печерський районний суд міста києва
Справа № 757/9216/24-к
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 0000422,-

ВСТАНОВИВ:

На розгляд слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Першим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000422 від 27.10.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2020-2021 років, посадові особи ДП «Димерське лісове господарство», з корисливих мотивів, діючи у власних інтересах та у інтересах третіх осіб, всупереч інтересам служби, з метою протиправного збагачення, вступили у злочинну змову із службовими особами суб`єктів господарювання, з метою реалізації розробленого ними протиправного механізму з розкрадання коштів під час проведення державних закупівель.

Так, аналізом фінансово-господарської діяльності ДП «Димерське лісове господарство» встановлено, що у продовж 2020-2021 років вказане ДП уклало ряд угод із ТОВ «Вікторія» (), ТОВ «Харман-Бет» (), ТОВ «Олетан» (), щодо надання різного роду послуг по лісозаготівлі та іншим допоміжним роботам, капітальним ремонтам будівель підприємства та іншими, на загальну суму більше 21 млн. грн.

Відповідно до акту «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки Державного підприємства «Димерське лісове господарство» № 6228/10-36-07-15/00992036 від 07.04.2023 встановлено, що ТОВ «Вікторія», ТОВ «Харман-Бет» та ТОВ «Олетан», використовуючи ланцюг суб`єктів господарювання із ознаками фіктивності ТОВ «Ціпура» (), ТОВ «Блек Рам» (), ТОВ «Онекс Плюс» (), ТОВ «Мелвін Спектр» (), ТОВ «Кенфорд Прайм» (), ТОВ «Юарт Плюс» (), ТОВ «Лоскос Люкс» (), ТОВ «Келсіс Груп» (), ТОВ «Міоліт Універс» (), ТОВ «Веймарт» (), ТОВ «Кайтор» (), ТОВ «Латона Стар» (), ТОВ «ТКТ-Маркетопт» (), ТОВ «Ріккус» (), ТОВ «Атревіда Систем» (), ТОВ «Люкс-Техніка» (), ТОВ «Колар Трейд» (), ТОВ «ДП Іка-Буд» (), шляхом проведення безтоварних операцій виводили грошові кошти на їх рахунки та за допомогою «конвертаційних центрів» переводили їх у готівкову форму. В результаті функціонування зазначеного протиправного механізму протягом 2020-2021 років у тіньовий, неконтрольований державою обіг виведено приблизно 15 млн. грн.

Поряд з тим, встановлено, що вказані СГД не мають необхідної кількості найманих працівників та відповідного рухомого і нерухомого майна у власності або користуванні, транспортних засобів та складських приміщень для забезпечення одночасного, в значних обсягах, виконання робіт і надання послуг за зазначений період, а шляхом підміни номенклатури товарів та послуг по ланцюгу постачання і реалізації, формують безпідставну націнку товарів/послуг.

Відповідно, у діяльності зазначеного Державного підприємства, виявлено ряд порушень податкового законодавства.

Згідно висновку судово-економічної експертизи № 390/1/23 від 22.01.2024, встановлено спричинення завданих збитків (матеріальної шкоди) ДП «Димерське лісове господарство» на загальну суму 21 136 627,25 грн., у тому числі, по взаємовідносинах із ТОВ «Вікторія», у розмірі 13 650 531,98 грн. та ТОВ «Харман-Бет» (попередня назва ТОВ «Полісся-МГ»), у розмірі 3 851 708,07 грн.

ТОВ «Вікторія» проводила роботи за умовами договорів за № 23 (роботи із лісозаготівлі) та № 23/1 (роботи із перевезення лісопродукції), ТОВ «Харман-Бет» за умовами договору за № 6/1 (роботи із перевезення лісопродукції). При цьому, оплата за виконані роботи здійснювалась на рахунок, відкритий в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» НОМЕР_1 .

Відповідно до встановлених в ході слідства відомостей, отримані грошові кошти, в подальшому перераховувались на розрахункові рахунки ТОВ «Ціпура» () та ТОВ «Блек Рам» ().

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Вікторія» та ТОВ «Харман-Бет» (попередня назва ТОВ «Полісся-МГ»), на виконання умов договору № 23/1 та із проведення робіт із лісозаготівлі, не маючи власних автомобілів, всі транспортні засоби орендували у ОСОБА_4 , яка є дружиною лісничого ДП «Димерське лісове господарство» ОСОБА_5 , при цьому, прибутку ОСОБА_4 , при передачі транспортних засобів в оренду ТОВ «Вікторія», відповідно до даних податкової, не мала.

Відповідно до актів виконаних робіт за умовами договорів із перевезення лісопродукції встановлено, що від замовника (ДП «Димерське лісове господарство») підпис ставив ОСОБА_5 , тим самим засвідчуючи виконання робіт суб`єктами господарювання ТОВ «Вікторія» та ТОВ «Харман-Бет» (попередня назва ТОВ «Полісся-МГ»).

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, квартира за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить ОСОБА_4 .

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Обшук, у відповідності зі ст. 234 КПК України, проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується внесене клопотання, надходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, дані про яке містяться у витягу з ЄРДР, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також, можуть знаходитися у вказаному в клопотанні приміщенні.

Поряд з цим, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині надання дозволу на обшук з метою відшукання та вилучення грошових коштів, отриманих внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, оскільки слідчим клопотання в цій частині неконкретизоване. У разі виявлення та вилучення такого майна, його відповідності критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, на нього може бути накладено арешт в порядку, визначеному ст. 170 КПК України.

Крім того, слідчий суддя не знаходить підстав для надання дозволу на вилучення мобільних телефонів, флешнакопичувачів, комп`ютерної техніки. Оскільки метою проведення обшуку в першу чергу є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, і вказаної мети можливо досягти без вилучення такої техніки, а з вилученням з неї відшукуваної інформації.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого в місті Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000422 на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві власності належить ОСОБА_4 , з метою відшукання та вилучення:

- документів, у тому числі товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, в яких відображені відомості про автомобілі, якими здійснювались перевезення лісопродукції та пиломатеріалів за умовами договорів укладених із ТОВ «ВІКТОРІЯ» (податковий номер 25567080), ТОВ "ХАРМАН-БЕТ" (попередня назва - ТОВ "ПОЛІССЯ-МГ", податковий номер 13712080) та ТОВ "ОЛЕТАН" (податковий номер 44224066), документів на автомобілі із наступними державними номерними знаками: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 та транспортні засоби, що перебувають (перебували) у володіння ОСОБА_4 ;

- документів щодо здійснення взаємовідносин між ДП «Димерське лісове господарство» та наступними суб`єктами господарювання: ТОВ «Вікторія» (), ТОВ «Олетан» (), ТОВ «Харман-Бет» (), ТОВ «Кайтор» (), ТОВ «Ціпура» (), ТОВ «Блек Рам» (), ТОВ «Ріккус» та ФОП « ОСОБА_4 »: видаткові накладні; актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг); документів щодо використання транспортних засобів, механізмів та устаткування (журнали обліку в`їзду та виїзду автотранспортних засобів; документів, які визначають вартість товару, документів контролю за доставкою товарів, документів щодо наявності у СГД рухомого та нерухомого майна, товарно-транспортних накладних; довіреностей на відвантаження та отримання товарів; наряди на здійснення перевезень; наряди на виконання робіт механізмами та спеціальною технікою; актів приймання-передачі наданих послуг; актів приймання-передачі виконаних робіт; журналів обліку робочого часу на транспортних засобах, механізмах та устаткуванні; шляхових листів на транспортні засоби; відомостей щодо використання пального транспортними засобами, машинами, механізмами та устаткуванням); бухгалтерських та складських документів (книги (реєстри) обліку придбання та реалізації товарів (робіт, послуг); книги (реєстри) реєстрації доручень; книги (реєстри) складського обліку; векселі та документів щодо їх руху; актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг; актів звірок взаєморозрахунків; листування щодо виконання умов договорів; податкових декларацій з податку на додану вартість; звітів про дебетові і кредитові операції; реєстрів отриманих та виданих податкових накладних; відомостей бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій; рух коштів по рахунках; фінансових та авансових звітів; документів, що підтверджують факт виконання умов договорів; оборотно-сальдових відомостей субрахунків; платіжних доручень; касових документів (прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери); банківських виписок, фінансова річна звітність, головна книга, касові книги, картки рахунків;

- кадрових документів (трудові угоди із працівниками, накази про призначення, переведення, заміщення працівників, табелі обліку робочого часу працівників, наряди щодо виконання робіт працівниками, нарахування заробітної плати працівникам);

- бланків з відтисками печатки та штампів ДП «Димерське лісове господарство», вказаними суб`єктами господарювання, підписами службових осіб підприємств, чорнових записів з відмітками про отримання від юридичних та фізичних осіб неправомірної вигоди та її розподілу між учасниками протиправної схеми; печаток, штампів, факсиміле, щодо яких є підстави вважати, що вони використовувались для вчинення кримінального правопорушення;

- відшукання мобільних телефонів, флешнакопичувачів, комп`ютерної техніки, з можливістю вилучення з них інформації щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Визначити строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1