Справа № 686/6365/24
Провадження № 1-кп/686/875/24
11 квітня 2024 року м. Хмельницький
Хмельницький міськрайонний суд Хмельницької області в складі:
головуючого - судді ОСОБА_1 ,
з участю: секретаря ОСОБА_2 ,
прокурорів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
обвинуваченого ОСОБА_6 ,
ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Хмельницького, українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, маючого на утриманні малолітню дитину, працюючого на посаді помічника митного брокера в ТОВ «Агроінвестпром», зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,
який обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 358, ч.4 ст.358 КК України,
ОСОБА_6 обвинувачується у тому, що він відповідно до наказу директора ТОВ «Агроінвестпром» від 18.04.2018 № 2 перебуваючи на посаді помічника митного брокера у ТОВ «Агроінвестпром» (ПН 22783741) та відповідно до наказу по ТОВ «Агроінвестпром» від 17.05.2018 № 17/05 будучи відповідальним за роботу з Хмельницькою митницею, у період з 05.05.2022 по 25.07.2022 не маючи законних підстав особисто підписав офіційні документи власним підписом від імені директора ТОВ «Бонел» (ПН 44554049) ОСОБА_7 та завірив печаткою ТОВ «Бонел», яку раніше отримав від ТОВ «Бонел», чим здійснив підроблення офіційних документів, які посвідчують факти, що мають юридичне значення, та надалі використав підроблені документи, подавши їх до Хмельницької митниці Державної митної служби України для отримання сертифікатів про походження товару EUR.1.
Так, відповідно до укладеного між ТОВ «Агроінвестпром» та ОСОБА_6 трудового договору від 18.04.2018 на нього, як помічника митного брокера, покладено обов`язки (функції):
- надає консультації та роз`яснення клієнтам митного брокера у сфері митної справи, митних тарифів і митного оформлення транспортних та супроводжуючих документів, кодів УКТЗЕД;
- здійснює представництво інтересів клієнтів митного брокера, за вказівкою клієнтів митного брокера та у межах визначених клієнтами митного брокера;
- складає проекти документів необхідних для здійснення митних формальностей, у тому числі митних декларацій;
- перевіряє правильність, повноту заповнення, комплектності транспортних і супроводжуючих документів;
- виконує обрахунок відповідних митних платежів та зборів, керуючись чинним законодавством у сфері митної справи;
- помічник митного брокера не наділений повноваженнями перевіряти автентичність та дійсність документів, наданих йому клієнтами митного брокера та не несе відповідальності за їх достовірність та інші обов`язки.
Відповідно до статті 416 Митного кодексу України митний брокер це підприємство, що надає послуги з декларування товарів, транспортних засобів комерційного призначення, які переміщуються через митний кордон України. Митний брокер провадить митну брокерську діяльність у будь-якому митному органі України. За вчинення правопорушень, пов`язаних з провадженням митної брокерської діяльності, митний брокер несе відповідальність, встановлену цим Кодексом та іншими законами України.
Згідно зі ст. 417 Митного кодексу України взаємовідносини митного брокера з особою, яку він представляє, визначаються відповідним договором.
Так, 21.04.2022 у м. Хмельницькому між ТОВ «Агроінвестпром» (декларант) в особі директора ОСОБА_8 з однієї сторони та ТОВ «Бонел» (клієнт) в особі директора ОСОБА_7 з іншої сторони укладено договір № 21/04/2022 про декларування та надання додаткових послуг при здійсненні зовнішньоекономічних операцій строком на один рік.
Відповідно до вказаного договору ТОВ «Бонел» при здійсненні зовнішньоекономічної операції та інших дій згідно чинного митного законодавства України замовляє декларування, оформлення необхідних документів, оплачує виконання даного замовлення, а ТОВ «Агроінвестпром» приймає замовлення і виконує його в обумовленні сторонами строки. На виконання даного договору ТОВ «Бонел» передало ТОВ «Агроінвестпром» власну печатку.
З метою виконання умов вказаного договору в період з 05.05.2022 по 25.07.2022 після отримання від ТОВ «Бонел» на електронну пошту ТОВ «Агроінвестпром» електронних документів щодо походження сільськогосподарської продукції (насіння соняшнику) помічник митного брокера ТОВ «Агроінвестпром» ОСОБА_6 , перебуваючи у робочому кабінеті за адресою: м. Хмельницький, вул. Північна, 95/1, діючи умисно, з метою подальшого їх використання, на підставі надісланих від ТОВ «Бонел» документів, надрукував на своєму робочому комп`ютері та роздрукував за допомогою принтера пакет документів ТОВ «Бонел», необхідних для отримання товариством сертифікатів EUR.1, зокрема: декларації постачальника від 06.05.2022 в кількості 3 шт., декларації постачальника від 12.05.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 16.05.2022 в кількості 3 шт., декларації постачальника від 19.05.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 23.05.2022 в кількості 3 шт., декларації постачальника від 24.05.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 25.05.2022 в кількості 3 шт., декларації постачальника від 30.05.2022 в кількості 2 шт., декларації постачальника від 31.05.2022 в кількості 9 шт., декларації постачальника від 03.06.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 06.06.2022 в кількості 5 шт., декларації постачальника від 07.06.2022 в кількості 2 шт., декларації постачальника від 08.06.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 13.06.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 14.06.2022 в кількості 5 шт., декларації постачальника від 15.06.2022 в кількості 2 шт., декларації постачальника від 16.06.2022 в кількості 7 шт., декларації постачальника від 17.06.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 27.06.2022 в кількості 3 шт., декларації постачальника від 29.06.2022 в кількості 5 шт., декларації постачальника від 30.06.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 01.07.2022 в кількості 5 шт., декларації постачальника від 04.07.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 05.07.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 07.07.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 08.07.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 13.07.2022 в кількості 1 шт., декларації постачальника від 25.07.2022 в кількості 1 шт., де у відповідній графі зазначив, що кумуляція не застосовується, засвідчив, що товар (насіння соняшнику) товарної позиції 1206 УКТЗЕД, перелічені у вказаних деклараціях мають преференційний статус походження з України відповідно до правил походження в рамках вільної торгівлі з ЄС, довіряючи відомостям наданим ТОВ «Бонел» та фактично дані обставини не перевіряючи, після чого не маючи належних повноважень особисто підписав їх власним підписом від імені директора ТОВ «Бонел» ОСОБА_7 та завірив печаткою ТОВ «Бонел», яку раніше отримав від ТОВ «Бонел».
Продовжуючи свій злочинний умисел помічник митного брокера ТОВ «Агроінвестпром» ОСОБА_6 у вказаний період, перебуваючи у робочому кабінеті, надрукував на своєму робочому комп`ютері та роздрукував за допомогою принтера від імені ТОВ «Бонел» декларації експортера від 06.05.2022 в кількості 3 шт., декларації експортера від 12.05.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 16.05.2022 в кількості 3 шт., декларації експортера від 19.05.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 23.05.2022 в кількості 3 шт., декларації експортера від 24.05.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 25.05.2022 в кількості 3 шт., декларації експортера від 30.05.2022 в кількості 2 шт., декларації експортера від 31.05.2022 в кількості 9 шт., декларації експортера від 03.06.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 06.06.2022 в кількості 5 шт., декларації експортера від 07.06.2022 в кількості 2 шт., декларації експортера від 08.06.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 13.06.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 14.06.2022 в кількості 5 шт., декларації експортера від 15.06.2022 в кількості 2 шт., декларації експортера від 16.06.2022 в кількості 7 шт., декларації експортера від 17.06.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 27.06.2022 в кількості 3 шт., декларації експортера від 29.06.2022 в кількості 5 шт., декларації експортера від 30.06.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 01.07.2022 в кількості 5 шт., декларації експортера від 04.07.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 05.07.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 07.07.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 08.07.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 13.07.2022 в кількості 1 шт., декларації експортера від 25.07.2022 в кількості 1 шт., в яких зазначив, що товарна позиція ГС 1206 згідно УКТЗЕД, до товару застосовується умова пункту 1 (б) статті 4 розділу 2 доповнення 1 Регіональної Конвенції про пан-євро-середземноморські преференційні правила походження, де товар цілком вироблений в Україні, довіряючи відомостям наданим ТОВ «Бонел» та фактично дані обставини не перевіряючи, після чого не маючи належних повноважень особисто підписав їх власним підписом від імені директора ТОВ «Бонел» ОСОБА_7 та завірив печаткою ТОВ «Бонел», яку раніше отримав від ТОВ «Бонел».
Також помічник митного брокера ТОВ «Агроінвестпром» ОСОБА_6 у вказаний період, перебуваючи у робочому кабінеті за адресою: АДРЕСА_2 , діючи умисно, з метою подальшого використання, отримавши від ТОВ «Бонел» на електронну пошту ТОВ «Агроінвестпром» в електронному вигляді інвойси
Отже, помічник митного брокера ТОВ «Агроінвестпром» ОСОБА_6 , будучи працівником юридичної особи, склав, завірив печаткою ТОВ «Бонел» та особисто підписав власним підписом від імені директора ТОВ «Бонел» ОСОБА_7 вищевказані документи за відсутності належних повноважень, чим вчинив підробку вищевказаних офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення, оскільки такі документи стали підставою для видачі Хмельницькою митницею Державної митної служби України для ТОВ «Бонел» сертифікатів про походження товару EUR.1.
