Справа № 0808/5802/2012
Провадження № 1/331/6/2023
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2023 року Жовтневий районний суд міста Запоріжжя у складі: головуючого - судді ОСОБА_1 , з участі секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в місті Запоріжжі кримінальне провадження з обвинувальним актом щодо

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Запоріжжя, українки, громадянки України, яка має вищу освіту, розлученої, яка на утриманні неповнолітніх дітей не має, офіційно не працевлаштованої, яка проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

обвинуваченої у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14 ч.3 ст.368 КК України,

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженки с. Тернівка Якимівського району Запорізької області, українки, громадянки України, яка має вищу освіту, розлученої, яка на утриманні неповнолітніх дітей не має, офіційно не працевлаштованої, яка проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимої,

обвинуваченої у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14 ч.5 ст.27 ч.3 ст.368 КК України,

з участю:

прокурора ОСОБА_5 ,

захисника ОСОБА_6 ,

підсудних ОСОБА_3 , ОСОБА_4

УСТАНОВИВ:

В провадженні Жовтневого районного суду м. Запоріжжя перебуває кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_3 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14 ч.3 ст.368 КК України і ОСОБА_4 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14, ч.5 ст.27 ч.3 ст.368 КК України

Органами досудового розслідування підсудним ОСОБА_3 та ОСОБА_4 пред`явлено обвинувачення у скоєнні злочину за таких обставин.

З 04 серпня по 15 вересня 2008 року працівниками Державної податкової інспекції у Шевченківському районі м. Запоріжжя проводилась виїзна планова документальна перевірка Товариство з обмеженою відповідальністю «Айс Запоріжжя» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства під час провадження фінансово-господарської діяльності підприємства за період з 01.10.2006 року до 30.06.2008 року.

За результатами перевірки складено акт №109/23-5/31975910 від 22.09.2008 року, згідно з яким підприємству нараховано суму податкових зобов`язань, а також нараховано штрафні санкції щодо заниження податку на прибуток, а також за порушення підприємством норм щодо регулювання обороту готівкових грошових коштів на загальну суму 398267,75 грн.

25.09.2008 року на даний акт перевірки керівництвом ТОВ «Айс Запоріжжя» подано заперечення у ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя, які залишилися без задоволення, після чого на адресу підприємства надійшли податкові повідомлення-рішення №/0 та №00020023. 2008 року.

07.10.2008 року та 30.10.2008 року керівництвом ТОВ «Айс Запоріжжя» зазначені податкові повідомлення-рішення оскаржені у ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя, а також у ДПА у Запорізькій області, які у грудні 2008 року задоволені частково.

У ході проведення перевірки, 15.09.2008 року на адресу ТОВ «Айс Запоріжжя» з ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя надійшов запит №33515/10/23-117 від 15.09.2008 року про документальне підтвердження виявлених у ході перевірки порушень Закону України « Про оподаткування прибутку підприємств», зокрема заниження підприємством валового доходу на суму 11147993,00 грн. від реалізації продукції за договором комісії від 11.05.2005 року №1533/05.

При цьому заступник голови ДПА у Запорізькій області ОСОБА_7 , до повноважень якої входила організація роботи з податкового супроводу великих платників податків управління ДПА у Запорізькій області податкового контролю юридичних осіб, а також дозвіл апеляційних скарг керівників підприємств на податкові повідомлення-рішення про стягнення сум донарахувань та штрафних санкцій за проведеними податковими перевірками, будучи посадовою особою, яка займає відповідальне становище та отримавши раніше хабар у великому розмірі, діючи повторно, вирішила за допомогою ОСОБА_4 отримати хабара від директора ТОВ «Айс Запоріжжя» в особливо великому розмірі, поєднану з вимаганням хабара.

Так, достовірно знаючи про те, що ТОВ «Айс Запоріжжя» може бути за результатами перевірки ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя нараховано суми зобов`язань та штрафних санкцій приблизно на 2,5 мільйона гривень за заниження підприємством валового доходу у розмірі 11147993,00 грн. від реалізації продукції за договором комісії від 11.05.2005 року № 1533/05, приблизно наприкінці серпня 2008 року повідомила ОСОБА_4 реквізити та робочі телефони керівництва даного підприємства, а також про можливі результати податкової перевірки, які вона повинна була повідомити керівництву підприємства, та за попередньою домовленістю з ОСОБА_7 , вимагати хабар у розмірі 10% від суми зобов`язань та штрафних санкцій за їх зменшення або скасування в повному обсязі при дозволі скарг на податкові повідомлення-рішення, що надійшли до ДПА у Запорізькій області.

