Провадження № 1-кс/161/3939/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 01 серпня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянув у судовому засіданні у м. Луцьку Волинської області клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , погодженого із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання надійшло до суду 26.07.2023 року.

Суд, перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 24 лютого 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000013 від 24 лютого 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

В клопотанні зазначено, що на території Волинської області, а саме в зоні діяльності Волинської митниці ряд осіб організували ввезення на митну території України та розмитнення транспортних засобів з використанням схеми заниження належних до сплати митних платежів, а саме шляхом неправомірного застосування преференцій на підставі сертифікатів походження товару EUR.1, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у вигляді митних платежів у значних розмірах.

Встановлено, що посадові особи ряду суб`єктів господарювання, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), у тому числі за допомогою сертифікатів EUR.1, при ввезення транспортних засобів від компанії нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_1 ), через пункти пропуску митні пости Волинської митниці, занижували ставку ввізного мита з 10% до 3,6 % та 1,3%, тобто заниження склало 6,4% та 8,7 % за транспортний засіб.

Неправомірно застосувавши преференцію, службові особи вказаних товариств імпортували транспортні засоби на митну територію України, не сплативши при цьому належних платежів.

Вищевказані сертифікати видаються в митних установах Європейських країн, за умови подання відповідних документів, що підтверджують походження транспортного засобу з країн Європейського Союзу, серед яких, - інвойс, реєстраційний талон транспортного засобу (Бріф) та відповідна заява.

Враховуючи вищевикладене, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, зокрема дослідження документів, які подавались до митного контролю та складались під час здійснення митного оформлення, встановлення виконавців підписів, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, з метою вилучення їх оригіналів, а саме: які подавались до митного контролю та складені у зв`язку з проведенням митного оформлення, документів, поданих, складених, оформлених під час ввезення на митну територію України через пункти пропуску митні пости Волинської митниці товарно-матеріальних цінностей від компанії нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Liygad-Yr- АДРЕСА_1 ) а адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), в тому числі вантажно-митних декларацій, сертифікатів Євро 1 (0954), рахунків фактур (0380), свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів (2800), висновків експертної установи про якісні характеристики (3015), зовнішньоекономічних контрактів (4100), експортних декларацій країни відправлення (9610), а також інших документів, у яких відображено назви товарів, коди УКТЗЕД, їх митну вартість, а також інформацію щодо назв, видів, моделі, кодів транспортних засобів, їх вартість, походження, застосування преференцій, нарахування та сплати митних платежів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , АДРЕСА_2 ).

З огляду на зазначене, можна зробити висновок, що у ІНФОРМАЦІЯ_6 наявні документи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні.

При цьому, тимчасовий доступ необхідно здійснити саме до оригіналів запитуваних документів, з тим, аби унеможливити їх втрату та мати змогу провести необхідні судові експертизи.

Враховуючи наведене, вищевказані документи в даному кримінальному провадженні мають значення доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, а самі документи можуть бути пошкодженні чи знищені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та обставин, що з`ясовуються в рамках даного кримінального провадження, - існує необхідність у їх вилученні, а також у розгляді вказаного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

Факт скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, підлягає доказуванню під час досудового розслідування.

У зв`язку з цим, саме через тимчасовий доступ до оригіналів документів та здійснення їх вилучення, зазначених у клопотанні, може бути виконано завдання, для досягнення якого слідчий (детектив) звертається із клопотанням.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а отримати їх в інший спосіб не виявляється за можливе, детектив просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та здійснити їх вилучення.

В судове засідання детектив та прокурор не з`явилися, надали заяви про слухання клопотання у їх відсутність. Клопотання просили задовольнити.

В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_1 не з`явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений.

Дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до документів, суд приходить до наступних висновків.

В судовому засіданні встановлено, що Відділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_7 проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000013 від 24 лютого 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Відповідно до витягу з ЄРДР вбачається, що на території Волинської області ряд осіб організували ввезення на митну території України та розмитнення транспортних засобів з використанням схеми заниження належних до сплати митних платежів, а саме шляхом неправомірного застосування преференцій на підставі сертифікатів походження товару EUR.1, що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у вигляді митних платежів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ряду суб`єктів господарювання, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), у тому числі за допомогою сертифікатів EUR.1, при ввезення транспортних засобів від компанії нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( АДРЕСА_1 ), через пункти пропуску митні пости Волинської митниці, занижували ставку ввізного мита з 10% до 3,6 % та 1,3%, тобто заниження склало 6,4% та 8,7 % за транспортний засіб.

12.05.2023 року на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 було направлено запит в порядку ст. 93 КПК України щодо надання інформації про митне оформлення товарів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », продавцем яких була компанія « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Liygad-Yr-Haul, Golden Grove, Carmarthen, Wales, SA 32 8NE). Волинською митницею на вказаний запит було надано файл TECHPOINT.xls на CD-R диску.

В судовому засіданні встановлено, що оригінали документів, а саме: які подавались до митного контролю та складені у зв`язку з проведенням митного оформлення, документів, поданих, складених, оформлених під час ввезення на митну територію України через пункти пропуску митні пости Волинської митниці товарно-матеріальних цінностей від компанії нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Liygad-Yr- АДРЕСА_1 ) а адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), в тому числі вантажно-митних декларацій, сертифікатів Євро 1 (0954), рахунків фактур (0380), свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів (2800), висновків експертної установи про якісні характеристики (3015), зовнішньоекономічних контрактів (4100), експортних декларацій країни відправлення (9610), а також інших документів, у яких відображено назви товарів, коди УКТЗЕД, їх митну вартість, а також інформацію щодо назв, видів, моделі, кодів транспортних засобів, їх вартість, походження, застосування преференцій, нарахування та сплати митних платежів, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Детективом доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, зокрема: для проведення експертизи, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою їх, поміж того, зазначена інформація, що міститься в них, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , погодженого із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , - задовольнити.

Надати детективу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 та детективам ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до оригіналів документів, а саме: які подавались до митного контролю та складені у зв`язку з проведенням митного оформлення, документів, поданих, складених, оформлених під час ввезення на митну територію України через пункти пропуску митні пости Волинської митниці товарно-матеріальних цінностей від компанії нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Liygad-Yr- АДРЕСА_1 ) а адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), в тому числі вантажно-митних декларацій, сертифікатів Євро 1 (0954), рахунків фактур (0380), свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів (2800), висновків експертної установи про якісні характеристики (3015), зовнішньоекономічних контрактів (4100), експортних декларацій країни відправлення (9610), а також інших документів, у яких відображено назви товарів, коди УКТЗЕД, їх митну вартість, а також інформацію щодо назв, видів, моделі, кодів транспортних засобів, їх вартість, походження, застосування преференцій, нарахування та сплати митних платежів,

що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 .

Дати розпорядження посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_2 , надати детективу Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 та детективам ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 тимчасовий доступ до вищевказаних оригіналів документів, з можливістю їх вилучення.

Строк дії ухвали встановити до 01 жовтня 2023 року.

Роз`яснити, що згідно ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1