печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суму в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013-2014 роках, Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000962 від 25.09.2025, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013-2014 роках, Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором, у кримінальному провадженні № 0000962 від 25.09.2025, про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовано наступним.

У даному кримінальному провадженні досліджуються обставини діяльності створеної колишнім Президентом України ОСОБА_4 злочинної організації, учасниками якої окрім інших були: колишній Прем?єр-міністр України ОСОБА_5 , колишній Голова ІНФОРМАЦІЯ_1 , а у подальшому Міністр доходів і зборів України ОСОБА_6 , а також службові особи системи ІНФОРМАЦІЯ_2 , у подальшому ІНФОРМАЦІЯ_1 та Міністерства доходів і зборів України та їх регіональних підрозділів, зокрема: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , їх родичами та близькими особами та іншими невстановленими слідством особами у період з 2011 року та по теперішній час здійснено набуття, володіння, використання, розпорядження майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, або переміщення, зміна форми (перетворення) такого майна, або вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним, права на таке майно, джерела його походження, місцезнаходження, якщо ці діяння вчинені особою, яка знала або повинна була знати, що таке майно прямо чи опосередковано, повністю чи частково одержано злочинним шляхом, вчинені організованою групою та в особливо великому розмірі, що свідчить про наявність ознак триваючого кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

Установлено, що протягом 2017-2018 років повідомлено про підозру колишньому керівнику ІНФОРМАЦІЯ_3 (в подальшому Міністру доходів і зборів України) ОСОБА_6 за ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 255, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 209 КК України.

Крім того повідомлено про підозру великій кількості керівників ІНФОРМАЦІЯ_3 , серед яких 18 керівникам різних рівнів територіальних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_3 , в тому числі ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , та ін. повідомлено про підозру за ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 255 КК України. Згідно з повідомленими підозрами ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , та ОСОБА_19 , та ін. у період з 2011 по лютий 2014 року вони вчиняли інкриміновані їм кримінальні правопорушення у складі злочинної організації, до складу якої також входив керівник ІНФОРМАЦІЯ_1 (у подальшому ІНФОРМАЦІЯ_4 ) ОСОБА_6 . Останній координував дії вищевказаних підпорядкованих йому керівників територіальних податкових органів щодо вчинення кримінальних правопорушень.

Суть схеми полягала у тому, що під контролем органів податкової служби створюються та функціонують так звані «податкові майданчики», тобто незаконні «конвертаційно-транзитні центри», які від імені підконтрольних ним підприємств - платників податку на додану вартість подають до державних податкових інспекцій за місцем реєстрації податкову звітність, у якій вигодоформуючі суб`єкти господарювання (податкові ями) без фактичного проведення господарської діяльності безпідставно формують та вигодотранспортуючі суб`єкти господарювання (транзитери) транспортують податковий кредит на користь вигодонабувачів - суб`єктів господарювання реального сектору економіки. При цьому, «програмні підприємства» сплачують до бюджету визначений відсоток податкового навантаження за рахунок отриманих від вигодонабувачів грошових коштів, підприємства реального сектору економіки за рахунок безпідставного податкового кредиту зменшують свої податкові зобов`язання та обготівковують грошові кошти, сплачуючи певний відсоток від цих коштів конвертаційно-транзитним центрам та утвореній у складі органів податкової служби злочинній організації. Тобто, вказана схема передбачала створення умов, за яких суб`єктами господарювання реального сектору економіки не донараховувались і, відповідно, не сплачувались податки до Державного бюджету України, а у цій частині у встановлених відсотках розподілялись між зазначеними підприємствами, особами, які безпосередньо контролювали «програмні» підприємства, та службовими особами органів податкової служби та іншими особами з числа державних службовців, які були задіяні у злочинній схемі.

Так, до складу злочинної організації залучено керівників (голів ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у подальшому начальників ІНФОРМАЦІЯ_6 ) окремих регіональних податкових органів та їх заступників, які погодились на виконання покладеної на них ролі у складі злочинної організації, та, будучи службовими особами, зловживаючи службовим становищем, вживали заходів до безперешкодного функціонування податкових «майданчиків» у відповідному регіоні та невикористання податковими органами регіону передбачених діючим законодавством України повноважень щодо припинення діяльності «програмних» підприємств. При цьому, ними забезпечувався облік надходжень від «програмних» підприємств регіону як від «окремої групи» на підставі попередньо отриманої з ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо очікуваних надходжень від цих підприємств.

У свою чергу залученими до участі у злочинній організації керівниками регіонального (обласного) рівня органів податкової служби, їх заступниками з метою забезпечення безперешкодної діяльності злочинної схеми на районному рівні до складу злочинної організації залучено керівників окремих державних податкових інспекцій, у яких на обліку перебували «програмні» підприємства, які погодились на виконання покладеної на них ролі у складі злочинної організації, та, будучи службовими особами, зловживаючи службовим становищем, вживали заходів до безперешкодного функціонування податкових «майданчиків» у відповідному районі та невикористання податковими органами регіону передбачених діючим законодавством України повноважень щодо припинення діяльності «програмних» підприємств.

