УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2023 року місто Київ

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000042 від 18.05.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000042 від 18.05.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке вилучено 29.06.2023 під час проведення обшуку нежитлових приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» (), а саме на: грошові кошти Національної валюти України загальною кількістю 1 070 784 грн, а саме: 1 431 купюри номіналом 500 грн., загальною кількістю 715 500 грн; 323 купюри номіналом 1 000 грн, загальною кількістю 323 000 грн; 112 купюр номіналом 50 грн, загальною кількістю 5 600 грн; 277 купюр номіналом 20 грн, загальною кількістю 5 540 грн; 103 купюри номіналом 10 грн, загальною кількістю 1 030 грн; 17 купюр номіналом 5 грн, загальною кількістю 590 грн; 129 купюр номіналом 1 грн, загальною кількістю 129 грн; 86 купюр номіналом 200 грн, загалною кількістю 17 200 грн; 22 купюри номіналом 100 грн, загальною кількістю 2 200 грн; грошові кошти у валюті Євро загальною кількістю 7 630 Євро, а саме: 126 купюр номіналом 50 Євро, загальною кількістю 6 300 Євро; 42 купюри номіналом 20 Євро, загальною кількістю 840 Євро; 49 купюр номіналом 10 Євро, загальною кількістю 490 Євро; грошові кошти у валюті долар США загальною кількістю 6 152 долари США, а саме: 59 купюр номіналом 100 доларів США, загальною кількістю 5 900 доларів США; 3 купюри номіналом 50 доларів США, загальною кількістю 150 доларів США; 6 купюр номіналом 10 доларів США, загальною кількістю 60 доларів США; 8 купюр номіналом 5 доларів США, загальною кількістю 40 доларів США; 2 купюри номіналом 1 доларі США, загальною кількістю 2 долари США; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson Днепр ТЦ «Passage» 21.06.23 ОСОБА_8 » та грошові кошти у сумі 13 789 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson Днепр ТЦ «Passage» 27.06.23 ОСОБА_9 » та грошовий звіт, аркуш з чеком та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder ТРЦ «Караван» Днепр 24 июня 2023 ОСОБА_10 » 21.06.23 ОСОБА_8 » та грошові кошти у сумі 9 990 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ «Караван» 25 июня 2023 ОСОБА_11 » та грошові кошти у сумі 25 598 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ «Караван» 26 июня 2023 ОСОБА_11 » та грошові грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ «Караван» 27 июня 2023 ОСОБА_11 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 26.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 822 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 27.06.2023 ОСОБА_12 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson Днепр ТЦ «Passage» 22.06.2023 ОСОБА_9 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» г. Днепр 23.06.2023 ОСОБА_13 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» г. Днепр 24.06.2023 ОСОБА_14 » та грошові кошти у сумі 13 605 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» м. Дніпро 25.06.2023 ОСОБА_8 » та грошові кошти у сумі 38 025 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» г. Днепр 26.06.2023 ОСОБА_13 » та грошові кошти у сумі 11 134 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 21.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 6 350 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Днепр «Lerros» ТРЦ Караван ОСОБА_15 22.06.2023» та грошові кошти у сумі 11 025 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 23.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 9 063 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 24.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 10 191 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 25.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 42 208 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. Дніпро м«Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 6 753 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. Дніпро м. «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_17 » та грошові кошти у сумі 1 260 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. «Lerros» ТЦ «Passage» м. Дніпро ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 6 959 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. Дніпро м «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 2 560 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ «Мост-Сити» г. Днепр кассир: Чепига» та грошові кошти у сумі 10 239 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «21.06.2023 м. Дніпро м. «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_18 » та грошові кошти у сумі 3 567 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «22.06.23 м. Дніпро м «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_17 » та грошові кошти у сумі 5 200 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «23.06.23 м. Дніпро м «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 9390 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «28.06.23 ТД MANN ОСОБА_19 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ Караван 21 июня 2023 г» та грошові кошти у сумі 21 502 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder ТРЦ «Караван м. Дніпро 22 червня 2023р. Бєліцька А.В.» та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder ТРЦ «Караван» м. Дніпро 23 червня 2023 г. ОСОБА_20 » та грошові кошти у сумі 39 029 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_21 дата: 22.06.2023» та грошові кошти у сумі 14 628 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_22 дата: 23.06.2023» та грошові кошти у сумі 3 051 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: Чепига дата: 24.06.2023» та грошові кошти у сумі 13 431 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: Чепига дата: 25.06.2023» та грошові кошти у сумі 2 000 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_22 дата: 26.06.2023» та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_22 дата: 27.06.2023» та грошові кошти у сумі 10 721 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться; 28 банківських карток (корпоративні картки, картки ключ до рахунку, золоті картки для виплат) зокрема ОСОБА_5 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 ; 19 мобільних телефонів «Nokia» із наклеєними написами на них « ОСОБА_33 НОМЕР_1 », « ОСОБА_34 , 1) ОСОБА_35 НОМЕР_2 , 2) ОСОБА_36 НОМЕР_3 », «Гриценко 1) ОСОБА_37 НОМЕР_4 , 2) ОСОБА_38 НОМЕР_5 », «Подгорная, НОМЕР_6 », «Чорногор, ОСОБА_39 », «Срібна Валя 096-312-06-91», «Басараб 068-807-35-81», «Яроцька, ОСОБА_40 НОМЕР_7 , НОМЕР_8 », «Туник Жанна НОМЕР_9 », « ОСОБА_41 НОМЕР_10 », « ОСОБА_42 НОМЕР_11 », « ОСОБА_43 НОМЕР_12 », «Базило Сергей », «Базііло Алексей », « ОСОБА_44 НОМЕР_13 , ОСОБА_45 НОМЕР_14 », «Срибній Вит. 068-125-29-46», «Швець 068-125-29-43»; 86 банківських карток (корпоративні картки, картки ключ до рахунку, золоті картки для виплат) зокрема на прізвища ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_5 , Грищенко, Косинський, Базило, Синьова.