Під час проведення податкової перевірки підприємства, 29 серпня та 11 вересня 2008 року на робочий телефон 218-59-27 головному бухгалтеру ТОВ «Айс Запоріжжя» ОСОБА_8 з телефону № НОМЕР_1 подзвонила ОСОБА_4 , яка представилася ОСОБА_4 , та повідомила про те, що підприємство матиме проблеми з перевірки, яку проводи ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя, проте їхні проблеми вона зможе вирішити через ДПА м. Києва за 10 % від сум податкових платежів, зазначених в акті податкової перевірки.

У вересні 2008 року ОСОБА_3 неодноразово зв`язувалася по мобільному телефону з ОСОБА_4 , обговорюючи питання перевірки ТОВ «Айс Запоріжжя», а також суму хабара у розмірі 200000 грн. за зменшення сум зобов`язань та штрафних санкцій за результатами податкової перевірки ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя.

Так, заступник голови ДПА у Запорізькій області ОСОБА_7 , діючи повторно, за допомогою ОСОБА_4 готувалася до скоєння злочину, а саме до отримання хабара в особливо великих розмірах від директора ТОВ «Айс Запоріжжя» за дії, що входять до кола її службових повноважень, за зменшення чи скасування сум донарахувань та штрафних санкцій за актом перевірки ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя від 22.09.2008 року.

Таким чином, заступник голови ДПА у Запорізькій області ОСОБА_3 , за допомогою ОСОБА_4 , приготувалася до виконання дій, що входять до кола її службових повноважень, спрямованих на отримання хабара у розмірі 200000 грн., що більш ніж у 500 разів перевищувало неоподатковуваний законом мінімум доходів громадян на момент скоєння злочину, і тому є особливо великим розміром від керівництва ТОВ «Айс Запоріжжя» за зменшення або скасування сум донарахувань та штрафних санкцій за актом перевірки ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя від 22.09.2008 року, проте не змогла вчинити цей злочин через причини, що не залежали від її волі, оскільки головний бухгалтер підприємства ОСОБА_8 про висунуті незаконні вимоги передачі хабара нікому не розповіла, а генеральний директор підприємства ОСОБА_10 вирішив оскаржити акт перевірки ДПІ у Шевченківському районі м. Запоріжжя, та подальші податкові рішення-повідомлення.

Дії підсудної ОСОБА_3 кваліфіковані за ч.1 ст.14 ч.3 ст. 368 КК України, тому що вона вчинила умисні дії, які виразились у приготуванні до отримання в будь-якому вигляді хабара посадовою особою, яка займає відповідальне становище, за виконання на користь того, хто дає хабар, будь-якої дії з використанням наданого хабара за дії, що входять до кола її службових повноважень, вчинене повторно, в особливо великих розмірах, шляхом залучення ОСОБА_4 як пособника для скоєння даного злочину.

Дії підсудної ОСОБА_4 кваліфіковані за ч.1 ст.14 ч.5 ст.27 ч.3 ст. 368 КК України, тому що вона вчинила умисні дії, які виразились у приготуванні до пособництва в отриманні в будь-якому вигляді хабара посадовою особою, яка займає відповідальне становище, за виконання на користь того, хто дає хабар, будь-якої дії з використанням наданого хабара за дії, що входять до кола її службових повноважень, вчинене повторно, в особливо великих розмірах.

В судовому засіданні підсудні ОСОБА_3 та ОСОБА_4 заявили клопотання про закриття кримінального провадження у зв`язку з закінченням строків давності. При цьому зазначили, що свою провину не визнають, однак не бажають продовження судового розгляду його справи.

Захисник ОСОБА_6 клопотання підсудних підтримав, просив закрити кримінальне провадження. Підсудна ОСОБА_3 та ОСОБА_4 свою провину не визнали, однак наполягали на звільненні від кримінальної відповідальності через сплив строків давності, оскільки з моменту вчинення злочину, який їм інкримінують, минуло більше 15 років.

Прокурор ОСОБА_5 у суді вказала, що строк притягнення осіб до відповідальності дійсно сплив, факт невизнання ними своєї провини не є перешкодою для закриття кримінального провадження з цих підстав, тому проти задоволення клопотання підсудних не заперечувала.

Заслухавши думку прокурора, підсудних та їх захисника, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень п. 11 розділу XI КПК України (в редакції 2012 року) дана кримінальна справа підлягає розгляду за правилами Кримінально-процесуальним кодексом України (в редакції 1960 року).

Пунктом 5 частини 1 статті 7-1 КПК України (в редакції 1960 року), передбачено, що провадження в кримінальній справі може бути закрито судом зокрема із закінченням строків давності.

Згідно ч.2 ст. 11- 1 КПК України (в редакції 1960 року) суд у судовому засіданні за наявності підстав, передбачених частиною першою статті 49 КК України, закриває кримінальну справу у зв`язку із закінченням строків давності у випадках, коли справа надійшла до суду з обвинувальним висновком.

Згідно ст. 248 КПК України (в редакції 1960 року) при наявності обставин, передбачених статтею 6, частиною першою ст. 7, статтями 7-1, 7-2, 8, 9, 10 і 11-1 цього Кодексу, суддя своєю мотивованою постановою закриває справу, скасовує запобіжні заходи, заходи забезпечення цивільного позову і конфіскації майна, а також вирішує питання про речові докази, зокрема про гроші, цінності та інші речі, нажиті злочинним шляхом.

Згідно з роз`ясненнями, наведеними у пункті 1 постанови Пленуму Верховного Суду України «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» від 23.12.2005 року № 12, звільнення особи від кримінальної відповідальності із закриттям справи можливе на будь-яких стадіях судового розгляду справи, за умови вчинення особою суспільно-небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбачений Особливою частиною Кримінального кодексу України, та за наявності визначених законом матеріально-правових підстав звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Матеріально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є закінчення встановлених ч. 1 ст. 49 КК України строків і відсутність обставин, що порушують їх перебіг (ч. ч. 2 - 4 ст. 49 КК України).

Процесуально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є виключно згода обвинуваченого на таке звільнення від кримінальної відповідальності.

При цьому, закон не пов`язує можливість застосування правил ч. 1 ст. 49 КК України із визнанням особою вини, обов`язковою передумовою для закриття провадження у справі є наявність згоди особи на звільнення від кримінальної відповідальності з нереабілітуючих підстав.

В судовому засіданні встановлено, що підсудна ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.14 ч.3 ст. 368 КК України, а підсудна ОСОБА_4 обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.14 ч.5 ст.27 ч.3 ст. 368 КК України.

Санкцією статті Кримінального кодексу України в редакції Закону України на момент вчинення злочину передбачено відповідальність:

- за ч.3 ст.368 КК України - позбавлення волі на строк від восьми до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.

Таким чином відповідно до положень ст. 12 КК України в редакції закону, яка діяла на момент вчинення кримінального правопорушення, інкримінованого ОСОБА_3 та ОСОБА_4 кримінальне правопорушення передбачене ч.3 ст.368 КК України відноситься до категорії особливо тяжких злочинів (в редакції закону на час вчинення злочину).

Відповідно до ст. 49 КК України (в редакції закону на час вчинення злочину) особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули такі строки: 1) два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі; 2) три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі; 3) п`ять років - у разі вчинення злочину середньої тяжкості; 4) десять років - у разі вчинення тяжкого злочину; 5) п`ятнадцять років - у разі вчинення особливо тяжкого злочину.

Судом роз`яснено підсудним наслідки звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Таким чином судом встановлено, що п`ятнадцятирічний строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за вчинення інкримінованого ОСОБА_3 та ОСОБА_4 злочину передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України закінчився в жовтні 2023 року.

