Справа № 139/90/14-к
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 лютого 2014 року смт Муровані Курилівці

Слідчий суддя Мурованокуриловецького районного суду Вінницької області ОСОБА_1 ,

за участю:

прокурора ОСОБА_2

секретаря ОСОБА_3

розглянув клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчого відділення Мурованокуриловецького РВ УМВС України у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , -

В С Т А Н О В И В :

Ст. слідчим СВ Мурованокуриловецького РВ УМВС України капітаном міліції ОСОБА_4 за погодженням з прокурором району направлено до суду клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивоване тим, що проводиться досудове розслідування по матеріалам перевірки, які надійшли з Управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В ході перевірки встановлено, що ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 с. Лучинець Мурованокуриловецького району Вінницької області, будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується спеціальним режимом оподаткування. Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей.

Для отримання спеціального режиму оподаткування службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 в період з серпня 2011 року по вересень 2012 року подали до Мурованокуриловецького відділення Могилів-Подільської ОДПІ спеціальні декларації з податку на додану вартість, у яких відобразили завідомо неправдиву інформацію про обсяги постачання вироблених сільськогосподарських товарів.

Установлено, що за вказаний період, ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 проводило реалізацію сільгосппродукції, яка була вироблена іншими виробниками, при цьому службові особи товариства у документах відображали, що вказана продукція є власновирощена. В результаті було незаконно отримано податкову пільгу з оплати податку на додану вартість в розмірі 133 169 грн., які були в подальшому використані на власні виробничі потреби.

Заяву про злочин слідчим внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування за правовою кваліфікацією ч. 2 ст. 222 КК України.

Під час розслідування кримінального провадження, у слідчого виникла необхідність отримати доступ до документів, щодо перебування ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 на спеціальному режимі оподаткування, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 , в зв`язку з чим просив надати тимчасовий доступ до зазначених документів. З допомогою зазначених документів у слідчого буде можливість встановити обставини, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні та в подальшому використати їх як доказ.

В судовому засіданні клопотання підтримано прокурором.

Розглянувши дане клопотання прихожу до висновку, що воно підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Частиною 1 статті 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Подане клопотання слідчого відповідає вимогам ст. 160 КПК України та погоджене з прокурором.

Ст. слідчим СВ Мурованокуриловецького РВ УМВС України капітаном міліції ОСОБА_4 23.10.2013 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань повідомлення про те, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 с. Лучинець Мурованокуриловецького району Вінницької області, проводячи фінансово-господарську діяльність, з метою незаконного отримання коштів у вигляді пільги по податку на додану вартість, умисно надали до ІНФОРМАЦІЯ_4 неправдиву інформацію про обсяги постачання вироблених ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 сільськогосподарських товарів за період з серпня 2011 року по вересень 2012 року, чим завдали великої матеріальної шкоди охоронюваним законом державним інтересам у вигляді не сплати до державного бюджету держави податку на додану вартість на загальну суму 350 030 грн. (а. с. 2).

Зважаючи на те, що в ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться документи, про які клопоче сторона обвинувачення, необхідно надати тимчасовий доступ до них. За допомогою вище зазначених документів у слідчого буде можливість встановити обставини, які підлягають доказуванню в кримінальному проваджені, та в подальшому використати їх як доказ.

Таким чином, стороною кримінального провадження, яка подала клопотання, доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи заходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 та містять відомості, що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159-164 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому слідчого відділення Мурованокуриловецького РВ УМВС України у Вінницькій області капітану міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 с. Лучинець Мурованокуриловецького району Вінницької області, а саме: свідоцтва платника ПДВ, податкових декларацій з податку на додану вартість, з усіма додатками за 2011-2012 роки, повідомлень про відкриття (закриття) рахунків, листів на адресу ОДПІ щодо переведення коштів із розрахункових коштів на спеціальні рахунки, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою отримання належно завірених копій даних документів.

Адреса юридичної особи: ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 .

Забезпечити начальнику ІНФОРМАЦІЯ_1 Ліщині ОСОБА_5 доступ слідчому до документів.

Встановити строк дії ухвали до 05 березня 2014 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, за клопотанням сторони кримінального провадження можуть бути застосовані наслідки визначені ст.166 КПК України (надано дозвіл на проведення обшуку).

Ухвала складена у двох примірниках, один з яких та копію ухвали належить передати ст. слідчому СВ Мурованокуриловецького РВ УМВС України капітану міліції ОСОБА_4 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: