Провадження № 1-кс/592/3342/14

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук
29 жовтня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000009.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000009, розпочатому 19.02.2014 року про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, 358 ч.1 КК України. Процесуальне керівництво у даному кримінальному провадженні здійснюється відділом нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області.
Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Сумської області в період 2010 -2014 роки протиправно діяли ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які налагодили функціонування «конвертаційного центру», що представляє собою ланцюг підприємств з ознаками фіктивності, з використанням яких переводилися у готівку безготівкові кошти суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки та здійснюється сприяння в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
До складу вищезазначеного «конвертаційного центру» входили наступні суб`єкти підприємницької діяльності: ПП «СПП «Будінжинірінг», ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш», ТОВ «СП «Газкомпресормаш», ТОВ «СПП «Спецмонтаж», ТОВ «Графіті», ТОВ «ТКБ «Трайдент», ТОВ «ЛАТ Інструмент», ПП «СППФ «Річ», ПВКП «Сумитрейд», ПП «Еней», ТОВ «Сумиєвросервіс-1», ТОВ «НВП «Промсофт», ТОВ «Граніт-Пласт», ТОВ СПНП «Постачальник», ТОВ «ПКФ «БЕАН», ТОВ «СПКФП «Софт», ТОВ «Краснокутськ-Агрохім», ФГ «Ланок», ПП «СПНП «Меркурій», ТОВ «Талісман», ТОВ «Славія», ТОВ «Кіпс Плюс», ТОВ «Світсервіс», ТОВ «Елітгруп», ТОВ «ПКП «Омега», ПП «Омега», ТОВ «Ультратул», ТОВ «Панасбуд С», ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення», ТОВ «Лізар-Техносервіс», ТОВ «Фінанси Солюшн», ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД», ТОВ «ККФ «САВАННА», ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС», ФОП ОСОБА_4 , ПАПТК «Комплектпостач». Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту з ПДВ зазначеними суб`єктами господарювання в період 2010-2014 років на даний час встановлюється.
Крім того, ОСОБА_5 впродовж жовтня-грудня 2013 року неодноразово підроблювала підпис від імені ОСОБА_8 в чеках про зняття готівкових коштів з платіжної картки № НОМЕР_1 в касі ПАТ «Банк Національний кредит» за адресою: м. Суми, вул. Пролетарська, 50.
Під час досудового розслідування не вилучено та не залучено до матеріалів кримінального провадження печатки підприємств ТОВ «ККФ «САВАННА» (код 39028175), ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ СПНП «Постачальник» (код 38076123), ТОВ «Сумиєвросервіс - 1» (код 36719553),

ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Панбуд С» (код 38601436), ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «ЛАТ Інструмент» (код 36107416), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПВКП «Сумитрейд» (код 31930822), ТОВ «СПКФП «Софт» (код 38798443), ТОВ «КРАСНОКУТСЬКАГРОХІМ» (код 5491132), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Талісман» (код 31312032), ТОВ «Славія» (код 32318428), ТОВ «Кіпс Плюс» (код 32603569), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення» (код 31849522), ТОВ «Лізар-Техносервіс» (код 35906730), ТОВ «Фінанси Солюшн» (код 38061824), ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС» (код 39181230), ФГ «Ланок» (код 35659148), ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД» (код 31208485) та не долучено до матеріалів кримінального провадження фінансові та первинні бухгалтерські документи зазначених підприємств, ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145), ПП «Омега» (код 31209122), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ТОВ «Графіті» (код 31849522).
Крім того у кримінальному провадженні №0000009 призначена та на даний час проводиться почеркознавча експертиза для чого потрібні вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 .
За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що гр. ОСОБА_4 , який приймав участь в злочинній схемі та сприяв у вчиненні тяжкого злочину, використовує квартиру за адресою: АДРЕСА_1 для зберігання предметів та документів що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України, а саме: системних блоків комп`ютера, ноутбуків, переносних носів інформації, статутних документів підприємств, наказів про призначення службових осіб, документів бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії), печаток підприємств, документальних носіїв інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів, грошових коштів отриманих в наслідок сприяння в ухиленні від сплати податків та інших предметів і документів, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення. Вказані речі, предмети та документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.
За даними реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області, квартира за адресою: АДРЕСА_1 зареєстрована на праві власності за ОСОБА_9 , який є сином ОСОБА_4 .
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.
Вислухавши думку старшого прокурора відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитися предмети та документи, що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України, а саме: системні блоки комп`ютера, ноутбуки, переносні носії інформації, статутні документи підприємств, накази про призначення службових осіб, документи бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії), печатки підприємств, документальні носії інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнові записи, грошові кошти отримані в наслідок сприяння в ухиленні від сплати податків та інші предмети і документи, що свідчать про обставини вчинення кримінального правопорушення.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 .
2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук речі, предмети та документи ТОВ «ККФ «САВАННА» (код 39028175), ТОВ «ПКФ «БЕАН» (код 38868426), ТОВ СПНП «Постачальник» (код 38076123), ТОВ «Сумиєвросервіс-1» (код 36719553), ПП «Еней» (код 21119350), ТОВ «Панбуд С» (код 38601436), ПП «СПП «Будінжинірінг» (код 36988175), ТОВ «ЛАТ Інструмент» (код 36107416), ПП «СППФ «Річ» (код 36458183), ПВКП «Сумитрейд» (код 31930822), ТОВ «СПКФП «Софт» (код 38798443), ТОВ «КРАСНОКУТСЬКАГРОХІМ» (код 5491132), ПП «СПНП «Меркурій» (код 37187780), ТОВ «Талісман» (код 31312032), ТОВ «Славія» (код 32318428), ТОВ «Кіпс Плюс» (код 32603569), ТОВ «Світсервіс» (код 31397048), ТОВ «Елітгруп» (код 35743077), ТОВ «ПКП «Омега» (код 36334548), ТОВ «ВКП «Регіональний центр Утеплення» (код 31849522), ТОВ «Лізар-Техносервіс» (код 35906730), ТОВ «Фінанси Солюшн» (код 38061824), ТОВ «КОМЕРЦІЙНА ФІРМА ЖЕЛАС» (код 39181230), ФГ «Ланок» (код 35659148), ТОВ «Фірма «Цемент ЛТД» (код 31208485), ТОВ «НВП «Промсофт» (код 33526145), ПП «Омега» (код 31209122), ТОВ «Граніт-Пласт» (код 37429829), ТОВ «Підприємство «Газкомпресмаш» (код 23999207), ТОВ «СП «Газкомпресормаш» (код 36988484), ТОВ «СПП «Спецмонтаж» (код 31547760), ТОВ «Графіті» (код 31849522) за період 2010-2014 років, що свідчать про порушення податкового та іншого законодавства України, а саме: системні блоки комп`ютера, ноутбуки, переносні носії інформації, статутні документи підприємств, накази про призначення службових осіб, документи бухгалтерського та податкового обліку (податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ; розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (цінних паперів); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські та податкові документи, ліцензії), печатки підприємств, документальних носіїв інформації, що підтверджують причетність до вчинення кримінального правопорушення, чорнові записи, вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , грошові кошти отримані в наслідок сприяння в ухиленні від сплати податків та усі інші документи, предмети і речі, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.
4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.
5. Проведення обшуку доручити старшому прокурору відділу нагляду за додержанням законів спецпідрозділами та іншими органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю та процесуального керівництва прокуратури Сумської області ОСОБА_3 .
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1