Справа №:755/120/25
Провадження №: 1-кс/755/21/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"07" січня 2025 р. м.Київ

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу Дніпровського УП ГУНП в м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному проваджені №0004179 від 17.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Дніпровського УП ГУНП в м.Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Дніпровської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , звернулась до суду в рамках кримінального провадження №0004179 від 17.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, з клопотанням про тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, зокрема:

- документів, які містяться в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: довідок про взяття на облік платника податків, реєстраційних заяв платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, актів планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них, документів (листів, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколів нарад, актів огляду місць реєстрації, вказівок, рішень, матеріалів оперативного відпрацювання), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріалів службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності, згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інших документів наявних в реєстраційній справі СГД, з 01.01.2024 року по даний час;

- інформації в роздрукованому та завіреному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками, уточнюючих розрахунків, квитанцій щодо подання та реєстрації звітності, податкових декларацій єдиного податку з додатками, іншої податкової звітності, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС, з 01.01.2024 року по даний час;

- інформації в роздрукованому та завіреному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД по підприємству за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційних номерів у ЄРПН, номеру, дати виписки та дати реєстрації податкової накладної, загальної суми коштів, що підлягає сплаті, суми ПДВ, номенклатури товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниці виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціни постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, по кожному підприємству), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, по підприємству, звітності за формою 1ДФ по підприємству, за період з 01.01.2024 року по даний час;

- відомостей з державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. за ідентифікуючими даними РНОКПП, із зазначенням (за наявності) місця реєстрації особи, за період з 01.01.2024 року по даний час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно мотивів клопотання, слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , використовуючи службове становище, вчинили розтрату бюджетних коштів при проведенні у вересні, жовтні 2024 року публічних закупівель, предметом яких є роботи з капітального ремонту благоустрою в парку «Гідропарк» (ліва частина) дорожньо-стежкова мережа від центральної частини до Броварського проспекту в Дніпровському районі (ДК 021:2015: 45453000-7 Капітальний ремонт і реставрація), за результатами яких укладено договір підряду №194/10 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Загальна сума договору становить 10 872 178,00 грн. (десять мільйонів вісімсот сімдесят дві тисячі сто сімдесят вісім гривень 00 копійок).

Так, в ході досудового розслідування було встановлено, що у вересні, жовтні 2024 року через електронну систему « ІНФОРМАЦІЯ_4 » оголошено про публічну закупівлю ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), предметом якої були роботи з капітального ремонту благоустрою в парку «Гідропарк» (ліва частина) дорожньо-стежкова мережа від центральної частини до Броварського проспекту в Дніпровському районі (ДК 021:2015: 45453000-7 Капітальний ремонт і реставрація). Замовником даних робіт виступило ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). За результатами проведення публічних закупівель, по даному тендеру переможцем стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

За результатами проведення вищевказаних публічних закупівель та обрання підрядника, укладено договір підряду №194/10 «Капітальний ремонт благоустрою в парку «Гідропарк» (ліва частина) дорожньо-стежкова мережа від центральної частини до Броварського проспекту в Дніпровському районі» від 25.10.2024 року. Даний договір укладено між КО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі заступника начальника управління капітальних вкладень ОСОБА_5 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_6 .

Відповідно до п.3 Договору, ціна визначена згідно з Договірною ціною та кошторисною документацією та становить 10 872 178,00 грн (десять мільйонів вісімсот сімдесят дві тисячі сто сімдесят вісім гривень 00 копійок) з ПДВ - оплата за рахунок бюджетних коштів. Відповідно даний договір підписаний двома сторонами - ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .

Крім того, під час огляду профілю публічної закупівлі № ІНФОРМАЦІЯ_5 в електронній системі « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено інші, складені на виконання договору підряду № 194/10 від 25.10.2024 року, документи, зокрема:

?Додаткова угода №1 до договору підряду №194/10 від 14.11.2024 року, на 1 арк.;

?Додаткова угода №2 до договору підряду № 194/10 від 19.12.2024 року, на 1 арк.;

?Календарний графік виконання робіт, на 1 арк.;

?Договірна ціна на будівництво "Капітальний ремонт благоустрою в парку «Гідропарк» (ліва частина) дорожньо-стежкова мережа від центральної частини до Броварського проспекту в Дніпровському районі", на 2 арк.;

?Локальний кошторис на будівельні роботи №02-01-01, на 6 арк.;

?Відомість ресурсів до локального кошторису №02-01-01, на 3 арк.;

?Дефектний акт, на 2 арк.;

?Зведений кошторисний розрахунок вартості об`єкта будівництва, на 2 арк.;

?Експертний звіт щодо розгляду кошторисної частини проектної документації за дефектним актом, на 4 арк.;

?Пояснювальна записка "Капітальний ремонт благоустрою в парку «Гідропарк» (ліва частина) дорожньо-стежкова мережа від центральної частини до Броварського проспекту в Дніпровському районі" на 1 арк.

Згідно п.2.1. договору підряду №194/10 від 25.10.2024 року підрядник завершує виконання робіт не пізніше 25 грудня 2024 року.

Крім того, відповідно до протоколу допиту свідка ОСОБА_5 від 02.01.2024 року, який є заступником начальника управління капітальних вкладень КО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », та який укладав вищевказаний договір з підрядником, акти виконаних робіт за договором підряду №194/10 від 25.10.2024 року складались та підписувались орієнтовно на початку грудня 2024 року.

26.12.2024 року було проведено огляд дорожньо-стежкової мережі в лівій частині Гідропарку, від центральної частини, до Броварського проспекту в Дніпровському районі м.Києва, в ході якого встановлено, що на ділянці виконані роботи з облаштування доріжок, зокрема встановлене покриття бруківкою. На час проведення огляду дорожньо-стежкова мережа в значній своїй частині має покриття з шару піску та грунту, щілини між частинами бруківки, частини відкритих комунікацій вздовж доріжок, залишки демонтованих бетонних плит, та невикористаної бруківки. Крім того, на території ділянки наявний деякий будівельний інвентар. Таким чином, існують підстави вважати, що роботи за договором підряду №194/10 від 25.10.2024 рокву станом на 26.12.2024 року виконані не в повному обсязі та з імовірними порушеннями, що може свідчити про розтрату бюджетних коштів при проведенні публічних закупівель, предметом яких є роботи з капітального ремонту благоустрою в парку «Гідропарк» (ліва частина) дорожньо-стежкова мережа від центральної частини до Броварського проспекту в Дніпровському районі.

Під час досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано платником податків в ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

За даним фактом було розпочато кримінальне провадження №0004179 від 17.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, про що внесено відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Слідчий Дніпровського УП ГУНП в м.Києві ОСОБА_3 , будучи належним чином повідомленою про час та місце судового розгляду, в судове засідання не з`явилась. Разом з тим, в матеріалах клопотання міститься заява останньої, про розгляд клопотання без її участі, у зв`язку із зайнятістю та проведенням процесуальних дій.

З урахуванням того, що сторона кримінального провадження довела в змісті клопотання, що існує загроза передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без виклику представника юридичної особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

Крім того, в обґрунтування клопотання, слідчий посилається на те, що санкція ч.2 ст.289 КК України передбачає конфіскацію майна, у зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що підтверджують обставини взяття на облік як платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також податкової звітності (іншої інформації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), їх службових осіб, що зберігається в базах даних ІНФОРМАЦІЯ_2 та доступ до якої наявний у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , що має значення для встановлення важливих обставин вчинення кримінального правопорушення.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, суд приходить до наступного.

Так, відповідно до вимог ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з положеннями ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 Цього Кодексу.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального провадження, передбаченого ч.4 ст.191 КК України, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, виникла необхідність отримання тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, документи, що знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме:

- документів, які містяться в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: довідок про взяття на облік платника податків, реєстраційних заяв платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, актів планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них, документів (листів, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколів нарад, актів огляду місць реєстрації, вказівок, рішень, матеріалів оперативного відпрацювання), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріалів службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності, згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інших документів наявних в реєстраційній справі СГД, з 01.01.2024 року по даний час;

- інформації в роздрукованому та завіреному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками, уточнюючих розрахунків, квитанцій щодо подання та реєстрації звітності, податкових декларацій єдиного податку з додатками, іншої податкової звітності, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС, з 01.01.2024 року по даний час;

- інформації в роздрукованому та завіреному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД по підприємству за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційних номерів у ЄРПН, номеру, дати виписки та дати реєстрації податкової накладної, загальної суми коштів, що підлягає сплаті, суми ПДВ, номенклатури товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниці виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціни постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, по кожному підприємству), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, по підприємству, звітності за формою 1ДФ по підприємству, за період з 01.01.2024 року по даний час;

- відомостей з державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. за ідентифікуючими даними РНОКПП, із зазначенням (за наявності) місця реєстрації особи, за період з 01.01.2024 року по даний час.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи, мають істотне значення для обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказів відомостей, що містяться у таких документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого слідчого відділу Дніпровського УП ГУНП в м.Києві ОСОБА_3 є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст.159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу Дніпровського УП ГУНП в м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному проваджені №0004179 від 17.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191 КК України - задовольнити.

Надати слідчим Дніпровського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, зокрема:

- документів, які містяться в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: довідок про взяття на облік платника податків, реєстраційних заяв платника податку на додану вартість, свідоцтва про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, актів планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них, документів (листів, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколів нарад, актів огляду місць реєстрації, вказівок, рішень, матеріалів оперативного відпрацювання), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріалів службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності, згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інших документів наявних в реєстраційній справі СГД, з 01.01.2024 року по даний час;

- інформації в роздрукованому та завіреному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками, уточнюючих розрахунків, квитанцій щодо подання та реєстрації звітності, податкових декларацій єдиного податку з додатками, іншої податкової звітності, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС, з 01.01.2024 року по даний час;

- інформації в роздрукованому та завіреному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД по підприємству за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційних номерів у ЄРПН, номеру, дати виписки та дати реєстрації податкової накладної, загальної суми коштів, що підлягає сплаті, суми ПДВ, номенклатури товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниці виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціни постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, по кожному підприємству), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, по підприємству, звітності за формою 1ДФ по підприємству, за період з 01.01.2024 року по даний час;

- відомостей з державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в т.ч. за ідентифікуючими даними РНОКПП, із зазначенням (за наявності) місця реєстрації особи, за період з 01.01.2024 року по даний час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , що мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, можуть бути доказами у кримінальному провадженні та мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: