ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/7321/2015
УХВАЛА
16 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
16 липня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється групою прокурорів прокуратури Дніпропетровської області.
У листопаді 2014 року службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), директором, бухгалтером та засновником якого є ОСОБА_5 , в податкових деклараціях з податку на додану вартість та розшифровках податкових зобов`язань та податкового кредиту до податкових декларацій внесли завідомо неправдиві дані щодо реалізації товарів власного імпорту підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) на загальну суму 2684491,56 грн. (в тому числі ПДВ 447415,26 грн.).
Директор зазначеного суб`єкта господарської діяльності гр. ОСОБА_6 не могла здійснювати керівництво фінансово-господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), зареєстрованому у ДПІ Голосіївського району м. Києва, у зв`язку із своїми морально-діловими якостями (ведення антисоціального та аморального способу життя, зловживання алкоголем) та у зв`язку із постійним мешканням у м. Дніпроджержинську, Дніпропетровської області.
Також встановлено, що громадянами ОСОБА_5 та ОСОБА_7 для здійснення господарської діяльності, пов`язаної з наданням брокерських послуг та зовнішньоекономічної діяльності, зареєстровані та в даний час використовуються при здійсненні діяльності наступні підконтрольні суб`єкти господарської діяльності: ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_1 ), директором якого є ОСОБА_8 , засновником бувша дружина ОСОБА_9 . Податкова адреса АДРЕСА_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), директором, бухгалтером та засновником якого є ОСОБА_5 . Податкова адреса АДРЕСА_1 ; ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ), директором, бухгалтером та засновником якого є ОСОБА_5 . Податкова адреса АДРЕСА_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), директором та бухгалтером якого є ОСОБА_5 . Засновник ОСОБА_10 . Податкова адреса АДРЕСА_3 .
Зазначені СПД створені ОСОБА_5 та ОСОБА_11 для провадження брокерської діяльності, яка здійснюється з порушенням податкового та митного законодавства, а саме: використовуючи механізм заміни реальних ввізних документів, виписаних нерезидентами (зовнішньоекономічних контрактів, інвойсів, товарно-транспортних документів, сертифікатів якості та походження товарів та інших) на підробні, в яких вказується занижена митна вартість товару, чим самим занижуються сума митних платежів та податку на додану вартість.
Для здійснення своєї незаконної злочинної діяльності, ОСОБА_5 та ОСОБА_11 створено групу осіб (митних брокерів, менеджерів, бухгалтерів), яка підпорядкована особисто ОСОБА_5 та з метою офіційного прикриття та фактичної легалізації має вигляд офіційно працевлаштованих працівників підконтрольних підприємств.
Так, встановлені працівники зазначених підприємств, які задіяні в здійсненні діяльності, організованій ОСОБА_5 та ОСОБА_7 по наданню брокерських послуг, взаємодії з митною та податковими службами, яким також надавалися довіреності на представництво інтересів СГД-замовників послуг в митних та податкових органах, а саме: ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_4 , працівник ПП « ОСОБА_3 »; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_5 , бухгалтер ПП « ОСОБА_3 »; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_6 , працівник ПП « ОСОБА_3 », митний брокер; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_7 , працівник ПП « ОСОБА_4 », митний брокер.
Зазначені вище особи під керівництвом ОСОБА_5 , в період з 2013 року по даний час задіяні в схемах надання послуг іншим СГД по митному оформленню імпортованих товарів із заниженням їх митної вартості шляхом внесення в товарно-супровідні документи завідомо неправдивих даних.
В ході досудового слідства встановлено, що по ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_6 в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ). Відкриття вказаних банківських рахунків та подальше їх використання здійснено невстановленою на даний час слідством особою з метою прикриття незаконної діяльності по виведенню безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до держави бюджету.
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які знаходяться у володінні юридичної особи - в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: довідки-інформації про рух грошових коштів на рахунках № НОМЕР_6 , що належить ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ) в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "" (МФО НОМЕР_7 ) із зазначенням повних даних про контрагентів і призначення платежів, за період з 01.01.2014 року по теперішній час; первинних банківських документів (грошових чеків, платіжних доручень), що обґрунтовують перерахування та отримання готівкових грошових коштів за цим рахунками за аналогічний період; документів на відкриття зазначених рахунків, що належать ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ), а саме - договорів по банківському обслуговуванні карток із зразками підписів, довіреності на право розпорядження коштами на рахунках; даних систем відеоспостереження і фотофіксації в паперовому вигляді і на електронному носії при оформленні та одержанні грошових коштів за рахунками № НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ) в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ), а також інформацію про послугу клієнт-банкінгу (віддалений доступ керування рахунком) рахунків (з наданням інформації про синхронізації з банком за аналогічний період).
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які знаходяться у володінні юридичної особи - в ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: довідки-інформації про рух грошових коштів на рахунках № НОМЕР_6 , що належить ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ) в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 "" (МФО НОМЕР_7 ) із зазначенням повних даних про контрагентів і призначення платежів, за період з 01.01.2014 року по теперішній час; первинних банківських документів (грошових чеків, платіжних доручень), що обґрунтовують перерахування та отримання готівкових грошових коштів за цим рахунками за аналогічний період; документів на відкриття зазначених рахунків, що належать ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ), а саме - договорів по банківському обслуговуванні карток із зразками підписів, довіреності на право розпорядження коштами на рахунках; даних систем відеоспостереження і фотофіксації в паперовому вигляді і на електронному носії при оформленні та одержанні грошових коштів за рахунками № НОМЕР_6 , ПП « ОСОБА_4 » (код ЕДПОУ НОМЕР_3 ) в ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_7 ), а також інформацію про послугу клієнт-банкінгу (віддалений доступ керування рахунком) рахунків (з наданням інформації про синхронізації з банком за аналогічний період).
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1