Крім того суд бере до уваги, те що нових кримінальних правопорушень підсудні не вчинили, повідомлення про підозру у зв`язку із вчиненням будь-якого іншого кримінального правопорушення ОСОБА_3 та ОСОБА_4 не вручалось, у розшуку підсудні не перебували, тому строк давності не переривався, за таких обставин суд вважає за можливе звільнити підсудних ОСОБА_3 та ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі п.5 ч. 1 ст. 49 КК України, а кримінальне провадження щодо обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14 ч.3 ст.368 КК України та ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14, ч.5 ст.27 ч.3 ст.368 КК України, закрити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 7-1, 11-1, 248 КПК України, ст. 49 КК України суд

П О С Т А Н О В И В:

Кримінальне провадження за обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14 ч.3 ст.368 КК України, - закрити у зв`язку зі спливом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Кримінальне провадження за обвинувачення ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14, ч.5 ст.27 ч.3 ст.368 КК України, - закрити у зв`язку зі спливом строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Звільнити ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянку України, від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14 ч.3 ст.368 КК України, у зв`язку закінченням строку давності притягнення до відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Звільнити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , громадянку України, від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.14ч.5 ст. 27 ч.3 ст.368 КК України, у зв`язку закінченням строку давності притягнення до відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Запобіжний захід у виді підписки про невиїзд щодо ОСОБА_3 - скасувати.

Запобіжний захід у вигляді застави транспортного засобу вартістю 33800 грн, який належить на праві власності ТОВ "Фаворіт" ЄРДПОУ 32116474, щодо ОСОБА_4 скасувати.

Скасувати постанову слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 18 листопада 2008 року про відсторонення ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , від посади заступника голови Дердавної податкової адміністрації в Запорізькій області

Скасувати арешт накладений на майно та інші цінності, а також грошові кошти, які на праві власності належать підозрюваній ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , накладений постановою слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 12 листопада 2008 року (згідно опису, який міститься в протоколі накладення арешту на майно від 13.11.2008).

Скасувати арешт накладений на майно та інші цінності, а також грошові кошти, які на праві власності належать підозрюваній ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , накладений постановою слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 12 листопада 2008 року.

Скасувати арешт накладений на частини квартири АДРЕСА_1 , яка на праві власності належать підозрюваній ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , накладений постановою слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 20 лютого 2009 року.

Скасувати арешт накладений на квартиру АДРЕСА_2 , яка на праві власності належать підозрюваній ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , накладений постановою слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 20 лютого 2009 року.

Скасувати арешт накладений на автомобіль марки ГАЗ-32213 415, д.н.з. НОМЕР_2 , кузов № НОМЕР_3 , який на праві власності належать підозрюваній ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , накладений постановою слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 20 лютого 2009 року.

Скасувати арешт накладений на грошові кошти в сумі 235 грн 55 коп, які на праві власності належать підозрюваній ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , накладений постановою слідчого по особливо тяжким справам прокуратури Запорізької області радника юстиції ОСОБА_11 від 09 лютого 2009 року.

Речові докази:

