У Х В А Л А

25.09.2014 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000089 слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000089, щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, внесеному до Єдиний реєстр досудових розслідувань 16 вересня 2014 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), перебуваючи на спеціальному режимі оподаткування з ПДВ, як виробник с/г продукції, протягом травня липня 2014 року, відобразило реалізацію ТМЦ, на адресу підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), чим самим сформувало податковий кредит з ПДВ на загальну суму близько 1,5 млн. грн., який в подальшому передавався по ланцюгу до реального сектору економіки.

Також встановлено, ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ), здійснив реєстрацію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на своє ім`я виключно за грошову винагороду, та відношення до діяльності останнього не має.

Слідчий у клопотанні вказує, що до діяльності вказаних підприємств причетна ОСОБА_7 (уродженки м.Малин, Житомирської області, паспорт НОМЕР_6 виданий Малинським МВ УМВС України в Житомирській області 16.01.2008р.)

У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », зберігаються документи щодо надання послуг для ОСОБА_7 (уродженки м.Малин, Житомирської області) а саме: декларації на пересилання поштових відправлень та товарно-транспортні накладні щодо відправки товарів, від різних суб`єктів підприємницької діяльності, реєстри декларацій та товарно-транспортних накладних, які містять інформацію щодо відправки товарів ОСОБА_7 , дати відправки, кількості відправок, номенклатури товару що відправляється, реквізити відправника та отримувача , вартість товару, що відправляється.

В зазначених документах наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: щодо кількості відправленого товару, його вартості, періодичності та отримувача такого товару, тобто містить відомості, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_4 та особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення (виїмку) у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), а саме: декларацій на пересилання поштових відправлень та товарно-транспортних накладних щодо відправки товарів ОСОБА_7 (уродженки м.Малин, Житомирської області, паспорт НОМЕР_6 виданий Малинським МВ УМВС України в Житомирській області 16.01.2008р.), від різних суб`єктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, реєстрів декларацій та товарно-транспортних накладних, які містять інформацію щодо відправки товарів ОСОБА_7 (уродженки м.Малин, Житомирської області, паспорт НОМЕР_6 виданий Малинським МВ УМВС України в Житомирській області 16.01.2008р.), дати відправки, кількості відправок, номенклатури товару що відправляється, реквізити відправника та отримувача, вартість товару що відправляється за період 01.01.2013 по дату оголошення ухвали.

Встановити строк дії ухвали до 25.10.2014 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1