КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/2313/24
Провадження № 1-кс/552/867/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив відділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення обшуку у за місцем вчинення протиправного діяння в приміщеннях та території за адресою: АДРЕСА_1 , власником якого є Територіальна громада, Зміївська міська рада з метою виявлення та вилучення реєстраційних документів суб`єктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, первинної фінансово-господарської документації СГД, задіяних в схемі ухиленні від сплати податків (щодо придбання, зберігання, переробки, реалізації товарно-матеріальних цінностей, надання робіт/послуг та інші), довіреностей (на реєстрацію/перереєстрацію підприємств, на ведення фінансово-господарської діяльності від імені СГД, на управління та використання банківських розрахунків, перерахунків грошових коштів, на отримання готівкових коштів в установах банків, тощо) комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, комп`ютерної оргтехніки за допомогою якої здійснювалася виготовлення реєстраційних, бухгалтерських, банківських, тіньових та інших документів що свідчать про вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів, записних книг, чистих бланків з відбитками печаток, банківських карток, договорів про банківське обслуговування, грошових коштів та майна, отриманих незаконним шляхом та здобутих у результаті вчинення кримінального правопорушення та інших предметів і документів, що свідчать про протиправну діяльність, за період з 01.01.2020 року по дату винесення ухвали

В судове засідання детектив ОСОБА_3 не з`явився, попередньо надав клопотання про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000057 від 07.03.2023 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «КОМПАНІЯ «ТЕТА» (код 39402594), ТОВ «КОМПАНІЯ «ТЕТА» (код 39402594), ТОВ «УКРГРАНДОПТІНГ» (код 44029893), ТОВ «СОФАР ТРЕЙД» (код 43901915) та інших підприємств в період 2020 - 2023 років надавали податкову вигоду суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки (продавцям) шляхом проведення безтоварних операцій з придбання у них товарно - матеріальних цінностей різної номенклатури, які фактично реалізовувалися на адресу інших покупців за готівку без відображення в податковому обліку, а також, в результаті проведення безтоварних операцій з придбання ТМЦ та накопичення їх залишків, формували для себе податковий кредит з ПДВ з метою його подальшого розповсюдження по ланцюгу до вигодонабувачів, в результаті чого до бюджету не надійшли кошти у великих розмірах.

Під час досудового розслідування також встановлено, що до здійснення протиправної діяльності, яка полягає у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичних осіб, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості причетні ряд осіб, серед яких ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешкає за адресою АДРЕСА_1 , здійснює пособництво ОСОБА_5 щодо пошуку та вербування осіб для реєстрації на їх ім`я фіктивних підприємств.

В зв`язку з чим на даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в проведенні обшуку за адресою мешкання ОСОБА_4 , а саме АДРЕСА_1 , оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитися знаряддя вчинення злочину, документи підтверджуючі протиправну діяльність, реєстраційні та фінансово-господарські документи фіктивних СГД тіньова документація щодо розрахунків, клієнтської бази, чорнові записи інші речі предмети та документи, які можуть мати значення для досудового розслідування.

Відповідно до Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, право власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 належить Територіальна громада, Зміївська міська рада.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Відповідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя, приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 233-235 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим (детективам) слідчої групи (групи детективів), прокурорам групи прокурорів, оперативним працівникам за дорученням, на проведення обшуку за місцем вчинення протиправного діяння в приміщеннях та території за адресою: АДРЕСА_1 , згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно власником є Територіальна громада, Зміївська міська рада, з метою виявлення та вилучення реєстраційних документів суб`єктів господарської діяльності які мають ознаки фіктивності, первинної фінансово-господарської документації СГД задіяних в схемі ухиленні від сплати податків (щодо придбання, зберігання, переробки, реалізації товарно-матеріальних цінностей, надання робіт/послуг та інші), довіреностей (на реєстрацію/перереєстрацію підприємств, на ведення фінансово-господарської діяльності від імені СГД, на управління та використання банківських розрахунків, перерахунків грошових коштів, на отримання готівкових коштів в установах банків, тощо) комп`ютерної техніки, магнітних, електронних та цифрових носіїв інформації, засобів зв`язку, комп`ютерної оргтехніки за допомогою якої здійснювалася виготовлення реєстраційних, бухгалтерських, банківських, тіньових та інших документів що свідчать про вчинення кримінального правопорушення, чорнових записів, записних книг, чистих бланків з відбитками печаток, банківських карток, договорів про банківське обслуговування та інших предметів і документів, що свідчать про протиправну діяльність, за період з 01.01.2020 року по дату винесення ухвали.

Термін дії ухвали один місяць з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1