КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/6617/24
Провадження № 1-кс/552/2884/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.12.2024 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000045 від 19.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Полтавська обл., Миргородський р., с. Баранівка, вул. Молодіжна, буд. 2-А, де здійснює свою діяльність ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330).

Клопотання обґрунтувала тим, що в провадженні детективів Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 19.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, щодо групи осіб, які на території Полтавської, Дніпропетровської та Запорізької областей на постійній основі здійснюють придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, з подальшим її оформленням на реквізити суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості та реалізацією в режимі експорт, без повернення валютної виручки, внаслідок чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Зокрема під час здійснення комплексу заходів спрямованих на документування протиправної діяльності, детективами управління детективів встановлено, що ОСОБА_5 , організував схему скупки сільськогосподарської продукції за готівку та реалізовував необліковану сільськогосподарську продукцію ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330).

В ході документування було встановлено, що необліковану СГ продукцію куплену за готівку ОСОБА_5 , реалізовував на ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330), які в подальшому легалізували отриману продукцію шляхом внесення недостовірних даних до податкових та бухгалтерських документів.

Матеріали кримінального провадження підтверджують факт умисного придбання необлікованої продукції службовими особами ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330), з метою умисного ухилення від сплати податків.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, а також відшукання доказів вчинення кримінального правопорушення, так як в інший спосіб (тимчасовий доступ до речей і документів з їх вилученням) неможливо здобути докази, що свідчать про вчинення кримінальних правопорушень повного кола причетних осіб, оскільки під час проведення вказаних заходів забезпечення кримінального провадження виникають підстави вважати про реальну загрозу зміни (підміни) зазначених документів і речей, або їх повного знищення, неповної їх видачі, особами, у володінні яких дані речі і документи перебувають, з метою уникнення від притягнення до відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: Полтавська обл., Миргородський р., с. Баранівка, вул. Молодіжна, буд. 2-А, де здійснює свою діяльність ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330), з метою виявлення та вилучення документів за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали, щодо купівлі, перевезення, зберігання, реалізації необлікованої сільськогосподарської продукції, у тому числі по взаємовідносинах з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за адресою: Полтавська обл., Миргородський р., с. Баранівка, вул. Молодіжна, буд. 2-А, належить ПСП "НИВА" (код 03770684).

Отримання зазначених документів та долучення їх до матеріалів кримінального провадження є необхідним для врахування розміщених у них відомостей при проведенні експертних досліджень (економічної експертизи, почеркознавчих експертиз, технічних експертиз документів) та проведенні досліджень, встановлення причетних осіб та перевірки встановленої інформації, адже без вилучення вищевказаних документів не має можливості встановити всі обставини вчинення кримінального правопорушення та надати належну оцінку діям причетних осіб.

Детектив в судове засідання не з`явилася, справу просила розглянути без її участі, клопотання просила задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до наступних висновків.

Згідно зі ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи;

5) за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Відповідно до методичного листа Міністерства юстиції України «Окремі особливості проведення технічних експертиз документів та почеркознавчих експертиз, у тому числі комплексних, технічних зображень документів», затвердженого рішенням спільного засідання секцій судово-технічної та судово-почеркознавчої експертиз НКМР при МЮ України від 29.03.2012 та протоколу міжвідомчої наради Міністерства юстиції, МВС, СБУ та Державної прикордонною служби від 29.03.2012, а також п 1.1., п.3.2.1. «Науково - методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої МЮ України за №53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України від 26.12.2012 №1950/5), почеркознавчі та технічні експертизи документів проводяться тільки за наявністю оригіналів документів.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000045 від 19.04.2024 було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (а.с.3).

Згідно матеріалів клопотання, встановлено, що групою осіб на території Полтавської, Дніпропетровської та Запорізької областей на постійній основі здійснюється придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти, без відображення по бухгалтерському обліку та податковій звітності, з подальшим її оформленням на реквізити суб`єктів господарювання з ознаками ризиковості та реалізацією в режимі експорт, без повернення валютної виручки, внаслідок чого ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Під час здійснення комплексу заходів спрямованих на документування протиправної діяльності, детективами управління детективів встановлено, що ОСОБА_5 , організував схему скупки сільськогосподарської продукції за готівку та реалізовував необліковану сільськогосподарську продукцію ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330).

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за адресою: Полтавська обл., Миргородський р., с. Баранівка, вул. Молодіжна, буд. 2-А, належить ПСП "НИВА" (код 03770684).

Таким чином, матеріалами клопотання доведено, що існують достатні підстави вважати, що за адресою: Полтавська обл., Миргородський р., с. Баранівка, вул. Молодіжна, буд. 2-А, де здійснює свою діяльність ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330), можуть зберігатися предмети та речі, які мають значення для визначення повного кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, дані речі та документи в подальшому являтимуться речовими доказами у кримінальному провадженні, обґрунтовано ту обставину, що відшукувані речі можуть знаходитись у зазначеному в клопотанні місці, при цьому за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом їх відшукання та вилучення.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування детектива в необхідності проведення обшуку, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали 30 днів.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: Полтавська обл., Миргородський р-н, с.Баранівка, вул. Молодіжна, буд. 2-А, де здійснює свою діяльність ПСП "НИВА" (код 03770684), ФГ "АРСЕЛОНА" (код 39465330), з метою виявлення та вилучення документів за період з 01.01.2024 по дату виконання ухвали, щодо купівлі, перевезення, зберігання, реалізації необлікованої сільськогосподарської продукції, у тому числі по взаємовідносинах з ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: актів приймання-передачі; актів приймання - передачі виконаних робіт (надання послуг), у тому числі навантаження/перевезення; документів, які підтверджують походження товару; прибуткові накладні; транспортних документів всіх видів; книги кількісно-якісного обліку (форми № № 36, 36а); оригіналів журналу зважування вантажів (форма № ЗХС-28), вагових журналів форми № № 28, 29 (форми № 141); оборотно-сальдових відомостей по руху та залишках ТМЦ; журналів в`їзду-виїзду; документи реалізації вказаної сільськогосподарської продукції; журналів обліку сільськогосподарської продукції; необлікованих готівкових грошових коштів; чорнових записів, комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, носіїв інформації, в яких міститься вищевказана інформація та відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Виконання ухвали доручити слідчим (детективам) слідчої групи (групи детективів) у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_7 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 та прокурорам ОСОБА_4 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 .

Строк дії ухвали - 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1