У подальшому дані сертифікати про походження товару EUR.1 були використані ТОВ «Бонел» для застосування тарифної пільги по сплаті вивізного мита в розмірі 3,6%, що перебувало поза волею ОСОБА_6 .
Тобто, ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 358 КК України, а саме у складанні працівником юридичної особи незалежно від форми власності, який не є службовою особою, завідомо підроблених офіційних документів, які посвідчують певні факти, що мають юридичне значення.
У подальшому дані сертифікати про походження товару EUR.1 були використані ТОВ «Бонел» для застосування тарифної пільги по сплаті вивізного мита в розмірі 3,6%, що перебувало поза волею та не охоплювалось умислом ОСОБА_6 .
Тобто, ОСОБА_6 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, а саме у використанні завідомо підроблених документів.
28 лютого 2024 року між прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_6 , в присутності захисника ОСОБА_5 , укладена угода про визнання винуватості у вчиненні вказаних кримінальних правопорушень на таких умовах: обвинувачений ОСОБА_6 беззастережно у повному обсязі визнав свою винуватість, щиро розкаявся; відсутні обставини, які б обтяжували йому покарання.
Сторони, узгодили між собою призначення покарання за вчинення ОСОБА_6 кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 4 ст. 358 КК України, а саме:
- ч. 2 ст. 358 КК України ? у виді штрафу в розмірі 200 (двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 3 400 (три тисячі чотириста) гривень;
- ч. 4 ст. 358 КК України ? у виді штрафу в розмірі 50 (п`ятдесяти) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим визначити остаточне покарання ОСОБА_6 у виді штрафу в розмірі 200 (двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 3 400 (три тисячі чотириста) гривень.
Судом встановлено, що ОСОБА_6 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 2, 4 ст. 358 КК України. Обвинувачений свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень визнає повністю, цілком розуміє права, визначені ст. 474 ч. 4 п. 1 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 ч. 2 цього Кодексу, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, та наполягає на затвердженні угоди про визнання винуватості.
Позицію обвинуваченого підтримав його захисник.
Прокурори пояснили, що їм зрозумілі наслідки затвердження угоди, передбачені ст. 473 ч. 2 КПК України, та просять затвердити угоду.
Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Зміст угоди про визнання винуватості, умови та порядок її укладення відповідають вимогам ст.ст. 469, 472 КПК України, підстав, передбачених ч. 7 ст. 474 цього Кодексу, для відмови в затверджені угоди не встановлено. Прокурором при вирішенні питання про укладення угоди враховані обставини, визначені ст. 470 КПК України.
Узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, інтересам суспільства не суперечить, визначена згідно із законом, є справедливою, необхідною і достатньою для виправлення ОСОБА_6 та запобігання вчинення ним нових кримінальних правопорушень. При цьому враховано ступінь тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, особу винного та обставини, що пом`якшують йому покарання.
Приймаючи до уваги характер діянь і спосіб їх вчинення, суспільну небезпеку вчинених кримінальних правопорушень, з урахуванням особи винного, суд дійшов висновку укладену між прокурором і обвинуваченим угоду про визнання винуватості затвердити та призначити останній узгоджене сторонами покарання.
Керуючись ст.ст. 314, 368, 370, 374-376, 475 КПК України, суд
Укладену 28 лютого 2024 року між прокурором Окружної прокуратури міста Хмельницького ОСОБА_3 і обвинуваченим ОСОБА_6 угоду про визнання винуватостіу вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України, - затвердити.
ОСОБА_6 визнати винуватим у пред`явленому обвинуваченні за ч. 2 ст. 358, ч. 4 ст. 358 КК України та призначити йому покарання:
- за ч. 2 ст. 358 КК України ? у виді штрафу в розмірі 200 (двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 3 400 (три тисячі чотириста) гривень;
- за ч. 4 ст. 358 КК України ? у виді штрафу в розмірі 50 (п`ятдесяти) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю кримінальних правопорушень шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим визначити остаточне покарання ОСОБА_6 у виді штрафу в розмірі 200 (двохсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 3 400 (три тисячі чотириста) гривень.
На вирок може бути подана апеляційна скарга до Хмельницького апеляційного суду протягом тридцяти днів з дня проголошення вироку, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України. Апеляційна скарга подається через Хмельницький міськрайонний суд Хмельницькоїобласті.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку, після його проголошення, негайно вручити обвинуваченій та прокурору, інші учасники судового провадження мають право отримати копію вироку в суді.

Суддя: