Справа № 727/7921/14-к
Провадження №1-кс/727/2466/14
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18 вересня 2014 року Шевченківський районний суд м. Чернівці
в складі: слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий - ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №0000057 від 13 серпня 2014 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням надання тимчасового доступу до документів.
В клопотанні посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000057 від 13 серпня 2014 року.
В ході розслідування встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у період липня серпня 2014 року, при здійсненні фінансовогосподарської діяльності по реалізації спиртовмісної продукції умисно ухилися від сплати до Державного бюджету України акцизного податку на загальну суму понад 3 100 000 грн.
Згідно висновку ІНФОРМАЦІЯ_3 від 01.08.14 № 94/3-10.2/4266 досліджені зразки розчинників для флексографічного друку (РФД, РФД-2) та рідини універсальної для автомобілів «Гамаюн», які виробляє ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за місцем провадження діяльності: АДРЕСА_1 , являють собою спиртові дистиляти з концентрацією спирту більше 80 об. % і вмістом денатуруючи речовин, що відповідає коду продукції згідно УКТ ЗЕД 2207, ймовірні втрати бюджету від реалізації спиртовмісної продукції без сплати акцизного податку у липні 2014 року складають 54965,4 тис. грн., а за період з 29.07.14 по 01.08.14 включно відповідно 35766,5 тис. грн.
Відповідно до податкових накладних, що зареєстровані в Єдиному державному реєстрі податкових накладних реалізація ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 розчинника для флексографічного друку на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відбувається на підставі договору поставки від 30.05.2014 року №21.
Для проведення розрахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовує розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , який відкритий 08.04.2014 року у національній та іноземній валюті в банківській установі - ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_3 , адреса банку: АДРЕСА_2 ).
Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема, підтвердження проведення взаємовідносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_3 , адреса банку: АДРЕСА_2 ) і які становлять банківську таємницю клієнта банку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », просила клопотання задовольнити.
Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація по рахунку відносно клієнта ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » банківської установи - ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_5 ", має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, вважаю, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів підлягає задоволенню.
Щодо клопотання в частині надання дозволу на отримання тимчасового доступу до документів оперативним працівникам чи іншим слідчим, то воно задоволенню не підлягає, оскільки вони не є стороною кримінального провадження.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних, з можливістю отримання їх копій), відносно клієнта банківської установи - ПАТ" ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_3 , адреса банку: АДРЕСА_2 ) ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , фактична адреса: АДРЕСА_3 ), рахунок № НОМЕР_2 , зокрема:
- копій документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком № НОМЕР_2 за період з 08.04.2014 року по 09.09.2014 року включно;
- виписку по особовому рахунку № НОМЕР_2 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 08.04.2014 року по 09.09.2014 року включно;
- первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період з 08.04.2014 року по 09.09.2014 року включно.
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1