18.04.2024
Справа № 642/615/24
Провадження № 1-кс/642/1099/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 квітня 2024 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання ст.слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню № 0000010 від 23.01.2024,

У С Т А Н О В И В:

Другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Харкові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.01.2024 за №0000010 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням попередньо встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди для себе та третіх осіб, умисно та у супереч вимогам Митного кодексу України здійснюють маніпулювання з кодами УКТЗ імпортованих товарів, які ввозяться на митну територію України суб`єктами економічної діяльності, що призводить до заниження та фактичного ненадходження митних платежів до державного бюджету України, чим завдаються збитки державним інтересам у великих та особливо великих розмірах.

Харківською митницею надані відомості щодо найбільших (за ваговим показником) підприємств-імпортерів та фізичних осіб-підприємців, що здійснювали митне оформлення упродовж 2023 року товарів, походженням з країн Європейського Союзу, серед яких ФОП ОСОБА_4 (інн НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

На даний час у кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, а саме до автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (АСМО), яка охоплює всі процеси митного контролю та інтегрованої в неї Автоматизованої системи аналізу та управління ризиками (АСАУР).

Згідно Наказу ІНФОРМАЦІЯ_13 від 30.05.2012 № 631 «Порядок виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа» встановлено, що митні формальності, передбачені цим Порядком, виконуються одноосібно посадовою особою ПМО, призначеною для виконання митних формальностей за відповідною МД, згідно з пунктом 3.7 розділу ІІІ цього Порядку, крім випадків, передбачених пунктами 4.7 та 4.8 розділу VI цього Порядку. Результати виконання митних формальностей, визначених підпунктами 4.5.4 - 4.5.10 пункту 4.5 розділу IV цього Порядку вносяться посадовою особою митного органу, яка виконувала відповідну митну формальність, у встановленому порядку до АСМО.

У разі виникнення затримки у виконанні відповідної митної формальності, посадова особа митного органу, яка виконує цю митну формальність, вносить відповідну відмітку про затримку до АСМО. Перевірка електронних митних декларацій (далі ЕМД) та електронних декларацій (далі ЕД) і призначення посадової особи пункт митного оформлення (далі ПМО) для виконання митних формальностей за відповідною митною декларацією (далі МД) проводяться з використанням АСМО в автоматичному режимі у порядку черговості їх надходження.

АСМО в автоматичному режимі пересилає ЕМД та ЕД до відповідного ПМО митного органу для отримання посадовою особою ПМО, яка призначена для виконання митних формальностей за цією ЕМД.

Окрім цього, розділом 4 вищезазначеного наказу передбачено виконання митних формальностей за митною декларацією, заповненою у звичайному порядку, а саме: реєстрація митної декларації , перевірка митної декларації. прийняття митної декларації для оформлення , відмова у прийнятті митної декларації для оформлення , оформлення митної декларації , при здійсненні митного оформлення МД виконуються такі митні формальності , перевірка дотримання строків подання МД (у випадках, визначених законодавством) , перевірка наявності відміток про завершення переміщення товарів (у випадках, визначених законодавством з питань державної митної справи) , контроль співставлення (автоматизоване порівняння) даних, які містяться в електронній копії МД (ЕМД), та інших документів, поданих для митного оформлення, зокрема : контроль із застосуванням системи управління ризиками, в тому числі оцінка ризику за МД шляхом аналізу ЕК МД та електронної копії довідки митної вартості (далі ІНФОРМАЦІЯ_14 ) за допомогою АСАУР , перевірка правильності класифікації товарів , перевірка правильності визначення країни походження товарів , перевірка дотримання встановлених до задекларованих товарів заходів нетарифного регулювання (відсутність визначених законодавством заборон щодо переміщення або поміщення у відповідний митний режим задекларованих товарів; наявність відповідних документів, наявність в МД відомостей про відповідні документи або відомостей про відмітки у товаросупровідних документах) , перевірка наявності задекларованих товарів у митному реєстрі об`єктів права інтелектуальної власност і, перевірка правильності застосування пільг в оподаткуванні , перевірка правильності визначення митної вартості товарів , призупинення митного оформлення , передавання митної декларації до спеціалізованого підрозділу. проведення митного огляду , завершення митних формальностей за митною декларацією . Під час завершення митного оформлення посадовими особами ПМО виконуються такі митні формальності: перевірка відомостей про виконання митних формальностей, сформованих за результатами оцінки ризику за МД із застосуванням системи управління ризиками, в тому числі за допомогою АСАУР.