Установлено, що внаслідок незаконних дій членів злочинної організації за період участі у ній «програмними» підприємствами - «податковими ямами», які перебували на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 , безпідставно сформовано податкові зобов`язання з податку на додану вартість, якими підтверджено незаконно використаний суб`єктами господарювання реального сектору економіки податковий кредит (у розрізі районних податкових органів за місцем реєстрації «податкових ям») з подальшим спричиненням державі збитків у вигляді ненадходження податків.

Таким чином, у період з липня по листопад 2011 року усього державі від ненадходження податків спричинено збитки на загальну суму 2 965 742 408 грн.

Окрім цього, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_9 та членами його родини з метою приховування та легалізації майнових прав, останніми здійснювались фіктивні фінансові операції та правочини, щодо купівлі-продажу, дарування майнових прав на рухоме, нерухоме майно, земельні ділянки, підприємства та організації, у тому числі, оформлені на близьких осіб.

Оцінюючи здобуті у кримінальному провадженні докази, орган досудового розслідування на даний час перевіряє можливу версію участі певних осіб у злочинній організації в якості організатора її діяльності, на якого покладалось фінансове та матеріально-технічне забезпечення діяльності злочинної організації, організація приховування злочинної діяльності, у тому числі з використанням корупційних зв`язків в органах державної влади України, ДПА, ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , організація захисту в незаконний спосіб власних бізнес інтересів на території України.

Таким чином, органу досудового розслідування слідчим шляхом необхідно перевірити можливість отримання наведеними особами грошових коштів за вчинення вищевказаних тяжких та особливо тяжких злочинів, встановити місцезнаходження причетних до вчинення злочину осіб з прив`язкою до місця зняття, зарахування чи перерахування готівки, а також витребувати фотознімки останніх для подальшого пред`явлення для впізнання, а також контактні телефони останніх.

Органу досудового розслідування, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перелічені в клопотанні, з можливістю вилучення у завірених належним чином копіях та в електронному вигляді, що знаходяться у володінні Акціонерного товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

За твердженням слідчого, саме під час тимчасового доступу до даної інформації, яка має зберігатися саме у Акціонерного товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_8 » через її велику та розгалужену мережу відділень, велику кількість клієнтів, можливо встановити відомості, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для встановлення обставин, при яких вчинено злочин та осіб, які його скоїли. Отримана інформація може бути використана як доказ у кримінальному провадженні.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання представника особи у володінні якої знаходяться документи не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчими Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013 - 2014 роках, Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000962 від 25.09.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних слідчим речей та документів, які перебувають у володінні Акціонерного товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах другого відділу Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013-2014 роках, Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000962 від 25.09.2025 - задовольнити.

Надати слідчим Управління з розслідування злочинів, вчинених у зв`язку із масовими протестами у 2013-2014 роках, Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення у завірених належним чином копіях та в електронному вигляді, що знаходяться у володінні Акціонерного товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме до електронних банківських операцій (зняття, зарахування готівки, безготівкові перекази за картковими рахунками та інші банківські операції) в системі ІНФОРМАЦІЯ_9 , які здійснювалися у період часу із 00:00 год. 01.01.2010 до 24:00 год. 01.11.2025 включно, а також до наявних документів щодо відкриття рахунків (заяви про відкриття рахунку), наданих клієнтами банку копій своїх паспортів та довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів, та до виписок про рух коштів по усіх рахунках клієнтів у період часу із 00:00 год. 01.01.2010 до 24:00 год. 01.11.2025 включно, із зазначенням адрес терміналів, банкоматів чи відділень банку, де знімались, зараховувались, перераховувались кошти, фотознімків із зображенням клієнтів, документів, де вказані номери телефонів як такі, що перебувають у власності та/або користуванні, щодо наступних клієнтів:

1. ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІПН НОМЕР_2 ;

2. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІПН НОМЕР_3 ;

3. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІПН НОМЕР_4 ;

4. ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , ІПН НОМЕР_5 ;

5. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІПН НОМЕР_6 ;

6. ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІПН НОМЕР_7 ;

7. ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІПН НОМЕР_8 ;

8. ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІПН НОМЕР_9 ;

9. ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІПН НОМЕР_10 ;

10. ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІПН НОМЕР_11 ;

11. ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІПН НОМЕР_12 ;

12. ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІПН НОМЕР_13 ;

12.1. ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , ІПН НОМЕР_14 ;

12.2. ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІПН НОМЕР_15 ;

12.3. ОСОБА_26 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІПН НОМЕР_16 ;

12.4. ОСОБА_27 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІПН НОМЕР_17 ;

12.5. ОСОБА_28 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІПН НОМЕР_18 ;

12.6. ОСОБА_29 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІПН НОМЕР_19 ;

12.7. ОСОБА_30 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , ІПН НОМЕР_20 ;

12.8. ОСОБА_31 , ІНФОРМАЦІЯ_28 , ІПН НОМЕР_21 ;

12.9. ОСОБА_32 , ІНФОРМАЦІЯ_29 , ІПН НОМЕР_22 ;

12.10. ОСОБА_33 , ІНФОРМАЦІЯ_30 , ІПН НОМЕР_23 ,

у період часу із 00:00 год. 01.01.2010 до 24:00 год. 01.11.2025 включно.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1