справа № 208/4721/24
№ провадження 1-кс/208/1012/24
УХВАЛА

Іменем України

04 червня 2024 р. м. Кам`янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

У своєму клопотанні просить суд надати старшому слідчому СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , а також слідчому СВ Кам`янського РУП майору поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Кам`янського РУП старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , слідчому СВ Кам`янського РУП лейтенанту поліції ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмка) копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних управлінь, а саме:

- повну реєстраційну картку (розгорнута картка платника податку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та включені до ЄДРН з додатками за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail від підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2012 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) відправлялась податкова звітність від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- а також матеріали перевірок підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2012-2024 рр.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, надали заяву про слухання справи без їх участі, клопотання підтримали в повному обсязі, просили задовольнити.

Слідчий суддя, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання в Кам`янського РУП надійшла заява від арбітражного керуючого ОСОБА_8 , про те, що посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в період 2021-2023 роки зловживаючи повноваженнями службової особою юридичної особи приватного права, всупереч інтересам юридичної особи, вчинили незаконні дії завдавши істотної шкоди охоронюваним законом правам або інтересам юридичної особи.

Допитаний в якості свідка арбітражний керуючий ОСОБА_8 , пояснив, що ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 22.02.2024 по справі №904/514/24 (далі - Ухвала) зокрема:

- відкрито провадження у справі про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (далі Боржник). Введено мораторій на задоволення вимог кредиторів. Введено процедуру розпорядження майном боржника строком на сто сімдесят календарних днів до 10.08.2024;

- призначено розпорядником майна боржника арбітражного керуючого ОСОБА_8 .

- зобов`язано розпорядника майна провести інвентаризацію майна Боржника.

Згідно з п. 3 ч. 2 ст. 12 Кодексу України з процедур банкрутства арбітражний керуючий зобов`язаний проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника та подавати результати такого аналізу до господарського суду разом з документами, що підтверджують відповідну інформацію.

Згідно з ч. 8 ст. 12 Кодексу України з процедур банкрутства під час виконання повноважень арбітражний керуючий має право на безпосередній доступ до інформації про боржників, їхнє майно, доходи та кошти, у тому числі конфіденційної, що міститься в державних базах даних і реєстрах, у тому числі електронних. Порядок доступу до такої інформації з баз даних та реєстрів встановлюється центральними органами виконавчої влади, які забезпечують їх ведення.

Відповідно до частини 1 статті 44 Кодексу України з процедур банкрутства під розпорядженням майном розуміється система заходів щодо нагляду та контролю за управлінням і розпорядженням майном боржника з метою забезпечення збереження, ефективного використання майнових активів боржника, проведення аналізу його фінансового становища, а також визначення наступної процедури (санації, чи ліквідації).

В силу положень частини 3 статті 44 Кодексу України з процедур банкрутства розпорядник майна зобов`язаний, в тому числі, проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника.

На виконання ухвали суду під час проведення інвентаризації стало відомо наступне.

Встановлено, що громадянин ОСОБА_9 обіймав посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з листопада 2021 року по листопад 2023 року. Призначення на посаду відбулось без належних правових підстав, що підтверджується протоколом №26 Позачергових загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 24.11.2021. Так, на запит арбітражного керуючого відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців надав всі документи на підставі яких була проведена реєстраційна дія щодо призначення ОСОБА_9 на посаду директора з яких вбачається, що призначення відбулось незаконно.

На обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває 2 крани (портальний кран за номером 64 та портальний кран за номером 155), які під час інвентаризації не були виявлені та за поясненнями керівника підприємства ОСОБА_10 були придбані Товариством у 2013 році, однак, на момент вступу його на посаду вже були демонтовані та здані на металобрухт минулим директором ОСОБА_9 ( АДРЕСА_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ) з метою привласнення грошових коштів.

У справі про банкрутство з грошовими вимогами до боржника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звернулось 9 осіб, які надали довідки (датовані 2024 роком) щодо наявності заборгованості підприємства перед ними у загальному розмірі 680 тис. гривень. Однак, за поясненнями діючого директора він такі довідки не підписував, а підпис на довідках візуально не схожий та є підробленим.

За вказаними фактами, 25.04.2024 р. арбітражний керуючи, розпорядник майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_8 звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_3 з Повідомленням (в порядку ст. 214 КПК України) про вчинення кримінального правопорушення (злочину) за ст. 191, 364 та 366 КК України.

Як стало відомо з загальнодоступних інтернет-ресурсів, у листопаді 2021 року у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » змінився керівник у зв`язку зі смертю поточного директора ОСОБА_11 . Так, з 24.11.2021 року керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » став ОСОБА_9 на підставі протоколом №26 Позачергових загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 24.11.2021.

Засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », одним із засновників якого є ОСОБА_12 . У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зареєстроване на тимчасово окупованій території: АДРЕСА_3 .

Вищезазначений ОСОБА_12 є засновником ряду суб`єктів підприємницької діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які також зареєстровані на тимчасово окупованій території України у м. Маріуполь Донецької області.

Так, ОСОБА_12 разом з незаконно призначеним директором ОСОБА_9 надали реєстратору ( ОСОБА_9 підписав заяву та подав документи) для проведення реєстраційних дій документи, що не мали юридичної сили, оскільки не були акцептовані на загальних зборах 100 % власника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а саме: протоколом загальних зборів, такий протокол взагалі відсутній в реєстраційній справі, відсутня довіреність на представництво інтересів на зборах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » від Кіпрської компанії.

Весь цей час, з листопада 2021 по листопад 2023 року, ОСОБА_9 здійснював розпорядження майном ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » без законних на те підстав, коло осіб, які користуючись своїм становищем заволоділи контролем над підприємством є ОСОБА_9 та ОСОБА_12 .

В ході інвентаризації було встановлено, що на обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває 2 крани (портальний кран за номером 64 та портальний кран за номером 155), які під час інвентаризації не були виявлені та за поясненнями керівника підприємства ОСОБА_10 були придбані Товариством у 2013 році, однак, на момент вступу його на посаду вже були демонтовані та здані на металобрухт минулим директором ОСОБА_9 ( АДРЕСА_2 , реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 ) з метою привласнення грошових коштів. Надаємо договір придбання портальних кранів.

Ринкова вартість двох портальних кранів складає близько 15 мільйонів гривень, додатково буде проведена оцінка зниклого майна.

У справі про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з грошовими вимогами до боржника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звернулось 9 осіб щодо виплати заробітної плати, які надали довідки (датовані 2024 роком) щодо наявності заборгованості підприємства перед ними у загальному розмірі 680 000,00 гривень. Однак, за поясненнями діючого директора він такі довідки не підписував, а підпис на довідках навіть візуально не схожий та є підробленим.

Зазначені довідки підробив громадянин ОСОБА_9 , оскільки, обіймаючи посаду директора в минулому залишив собі печатку підприємства. Довідки до матеріалів справи про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надав адвокат ОСОБА_13 ( АДРЕСА_4 , тел. НОМЕР_5 ).

За поясненнями діючого директора ОСОБА_10 , печатка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » громадянином ОСОБА_9 йому не була передана.

Під час досудового розслідування з метою призначення експертизи необхідно отримати завірені належним чином копії документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів та стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 .

Проведення тимчасового доступу до документів необхідне для повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню з метою встановлення усіх обставин кримінального правопорушення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності.

Відповідно до ст. 100 КПК України, речовий доказ, який був наданий стороні кримінального провадження або нею вилучений, повинен бути якнайшвидше повернутий володільцю, крім випадків, передбачених статтями 160-166, 170-174 цього Кодексу.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити конфіденційну інформацію, в тому числі така, що містить комерційну таємницю;.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв?язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Абзацом 1 ч. 6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий не зазначає яким чином інформація з 2012 року може бути використана у якості доказів та що саме він передбачає довести за допомогою цієї інформації. Разом з тим, в клопотанні не обґрунтовано, яке суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні мають документи, доступ до яких просить слідчий.

Слідчий суддя вважає, що в для повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню з метою встановлення усіх обставин кримінального правопорушення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, клопотання слідчого необхідно задовольнити частково, в частині надання інформації в період 2012 року відмовити.

Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163, 164 КПК України, суд

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором Кам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів про тимчасовий доступ до документів, задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ Кам`янського РУП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , а також слідчому СВ Кам`янського РУП майору поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Кам`янського РУП старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 , слідчому СВ Кам`янського РУП лейтенанту поліції ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмка) копій наступних документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 або у володінні підпорядкованих територіальних управлінь, а саме:

- повну реєстраційну картку (розгорнута картка платника податку) підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, які рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкові накладні складені підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та включені до ЄДРН з додатками за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) в паперовому та електронному вигляді;

- витяги з ЄРПН щодо виданих та отриманих податкових накладних підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр податкових накладних з податку на додану вартість підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді), із зазначенням наступних відомостей: податковий номер, ІПН, найменування/ПІБ контрагента, стан, регіон, номенклатури товарів/послуг, ціни товару, загальна сума коштів що підлягає сплаті, суми ПДВ, коду УКТЗЕД, дати виписки/реєстрації ПН, обсяг операцій за ставкою 20%, одиниця виміру товару/ послуги, кількість, ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, тощо, в розрізі податкового кредиту та окремо в розрізі податкових зобов`язань в форматі Microsoft Excel;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за формою № 1 ДФ за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- реєстр звітності, отриманої по E-Mail від підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- податкова звітність (податкові декларації з додатками, в тому числі з податку на прибуток) підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді);

- інформацію про IP адреси, з яких до податкових органів за період часу з 01.01.2021 по теперішній час (по день винесення ухвали слідчого судді) відправлялась податкова звітність від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- а також матеріали перевірок підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих оригіналів та копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками та службами ІНФОРМАЦІЯ_1 та її структурних підрозділів за період 2021-2024 рр.

В іншій частині клопотання, відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1