Таким чином, у ході досудового розслідування виникла необхідність у отриманні дозволу суду на тимчасовий доступ до відомостей з автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (АСМО), яка охоплює всі процеси митного контролю та інтегрованої в неї Автоматизованої системи аналізу та управління ризиками (АСАУР) відносно митних декларацій у митному режимі тимчасового ввезення (МД типу IM 31 AA) оформлених на адресу ФОП ОСОБА_4 (інн НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за період з 01.01.2023 по 31.12.2023, з метою отримання відомостей про всі митні формальності, що виконувались за вказаними митними деклараціями та про посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , які здійснювали виконання митних формальностей за митними деклараціями відносно ФОП ОСОБА_4 (інн НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), згідно Наказу ІНФОРМАЦІЯ_13 від 30.05.2012 № 631 «ПОРЯДОК виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів із застосуванням митної декларації на бланку єдиного адміністративного документа».

Без дослідження відомостей з автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (АСМО), зокрема лише шляхом допитів свідків, без вивчення хронології події неможливо встановити усі обставини для прийняття рішення по справі.

Суд розглядає клопотання без повідомлення особи, у володінні якої перебувають документи, оскільки слідчим доведено, що завчасна обізнаність про необхідність тимчасового доступу до вказаних матеріалів може призвести до знищення чи підміни цих документів, розголошення таємниці досудового слідства та унеможливлення проведення повного всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження.

Старший слідчий у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра вважати що було вчинено тяжкий злочин, і це є достатньою підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні прокурора та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Документи, про тимчасовий доступ до яких заявлено клопотання, перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , та у сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані неможливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для часткового задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання ст.слідчого Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи Другого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Полтаві та прокурорам групи прокурорів тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_2 ) з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій у паперовому чи копій в електронному вигляді за період часу з 01.01.2023 по 31.12.2023, а саме: відомостей з автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (АСМО), яка охоплює всі процеси митного контролю та інтегрованої в неї Автоматизованої системи аналізу та управління ризиками (АСАУР) відносно митних декларацій у митному режимі тимчасового ввезення (МД типу IM 31 AA) оформлених на адресу ФОП ОСОБА_4 (інн НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), а саме:

-всіх документів, що надавалися ФОП ОСОБА_4 (інн НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) для виконання митних формальностей, а також всіх записів, дій, змін, відміток, рішень, інших документів, які складалися посадовими особами під час виконання митних формальностей при здійсненні митного оформлення товарів (реєстрація митної декларації, перевірка митної декларації, прийняття митної декларації для оформлення, відмова у прийнятті митної декларації для оформлення, оформлення митної декларації, перевірка дотримання строків подання МД , перевірки наявності відміток про завершення переміщення товарів (у випадках, визначених законодавством з питань державної митної справи), контроль співставлення (автоматизоване порівняння) даних, які містяться в ЕК МД (ЕМД), та інших документів, поданих для митного оформлення, зокрема: контроль із застосуванням системи управління ризиками, в тому числі оцінка ризику за МД за допомогою АСАУР, перевірки правильності класифікації товарів, перевірки правильності визначення країни походження товарів, перевірки дотримання встановлених до задекларованих товарів заходів нетарифного регулювання, перевірка наявності задекларованих товарів у митному реєстрі об`єктів права інтелектуальної власності, перевірка правильності застосування пільг в оподаткуванні, перевірка правильності визначення митної вартості товарів, призупинення митного оформлення, передавання митної декларації до спеціалізованого підрозділу, проведення митного огляду, завершення митних формальностей за митною декларацією, перевірка відомостей про виконання митних формальностей, сформованих за результатами оцінки ризику за МД із застосуванням системи управління ризиками, в тому числі за допомогою АСАУР, перевірки правильності нарахування митних та інших платежів, справляння митних та інших платежів за МД, завершення митного оформлення та інших документів, що надавалися митному органу Декларантом);

-про посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , які у вказаний період часу здійснювали виконання митних формальностей та вносили відмітки, зміни та відповідні записи до автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (АСМО) відносно митних декларацій оформлених на адресу ФОП ОСОБА_4 (інн НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

Строк дії ухвали - 2 місяці з дня її постановлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1