Дата документу 30.06.2025
Справа № 334/4812/25
Провадження № 1-кс/334/1695/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 червня 2025 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Дніпровський районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000150 від 21.01.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України,

установив:

до суду надійшло вищевказане клопотання слідчого, узгоджене із процесуальним прокурором Дніпровської окружної прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_4 .

Відповідно до клопотання досудовим розслідуванням встановлено, що до Запорізького РУП ГУНП в Запорізький області, надійшов рапорт від співробітника ССП ВКП ЗРУП ГУНП в Запорізькій області, про те, що ІНФОРМАЦІЯ_1 розглянуто матеріал № 0576/2024/СК від 05.07.2024, під час якого встановлено, що невстановлені особи внесли недостовірні відомості в документи для ведення господарської діяльності, що стало підставою для проведення фінансових операцій через електронні матеріали (єо 2072). Такі дії стали підставою для здійснення фінансових операцій сумнівного характеру, зокрема з використанням платіжних карток фізичних осіб, у тому числі зареєстрованих на тимчасово окупованих територіях. Надалі через ці суб`єкти проводились фінансові операції з ознаками фіктивності, тобто у використанні підроблених документів для реєстрації ФОП та проведення сумнівних фінансових операцій через банківські платіжні інструменти.

В ході досудового розслідування встановлено, що до ІНФОРМАЦІЯ_1 , за результатами аналізу отриманої інформації від банківської установи, а саме від АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_3 було виявлено схему, яка направлена на заволодіння невстановленими особами/особою, в шахрайський спосіб, або безпосередньо картками фізичних осіб, або коштами фізичних осіб, розміщеними на зазначених карткових рахунках (всі картки були відкриті на ім`я клієнтів що зареєстровані у тому числі на тимчасово окупованих територіях Запорізької області).

Так, шляхом використання методу підбору суми, було проведено операції за картками фізичних осіб, з використанням POS-терміналів або додатку «Термінал», ці операції були проведені масово на рівні/великі суми з великою кількістю не успішних/відмовних оплат ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 .

Згідно даних програмних комплексів, мерчанти: S1170FL8 ТСП ZAPIVOM ФОП ОСОБА_5 зареєстровані за адресою: АДРЕСА_1 ; S1ZP0YQ9 ТСП Продукти зареєстровані за адресою: АДРЕСА_2 . Всі ТСП відкриті на ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_2 , ід , б/н НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_3 , ф.т. НОМЕР_4 ).

Виїздом за місцем реєстрації ТСП встановлено наступне: за адресою АДРЕСА_1 не знайдено, там знаходиться приватне домогосподарство; за адресою АДРЕСА_2 ТСП відсутнє, там знаходиться житловий будинок.

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи - підприємця ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , основний вид діяльності: 47.29 Роздрібна торгівля іншими продуктами харчування в спеціалізованих магазинах. Місцезнаходження: АДРЕСА_3 . Дата державної реєстрації: 19.10.2023.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 28.02.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_5 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок, податкова декларація станом на 2023 рік не подавалась. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Мерчант S1170NBN ТСП Технобут належить ФОП ОСОБА_12 на предмет існування самого ТСП і легітимності проведених транзакцій. Згідно даних програмних комплексів, мерчант S1170NBN зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 . ТСП Технобут відкрито на ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_5 , ід НОМЕР_6 , мешкає за адресою: АДРЕСА_5 , ф.т. НОМЕР_7 ). Банком було видано POS-термінал PAX S800 CL, серійний номер 54833940, інвентарний номер DN889008. Виїздом по місцю реєстрації ТСП ( АДРЕСА_4 ) встановлено, що за вказаною адресою ТСП знаходиться юридична контора яка довгий час зачинена.

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи - підприємця ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , основний вид діяльності: 47.99 інші види роздрібної торгівлі поза магазинами. Місцезнаходження: АДРЕСА_5 . Дата державної реєстрації: 28.07.2023. Стан зареєстровано.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 28.02.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_6 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок, починаючи з липня 2023 року по теперішній час не подавалась. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Мерчант M1260GNB, M1260GNA ТСП Мастер mposshop6002772, mposshop6002771 належить ФОП ОСОБА_7 . Власник ТСП є клієнт ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_6 ).

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , основний вид діяльності:98.20 діяльність домашніх господарств як виробників послуг для власного споживання (основний). Місцезнаходження: АДРЕСА_7 . Дата державної реєстрації: попередня реєстрація з 26.10.2023 по 18.11.2023) 19.11.2024.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 28.02.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_7 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок З 26.10.2023 по теперішній час не надавались. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Мерчант M12405DE закріплено за торговою точкою ТСП Фортуна, власником торгової точки є клієнт ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_8 , НОМЕР_12 ).

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи підприємця ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , основний вид діяльності: 47.52 роздрібна торгівля залізними виробами, будівельними матеріалами та санітарно технічними виробами в спеціалізованих магазинах (основний). Місцезнаходження: АДРЕСА_9 . Дата державної реєстрації: 16.09.2020.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 28.02.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_8 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок з 01.02.2023 по 01.04.2023 не надавались. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Мерчанти S1ZP0MQ4 ТСП МАГАЗИН « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за адресою: АДРЕСА_10 за адресою: АДРЕСА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_13 за адресою: АДРЕСА_12 . S1ZP0MQ4 ТСП МАГАЗИН « ІНФОРМАЦІЯ_12 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_13 ; ІНФОРМАЦІЯ_14 зареєстровано за адресою: АДРЕСА_14 ; ІНФОРМАЦІЯ_15 зареєстровано за адресою: АДРЕСА_4 ; S1170FS8 ТСП ІНФОРМАЦІЯ_13 (Термінал-донор: S1ZP0UAX) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_12 . ТСП МАГАЗИН « ІНФОРМАЦІЯ_12 », Галина ( АДРЕСА_14 ), Галина ( АДРЕСА_4 ), Маяк ( АДРЕСА_12 ) усі відкриті на ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_13 , ід НОМЕР_14 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_15 , ф.т. НОМЕР_15 ).

Виїздом по місцю реєстрації ТСП встановлено наступне: ТСП МАГАЗИН « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( АДРЕСА_13 ) ТСП відсутнє;ТСП Галина ( АДРЕСА_4 ) ТСП відсутнє; ТСП Галина ( АДРЕСА_14 ) ТСП відсутнє; ТСП Маяк ( АДРЕСА_12 ) ТСП відсутнє.

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи підприємця ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , основний вид діяльності: 47.89 роздрібна торгівля з лотків і на ринках іншими товарами. Місцезнаходження: АДРЕСА_16 . Дата державної реєстрації: 14.08.2023.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 03.03.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_10 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок за 2023 рік не надавались. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Мерчанти S1ZP0UMK ТСП Аська ФОП ОСОБА_11 зареєстровані за адресою: АДРЕСА_17 ; M1260P8K ТСП АНЖЕЛIКА mposshop6012245 ФОП ОСОБА_11 , ОСОБА_13 ФОП ОСОБА_9 зареєстровані за адресою: АДРЕСА_18 термінал донор ОСОБА_14 ФОП ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_17 ФОП ОСОБА_11 відкриті на ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІПН НОМЕР_16 , ід НОМЕР_17 , б/н НОМЕР_18 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_19 , ф.т. НОМЕР_19 ).

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , основний вид діяльності: 47.59 роздрібна торгівля меблями, освітлювальним приладдям, та іншими товарами для дому в спеціалізованих магазинах. Місцезнаходження: АДРЕСА_20 . Дата державної реєстрації: 20.04.2023. Стан припинено.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 27.02.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_11 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок за 2023 рік не надавались. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 ,

ІНФОРМАЦІЯ_8 ФОП ОСОБА_9 відкрито на ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІПН НОМЕР_20 , ід 44611807, б/н НОМЕР_21 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_21 , у ЄКБ вказана фактична адреса мешкання АДРЕСА_22 , ф.т. НОМЕР_22 ).

Відповідно до заяви щодо державної реєстрації фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , основний вид діяльності: 47.59 роздрібна торгівля меблями, освітлювальним приладдям, та іншими товарами для дому в спеціалізованих магазинах. Місцезнаходження: АДРЕСА_20 . Дата державної реєстрації: 06.04.2023. Стан припинено.

