Справа № 369/7922/15-к
Провадження № 1-кс/369/1695/15
УХВАЛА
Іменем України
28.07.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000123 від 02.12.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

До суду звернулась слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні №0000123 від 02.12.2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.
Своє клопотання слідча мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000123 від 02.12.2013 року, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч.1 ст. 212 КК України.

Так, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності в період серпня 2011 р. - серпня 2012р. ухилились від сплати податків на суму 458183 грн. Додатково за матеріалами співробітників ОУ ДПІ у Києво-Святошинському районі працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснено позапланову невиїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за результатами якої складено акт №1823/22-4/33800578 від 05.12.2012 року, згідно якого встановлено, що підприємство шляхом використання підприємств з ознаками фіктивності на протязі серпня-жовтня 2011 р. ухилилось від сплати податків на суму 88752 грн. Загальна сума донарахованих податків складає 546 935 грн.

Також в ході досудового встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виграло конкурсні торги у ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на надання послуг з реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_4 на загальну суму - 2,7 млн. грн. Будівництво здійснювалось за рахунок коштів державного та місцевого бюджетів. Встановлено, що за виконання вказаних робіт на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом червня-серпня 2012 року було перераховано грошові кошти з рахунку Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Вишгородської районної ради Київської області (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Встановлено, що в період з 2011 - 2012 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводило фінансово-господарські відносини з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) заареєстоване ІНФОРМАЦІЯ_10 за № НОМЕР_9 від 09.02.2006 та знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 .

З метою встановлення фактичних обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також для повного, всебічного та об`єктивного встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до орігіналів договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2009 31.12.2012 р.р.,що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 .

В оригіналах договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому зазначені документи будуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » а також оригінали договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідні для призначення та проведення судово-прочеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж вилучити орігінали договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » неможливо довести обставини вчинення кримінального правопорушення.

З огляду на те, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 , які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судовому засіданні слідча клопотання підтримала, просила задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчим документи знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. Слідчим також обґрунтовано необхідність вилучення оригіналів, зазначених у клопотанні документів, для досягнення мети тимчасового доступу, проведення почеркознавчої експертизи підписів на вказаних документах.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 або особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ),які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_11 , а саме: орігінали договорів про визнання електронних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 01.01.2009 31.12.2012 р.р.,з можливістю ознайомитися з ними та їх вилучити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1