справа № 361/1503/14-к
провадження № 1-кс/361/161/14
У Х В А Л А

06 березня 2014 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 ,
за участю слідчого ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000079 від 25.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України

встановив:

03 березня 2014 року слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.
З клопотання вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (), ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 1 506 074,00 грн. та податку на додану вартість на суму 1 434 356,24 грн., за період 2012 року, на загальну суму податків 2 940 430,24 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
В ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () у 2012 році створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Атлантік Сіті» () та ТОВ «Арт-Легіон» (), які мають ознаки «фіктивності», що підтверджується повідомленням про злочин від 25.07.2013 № 358 старшого оперуповноваженого ГВПМ Броварської ОДПІ майора податкової міліції ОСОБА_4 .
Також, у ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту ««Центральна база даних юридичних осіб Міністерства доходів і зборів України» встановлено, що у ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () відкрито рахунки № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня), у АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805).
Тому можна прийти до висновку, що у АТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:
- виписка про рух грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня) відкритих ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» ();
- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» ();
- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» ().
Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися відомості про службових осіб ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () та інших осіб, що мали доступ до рахунків. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов`язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» ().

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, пов`язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття», а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.
Представник АТ «Райффайзен Банк Аваль» до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.
Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.
Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.
На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.
Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

ухвалив :

Клопотання слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 - задовольнити.
Надати дозвіл слідчому першого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:
- виписки про рух грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_2 (Українська гривня) відкритих ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () за період 2012 року з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () їх коди ЄДРПОУ у паперовому та електронному вигляді;
- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» (): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» () до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;
- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» ();
- копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахункам ТОВ «Інвестиції третього тисячоліття» ().
На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області ОСОБА_2 про можливість вилучити копії вищезазначених документів.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1