Центральный районный суд г. Николаева
Дело №9-5-1052/08
03 ноября 2008г. судья Центрального районного суда г.Николаева Галагуза В.В., рассмотрев представление следователя ОРЭП СУ УМВД Украины в Николаевской области
, согласованное с заместителем прокурора Николаевской области
о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну,-
В период времени с февраля 2008 года по август 2008 года в ГНИ Центрального района г.Николаева от имени директора частного предприятия
поступили налоговые декларации о налоге на добавленную стоимость, в которых отраженны данные о налоговом кредите на общую сумму 1919888 гривен.
, отраженный в регистрационных документах как руководитель и учредитель юридического лица, зарегистрировал ЧП
, юридический адрес:
) на свое имя по просьбе неустановленных лиц. Никакую финансово-хозяйственную деятельность от имени ЧП
фактически не осуществлял. Никаких документов, в том числе налоговых деклараций о НДС он не подписывал.
Указанное свидетельствует о создании ЧП
с целью прикрытия незаконной деятельности, то есть уклонения от уплаты НДС путем предоставления недостоверных данных о налоговом кредите, на сумму 1919888 гривен, что более чем в 1 000 раз (1919888 : 257,5 = 7455) превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления. Тем самым государству причинен крупный материальный ущерб.
20.10.2008 отделением расследования экономических преступлений СУ УМВД Украины в Николаевской области по данному факту возбуждено уголовное дело № 08400016 по признакам совершения преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 205 УК Украины.
Согласно базы данных Государственной налоговой инспекции у ЧП
имеется расчетный счет №
в филиале ООО «Столица» в г. Николаеве, МФО банка 326955.
В представлении следователь просит дать разрешение на производство выемки в Николаевском филиале банка ООО «Столица», расположенном по адресу: г. Николаев, ул. Никольская, 71, в котором могут находиться документы, имеющие значение для дела, а именно распечатка движения денежных средств по расчетному счету ЧП
, а также документы, явившиеся основанием для движения денежных средств.
Изучив представленные суду материалы, считаю, что поданное представление подлежит удовлетворению, т.к. в Николаевском филиале банка ООО «Столица», МФО 326955
могут находиться документы, имеющие значение по уголовному делу.
Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» суд, -
представление о производстве выемки удовлетворить.
Произвести выемку в Николаевском филиале банка «Столица» МФО 326955, расположенном по адресу: г.Николаев, ул.Никольская, 71, следующих документов:
- распечатку движения денежных средств в национальной и иностранной валюте с указанием даты, отправителей и получателей платежей, а также назначения платежей, общей суммы платежей за каждый день и за весь период с момента открытия счета по настоящее время, кода ЕГРПОУ и наименования контрагентов, МФО банков, наименования банков, по расчетному счету №
, ЕГРПОУ 35473085, с момента открытия счета по настоящее время;
- юридическое дело на ЧП
, карточки с образцами подписей;
- платежные поручения и денежные чеки, явившиеся основанием движения денежных средств по расчетному счету ЧП
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья Галагуза В.В.