- лист паперу долучений ОСОБА_12 до свого пояснення, на якому ОСОБА_4 власноруч написала свої реквізити; квитанції № 1078797/1 та 1078796/1 від 03.10.08, Наказ № 332 від 22.04.08 р.» на двох листах формату А4;«Положення про державну податкову інспекцію в районі, місті без районного поділу, районі в місті, міжрайонну, об`єднану державну податкову інспекцію, іншу спеціалізовану державну податкову інспекцію» на п`яти листах формату А4; «Положення про відділ податкового контролю юридичних осіб ДПІ у Жовтневому районі» на одинадцяти листах формату А4;«Посадова інструкція Заступника начальника відділу податкового контролю юридичних осіб ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя» на 4-х листах формату А4; «Положення про відділ оподаткування фізичних осіб ДПІ у Жовтневому районі» на дванадцяти листах формату А4;«Посадова інструкція Заступника начальника відділу оподаткування фізичних осіб ДПІ у Жовтневому районі» на одинадцяти листах формату А4;«Посадова інструкція Головного державного податкового ревізора-інспектора сектору контрольно-перевірочної роботи відділу оподаткування фізичних осіб ДПІ у Жовтневому районі ОСОБА_13 » на шести листах формату А4; «Інформаційна довідка № 10485/7/23-211 від 28.05.2008р.» на 3-х листах формату А4; «щодо надання інформаційної довідки №2590/7/23-2/5 10 від 14.05.2008» на одному листі формату А4;«Про надання інформації №1533/7/23-211 10.06.2008» на одному листі формату А4;Інформаційна довідка № 10483/7/23-211 від 28.05.2008» на трьох листах формату А4; «щодо надання інформаційної довідки № 2580/7/23-2/5 10 від 10.05.2008» на одному листі формату А4;інформаційна довідка №10484/7/23-211 від 28.05.2008» на 3-х листах формату А4; щодо надання інформаційної довідки № 2445/7/23-2/5 10 від 08.05.2008 » на одному листі формату А4;Інформаційна довідка № 10482/7/23-211 від 28.05.2008» на 3-х листах формату А4;щодо надання інформаційної довідки № 2446/7/23-2/510 від 14.05.2008» на одному листі формату А4;Переписка с предприятиями Украины в отношении ООО «Ойл-Экспресс» на тридцяти восьми листах формату А4; акт проверки ООО «Ойл-Экспресс» код 33869378 № 77/23-2/33869378 від 19.06.2008 на 31 аркуші формату А4; акт проверки «Ойл-Экспресс» код 33869378 № 110/23-2/33869378 від 05.09.2008 на тринадцати листах формата А4; «Про надання матеріалів перевірки» № 4879/23-2 от 11.06.2008 на одному листі формату А4; «Наказ про проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Ойл-Экспресс» з питань дотримання вимог законодавства за період 03.11.2005 по 31.12.2007» №772 від 02.08.2008 на одному листі формату А4; «Розпорядження про організацію планових виїзних перевірок у травні 2008р.» № 40-Р 24.04.2008 на двох листах формату А4; «Наказ про продовження терміну планової виїзної документальної перевірки ТОВ «Ойл-Экспресс» № 7434 від 30.05.2008 на одному листі формату А4; «Направлення на перевірку ТОВ «Ойл-Экспресс» без номера от 02.09.2008 на одному листі формату А4; «Направлення на перевірку ТОВ «Ойл-Экспресс» № 0472 от 30.05.2008 на одному листі формату А4; «Направлення на перевірку ТОВ «Ойл-Экспресс» № 0379 від 05.05.2008 на одному листі формату А4; «Про надання матеріалів по скаргам» № 8080/8/25 від 23.09.2008 на п`яти листах формату А4; «Про надання матеріалів по скаргам» № 9511/8/25 від 06.11.2008 на двох листах формату А4; «Про надання інформації» № 29816/8/23-2 від 29.10.2008 на двох листах формату А4; «Рішення про результати розгляду первинної скарги» № 12764/10/25 від 05.09.2008 на дев`яти листах формату А4; «Рішення про результати розгляду первинної скарги» № 12765/10/25 від 05.09.2008 на дев`яти листах формату А4; «Рішення про продовження строку розгляду первинної скарги» № 10172/10/25 від 27.08.2008 на одному листі формату А4; «Посадова інструкція старшому державному ревізору - інспектору Відділу податкового контролю юридичних осіб ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя - ОСОБА_14 » від 01.04.2008 на трьох листах формату А4; «Посадова інструкція головному податковому ревізору - інспектору Відділу податкового контролю юридичних осіб ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ОСОБА_15 » від 01.04.2008 на чотирьох листах формату А4; «Інформаційна картка платника щодо проведення планової комплексної перевірки ТОВ «Ойл-Экспресс» від 05.04.2008 без номеру на двох листах формату А4; Рішення про результати розгляду повторних скарг датоване 06.11.08 №4982/10/25 за підписом ОСОБА_3 на 6 аркушах; Рішення про результати розгляду повторних скарг датоване 06.11.08 №4982/10/25 за підписом ОСОБА_3 на 6 аркушах; бланк на переказ готівки фізичним особам, контрольний номер переказу - , сума переказу - 49 500 грн на 1 аркуші,бланк на переказ готівки фізичним особам, контрольний номер переказу - , сума переказу - 49 500 грн на 1 аркуші, заява на переказ готівки №1078797/1 на суму 49500 грн на 1 аркуші, заява на переказ готівки №1078797/1 на суму 49500 грн на 1 аркуші, зведений реєстр переказів, виплачених у готівковій формі в Українській гривні 06 жовтня 2008 року за переказом № 1078796 на 1 аркуші, прибутково-витратний касовий ордер №1/0-200-1, від 06 жовтня 2008 р, зведений реєстр переказів, виплачених у готівковій формі в Українській гривні 07 жовтня 2008 року за переведенням №1078797 (т.д. №6 л.д № 34) на 1 аркуші; прибутково-витратний касовий ордер №1/0-200-1, дата здійснення операції 07 жовтня 2008 року, сума операції - 49 500 грн; заява на отримання готівки №1078796/1, дата здійснення операції 06 жовтня 2008 р на 1 аркуші; бланк на отримання готівки фізичними особами контрольний номер переказу , дата здійснення операції 06 жовтня 2008 року на 1 аркуші; заява на отримання готівки №1078797/1, дата здійснення операції 07 жовтня 2008 на 1 аркуші; бланк отримання готівки фізичними особами контрольний номер переводу , дата здійснення операції 07 жовтня 2008 року; в т. №7 на аркуші №288 знаходиться лист паперу білого кольору, виданий 19.11.08 під час допиту свідка ОСОБА_16 на 1 аркуші; в т. №9 на аркуші №250 знаходиться лист паперу, виданий під час допиту свідка ОСОБА_17 на 1 аркуші; документи, вилученні та оглянуті 08.12.08 у ТОВ «Агроцентр»: акт податкової перевірки №2000/23-30456966 від 23.10.08 на 47 аркушах, податкове повідомлення-рішення №/0 від 31.10.08 на 1 аркуші, ксерокопія адміністративного позову ТОВ «Агроцентр» на 4 аркушах; документи ТОВ «Агроцентр», вилученні та оглянуті 05.12.08 у ДПІ Ленінського району м. Запоріжжя: акт податкової перевірки №2000/23-30456966 від 23.10.08 на 47 аркушах, податкове повідомлення-рішення №/0 від 31.10.08 1 аркуші; документи ТОВ «Ф`юче ЛТД», вилученні та оглянуті під час виїмки в ДПІ Орджонікідзевського району м. Запоріжжя; документи ТОВ «Айс Запоріжжя» вилученні та оглянуті під час виїмки в ДПІ Шевченківського району м. Запоріжжя; документи ТОВ «ОТК Спутник» вилученні та оглянуті під час виїмки в ДПІ Хортицького району м. Запоріжжя; документи ТОВ «ОТК Спутник» надані за запитом; документи ТОВ «Айс Запоріжжя» вилученні та оглянуті під час виїмки ДПІ Запорізької області; документи ЗАОО Оболонь вилученні та оглянуті під час виїмки в ДПІ Хортицького району м. Запоріжжя; долучений до тому кримінальної справи № 1 на аркуші № 151 долучений лист паперу сірого кольору розграфлений в клітинку, на якому є рукописно виконаний текст наступного змісту: « ОСОБА_4 НОМЕР_4 за с/х продукцію Укрсоцбанк» - зберігати в матеріалах кримінального провадження

