У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05.08.2014 Справа №607/12910/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, в рамках кримінального провадження № 0000079, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 29 квітня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України, звернувся слідчий в ОВС слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , за погодженням старшого прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні слідчий в ОВС слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, 29 квітня 2014 року в прокуратуру Тернопільської області надійшли матеріали УБОЗ УМВС України в Тернопільській області з приводу привласнення службовими особами ДП «Кременецьке лісове господарство» грошових коштів у сумі понад 1 млн. гривень.

За даним фактом 29 квітня 2014 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато кримінальне провадження № 0000079 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ДП «Кременецький лісгосп» в період з квітня 2011 року по кінець травня 2014 року організували злочинну схему розкрадання державних коштів шляхом укладення договорів на виконання лісозаготівельних, лісогосподарських та лісокультурних робіт на території лісового фонду Кременецького лісгоспу із ТОВ «Тарнобор», засновником якого є близькі родичі посадових осіб лісництв та апарату ДП «Кременецький лісгосп». На підставі фіктивних актів про виконання робіт ДП «Кременецький лісгосп» перераховувались грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ «Тарнобор» за виконання робіт, які ТОВ «Тарнобор» не виконувало в зв`язку із відсутністю матеріальної бази та трудових ресурсів. Отримані грошові кошти ТОВ «Тарнобор» шляхом конвертування у готівку розподілялися між посадовими особами ДП «Кременецький лісгосп», чим спричинено шкоду ДП «Кременецький лісгосп» на суму понад 1 млн. гривень.

На даний час виникла необхідність у призначенні позапланової виїзної документальної ревізії у ДП «Кременецьке лісове господарство» (фактична та юридична адреса м. Кременець, вул. Акімова, 26 ) за період з 15.03.2011 року по 31.05.2014 року, в ході якої необхідно встановити ряд питань фінансово - господарської діяльності ДП «Кременецьке лісове господарство» щодо виконання лісозаготівельних, лісогосподарських та лісокультурних робіт на території лісового фонду Кременецького лісгоспу.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Приймаючи до уваги вказані обставини, вважаю, що з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення по кримінальному провадженні № 0000079 позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Кременецьке лісове господарство», фактична та юридична адреса: Тернопільська область, м. Кременець, вул. Акімова, 26 за період з 15.03.2011 року по 31.05.2014 року.
На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, - задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення по кримінальному провадженні № 0000079 позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДП «Кременецьке лісове господарство», фактична та юридична адреса: Тернопільська область, м. Кременець, вул. Акімова, 26 за період з 15.03.2011 року по 31.05.2014 року.
Встановити дату початку ревізії 11 серпня 2014 року та дату її закінчення 01 вересня 2014 року, включно.

Доручити проведення ревізії інспекторам Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_1