печерський районний суд міста києва
Примірник №__
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання cтаршого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання cтаршого слідчого Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , погоджене прокурором другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів у сфері протидії організованій злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів органами Держаного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що у провадженні слідчих Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000239 від 14.03.2023, щодо службової недбалості посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , внаслідок якої було завдано істотної шкоди охоронюваним законом правам та інтересам держави.

Підставами для початку досудового розслідування слугували матеріали зібрані співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , відповідно до зібраних матеріалів Головним оперативного управління Державного бюро розслідувань вбачається, що у вересні 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) заявило до бюджетного відшкодування податку на додану вартість (далі ПДВ) на загальну суму 15 106 097 грн.

В документах поданих підприємством до ІНФОРМАЦІЯ_5 про повернення сум бюджетного відшкодування» (Додаток 2) внесено невірні відомості, а саме: грудень 2021 року, сума від`ємного значення становила 2 812 257 грн, а у заявленій на відшкодування декларації (Додаток 3), в розрахунку сум бюджетного відшкодування, сума за грудень 2021 вже безпідставно становить - 3 039 950 грн, що призвело до надмірного відшкодування ПДВ з державного бюджету в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в розмірі 227 693 грн.

За результатами камеральної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість на поточний рахунок платника податку головним державним інспектором відділу контролю за відшкодуванням ПДВ у відповідних сферах управління оподаткування юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 складено Довідку від 15.09.2022 року № 25191/Ж5/26-15-04-06-18/39376051, відповідно до якої порушень податкового законодавства не виявлено, зазначену суму (3 039 950 грн.) до відшкодування ПДВ підтверджено, внесено у реєстр та направлено до ІНФОРМАЦІЯ_7 й в подальшому перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Отже головний державний інспектор відділу контролю за відшкодуванням ПДВ у відповідних сферах управління оподаткування юридичних осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_5 (яка проводила камеральну перевірку достовірності нарахування сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість) та заступник начальника управління - начальник відділу по відшкодуванню ПДВ ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_6 який мав здійснювати контроль за діяльність підлеглого, в наслідок халатного відношення до своїх посадових обов`язків можливо завдали істотної шкоди інтересам держави на суму 227 693 грн.

Наразі, з метою встановлення повного переліку осіб, що можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, або яким відомі обставини, що відносяться до розслідуваних правопорушень, з огляду на те, що речі та документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до копій документів які подавалися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до Центру сертифікації ключів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), на підставі яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) отримали електронний цифровий підпис директора підприємства ( ОСОБА_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

З метою отримання копій вищезазначених документів слідчим в порядку статті 93 КПК України органом досудового розслідування було направлено запит до володільця зазначених документів (Центру сертифікації ключів « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). Проте володілець документів листом повідомив що надати копії документів які зазначені в запиті можливо буде виключно за ухвали слідчого судді або суду.

Зазначені речі та документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Зі змісту та матеріалів клопотання вбачається, що у провадженні слідчих Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000239 від 14.03.2023, щодо службової недбалості посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , внаслідок якої було завдано істотної шкоди охоронюваним законом правам та інтересам держави.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать:

1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації;

2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю;

3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій;

4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю;

5) відомості, які можуть становити банківську таємницю;

6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру;

7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо;

8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних;

9) державна таємниця.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи - слідчим Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ): АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме: завірені належним чином копії первинних документів (договори, сертифікати та інші документи які підтверджують отримання та користування електронним підписом особи: директора підприємства ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та інші відомості та копії документів на підставі яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовують електронний підпис директора підприємства ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » при підписанні електронних документів за період з 01.01.2020 по 15.05.2024.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1