Провадження № 1-кс/127/7031/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.12.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Бистрицького М.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області Бистрицького М.О. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово – господарської діяльності у ВАТ «Керамік», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

При складанні даного кредитного договору ВАТ «Керамік» до Банку було подано договір купівлі-продажу земельної ділянки несільськогосподарського призначення від 16.11.2007 року ,укладений між Вінницькою міською Радою та ВАТ «Керамік». Згідно вказаного договору продавець продав та покупець купив земельну ділянку площею 8,2357 га за адресою м.Вінниця провулок Цегельний ,12, за 12 364 159 грн. Згідно п.2.3 договору покупець має здійснити повний розрахунок до 1.12.2008 року. Пунктом 1.4 вставлюється заборона на відчуження (продаж) майна та земельної ділянки до повної сплати покупцем у разі викупу земельної ділянки з розстроченням платежу. Пунктом 6.3 договору встановлюється обмеження права власності Покупця на придбану земельну ділянку шляхом заборони на її продаж або інше відчуження третім особам до повної сплати вартості земельної ділянки.

5.03.2009 року між Вінницькою міською Радою та ВАТ «Керамік» було укладено Договір про внесення змін до договору купівлі-продажу земельної ділянки від 16.11.2007 року , а саме що покупець має здійснити повний розрахунок за земельну ділянку до 1.12.2010 року.

29 грудня 2009 року між АБ «Київська Русь» та ВАТ «Керамік» було укладено договір про внесення змін №5 до кредитного договору №56/2007-Ю від 11.12.2007 року, а саме, що сума кредиту була збільшена до 18 020 000 гривень на строк до 11.12.2012 року , умови кредитного договору щодо цільового призначення (викуп земельної ділянки) були залишені без змін.

При укладенні даного договору службовими особами ВАТ «Керамік» було умисно не повідомлено банк про те, що в порушення заборони на продаж майна та земельної ділянки передбаченого п. 1.4 , та п. 6.3 договору купівлі-продажу земельної ділянки від 16.11.2007 року, 14.07.2009 року між ВАТ «Керамік» та ПП «Компанія «Володимирський масив» було укладено договір купівлі-продажу нерухомого майна згідно якого ПП «Компанія «Володимирський масив» придбало комплекс нежитлових будівель та споруд належних ВАТ «Керамік» за адресою м. Вінниця провулок Цегельний, 12 . Згідно п.1.6 договору договір купівлі- продажу земельної ділянки на якій розташовані об'єкти нерухомості буде оформлено через 7 днів з моменту підписання договору.

Вказана спотворена інформація призвела до невірного аналізу фінансового стану позичальника при укладенні з КБ «Київська Русь» договору про внесення змін №5 до кредитного договору №56/2007-Ю від 11.12.2007 року, а саме, що сума кредиту була збільшена до 18 020 000 гривень.

17.05.2011 року Господарським судом Вінницької області ВАТ «Керамік» було визнано банкрутом, в зв’язку з чим КБ «Київська Русь» завдано матеріальної шкоди у особливо великих розмірах.

06.02.2012 СУ УМВС України у Вінницькій області за даним фактом порушено кримінальну справу №11271111 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, яку в подальшому, 05.11.2012, на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України, закрито.

Однак, слідчим суддею Вінницького міського суду 18.11.2013 винесено ухвалу про скасування зазначеної постанови про закриття кримінальної справи та її направлено для організації виконання та проведення досудового розслідування кримінальної справи № 11271111 до СУ УМВС України у Вінницькій області.

У ході досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у перевірці обставин отримання, використання вказаних кредитних коштів ВАТ «Керамік», а також спроможності та порядку сплати товариством по кредиту. А тому, для встановлення об’єктивної істини, потрібно дослідити наступні питання фінансово-господарської діяльності ВАТ «Керамік»: відповідність документів фінансової звітності (Балансів Форми №1 та Звітів про фінансові результати Форми №2) поданих ВАТ «Керамік» до Вінницької регіональної дирекції АБ «Київська Русь» (при укладенні кредитного договору № 56/2007-Ю від 11.12.2007, договору про внесення змін №5 від 29.12.2009 до кредитного договору №56/2007-Ю, відповідних договорів застав та додаткових угод), даним бухгалтерського обліку підприємства; особи, що були уповноважені та фактично прийняли рішення на ВАТ «Керамік» щодо отримання вказаного кредиту, готували та подавали до банку відповідні документи; отримання і використання вищевказаних кредитних коштів; виконання договорів застави та іпотеки; здійснення погашення вказаного кредиту (наявність необхідних для цього коштів), причини невиконання товариством умов кредитних договорів; діяльність якою займалось товариство за досліджуваний період. Слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово – господарської діяльності в ВАТ «Керамік» за період з 01.01.2006р. по 02.04.2010р.р. по теперішній час тривалістю 15 робочих днів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Згідно ст. 11 ЗУ «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», позапланові виїзні ревізії суб’єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

Дослідивши матеріали подання та кримінальної справи, суд приходить до висновку про наявність обґрунтованих підстав для проведення позапланової ревізії, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ЗУ «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні» ст. 11 Закону України «про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України у Вінницькій області Бистрицького М.О. про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово – господарської діяльності у ВАТ «Керамік» - задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово – господарської діяльності у ВАТ «Керамік» (м. Вінниця, пров. Цегельний, 12, код ЄДРПОУ-05517593) за період діяльності з 01.01.2006р. по 02.04.2010 р.

В ході проведення ревізії дослідити наступні питання: відповідність документів фінансової звітності (Балансів Форми №1 та Звітів про фінансові результати Форми №2) поданих ВАТ «Керамік» до Вінницької регіональної дирекції АБ «Київська Русь» (при укладенні кредитного договору № 56/2007-Ю від 11.12.2007, договору про внесення змін №5 від 29.12.2009 до кредитного договору №56/2007-Ю, відповідних договорів застав та додаткових угод), даним бухгалтерського обліку підприємства; посадові особи, що були уповноважені та фактично прийняли рішення на ВАТ «Керамік» щодо отримання вказаного кредиту, готували та подавали до банку відповідні документи; отримання і використання вищевказаних кредитних коштів; виконання договорів застави та іпотеки; здійснення погашення вказаного кредиту (наявність необхідних для цього коштів), причини невиконання товариством умов кредитних договорів; діяльність якою займалось товариство за досліджуваний період.

Призначити строк проведення ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 08 січня 2014 року по 28 січня 2014 року.

Організацію проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області.

Ухвала слідчого судді є остаточною та не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя: