Справа № 539/1951/20
Провадження № 1-кс/539/324/2023
УХВАЛА
26квітня 2023 року м. Лубни
Слідчий СВ Лубенського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Лубенської окружної прокуратури, звернувся до слідчого судді Лубенського міськрайонного суду Полтавської області з клопотанням про надання дозволу групі слідчих на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю їх вилучення.
Досудове розслідування розпочате за зверненнями ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо неправомірних дій ряду громадян серед яких ОСОБА_5 . ОСОБА_6 , ОСОБА_7 по відношенню до спадкового майна його померлого батька ОСОБА_8 .
Будучи допитаним в якості потерпілого ОСОБА_9 повідомив, що на дату смерті, батько був співзасновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Частка в статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складала 60%, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »-80%. решта в рівних частинах належали ОСОБА_10 та ОСОБА_5 . У відповідності до ч. 1 ст. 1269 ЦК України, 17 березня 2010 року, він в установленому законом порядку звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_5 з відповідною заявою про прийняття спадщини згідно закону, оскільки ОСОБА_8 заповіту не залишив. Без його відома у червні 2010 року за рішенням загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 виведено зі складу учасників у зв`язку зі смертю, а його частки перерозподілили між собою ОСОБА_10 та ОСОБА_5 . В подальшому за рішенням загальних зборів, отримали кредит на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в розмірі 1,5 млн грн в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »., передавши в заставу адміністративно - торговий комплекс та цех соління риби, а також земельну ділянку площею 0,2544 га. на котрій і розташована нерухомість. Отримані кредитні кошти в розмірі 1,5 млн грн. були витрачені в невідомому напрямку. Влітку 2010 ОСОБА_10 та ОСОБА_5 передали свої корпоративні права ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яка в подальшому займається ліквідаційною процедурою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». До початку ліквідаційної процедури ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », все ліквідне майно було переведено на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В цей же час до складу засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » входять ОСОБА_6 та ОСОБА_7 (по 45%).
Оскільки, за чисельними зверненнями до керівника та засновників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », його права на частку батька не визнавалися, він був змушений звернутися до Лубенського міськрайонного суду Полтавської області з позовною заявою про визнання свого права.
12.05.2017 Лубенським міськрайонним судом Полтавської області було винесено рішення у справі № 539/248/17 за позовом ОСОБА_4 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Державного нотаріуса Другої лубенської нотаріальної контори про визнання права власності в порядку спадкування, відповідно до котрого судом вирішено визнати за ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , в порядку спадкування після померлого ОСОБА_8 , право власності на 1/2 частину частки ОСОБА_8 у майні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », пропорційну частці у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та право власності на 1/2 частину частки ОСОБА_8 у майні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пропорційну частці у статутному капіталі. 17.10.2018 Постановою Верховного Суду рішення Лубенського міськрайонного суду Полтавської області від 12.05.2017 та Ухвалу Апеляційного суду Полтавської області від 11.07.2017 року залишено без змін.
Станом на сьогоднішній день, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 , та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_8
Будучи допитаним в якості свідка ОСОБА_11 повідомив, що придбав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) понад 5 років тому, документи йому обіцяли передати, але ніхто не передавав, хто саме та у зв`язку з чим змінив адресу з м. Лубни до м. Ужгород йому невідомо, податкових та статистичних звітів він не подавав.
З метою встановлення даних щодо засновників(зміни засновників), подачі податкової звітності, сплати податків, здійснення зустрічних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) слідчий вказує на необхідність отримання документів зазначеного підприємства, які перебувають ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_2 ., а саме:
-юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);
-лицевої (особової) картки платника по всім податками з 01.01.2011;
-податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДНА) за період з 16.02.2018 (з матеріалами та додатками);
-актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 01.01.2011;
-проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 01.01.2011 рік;
-листування між податковим органом та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) які знаходяться ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .
У судове засідання слідчий не з`явився, надавши суду заяву з проханням розглянути клопотання без його участі, подане клопотання підтримує.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 у судове засідання не з`явився, хоча про час та місце розгляду клопотання був повідомлений завчасно, про причини своєї неявки слідчого суддю не повідомив.
Слідчий суддя, дослідивши зміст клопотання, надані докази, прийшов до наступного висновку.
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 .
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу .
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, з метою встановлення даних щодо засновників(зміни засновників), подачі податкової звітності, сплати податків, здійснення зустрічних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », необхідністю проведення судових експертиз клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 31 Конституції України, ст. ст. 26, 131, 132, 159, 162, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -
Надати слідчим із числа слідчої групи, старшому слідчому СВ Лубенського РВИ ГУНИ в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СВ Лубенського РВП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , слідчим СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 . ОСОБА_16 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення оригіналів документів по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРГІОУ НОМЕР_2 ), котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме :
юридичної (облікової) справи із взяття па облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);
лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 01.01.2011;
податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 16.02.2018 (з матеріалами та додатками);
актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 01.01.2011;
проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 01.01.2011 рік;
листування між податковим органом та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Строк дії ухвали до 26.05.2023 року.
Відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Лубенського міськрайонного суду ОСОБА_1