УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 листопада 2025 року

місто Чернігів

Справа №751/9986/25

Провадження №1-кс/751/2518/25

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, відомості щодо якого 02.05.2024 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури, ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення копій документів, що стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 02.05.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212-1 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) діючи на території Чернігівської області, в порушення вимог ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» №2464 від 08.07.2010 (в редакції, що діяла на момент вчинення кримінального правопорушення), у період з травня 2017 року до лютого 2024 року, умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, маючи реальну можливість його сплатити, використовуючи кошти на обігових рахунках підприємства для інших цілей, при виплаті у вказаний період заробітної плати працівникам ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », не оформили та не подали платіжні доручення в установи банку на перерахування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у зазначених розмірах на загальну суму 2 748 423 гривень 20 копійок.

Відповідно до положень статей 40, 93 КПК України, з метою проведення повного, швидкого та неупередженого досудового розслідування, прийняття по ньому об`єктивного рішення, на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 надано запит щодо надання інформаціх про наявність або відсутність заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування; про проведені планові/позапланові документальні перевірки та/або інші податкові перевірки; про відкриті та закриті банківські рахунки у фінансових установах; про податкову та фінансову звітність; про розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку - фізичної особи, суми утриманого податку та суми нарахованого єдиного соціального внеску; Додаток 1. Відомості про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованих осіб; Додаток 2. Відомості про осіб, які доглядають за дітьми до досягнення ними трирічного віку; Додаток 3. Відомості про осіб, які проходять військову службу; Додаток 4. Відомості про суми дебіторської заборгованості, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб, та військового збору; Додаток 5 об`єднаної звітності. Інформація про трудові відносини та періоди проходження військової служби; Додаток 6. Відомості про наявність підстав для обчислення стажу роботи окремим категоріям осіб відповідно до законодавства; Вимоги про сплату боргу (недоїмки); інформацію з підтверджуючими документами про погашення заборгованості з єдиного соціального внеску; інформацію з підтверджуючими документами про відкриття виконавчого провадження.

За результатами розгляду запиту, ІНФОРМАЦІЯ_3 надано відповідь про відсутність підстав для надання запитуваної інформації.

Враховуючи те, що наявні матеріали кримінального провадження вказують на те, що у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_2 знаходяться документи, які самі по собі, так у сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зокрема встановлення реальної можливості підприємства щодо сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, подальшого проведення економічної експертизи, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Учасники кримінального провадження у судове засідання не з`явились, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлені належно. У клопотанні про тимчасовий доступ просить розглянути клопотання без його участі.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи : 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя вважає, що викладені у клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи та відомості, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, у завірених належним чином копіях, що стосуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2017 по 26.11.2025, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку - фізичної особи, суми утриманого податку та суми нарахованого єдиного соціального внеску;

- додаток 1. Відомості про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованих осіб;

- додаток 2. Відомості про осіб, які доглядають за дітьми до досягнення ними трирічного віку;

- додаток 3. Відомості про осіб, які проходять військову службу;

- додаток 4. Відомості про суми дебіторської заборгованості, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб, та військового збору;

- додаток 5 об`єднаної звітності. Інформація про трудові відносини та періоди проходження військової служби;

- додаток 6. Відомості про наявність підстав для обчислення стажу роботи окремим категоріям осіб відповідно до законодавства;

- вимоги про сплату боргу (недоїмки);

- інформацію з підтверджуючими документами про погашення заборгованості з єдиного соціального внеску;

- інформацію з підтверджуючими документами про відкриття виконавчого провадження;

- інформацію про наявність або відсутність заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розрізі місяця за кожен рік окремо, із зазначенням підстав виникнення заборгованості, загальної суми заборгованості, основного платежу, штрафних санкцій, суми нарахування та погашення, а також вимоги про необхідність сплати боргу (недоїмки);

- акти (довідки) податкових перевірок;

- відкриті та закриті банківські рахунки у фінансових установах; засновників, директорів, бухгалтерів; податкову звітність з додатками №5 і №Д до податкової декларації з податку на додану вартість (в електронному вигляді за період з 01.01.2017 по теперішній час); декларації по податку надприбуток (в електронному вигляді за період з 01.01.2017 по теперішній час); реєстр податкових накладних (в електронному вигляді за період з 01.01.2017 по теперішній час); форма 1-ДФ.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно із вимогами ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1