У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06.10.2014 Справа №607/16208/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №0000023 від 26 березня 2014 року звернувся старший слідчий ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
В судовому засіданні старший слідчий ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.
Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Як зазначено у клопотанні, в ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_5 , здійснюючи господарську діяльність з організації будівництва та продажу квартир,щознаходяться в збудованому ним 44-х квартирному житловомубудинкуза період з 01.01.2011 року по 30.06.2014 року ухилився від сплати податків в сумі 1 182 342, 00 грн, а саме: податку з доходівфізичнихосіб за 2013 рік в сумі 461065,00грн., податку на доданувартість за період з 11.01.2013 року по 30.06.2014 року на загальну суму 644465,00 грн., єдиного соціального внеску за 2013 рік в сумі 76812,00 грн. Дані порушення податкового законодавства зазначені в акті перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 № 6670 / 19 18 17 01 - 23 від 10.09.2014 року.
26.03.2014 року розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000023 за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах ФОП ОСОБА_5 за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 222 КК України.
Крім того, в ходідосудовогорозслідуваннявстановлено, що ФОП ОСОБА_5 за період з 01.01.2007 року по 31.012.2008 року проводив господарськіоперації та взаєморозрахунки з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ).
Відповідно до бази даних ІНФОРМАЦІЯ_3 АІС « ІНФОРМАЦІЯ_4 », у Відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) знаходяться відомості про рух коштів по рахунку: НОМЕР_3 (валюта українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.
З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи те, що інформація про рух коштів по рахунку НОМЕР_3 (валюта українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та може перебувати у володінні Відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до неї, з можливістю її вилучення.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи - суб`єкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.
Беручи до увагивищевикладене та враховуючи те, щоінформація про рухкоштів по рахунку4001 (валюта українськагривня),щоналежить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,та можеперебувати у володінніВідділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ),міститьвідомості, якіможуть бути використані як доказ факту чиобставин, щовстановлюютьсяпід час кримінальногопровадження, та підлягаєаналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнитичастково.
Надати старшому слідчому ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю, і можуть перебувати у володінні Відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) та можливість виготовитиналежним чином завіренікопії, а саме:
- інформації про рух коштів по рахунку:
НОМЕР_3 (валюта українська гривня),
що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) за період з 15.04.2004 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 23.01.2012 року (якщо рахунок закритий раніше, то до дати закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ).
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського
міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1