Клопотання мотивоване тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000042 від 18.05.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ) діючи за попередньою змовою на території України, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» (), організували та впровадили схему незаконної діяльності пов`язаної із ввезенням на митну територію України в режимі «імпорт» брендового одягу та аксесуарів юридичною особою ТОВ «ТД «Манн» () та в подальшому, шляхом реалізації імпортованих товарно - матеріальних цінностей через підконтрольних фізичних осіб підприємців, використовуючи у своїй діяльності мережу магазинів, мінімізували в період 2021 2022 років надходження до Державного бюджету України коштів у вигляді несплаченого податку на прибуток підприємств у розмірі 113 695 282,34 грн, в результаті чого ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах. У вказаній протиправній діяльності ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , ОСОБА_5 , ОСОБА_60 для мінімізації ТОВ «ТД «Манн» () податку на прибуток, використовувались фізичні особи-підприємці - ФОП ОСОБА_61 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_62 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_63 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_64 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_65 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_66 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_67 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_68 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_69 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_70 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ФОП ОСОБА_71 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ФОП ОСОБА_72 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ФОП ОСОБА_73 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ФОП ОСОБА_74 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ФОП ОСОБА_75 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ФОП ОСОБА_76 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ФОП ОСОБА_77 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ФОП ОСОБА_78 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ФОП ОСОБА_79 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ФОП ОСОБА_80 (РНОКПП НОМЕР_37 ), ФОП ОСОБА_81 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ФОП ОСОБА_82 (РНОКПП НОМЕР_39 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_83 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_84 (РНОКПП НОМЕР_41 ), ФОП ОСОБА_85 (РНОКПП НОМЕР_42 ), ФОП ОСОБА_86 (РНОКПП НОМЕР_43 ), ФОП ОСОБА_87 (РНОКПП НОМЕР_44 ), ФОП ОСОБА_88 (РНОКПП НОМЕР_45 ), ФОП ОСОБА_89 (РНОКПП НОМЕР_46 ), ФОП ОСОБА_90 (РНОКПП НОМЕР_47 ), ФОП ОСОБА_91 (РНОКПП НОМЕР_48 ), ФОП ОСОБА_92 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_93 (РНОКПП НОМЕР_50 ), ФОП ОСОБА_94 (РНОКПП НОМЕР_51 ), ФОП ОСОБА_95 (РНОКПП НОМЕР_52 ), ФОП ОСОБА_96 (РНОКПП НОМЕР_53 ), ФОП ОСОБА_97 (РНОКПП НОМЕР_54 ), ФОП ОСОБА_98 (РНОКПП НОМЕР_55 ), ФОП ОСОБА_99 (РНОКПП НОМЕР_56 ), ФОП ОСОБА_100 (РНОКПП НОМЕР_57 ), ФОП ОСОБА_101 (РНОКПП НОМЕР_58 ), ФОП ОСОБА_102 (РНОКПП НОМЕР_59 ), ФОП ОСОБА_103 (РНОКПП НОМЕР_60 ), ФОП ОСОБА_104 (РНОКПП НОМЕР_61 ), ФОП ОСОБА_105 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_106 (РНОКПП НОМЕР_63 ), ФОП ОСОБА_107 (РНОКПП НОМЕР_64 ), ФОП ОСОБА_108 (РНОКПП НОМЕР_65 ), ФОП ОСОБА_109 (РНОКПП НОМЕР_66 ), ФОП ОСОБА_110 (РНОКПП НОМЕР_67 ), ФОП ОСОБА_111 (РНОКПП НОМЕР_68 ), ФОП ОСОБА_112 (РНОКПП НОМЕР_69 ), ФОП ОСОБА_113 (РНОКПП НОМЕР_70 ), ФОП ОСОБА_114 (РНОКПП НОМЕР_71 ), ФОП ОСОБА_115 (РНОКПП НОМЕР_72 ), ФОП ОСОБА_116 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_117 (РНОКПП НОМЕР_74 ), ФОП ОСОБА_118 (РНОКПП НОМЕР_75 ), ФОП ОСОБА_119 (РНОКПП НОМЕР_76 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_120 (РНОКПП НОМЕР_77 ), ФОП ОСОБА_121 (РНОКПП НОМЕР_78 ), ФОП ОСОБА_122 (РНОКПП НОМЕР_79 ), ФОП ОСОБА_123 (РНОКПП НОМЕР_80 ), ФОП ОСОБА_124 (РНОКПП НОМЕР_81 ), ФОП ОСОБА_125 (РНОКПП НОМЕР_82 ), ФОП ОСОБА_126 (РНОКПП НОМЕР_83 ), ФОП ОСОБА_127 (РНОКПП НОМЕР_84 ), ФОП ОСОБА_128 (РНОКПП НОМЕР_85 ).

Як зазначає прокурор в своєму клопотанні, що своїми діями, службові особи ТОВ «ТД «МАНН» () за 2021 - 2022 роки занизили дохід підприємства на 631 640 457,46 грн, що призвело до заниження податку на прибуток підприємства за 2021-2022 роки на 113 695 282,34 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» () у своїй протиправній діяльності використовують приміщення розташовані за адресою: АДРЕСА_1 (відповідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності зареєстровано за ОСОБА_5 , ОСОБА_129 , ОСОБА_130 , ОСОБА_131 , ОСОБА_132 , ОСОБА_133 , ОСОБА_134 , ОСОБА_135 , ОСОБА_136 , ОСОБА_137 , ОСОБА_138 , ОСОБА_132 , ОСОБА_139 , ОСОБА_140 , ОСОБА_141 , АТ «Страхова група «ТАС», ПАТ «ВТБ Банк», ПП «Лабріс», ПП «Валга», ТОВ «Хлібні інвестиціі?», АТ КБ «Хрещатик», ДКП «Черкасиінвестбуд», ПАТ «Першии? Украі?нськии? Міжнароднии? Банк»).

29.06.2023 в період 09 год 50 хв. до 22 год 35 хв на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 05.06.2023 проведено обшук в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» () за результатами якого, зокрема, серед вилучених речей, предмети, документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу та на які прокурор просить накласти арешт,

Як зазначає прокурор в своєму клопотанні, що під час обшуку працівники «ТД Манн» повідомили, що виявлені грошові кошти це кошти отримані з магазинів торгового дому «Манн» від реалізації товарів фізичними особами-підприємцями, що підтверджує протиправну діяльність ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» () із використанням у ній реквізитів підконтрольних фізичних осіб - підприємців для мінімізації сплати податків до Державного бюджету України службовими особами ТОВ «ТД «Манн» ().

Враховуючи, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» () здійснюється незаконна діяльність, пов`язана з ухиленням від сплати податків в особливо великих розмірах із використанням у своїй протиправній діяльності реквізитів підконтрольних фізичних осіб - підприємців для мінімізації сплати податків до Державного бюджету України, орган досудового розслідування має достатні підстави вважати, що виявлені речі, предмети та документи використовуються для вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та набуті кримінально-протиправним шляхом.

Вилучені під час обшуку речі, предмети та документи мають значення для кримінального провадження та можуть бути використані як докази вчинення зазначеними особами кримінального правопорушення.

30.06.2023 детективом винесено постанову про визнання виявлених речей, предметів і документів речовими доказами.

