№ 1-кп/202/545/2023
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2023 року Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Дніпро кримінальне провадження № 0001134 від 20.12.2022 року та кримінальне провадження № 0001002 від 07.11.2022 року, які було об`єднано в одне провадження, за обвинуваченням:

ОСОБА_4 , який народився ІНФОРМАЦІЯ_1 у місті Краматорську Донецької області, громадянина України, який має середню освіту, не одруженого, не працевлаштованого, раніше не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 .

у вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

І. Формулювання обвинувачення, яке пред`явлено особі і визнане Судом доведеним

В серпні 2022 року у ОСОБА_4 виник умисел на отримання незаконного прибутку шляхом організації продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів на території м. Краматорська Донецької області, без будь-якої державної реєстрації своєї підприємницької діяльності.

Приблизно 01.08.2022, більш точного часу встановлено не було, ОСОБА_4 перебуваючи у м. Краматорську Донецької області, діючи умисно, маючи на меті отримання незаконного прибутку, у порушення вимог п.п. 14.1.107, 14.1.109, 14.1.190, 14.1.252 ст. 14, п.п. 226.1, 2.26.9 ст. 226 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), ст.ст. 1, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», "Правил роздрібної торгівлі тютюновими виробами", затверджених Наказом Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України № 218 від 24.07.2002, "Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів", затвердженого постановою КМУ №1251 від 27.12.2010, вирішив на території м. Краматорська Донецької області організувати протиправну діяльність із незаконного придбання, зберігання з метою збуту, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, без наявності відповідних документів, підтверджуючих походження продукції, її якість, та законність виробництва.

З метою виконання розробленого плану, усвідомлюючи протиправний характер своєї діяльності ОСОБА_4 приблизно 01.08.2022 з метою реалізації свого злочинного наміру, в мережі Телеграм-каналу підшукав оголошення невстановленої досудовим розслідуванням особи із продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів, яка здійснювала збут оптовими партіями на території Донецької області, та ОСОБА_4 почав здійснювати незаконне їх придбання за відсутності відповідних документів, підтверджуючих походження продукції, її якість, і законність виробництва з метою подальшого збуту на території м. Краматорська.

Так у період часу з 01.08.2022 по 20.12.2022 ОСОБА_4 на території автостоянки розташованої за адресою: АДРЕСА_2 в здійснював у невстановленої особи придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів, організовував подальше їх транспортування за місцем свого мешкання за адресою: АДРЕСА_1 , де зберігав з метою збуту, а за адресою: м. Краматорськ, вул. Ювілейна, зупинка громадського транспорту «Ринок» здійснював щоденний їх збут мешканцям м. Краматорська, шляхом роздрібної вуличної торгівлі.

У період часу з 01.09.2022 по 20.12.2022 ОСОБА_4 щонеділі, більш точних дат досудовим розслідуванням не встановлено, на зупинці громадського транспорту «Ринок» по вул. Ювілейна м. Краматорська здійснював збут незаконно виготовлених тютюнових виробів, шляхом вуличної роздрібної торгівлі свідкам ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та іншим невстановленим мешканцям м. Краматорська, а саме: сигарети «Compliment» без марок акцизного податку; сигарети «Compliment Demi» без марок акцизного податку; сигарети «Kent» без марок акцизного податку; сигарети «Kent капсула» без марок акцизного податку; сигарети «Marlboro» без марок акцизного податку; сигарети «Lucky strike» без марок акцизного податку; сигарети «Nero» без марок акцизного податку; сигарети «Marble» без марок акцизного податку; сигарети «Lifa» без марок акцизного податку; сигарети «Man» без марок акцизного податку; сигарети «Camel» без марок акцизного податку; сигарети «Rothmans» без марок акцизного податку; сигарети «Прима» без марок акцизного податку; сигарети «Ritm» без марок акцизного податку.

20.12.2022 приблизно о 09.30 ОСОБА_4 у невстановленої особи, на території автостоянки розташованої за адресою: АДРЕСА_2 в придбав з метою подальшого збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме: 10 пачок сигарет «Kent капсула» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Compliment Demi» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Marlboro» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Marble» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Lifa» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Man» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет «Kent» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет «Nero» без марок акцизного податку; 150 пачок сигарет «Rothmans» без марок акцизного податку; 190 пачок сигарет «Lucky strike» без марок акцизного податку; 190 пачок сигарет «Camel» без марок акцизного податку; 300 пачок сигарет «Compliment» без марок акцизного податку; 1230 пачок сигарет «Ritm» без марок акцизного податку; 1730 пачок сигарет «Прима» без марок акцизного податку; які не мали будь-яких відповідних документів, підтверджуючих походження продукції, її якість і законність виробництва.

