ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/3822/15-к
провадження № 1-кс/201/2418/2015
УХВАЛА
11 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання с слідчого в ОВС СВ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141), -

ВСТАНОВИВ:
11 березня 2015 року слідчий в порядку ЗУ Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні, звернувся з клопотанням до суду погодженим з прокурором про продовження строків проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 12 січня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ МВС України в Дніпропетровській області.

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що згідно звіту фінансового аудиту ГУМВС України в Дніпропетровській області №47 від 24.11.2014 проведеного Департаментом внутрішнього аудиту МВС України, відповідно до якого за результатами аудиту викрито низку порушень фінансової дисципліни, допущених у 2011-2013 роках, на загальну суму 25 млн. 96 тис. грн., зокрема таких, що призвели до втрат на суму 1 млн. 436,8 тис.грн.

Так, згідно акту перевірки одним з порушень установлено факт придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області житлового будинку (міні готелю) разом із земельною ділянкою загальною вартістю 13,0 млн.грн.

Кошти за придбану ГУМВС нерухомість були перераховані ОСОБА_4 25.12.2012 року платіжними дорученнями №3169 на суму 12 млн. грн. та №3194 на суму 1,0 млн. грн..

Із загальної площі придбаного будинку (1040 кв. м.), площа його житлових приміщень складає лише 624 кв.м., іншу площу займають підсобні приміщення, підземний паркінг, сходи та коридори. Враховуючи площу житлових приміщень вартість придбання 1 кв. м. житла фактично склала 20 833 грн.

При цьому, за інформацією компанії забудовника та агентств нерухомості, вартість 1 кв.м. житла в Дніпропетровську на момент придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області житлового будинку складала 8000 грн. за 1 м.кв. у новобудовах та 6 600 грн. на вторинному ринку. За висновками аудиту за таких обставин можливо було придбати щонайменше 36 сучасних квартир.

Таким чином, унаслідок придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області житлового будинку, вартість житла в якому порівняно з вартістю житла в новобудовах міста була значно завищеною, неефективно витрачено кошти державного бюджету на загальну суму понад 8 млн. грн..

В ході досудового слідства, з метою повного, всебічного проведення досудового розслідування, виникла необхідність в проведенні позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України Дніпропетровській області (код 08592141) та проведення зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки.

Враховуючи викладене, слідчим в ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області на розгляд Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська 12.02.2015 року внесено клопотання про проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України Дніпропетровській області (код 08592141) та проведення зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки.

Вищевказане клопотання 16.02.2015 року слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська було задоволено, та Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області на виконання ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська розпочато проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України Дніпропетровській області (код 08592141) з проведенням зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки. Строк проведення перевірки згідно діючого законодавства України та урахуванням святкових днів визначено 14 робочих днів, тобто з 23.02.2015 року по 13.03.2015 року.

Під час проведення виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області 10.03.2015 року з ДФІ в Дніпропетровської області на адресу прокуратури Дніпропетровської області надійшов лист №04-08-03-17/2010 від 06.03.2015 року згідно якого ДФІ в Дніпропетровській області клопоче про продовження терміну проведення призначеної раніше ревізії на 5 робочих днів з 16.03.2015 року по 20.03.2015 року, у зв`язку з великим обсягом роботи.

На підставі викладеного, слідчій просив суд продовження терміну в період з «16» березня 2015 року по «20» березня 2015 року включно (5 робочих днів) проведення Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141) за період 2011-2014 роки та проведення зустрічних звірок з підприємствами що мали фінансово-господарські відносини з ГУМВС України Дніпропетровській області в період 2011-2014 роки, в ході якої установити, чи забезпечується об`єктом контролю виконання законодавчих та нормативних актів щодо витрачання і збереження державного майна та фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, надходження коштів від надання платних послуг, їх зарахування до спеціального фонду бюджету і подальше використання, стан і достовірність бухгалтерського обліку та фінансової звітності.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000007, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки з наданих до суду матеріалів дійсно вбачається наявність підстав для подовження проведення ревізії у зв`язку із значним об`ємом наданих до ревізії документі, які потребують всебічного аналізу та опрацювання.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, -

УХВАЛИВ:
Продовжити строк проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141), яка призначена ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 16.02.2015 року, строком на 5 робочих днів.

Доручити проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141) - Державній фінансовій інспекції у Дніпропетровській області в період проведення 5 робочих днів, а саме з 16.03.2015 року по 20.03.2015 року.

При проведенні зазначеної ревізії в ГУМВС України в Дніпропетровській області (код 08592141), поставити наступні питання:

- чи у повному обсязі та чи своєчасно ГУМВС України в Дніпропетровській області оприбутковано кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги;

- за яких обставин витрачено кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги (розміри, дати, підстави платежів, дані про отримувачів платежів);

- чи є ознаки завищення цін (вартості) товарів (робіт, послуг), придбаних (вироблених) за кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги, та які саме (розміри фактичних платежів, підстави платежів, та розміри завищення);

- чи підтверджуються фактично та документально виконання робіт, придбання товарів (закупівля обладнання, проведення ремонтних робіт та ін.) за кошти отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги;

- чи є порушення в цільовому використанні бюджетних коштів, які були виділені з бюджету за період 2011-2014 роки (з вказанім сум, потреб, контрагентів);

- чи є порушення в цільовому використанні грошових коштів, що надійшли на розрахункові рахунки ГУМВС України за договорами про надання платних послуг за період 2011-2014 роки (з вказанім сум, потреб, контрагентів);

- чи відповідають оплачені обсяги виконаних робіт фактичним за період з 2011 року по 2014 роки (з вказанім сум, потреб, контрагентів);

Провести зустрічні звірки з суб`єктами господарювання будь-яких форм власності, яким ГУМВС України в Дніпропетровській області перераховувалися кошти, отримані з державного бюджету України, а також кошти отримані як плата за послуги, окремо виділити факти перерахування коштів на адресу ДОО ФСТ «Динамо» (ОКПО 02942261), ЗАТ «Дніпрометалургремонт» (30536355);

Окремо перевірити факт придбання ГУМВС України в Дніпропетровській області будинку та земельної ділянки, на якій розміщений будинок, за адресою АДРЕСА_1 , вартістю 13 млн. грн..

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1