Справа № 405/5394/15-к

в с т а н о в и в :
слідчий за погодженням із прокурором звернулася до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Також заявлено клопотання про надання розпорядження щодо вилучення зазначених документів в оригіналах для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
При розгляді слідчим суддею клопотання слідчий підтримала його повністю, на обґрунтування існування в електронному вигляді документів, що містять відомості про рух коштів, послалася на положення постанови НБУ № 254 від 18.06.2003 року Про затвердження положення про організацію операційної діяльності в банках України.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не з`явився, надав заяву про відкладення розгляду справи, проте слідчий суддя не вбачає підстав для відкладення розгляду справи, оскільки несвоєчасне повідомлення банку про день, час та місце розгляду справи та неможливість прибуття представника в призначене судове засідання спростовується телефонограмою, яка подана до суду за добу до розгляду клопотання, а тому у відповідності до ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.
Зазначені операції мають ознаки «безтоварності», оскільки продукція виготовлена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відправляється до РФ відразу після її відвантаження на виробництві.
Таким чином, завдяки функціонуванню злочинної схеми, в період з 2013 по 2015 роки до РФ було експортовано 206747,8 тон гранітного щебеню, за що на рахунки підприємств-експортерів надійшло 28309943,63 грн., а на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надійшло лише 16102328,65 грн., що свідчить про приховування реального доходу в сумі 12207614,95 грн. та ухилення від сплати податку на прибуток в сумі 2197370,7 грн.
Крім того в матеріалах повідомлення, яке надійшло від УСБУ в Кіровоградській області містяться узагальнені матеріали Держфінмоніторингу №0157/2015/ДСК, щодо аналізу фінансової діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».
У вищенаведених матеріалах Держфінмоніторингу містяться інформація про те, що на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 17.12.14 проведено зарахування коштів від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на загальну суму 93,27 млн.грн., з призначенням платежу «плата за акції прості іменні», які в подальшому того ж дня перераховано в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » з призначенням платежу «іменні цінні папери збережені в депозитарії».
Крім того на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області надійшли матеріали довідки №14/11-28-16/32954158 від 05.06.2015 «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з питань дотримання вимог законодавства при здійсненні операцій з купівлі продажу цінних паперів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » з 01.10.2012 по 31.12.2014 року, згідно якого встановлено, що відповідно до наданих до перевірки виписок банку по р/р НОМЕР_6 АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 МФО НОМЕР_7 платіжним доручення від 04.09.2013 № М2978 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » перераховано з р/р НОМЕР_8 АТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 МФО НОМЕР_7 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кошти в сумі 119 496 700,00 грн. із призначенням платежу: «Оплата за именные инвест сертифікати хранящ. в депозитарии согл. дог ДД33/2308/013 от 23.08.2013 без ПДВ».
Так, для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) використовувало розрахункові рахунки № НОМЕР_10 ,№ НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) використовувало розрахунковий рахунок № НОМЕР_15 (укр.грн.), № НОМЕР_15 (долар сша), № НОМЕР_16 (долар сша), № НОМЕР_16 (укр. грн.), № НОМЕР_17 (долар сша), № НОМЕР_18 (долар сша), № НОМЕР_19 (долар сша), № НОМЕР_20 (укр.грн.), № НОМЕР_19 (укр.грн.), № НОМЕР_21 (укр.грн.), № НОМЕР_20 (долар сша), № НОМЕР_21 (долар сша), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувало розрахункові рахунки № НОМЕР_6 (Євро), № НОМЕР_6 (дол. США), № НОМЕР_6 (рос. рубль), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_2 ) р/р № НОМЕР_22 (укр. грн..), № НОМЕР_23 (рос. рубль), № НОМЕР_24 (євро) , № НОМЕР_24 (рос. рубль), № НОМЕР_24 (Дол. США), НОМЕР_24 (білорус. Рубль), № НОМЕР_24 (укр.грн.); ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ) р/р № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) р/р № НОМЕР_28 (укр.грн.), № НОМЕР_29 (рос. рубль),№ НОМЕР_29 (євро), № НОМЕР_29 (дол. США), № НОМЕР_30 (укр.грн.); ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_5 ) р/р № НОМЕР_31 (дол. США), № НОМЕР_32 (укр. грн.), № НОМЕР_33 (рос. рубль), № НОМЕР_33 (дол. США), № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_33 (укр. грн.)., ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " р/р № НОМЕР_34 (укр. грн.), № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_37 ) р/р № НОМЕР_8 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_41 ) р/р № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 , ТОВ КОМПАНІЯ ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_45 ) р/р № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_50 ) р/р № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_53 ) р/р № НОМЕР_54 , № НОМЕР_55 відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_1 ).
Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів частково.
Відповідно до ст. 99 КПК України визначено, що документ є спеціально створений з метою збереження інформації об`єкт, який містить відомості, що можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа-його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.
Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Ч. 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч.7 ст. 164 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати , що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.
Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи, що містять відомості:
-про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ",ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ",ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_1 ), за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 ;
-заяви про відкриття (закриття) рахунків, договори розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішення засновників та накази про призначення посадових осіб, довідки про взяття на облік платника податків, страхове свідоцтво, статутні документи, копії паспортів засновників та директорів підприємств, копії довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, накази (розпорядження) про призначення директорів за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-договори про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-заяви на встановлення системи „Клієнт-Банк, акти інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акти виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-картки із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ",ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-платіжні доручення, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;
-заяви на видачу готівки за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-заяви на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", за період 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-чеки на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ",ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року.
дійсно перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.
За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних документів.
Не підлягає задоволенню клопотання слідчого відносно тимчасового доступу до інших зазначених в клопотанні документів, оскільки не доведено їх фактичне існування як предметів матеріального світу, крім того, зазначений слідчим відповідний перелік документів та використання при цьому загальних формулювань не забезпечують належного захисту від довільного тлумачення при виконанні можливої ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів.
При цьому, слідчий суддя приходить до обгрунтованого висновку, що не підлягає вимога слідчого про задоволення клопотання в частині тимчасового доступу до документів, що підтверджують взаємовідносини АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ТОВ КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 », так як в матеріалах клопотання вісутні докази існування таких правовідносин між вказаними підприємствами.
Крім того, зміст клопотання та додані до нього докази не доводять, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, тимчасовий доступ до яких просить слідчий. Посилання слідчого про вилучення оригіналів документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів є загальним та взагалі не обґрунтованим.
Також, слідчий суддя не бере до уваги припущення слідчого про можливість призначення експертиз по кримінальному провадженні, оскільки жодних постанов про їх призначення, а також клопотання експерта про витребування оригіналів вказаних у клопотанні документів, матеріали клопотання не містять, за таких обставин відсутні підстави для надання розпорядження про вилучення документів в оригіналах.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -
п о с т а н о в и в:
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській ОСОБА_8 дозвіл на проведення тимчасового доступу до банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ",ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", які перебувають у володінні в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме документу, що містить відомості
-про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ",ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_7 , адреса: АДРЕСА_1 ), за період з 01.05.2011 по 17.07.2015;
а також до:
-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи „Клієнт-Банк за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-заяв на встановлення системи „Клієнт-Банк, актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства з зазначенням адрес, в т.ч. електронних, та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках, акти регенерації ключів за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;
-заяв на видачу готівки за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " за період 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року;
-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " за період з 01.05.2011 по 17.07.2015 року.
В наданні тимчасового доступу до інших документів та у наданні розпорядження про вилучення документів в оригіналах відмовити.
Строк дії ухвали визначити до 29.08.2015 р.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала не оскаржується.
Суддя ОСОБА_1