Справа №127/8863/15-к
Провадження №1-кс/127/3919/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 квітня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого ВРЗуСГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000022 від 30.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.222 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "(код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) являється платником фіксованого сільськогосподарського податку. Відповідно до податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у 2014 році орендувало земельні ділянки загальною площею 845,9 га на території Борівської (Чернівецький р-н, Вінницької області) та Слідянської (Могилів-Подільський р-н, Вінницької області) сільських рад. Відповідно до інформації наданої вказаними сільськими радами, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " не орендувало будь-які земельні ділянки протягом 2012-2014 років та будь-які відомості про діяльність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у вказаних сільрадах відсутні. Податкову звітність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " підроблено з метою отримання статусу платника фіксованого сільськогосподарського податку, що дозволило користуватись спеціальним режимом оподаткування, передбаченого ст. 209 Податкового кодексу України. Таким чином, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з жовтня 2014 по лютий 2015 здійснювало реалізацію сільськогосподарської продукції, яка ніби-то зібрана з земельних ділянок розміщених на території Борівської та Слідянської сільських рад. При цьому 20% від суми реалізації незаконно надходили на спеціальний рахунок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у банку.
Так службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " з метою штучного формування податкового кредиту за рахунок відображення неіснуючих операцій у податковій звітності було імітовано проведення фінансово-господарських операцій із підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: СГД, які не знаходяться за юридичною та фактичною адресами, місцезнаходження службових осіб не встановлено та СГД, в яких стан платника відмінний від «0» (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, ліквідаційна процедура за рішенням суду, припинено, але не знято з обліку, та інше.) та СГД по яким складено акти про нікчемність правочинів, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ) реалізація за 2014-2015 роки становить 7248000 грн. в тому числі ПДВ 1208000 грн. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(" ІНФОРМАЦІЯ_5 ") (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ) реалізація за 2014-2015 роки становить 50280000 грн. в тому числі ПДВ 8380000 грн. У ході проведено досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до розрахункових рахунків та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( " ІНФОРМАЦІЯ_5 "), що відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Вказані відомості мають важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, оскільки відомості, які в них містяться необхідні для встановлення винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
У зв`язку з цим, виникла необхідність звернутись до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення оригіналів вищевказаних документів.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився з невідомих суду причин, хоча про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому ВРЗуСГД СВ ВМВ УМВС України у Вінницької області ОСОБА_3 або за його дорученням оперативним працівникам ОУ ГУ Міндоходів у Вінницькій області на тимчасовий доступ до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , м. Київ), з можливістю вилучити їх (здійснити виїмку), а саме:
завірених копій документів, які стали підставою для відкриття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( " ІНФОРМАЦІЯ_5 ") (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), АДРЕСА_1 ), банківських рахунків №№ НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (українська гривня);
оригіналу виписки (роздруківки) руху коштів (в письмовому та електронному варіанті) по рахунках №№ НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (українська гривня) з 30.09.2014 по теперішній час із зазначенням дати, суми, призначення платежу, вхідного та вихідного залишку на кожен операційний день, даних контрагентів.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: