно-Захід нафтопродуктта іншими субєктами господарської діяльності, дослідження руху безготівкових коштів є розкриття банківської таємниці підприємства. Матеріали справи з юридичного оформлення рахунку та документи щодо списання коштів з рахунку, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльністьінформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ч. 1 ст. 178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці.

Враховуючи, що в змісті подання не наведено обґрунтованих мотивів з посиланням на наявність достатніх доказів, які б свідчили про необхідність розкриття банківської таємниці Філією АТ Укрексімбанку м.Рівне, в поданні не конкретизовано, які саме документи підлягають виїмці, не наведено обґрунтованих доводів, що виїмка документів має значення для справи та є джерелом доказів по справі, відсутнє обґрунтування необхідності розкриття банківської таємниці та виїмки вказаних в поданні документів, тому приходжу до висновку, що подання необґрунтоване, а тому задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання в.о. начальника ВРКС СВ ДПС у Рівненській області підполковника міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в філії АТ Укрексімбанку м.Рівне - відмовити.

На постанову може бути подано апеляцію до апеляційного суду Рівненської області протягом трьох діб з дня її винесення.

Суддя: Доля В.А.