Після придбання, вказані незаконно виготовлені тютюнові вироби ОСОБА_4 , з метою їх подальшого збуту, організував їх транспортування до місця свого мешкання, з метою їх подальшого зберігання з метою збуту та їх продажу мешканцям м. Краматорська.

Так, ОСОБА_4 20.12.2022 приблизно о 10.00 викликав на територію автостоянки розташованої за адресою: АДРЕСА_2 в свого знайомого ОСОБА_6 та завантажив в його автомобіль ГАЗ-330214 держ.номер НОМЕР_1 вище перелічені незаконно виготовлені тютюнові вироби для їх транспортування з метою подальшого зберігання і збуту на адресу свого мешкання, а саме: АДРЕСА_1 . При цьому, водій ОСОБА_6 не був освідчений у протиправні дії ОСОБА_4

20.12.2022 приблизно о 10.47 на автодорозі поблизу будинка №110 по вул. Танкістів, у м. Краматорську автомобіль ГАЗ-330214 держ.номер НОМЕР_1 під керуванням ОСОБА_6 був зупинений працівниками поліції та із кузова автомобіля було вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме: 10 пачок сигарет «Kent капсула» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Compliment Demi» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Marlboro» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Marble» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Lifa» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Man» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет «Kent» без марок акцизного податку; 50 пачок сигарет «Nero» без марок акцизного податку; 150 пачок сигарет «Rothmans» без марок акцизного податку; 190 пачок сигарет «Lucky strike» без марок акцизного податку; 190 пачок сигарет «Camel» без марок акцизного податку; 300 пачок сигарет «Compliment» без марок акцизного податку; 1230 пачок сигарет «Ritm» без марок акцизного податку; 1730 пачок сигарет «Прима» без марок акцизного податку; які не мали будь-яких відповідних документів, підтверджуючих походження продукції, її якість і законність виробництва, та які ОСОБА_4 транспортував до місця свого мешкання з метою зберігання та подальшого збуту мешканцям м. Краматорська.

Згідно висновку експерта 195-23 від 27.02.2023 Запорізького відділення Дніпропетровського НДІСЕ МЮУ вилучені тютюнові вироби без марок акцизного податку не відповідають вимогам і нормативам ДСТУ 3935-2004 « Сигарети. Загальні технічні умови» та вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 №481/95-ВР, Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення» від 22.09.2005 №2899-ІV, Закону України «Про внесення змін до деяких законув України щодо охорони здоров`я населення від шкідливого впливу тютюну» від 16.12.2021 №1978-ІХ.

В листопаді 2022 року, більш точні дату та час не встановлено, у ОСОБА_4 виник умисел на отримання незаконного прибутку шляхом організації продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів на території м. Краматорська Донецької області, без будь-якої державної реєстрації своєї підприємницької діяльності.

Відповідно до п. 14.1.252 ст. 14 Податкового кодексу України (далі - Кодексу), та ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» (далі - Закону) тютюнові вироби це сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування.

Приблизно 01.08.2022, більш точного часу встановлено не було, ОСОБА_4 перебуваючи у м. Краматорську, Донецької області, діючи умисно, маючи на меті отримання незаконного прибутку, у порушення вимог п.п. 14.1.107, 14.1.109, 14.1.190, 14.1.252 ст. 14, п.п. 226.1, 2.26.9 ст. 226 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями), ст. ст. 1, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», «Положення про виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв і тютюнових виробів», затвердженого постановою КМУ №1251 від 27.12.2010 (зі змінами та доповненнями), вирішив на території м. Краматорська Донецької області організувати протиправну діяльність із незаконного придбання, зберігання з метою збуту, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, без наявності відповідних документів, підтверджуючих походження продукції, її якість, та законність виробництва.

Усвідомлюючи протиправний характер своєї діяльності ОСОБА_4 , з метою реалізації свого злочинного наміру, приблизно 01.08.2022, більш точного часу не встановлено, в мережі Телеграм-каналу підшукав оголошення невстановленої досудовим розслідуванням особи із продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів, яка здійснювала збут оптовими партіями на території Донецької області.

Продовжуючи свій злочинний намір, умисно, з корисливих мотивів ОСОБА_4 у період часу з 01.08.2022 по 07.11.2022, більш точної дати та часу не встановлено, перебуваючи у с. Василівка Краматорського району Донецької області, більш точне місце досудовим розслідуванням не встановлено, здійснив незаконне придбання незаконно виготовлених тютюнових виробів за відсутності відповідних документів, підтверджуючих якість, походження товару, та законність його виробництва з метою подальшого збуту на території м. Краматорська.