Відповідно до відповіді ІНФОРМАЦІЯ_5 від 27.02.2025 реєстрація ФОП ОСОБА_9 , в якості платника податку на додану вартість відсутня, податкові розрахунки сум доходу, єдиний внесок за 2023 рік не надавались. Місце реєстрації ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 .

У зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, з метою встановлення факту ведення господарської діяльності (реальної чи фіктивної) вищевказаних ФОП, виявлення можливих схем ухилення від сплати податків; встановлення взаємозв`язків з іншими суб`єктами; підроблення документів при реєстрації ФОП, тощо у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів які містять інформацію з обмеженим доступом з їх подальшим вилученням.

Отримання інформації, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_20 , за адресою: АДРЕСА_23 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, встановлення осіб, які причетні до скоєння ймовірних злочинів, тощо.

Клопотання слідчого оформлене відповідно до ст. 160 КПК України та погоджено процесуальним прокурором Дніпровської окружної прокуратури міста Запоріжжя.

Слідчий до судового засідання надав суду письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, підтримав свої вимоги.

Згідно із ч.4 ст.107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали справи в їх сукупності, суд приходить до таких висновків.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно із ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно із ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, які містить банківську таємницю, розкривається банком не інакше як за рішенням суду.

За приписами ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також можливість та необхідність розглянути клопотання за відсутності представників володільця інформації.

Проте, не підлягає задоволенню вимога слідчого щодо зобов`язання посадових осіб податкової надати відповідні документи, адже сама по собі ухвала слідчого судді є підставою для надання тимчасового доступу до документів.

Ураховуючи наведене клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. 131, 132, 159-166, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання слідчого СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000150 від 21.01.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області лейтенанту поліції ОСОБА_15 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області лейтенанту поліції ОСОБА_16 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області майору поліції ОСОБА_17 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області майору поліції ОСОБА_18 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_19 , старшому слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_20 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_21 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області лейтенанту поліції ОСОБА_22 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_23 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_24 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_25 , старшому слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області капітану поліції ОСОБА_26 , слідчому СВ Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області лейтенанту поліції ОСОБА_27 , на тимчасовий доступ до речей та документів, з подальшим вилученням, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_20 , за адресою: АДРЕСА_23 , з можливістю вилучення їх копій до наступних документів:

- документи обліку та реєстрації ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 (заява про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, реєстраційна картка (форма 10), дані з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань (ЄДР) щодо реєстрації та припинення діяльності ФОП, відомості про обрану систему оподаткування, подану ФОПом (заява про обрання спрощеної системи або загальної системи оподаткування) - з моменту державної реєстрації кожного вищезазначеного ФОПа по 30.06.2025с;

- документи податкової звітності ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 (податкові декларації платника єдиного податку (для спрощеної системи), податкові декларації про доходи (для загальної системи), звіти про суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (ЄСВ), інша звітність, передбачена законодавством для ФОПа, податкові повідомлення-рішення (за наявності) - з моменту державної реєстрації кожного вищезазначеного ФОПа по 30.06.2025;

- первинні документи та обґрунтування господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 ( копії договорів ФОПа з контрагентами (якщо вони надавались до податкових органів), акти звіряння розрахунків між ФОПом та бюджетом, матеріали перевірок (акти перевірок, довідки, рішення про застосування штрафних санкцій) - з моменту державної реєстрації кожного вищезазначеного ФОПа по 30.06.2025;

- повідомлення банків про рух коштів на рахунках ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 (якщо такі надавалися на запит ІНФОРМАЦІЯ_5 або у межах перевірки);

- інші документи ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 (листування ФОПа з ІНФОРМАЦІЯ_5 (заяви, пояснення, скарги), документи щодо отриманих ліцензій (якщо діяльність підлягала ліцензуванню), дані про реєстрацію РРО/ПРРО та звітність по РРО/ПРРО) з моменту державної реєстрації кожного вищезазначеного ФОПа по 30.06.2025;

- якщо документи щодо ФОП ОСОБА_5 ,ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 могли бути подані в електронній формі через портал Дія або електронний кабінет платника податків, прошу надати копії таких документів ( електронна справа) - з моменту державної реєстрації кожного вищезазначеного ФОПа по 30.06.2025;

В задоволені решти клопотання відмовити.

Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення - до 31 серпня 2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1