Справа № 953/3103/23
н/п 1-кс/953/3317/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"15" травня 2023 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого СУ ГУ НП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000093 від 03.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

09.05.2023 до суду надійшло вищевказане клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно податкової документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , а саме: реєстраційних карток, копій довідок, актів та матеріалів документальних планових, позапланових, камеральних та інших перевірок; копій наявних документів з юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також відомостей про відкриті банківські рахунки; податкової звітності, в т.ч. «Додаток № 5» до Декларації з ПДВ з розшифровкою контрагентів, форми 1-ДФ, яка подавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до органів ДПС; ІР-адрес, з яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надається (надавалась) податкова звітність; інформації щодо зареєстрованих податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємству з зазначенням контрагента, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписок та дати реєстрації; податкових розрахунків cум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (форма № 4ДФ) з усіма додатками, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ГУ НП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000093 від 03.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 06.07.2020 проведено ряд дій, що мають важливе відношення до діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та відповідно і обслуговування овердрафту: 1) зміну найменування ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; 2) перехід на модельний статут; 3) зміну адреси реєстрації на адресу: АДРЕСА_2 , а пізніше на адресу: АДРЕСА_3 та 4) зміну попереднього керівника на ОСОБА_4 .

Також встановлено, що до 05.07.2020 керівником ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (наразі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») був ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , а на даний час учасником і керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Слідчий вказує, що допитаний в якості свідка ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_7 , який призначений на посаду директора ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 21.11.2017, та звільнений 22.11.2019 повідомив, що після його звільнення директором підприємства став ОСОБА_7 , який до цього перебував на посаді менеджера з закупівель ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». ОСОБА_6 під час перебування на посаді директора ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » буда укладання Індивідуальної угоди про надання овердрафту в рамках Договору № 1 від 19.07.2019 і товариство використовувало грошові кошти в рамках овердрафту для ведення господарської діяльності. Якщо на розрахунковий рахунок товариство надходили грошові кошти то заборгованість по овердрафту автоматично погашалась. На початку місяця сплачувались проценти за користування овердрафтом. За час перебування на посаді директора ОСОБА_6 тривалих заборгованостей не виникало. ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_6 свідку не відомий.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 .

Так, до ІНФОРМАЦІЯ_1 було спрямовано запит у порядку ст. 93 КПК України про надання інформації та копій документів стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), однак отримано відмову.

Як зазначає слідчий, вищевказані податкові документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

На даний час органу досудового розслідування з метою отримання документів господарської діяльності, встановлення осіб причетних до керівництва діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Як вказує слідчий іншим чином отримати доступ до вищевказаних документів неможливо.

Слідчий на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, просить розглядати вищевказане клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання слідчий СУ ГУ НП в Харківській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання. 10.05.2023 через канцелярію суду подав заяву про розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без його участі, клопотання підтримав, просив про його задоволення.

Оскільки слідчим не було доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000093 від 03.09.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи та інформація перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити слідчому СУ ГУ НП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому СУ ГУ НП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів стосовно податкової документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , а саме: реєстраційних карток, копій довідок, актів та матеріалів документальних планових, позапланових, камеральних та інших перевірок; копій документів з юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також відомостей про відкриті банківські рахунки; податкової звітності, в т.ч. «Додаток № 5» до Декларації з ПДВ з розшифровкою контрагентів, форми 1-ДФ, яка подавалась ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) до органів ДПС; ІР-адрес, з яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надається (надавалась) податкова звітність; інформації щодо зареєстрованих податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємству з зазначенням контрагента, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписки та дати реєстрації; податкових розрахунків cум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (форма № 4ДФ) з усіма додатками, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 15.06.2023 року.

Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1