Відтак, з метою збереження речових доказів, прокурор просить накласти арешт на вищезазначене майно.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився про дату, час та місце судового засідання повідомлений належним чином, на адресу суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує.

Власник тимчасово вилученого майна в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце судового розгляду повідомлений належним чином, однак відповідно до положень ч. 1 ст. 172 КПК України неприбуття такої особи в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання у його відсутність.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, у провадженні Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000042 від 18.05.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Звернення прокурора з клопотанням про арешт на вказане тимчасово вилучене майно зумовлено необхідністю збереження речових доказів, оскільки вилучені предмети мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом.

Отже, майно, яке за обґрунтованої підозри органу досудового розслідування, має одну або декілька ознак, наведених у ст. 98 КПК України, може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, яке відповідно до вимог ч. 3 ст. 110 КПК України приймається у формі постанови.

Постановою детектива Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_142 у кримінальному провадженні від 30.06.2023 майно, на яке сторона обвинувачення просить накласти арешт, визнано речовим доказом.

Згідно ч 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Крім того, при вирішенні клопотання сторони обвинувачення, слідчий суддя враховує, що закон не вимагає, щоб докази на підтвердження вчинення кримінального правопорушення були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого кримінального правопорушення. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно застосувати зазначений вид заходу забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження та уникнення негативних наслідків.

За викладених обставин та відповідних норм кримінального процесуального законодавства, слідчий суддя приходить до переконання, що матеріалами клопотання обґрунтовано та в судовому засіданні встановлено необхідність застосування на даній стадії досудового розслідування, такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, тимчасово вилученого під час проведення обшуку, з метою уникнення можливості його відчуження, забезпечення збереження речових доказів, що залишили на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до висновку, що у випадку його незастосування, це може призвести до наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню, а тому це є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження.

Вирішуючи питання про накладення арешту, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Так, приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, фактичні обставини кримінального провадження, слідчий суддя з метою запобігання можливості приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення та відчуження майна, яке відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні постановою детектива від 30.06.2023, приходить до висновку про наявність достатніх підстав для накладення арешту на майно у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 131, 132, 170-173, 309, 310, 392, 393, 395, 532 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000042 від 18.05.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 29.06.2023 під час проведення обшуку нежитлових приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ТОВ «ТД «Манн» (), ТОВ «Д.А.Л.И.» (), а саме на:

-грошові кошти Національної валюти України загальною кількістю 1 070 784 грн, а саме:

- 1 431 купюри номіналом 500 грн., загальною кількістю 715 500 грн;

- 323 купюри номіналом 1 000 грн, загальною кількістю 323 000 грн;

- 112 купюр номіналом 50 грн, загальною кількістю 5 600 грн;

- 277 купюр номіналом 20 грн, загальною кількістю 5 540 грн;

- 103 купюри номіналом 10 грн, загальною кількістю 1 030 грн;

- 17 купюр номіналом 5 грн, загальною кількістю 590 грн;

- 129 купюр номіналом 1 грн, загальною кількістю 129 грн;

- 86 купюр номіналом 200 грн, загалною кількістю 17 200 грн;

- 22 купюри номіналом 100 грн, загальною кількістю 2 200 грн;

-грошові кошти у валюті Євро загальною кількістю 7 630 Євро, а саме:

- 126 купюр номіналом 50 Євро, загальною кількістю 6 300 Євро;

- 42 купюри номіналом 20 Євро, загальною кількістю 840 Євро;

- 49 купюр номіналом 10 Євро, загальною кількістю 490 Євро;

-грошові кошти у валюті долар США загальною кількістю 6 152 долари США, а саме:

- 59 купюр номіналом 100 доларів США, загальною кількістю 5 900 доларів США;

- 3 купюри номіналом 50 доларів США, загальною кількістю 150 доларів США;

- 6 купюр номіналом 10 доларів США, загальною кількістю 60 доларів США;

- 8 купюр номіналом 5 доларів США, загальною кількістю 40 доларів США;