У цей же період часу з 01.08.2022 по 07.11.2022, більш точної дати та часу не встановлено, реалізовуючи свій злочинний умисел на скоєння кримінального правопорушення, ОСОБА_4 організовував подальше транспортування незаконно виготовлених тютюнових виробів з с. Василівка, Краматорського району, більш точного місця досудовим розслідуванням не встановлено, до місця свого мешкання за адресою: АДРЕСА_1 , де зберігав їх з метою збуту та щоденно збував незаконно виготовлені тютюнові вироби мешканцям м. Краматорська, шляхом роздрібної вуличної торгівлі за адресою: м. Краматорськ, вул. Ювілейна, зупинка громадського транспорту «Ринок».

07.11.2022 приблизно о 06 год.00 хв. ОСОБА_4 викликав свого знайомого ОСОБА_6 , який не був обізнаний в злочинних намірах останнього, та завантажив в його автомобіль ГАЗ-330214 державний реєстраційний номер НОМЕР_1 незаконно придбані ним незаконно виготовлені тютюнові вироби для їх транспортування з метою зберігання і подальшого збуту до адреси свого мешкання, а саме: АДРЕСА_1 .

07.11.2022 приблизно о 11 год. 30 хв. на автодорозі поблизу буд. 1 по вул. Часів`ярська, у м. Краматорськ, автомобіль ГАЗ-330214 державний реєстраційний номер НОМЕР_1 під керуванням ОСОБА_6 , який не був обізнаний в злочинних намірах ОСОБА_4 , був зупинений працівниками поліції та у кузові автомобіля було виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби без марок акцизного податку, які належать ОСОБА_4 , а саме: Kent 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Winston blue 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Camel yellow 8 блоків 80 (вісімдесят) пачок цигарок; Rotmans king size 8 блоків 80 (вісімдесят) пачок цигарок; Chesterfield blue 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Kyiv classic 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Compliment blue slim 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Winston super slims 3 блоків 30 (тридцять) пачок цигарок; Man Demi cigarettes 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Compliment blue Demi slims 26 блоків 208 (двісті вісім) пачок цигарок; Marlboro червоний 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Kent капсула 6 блоків 60 (шістдесят) пачок цигарок; Compliment blue 20 блоків 200 (двісті) пачок цигарок; Compliment Red 20 блоків 200 (двісті) пачок цигарок; Kent 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Jin ling жёлтий 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Lucky strike 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Man cigarettes 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Сигарети прима класична 9 блоків 90 (дев`яносто), чим припинено злочинну діяльність ОСОБА_4 з транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Згідно з висновком експерта № 390-23 від 12.05.2023 Запорізького відділення Дніпропетровського НДІСЕ МЮУ вилучені тютюнові вироби без марок акцизного податку не відповідають вимогам і нормативам ДСТУ 3935-2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» та вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 №481/95-ВР, Закону України «Про заходи щодо попередження та зменшення вживання тютюнових виробів і їх шкідливого впливу на здоров`я населення» від 22.09.2005 №2899-ІV, Закону України «Про внесення змін до деяких законів України щодо охорони здоров`я населення від шкідливого впливу тютюну» від 16.12.2021 №1978-ІХ.

ІІ. Позиція обвинуваченого

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_4 свою вину в вчиненні злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України визнав у повному обсязі, суду пояснив, що злочин вчинив за обставин, які викладені в обвинувальному акті, що дійсно незаконно придбав тютюнові вироби, зберігав з метою збуту та збував їх.

ІІІ. Мотиви суду

Відповідно до положень ч. 3 ст. 349 КПК України, враховуючи, що проти цього не заперечують учасники судового провадження, суд визнав недоцільним дослідження доказів щодо обставин справи, які ніким не оспорюються. При цьому судом з`ясовано, що зазначені особи правильно розуміють зміст цих обставин, добровільність їх позицій не викликає сумнівів, а також роз`яснив їм, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржувати ці обставини в апеляційному порядку.

ІV. Кваліфікація дій обвинуваченого

Допитавши обвинуваченого,дослідивши письмові докази, матеріали, що характеризують обвинуваченого, суд дійшов висновку, що вина ОСОБА_4 доведена повністю і він повинен нести кримінальну відповідальність за незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, збут і транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Дії ОСОБА_4 суд кваліфікує за ч. 1 ст. 204 КК України.

