Справа №295/4714/13-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.04.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні №0000100 слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №0000100 щодо службових осіб ТОВ Біокоре Україна, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням, встановлено, що службові особи ТОВ Спельта (код ЄДР 35788626) на протязі 2011-2012 рр., з метою незаконного формування податкового кредиту, проводили господарські взаємовідносини із субєктом господарювання, що має ознаки фіктивності, ПП А-Ліра (код ЄДР 34323178), а саме документально оформляли реалізацію сільсько-господарської продукції від ПП А-Ліра до ТОВ Спельта.

Встановлено, що ПП А-Ліра відсутнє за юридичною адресою, документи бухгалтерського та податкового обліку за юридичною адресою не знаходяться, відсутні складські приміщення, технічний персонал, трудові ресурси, будь-які земельні ділянки, а відсутність виробничих фондів та основних засобів може свідчити про неможливість настання реальних наслідків від здійснення господарської діяльності.

У свою чергу ТОВ Спельта, відображало у бухгалтерському та податковому обліку безтоварні операції з Біокоре Україна, по взаємовідносинах з яким ТОВ Біокоре Україна незаконно сформувало податковий кредит, в результаті чого до бюджету держави не надійшло податків на загальну суму 623999 грн.

Встановлено, що ТОВ Спельта (код ЄДР 35788626) подає звітність до головного управління пенсійного фонду України в Херсонській області.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення в головному управлінні пенсійного фонду України в Херсонській області документів юридичної справи підприємства, а також звітності, які були подані ТОВ Спельта (код ЄДР 35788626) до головного управління пенсійного фонду України в Херсонській області протягом 2011-2012 років.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Виходячи з того, що дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні, містять інформацію щодо кількості найманих працівників на підприємстві, а також впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ Біокоре Україна, та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів в головному управлінні пенсійного фонду України в Херсонській області, а саме вилучення оригіналів документів юридичної справи ТОВ Спельта (код ЄДР 35788626) та звітності, які ТОВ Спельта (код ЄДР 35788626) подавало до головного управління пенсійного фонду України в Херсонській області протягом 2011-2012 років.

Встановити строк дії ухвали до 08.05.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Семенцова Л.М.