- цифровий диктофон «Самсунг» з наявними на ньому аудіозаписами 9-ти розмов, аудіокасети марки «SKC LX» в кількості 4 штук за номерами: 1692, 1693, 1694, 1695 (аудіо записи оперативно-технічних заходів №2 від 08.12.2008); аудіокасети марки « BASF FERRO EXTRA» в кількості 3 штух під номерами: 524,525, 526 (аудіо записи оперативно-технічних заходів №2 від 27.10.2008); аудіокасета марки « BASF FERRO EXTRA» під номером 523 (аудіо записи оперативно-технічних заходів №2 від 13.10.2008) - зберігати разом з матеріалами кримінального провадження.

-мобільний телефон Samsung SGH-D830 IMEI № НОМЕР_5 SIM-картка № НОМЕР_6 , вилучений у ОСОБА_4 ; мобільний телефон Samsung DUOS SGH-D880 IMEI1 НОМЕР_7 та IMEI2 НОМЕР_8 SIM-картка № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 вилучений у ОСОБА_4 ; мобільний телефон Nokia N95 IMEI1 НОМЕР_11 SIM-картка № НОМЕР_12 вилучений у ОСОБА_4 - повернути ОСОБА_4 ,

- мобільний телефон Samsung U-600 IMEI № НОМЕР_13 SIM-картка № НОМЕР_14 вилучений у ОСОБА_3 ; мобільний телефон Samsung Duos SGH-D880 IMEI № НОМЕР_15 та IMEI2 НОМЕР_16 SIM-картка № НОМЕР_17 та № НОМЕР_18 вилучений у ОСОБА_3 - повернути ОСОБА_3 .

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку шляхом подачі апеляційної скарги до Запорізького апеляційного суду через Жовтневий районний суд м. Запоріжжя протягом п`ятнадцяти діб з дня оголошення постанови. У разі подання апеляційної скарги постанова, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1