- 2 купюри номіналом 1 доларі США, загальною кількістю 2 долари США;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson Днепр ТЦ «Passage» 21.06.23 ОСОБА_8 » та грошові кошти у сумі 13 789 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson Днепр ТЦ «Passage» 27.06.23 ОСОБА_9 » та грошовий звіт, аркуш з чеком та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder ТРЦ «Караван» Днепр 24 июня 2023 ОСОБА_10 » 21.06.23 ОСОБА_8 » та грошові кошти у сумі 9 990 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ «Караван» 25 июня 2023 ОСОБА_11 » та грошові кошти у сумі 25 598 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ «Караван» 26 июня 2023 ОСОБА_11 » та грошові грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ «Караван» 27 июня 2023 ОСОБА_11 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 26.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 822 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 27.06.2023 ОСОБА_12 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson Днепр ТЦ «Passage» 22.06.2023 ОСОБА_9 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» г. Днепр 23.06.2023 ОСОБА_13 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» г. Днепр 24.06.2023 ОСОБА_14 » та грошові кошти у сумі 13 605 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» м. Дніпро 25.06.2023 ОСОБА_8 » та грошові кошти у сумі 38 025 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Roy Robson ТЦ «Passage» г. Днепр 26.06.2023 ОСОБА_13 » та грошові кошти у сумі 11 134 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 21.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 6 350 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Днепр «Lerros» ТРЦ Караван ОСОБА_15 22.06.2023» та грошові кошти у сумі 11 025 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 23.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 9 063 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 24.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 10 191 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «г. Днепр Lerros Караван 25.06.2023 ОСОБА_12 » та грошові кошти у сумі 42 208 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. Дніпро м«Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 6 753 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. Дніпро м. «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_17 » та грошові кошти у сумі 1 260 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. «Lerros» ТЦ «Passage» м. Дніпро ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 6 959 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м. Дніпро м «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 2 560 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ «Мост-Сити» г. Днепр кассир: Чепига» та грошові кошти у сумі 10 239 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «21.06.2023 м. Дніпро м. «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_18 » та грошові кошти у сумі 3 567 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «22.06.23 м. Дніпро м «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_17 » та грошові кошти у сумі 5 200 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «23.06.23 м. Дніпро м «Lerros» ТЦ «Passage» ОСОБА_16 » та грошові кошти у сумі 9390 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «28.06.23 ТД MANN ОСОБА_19 » та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder Днепр ТРЦ Караван 21 июня 2023 г» та грошові кошти у сумі 21 502 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder ТРЦ «Караван м. Дніпро 22 червня 2023р. Бєліцька А.В.» та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «Frank Walder ТРЦ «Караван» м. Дніпро 23 червня 2023 г. ОСОБА_20 » та грошові кошти у сумі 39 029 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_21 дата: 22.06.2023» та грошові кошти у сумі 14 628 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_22 дата: 23.06.2023» та грошові кошти у сумі 3 051 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: Чепига дата: 24.06.2023» та грошові кошти у сумі 13 431 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: Чепига дата: 25.06.2023» та грошові кошти у сумі 2 000 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_22 дата: 26.06.2023» та грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-конверт з аркушу формату А4 з написом виконаним рукописним текстом «м-н Betty Barclay ТРЦ Мост-сити г. Днепр кассир: ОСОБА_22 дата: 27.06.2023» та грошові кошти у сумі 10 721 грн., грошовий звіт, аркуш з чеками та загальний звіт, які у ньому містяться;

-28 банківських карток (корпоративні картки, картки ключ до рахунку, золоті картки для виплат) зокрема ОСОБА_5 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 ;

-19 мобільних телефонів «Nokia» із наклеєними написами на них « ОСОБА_33 НОМЕР_1 », « ОСОБА_34 , 1) ОСОБА_35 НОМЕР_2 , 2) ОСОБА_36 НОМЕР_3 », «Гриценко 1) ОСОБА_37 НОМЕР_4 , 2) ОСОБА_38 НОМЕР_5 », «Подгорная, НОМЕР_6 », «Чорногор, ОСОБА_39 », «Срібна Валя НОМЕР_86 », «Басараб 068-807-35-81», «Яроцька, ОСОБА_40 НОМЕР_7 , НОМЕР_8 », «Туник Жанна НОМЕР_9 », « ОСОБА_41 НОМЕР_10 », « ОСОБА_42 НОМЕР_11 », « ОСОБА_43 НОМЕР_12 », «Базило Сергей », «Базііло Алексей », « ОСОБА_44 НОМЕР_13 , ОСОБА_45 НОМЕР_14 », «Срибній Вит. 068-125-29-46», «Швець 068-125-29-43»;

-86 банківських карток (корпоративні картки, картки ключ до рахунку, золоті картки для виплат) зокрема на прізвища ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , АДРЕСА_6 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_5 , АДРЕСА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , Косинський, Базило, Синьова.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Крім того, відповідно до ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Слідчий суддя ОСОБА_1