Справа №295/9669/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.07.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого управління ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів в кримінальному провадженні №0000516 від 23.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 191 КК України, -

У С Т А Н О В И В :

Слідчий за погодженням з процесуальним керівником звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому зазначено, що у провадженні відділу №1 Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000516 від 22 жовтня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 191 КК України. До групи слідчих у кримінальному провадженні включено слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 .

В ході досудового розслідування встановлено, що у період з 2014 по 2018 роки службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), що за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом зловживання своїм службовим становищем, за попередньою змовою групою осіб привласнили деталі вузлів, агрегатів з військової техніки (БМП-2, БМП-2К), що була їм ввірена.

Згідно матеріалів кримінального провадження та заяви про вчинення кримінального правопорушення директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 06.10.2022, відомості зазначені у якій підтверджуються доданими копіями відповідних документів, встановлено наступне.

В межах ряду державних контрактів, підписаних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 протягом 2014-2015 років, відповідно до нарядів про передачу військової техніки складених у період з 2014 по 2015 років до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із військових частин ЗС України були передані БМП-2, БМП-2К в кількості 23 одиниці для проведення дослідження технічного стану та здійснення їх ремонту.

У подальшому вказана техніка була передана до цеху №1 для проведення її дефектування та здійснення ремонту, однак після проведення огляду технічного стану корпуси БМП було вибракувано та передано до підрозділу зберігання ремонтного фонду ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » без будь-яких деталей, вузлів агрегатів, якими була укомплектована вказана техніка.

Згідно з державними контрактами, підписаними ІНФОРМАЦІЯ_3 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (№370/3/5/2/1/219 від 21.06.2022 та №370/3/5/2/1/227 від 08.07.2022) на здійснення ремонту 31 одиниці БМП-2 та 15 одиниць БРМ-1К, було здійснено огляд зазначених вище БМП, оскільки вони включені в перелік техніки, що підлягає ремонту, та встановлено відсутність деталей, вузлів та агрегатів, якими вони повинні бути укомплектовані.

За результатами проведеного службового розслідування на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » місце знаходження деталей, вузлів та агрегатів із вказаної техніки не встановлено.

Під час проведення досудового розслідування (матеріали УСБУ в Житомирській області №57/5/1-2914 від 29.11.2022) встановлено, що до привласнення зазначених вузлів та агрегатів військової техніки причетні ряд осіб, які після вивезення зазначених комплектуючих до військової техніки з території ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перемістили їх до складського приміщення за адресою: АДРЕСА_2 .

08.12.2022 на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира у справі №295/12628/22 від 01.12.2022 проведено обшук у складських приміщеннях розташованих за адресою: АДРЕСА_2 , в ході чого виявлено та вилучено 80 двигунів до військової техніки та 158 ящиків із запасними частинами та комплектуючими до танку Т-72.

Відповідно до наявних у матеріалах кримінального провадження документів встановлено ймовірне походження зазначеного обладнання та деталей, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виступило їх продавцем, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) виступило їх покупцем. У подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) передало за договором комісії №UOE- 003-22 до Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

Таким чином, для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінальних правопорушень, документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, встановлення істини у справі, в тому числі з метою встановлення походження вищеописаних деталей військово призначення, виникла необхідність у вилученні оригіналів документів та інформації щодо платників податків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_3 ).

В судове засідання слідчий не з`явився.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене вище, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають значення для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що піддягає до задоволення.

Керуючись ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 , слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до речей та документів та розпорядження про їх вилучення (виїмку) їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_3 ) щодо платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: реєстраційні документи облікових справ платника податків; витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника; сум отриманих пільг податків, зборів (платежів); відкритих рахунків в банківських установах; податкової звітності (1-ДФ, додатку №5); інформації стосовно працевлаштованих осіб; ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформації щодо отримання електронних цифрових підписів, якими затверджувалися електронні документи; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); схем руху товарних потоків та схем мінімізації податків, які готувались в ході перевірки; поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ; відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника; відшкодування ПДВ платнику податків; витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; експортно-імпортних операцій; облікових карток суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій; рішення про відповідність/невідповідність платника ПДВ критеріям ризиковості (додаток 4); квитанції платнику ПДВ про зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування; документи, які надавались платниками податків, для розгляду питання виключення з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості (договори, зокрема зовнішньоекономічні контракти, з додатками до них; договори, довіреності, акти керівного органу платника податку, якими оформлено повноваження осіб, які одержують продукцію в інтересах платника податку для здійснення операції; первинні документи щодо постачання/придбання товарі/послуг, зберігання і транспортування, навантаження, розвантаження продукції, складські документи (інвентаризаційні описи), у тому числі рахунки-фактури/інвойси, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг) з урахування наявних типових форм та галузевої специфіки, накладні; розрахункові документи та/або банківські виписки х особових рахунків; документи щодо підтвердження відповідності продукції (декларації про відповідність, паспорти якості, сертифікати відповідності), наявність яких передбачено договором; інші документи, що підтверджують невідповідність платника податку критеріям ризиковості); таблиця даних платника ПДВ (додаток 5) з поясненнями платника; рішення про врахування/неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 6); рішення про неврахування таблиці даних платника ПДВ (додаток 7) та документи, що до неї подавались; протоколи засідань комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування, реєстрація яких зупинена в ЄРПН за період з 01.01.2022 по 31.03.2023.

Строк дії ухвали встановити до 22.08.2023.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_8 Перекупка