V. Мотиви призначення покарання

При призначенні покарання обвинуваченому суд, відповідно до ст. 65 КК України враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, який відноситься відповідно до вимог ст. 12 КК України до не тяжкого злочину, особу винного, який раніше не судимий, характеризується посередньо, на обліку у лікаря нарколога та психіатра не перебуває.

Обставиною, що пом`якшує покарання, суд вважає щире каяття.

Обставин, що обтяжують покарання судом не встановлені.

З врахуванням наведених обставин справи та особи обвинуваченого, суд вважає, що необхідним та достатнім покаранням для його виправлення буде покарання у виді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Саме таке покарання, на думку суду, буде сприяти виправленню ОСОБА_4

VІ. Вирішення питання щодо судових витрат

Відповідно до ч. 2 ст. 124 КПК України, з обвинуваченої на користь держави слід стягнути витрати за проведення судових експертиз на загальну суму 21 030,24 грн.

Питання щодо речових доказів вирішити відповідно до ст. 100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 366-368, 371, 374, 376, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

ОСОБА_4 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Запобіжний захід обвинуваченому не обирався.

Речові докази: сигарети «Compliment» без марок акцизного податку, сигарети «Compliment Demi» без марок акцизного податку, сигарети «Kent» без марок акцизного податку; сигарети «Kent капсула» без марок акцизного податку; сигарети «Marlboro» без марок акцизного податку; сигарети «Lucky strike» без марок акцизного податку; сигарети «Nero» без марок акцизного податку; сигарети «Marble» без марок акцизного податку; сигарети «Lifa» без марок акцизного податку;сигарети «Man» без марок акцизного податку; сигарети «Camel» без марок акцизного податку; сигарети «Rothmans» без марок акцизного податку; сигарети «Прима» без марок акцизного податку; сигарети «Ritm» без марок акцизного податку, 10 пачок сигарет «Kent капсула» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Compliment Demi» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Marlboro» без марок акцизного податку; 20 пачок сигарет «Marble» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Lifa» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Man» без марок акцизного податку;50 пачок сигарет «Kent» без марок акцизного податку;50 пачок сигарет «Nero» без марок акцизного податку;150 пачок сигарет «Rothmans» без марок акцизного податку;190 пачок сигарет «Lucky strike» без марок акцизного податку;190 пачок сигарет «Camel» без марок акцизного податку;300 пачок сигарет «Compliment» без марок акцизного податку;1230 пачок сигарет «Ritm» без марок акцизного податку;1730 пачок сигарет «Прима» без марок акцизного податку; 10 пачок сигарет «Kent капсула» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Compliment Demi» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Marlboro» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Marble» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Lifa» без марок акцизного податку;20 пачок сигарет «Man» без марок акцизного податку;50 пачок сигарет «Kent» без марок акцизного податку;50 пачок сигарет «Nero» без марок акцизного податку;150 пачок сигарет «Rothmans» без марок акцизного податку;190 пачок сигарет «Lucky strike» без марок акцизного податку;190 пачок сигарет «Camel» без марок акцизного податку;300 пачок сигарет «Compliment» без марок акцизного податку;1230 пачок сигарет «Ritm» без марок акцизного податку;1730 пачок сигарет «Прима» без марок акцизного податку, Kent 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Winston blue 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Camel yellow 8 блоків 80 (вісімдесят) пачок цигарок; Rotmans king size 8 блоків 80 (вісімдесят) пачок цигарок; Chesterfield blue 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Kyiv classic 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Compliment blue slim 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Winston super slims 3 блоків 30 (тридцять) пачок цигарок; Man Demi cigarettes 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Compliment blue Demi slims 26 блоків 208 (двісті вісім) пачок цигарок; Marlboro червоний 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Kent капсула 6 блоків 60 (шістдесят) пачок цигарок; Compliment blue 20 блоків 200 (двісті) пачок цигарок; Compliment Red 20 блоків 200 (двісті) пачок цигарок; Kent 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Jin ling жёлтий 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Lucky strike 5 блоків 50 (п`ятдесят) пачок цигарок; Man cigarettes 10 блоків 100 (сто) пачок цигарок; Сигарети прима класична 9 блоків 90 (дев`яносто) - знищити.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави, судові витрати, пов`язані з проведенням судових експертиз у сумі 21 030,24 грн..

Вирок може бути оскаржений до Дніпровського апеляційного суду протягом тридцяти днів з дня його проголошення. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції. Вирок суду першої інстанції не може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав заперечення обставин, які ніким не оспорювалися під час судового розгляду і дослідження яких було визнано судом недоцільним відповідно до положень ч. 3 ст. 349 КПК України.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя ОСОБА_7