Справа №592/2557/15-к
Провадження №1-кс/592/743/15
Про тимчасовий доступ до документів
17.03.2015 року м.Суми
Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження – слідчого Терещенко О.В.,
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» в період часу з 01.01.2014 року до теперішнього часу вносять до офіційних документів завідомо неправдиві відомості про закупівлю вугілля для підігріву води та постачання теплової та електроенергії споживачам м. Суми з завищенням валових витрат, вказані документи подані посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» до ДПІ в м. Сумах та Сумської митниці, при цьому ними не сплачено до бюджету митних зборів та податків, чим привласнено бюджетні грошові кошти.
Таким чином для належного виконання вимог ст. ст. 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та винної особи, необхідним є отримання та вивчення стороною обвинувачення документів, які подані посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» до ДПІ в м. Сумах.
Відповідно до інформації з ДПІ у м. Сумах ГУ ДФС у Сумській області ТОВ «Сумитеплоенерго» ЄДРПОУ 33698892 з 01.01.2015 року, згідно баз даних знаходиться на обліку у СДПІ ОВП у м. Харкові ГУ ДФС Харківської області.
Такими документами є податкові декларації з податку на додану вартість з всіма додатками ТОВ «Сумитеплоенерго» ЄДРПОУ 33698892 за період часу з 01.01.2014 року до 01.03.2015 року, які зберігаються в СДПІ ОВП у м. Харкові ГУ ДФС Харківської області (код податкової інспекції 2809, ЄДРПОУ територіального органу 38773078) за адресою: м. Харків вул. Карла Маркса, 30.
Таким чином, завдання кримінального провадження щодо швидкого, повного і неупередженого розслідування в даному випадку можуть бути виконані шляхом надання стороні обвинувачення права тимчасового доступу до оригіналів перелічених документів, як заходу забезпечення кримінального провадження, застосування якого виправдовується потребами досудового розслідування з огляду на обґрунтовану підозру щодо вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України посадових осіб ТОВ «Сумитеплоенерго».
Вказані документи зберігаються в СДПІ ОВП у м. Харкові ГУ ДФС Харківської області (код податкової інспекції 2809, ЄДРПОУ територіального органу 38773078) за адресою: м. Харків вул. Карла Маркса, 30, до яких посадовими особами ТОВ «Сумитеплоенерго» внесено неправдиві відомості про закупівлю вугілля для підігріву води та постачання теплової та електроенергії споживачам м. Суми з завищенням валових витрат. Вказані вище документи необхідні для проведення судової почеркознавчої експертизи для встановлення особи, яка внесла неправдиві відомості до податкових декларацій на додану вартість та додатків до неї.
На підставі ст. 163 КПК України в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчий у відповідності до ч.6 ст.163 КПК України не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у поданні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -
В задоволенні клопотання слідчого СВ СМВ УМВС України в Сумській області Терещенко О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Слідчий Суддя І.М. Фоменко