У Х В А Л А
про закриття кримінального провадження

18.10.2022 м. Бар Вінницької області

Барський районний суд Вінницької області в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

за участю сторін кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Бар Вінницької області клопотання захисника ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.01.2021 за № 0000005, за обвинуваченням:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Слобода Гулівська, Барського району Вінницької області, громадянина України, освіта вища, працює на посаді генерального директора ТОВ «Пфаннер Бар», місце проживання: АДРЕСА_1 ,

- у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України,

УСТАНОВИВ:

У підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_5 заявив клопотання про закриття кримінального провадження у зв`язку із закінченням строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, що передбачено п. 10 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Клопотання мотивовано тим, що після повідомлення ОСОБА_4 про підозру до направлення обвинувального акта до Барського районного суду закінчився строк досудового розслідування, що є підставою для закриття кримінального провадження.

Обвинувачений ОСОБА_4 підтримав клопотання захисника.

Прокурор заперечив проти задоволення клопотання, оскільки відсутні підстави для закриття кримінального провадження.

Дослідивши зміст поданого клопотання, надані захисником копії документів, наданий прокурором Витяг з ЄРДР, а також обвинувальний акт та додатки до нього, заслухавши думки учасників кримінального провадження, суд установив наступне.

Згідно з п. 1 ст. 6 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод (далі - Конвенція) кожен має право на справедливий і публічний розгляд його справи упродовж розумного строку незалежним і безстороннім судом, встановленим законом, який встановить обґрунтованість будь-якого висунутого проти нього кримінального обвинувачення.

Положення ч. 1 ст. 21 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК) гарантують кожному право на справедливий розгляд та вирішення справи в розумні строки незалежним і неупередженим судом, створеним на підставі закону.

Розумність строків - є однією із засад кримінального провадження, передбачених ст. 7 КПК.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 3 КПК досудове розслідування - це стадія кримінального провадження, яка починається з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР і закінчується закриттям кримінального провадження або направленням до суду обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з ч. 4 ст. 110 КПК обвинувальний акт є процесуальним рішенням, яким прокурор висуває обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення і яким завершується досудове розслідування.

Частина 2 ст. 113 КПК передбачає, що будь-яка процесуальна дія або сукупність дій під час кримінального провадження мають бути виконані без невиправданої затримки і в будь-якому разі не пізніше граничного строку, визначеного відповідним положенням цього Кодексу.

Частиною 1 статті 219 КПК України визначено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Відповідно до пункту 4 частини 3 статті 219 КПК України з дня повідомлення особі про підозру досудове розслідування повинно бути закінчене протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Строк досудового розслідування може бути продовжений з підстав та у порядку, передбачених КПК України.

Як неодноразово зазначав Верховний Суд, кінцевим моментом строку досудового розслідування є його закінчення, яке, як етап кримінального провадження, законодавець пов`язує у часі зі зверненням з обвинувальним актом до суду (його фактичним направленням).

Закінчення строку досудового розслідування, визначеного статтею 219 КПК, після повідомлення особі про підозру, крім випадку повідомлення про підозру у вчиненні тяжкого чи особливо тяжкого злочину проти життя та здоров`я особи, є підставою для закриття кримінального провадження (пункт 10 частини 1 статті 284 КПК).

Відповідно до пункту 2 частини 3 статті 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про закриття провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктом 10 частини першої статті 284 КПК України.

Відповідно до п. 10 ч. 1 ст. 284 КПК кримінальне провадження закривається в разі, якщо після повідомлення особі про підозру закінчився строк досудового розслідування, визначений ст. 219 цього Кодексу, крім випадку повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого чи особливо тяжкого злочину проти життя та здоров`я особи.
Як вбачається з реєстру матеріалів досудового розслідування (пункт 1 Розділу І «Проведені в ході досудового розслідування процесуальні дії», пункт 1 Розділу ІІ «Прийняті в ході досудового розслідування процесуальні рішення»), відомості до ЄРДР у кримінальному провадженні №0000103 були внесені 04.04.2016 начальником 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦОВПП ОСОБА_6 .

З Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, який отримано прокурором з Офісу Генерального прокурора України та надано суду в межах розгляду клопотання захисту про закриття кримінального провадження, вбачається що кримінальне провадження №0000103 від 04.04.2016 не стосується ОСОБА_4 , оскільки на аркуші №1 вказаного Витягу зазначається: «Крім того, встановлено, що ТОВ «Пфаннер Бар» ухилилося від сплати податків на прибуток підприємств в період 2017-2019 роки», тобто в майбутньому, а не до моменту внесення відомостей до ЄРДР 04.04.2016.

Запис № 2 вказаного Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань містить виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, а саме: « Службові особи ТОВ «Пфаннер Бар» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, здійснювали нереальні (фіктивні) господарські операції по придбанню нібито сільськогосподарської сировини у ФОП, незаконно формувавши таким чином витрати підприємства, ухилившись при цьому від сплати податку на прибуток підприємства в особливо великому розмірі.

Підставою виявлення є акт податкової перевірки від 18.07.2019 року № 2539/14-11/30425482, ППР № від 19.08.2019.

Правова кваліфікація зазначена у Витязі ч.3 ст. 212.

У графі дата та час внесення до ЄРДР відомостей про заяву, повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, вказано 30.08.2019.

Згідно з обвинувальним актом ОСОБА_4 інкримінуються вчинення вказаних дій у період 2017-2018 років, відомості про які внесені у 2019 році.

Захисник ОСОБА_5 зазначив, що внесені 04.04.2016 відомості до ЄРДР не стосувалися ОСОБА_4 , оскільки згідно з обвинувальним актом йому інкримінуються вчинення відповідних дій у період 2017-2018 років, а відомості стосовно вчинення відповідних дій службовими особами ТОВ «Пфаннер Бар» були внесені до ЄРДР 30.08.2019 року.

Як вбачається з пункту 5 Реєстру (Розділ І) в матеріалах кримінального провадження є висновок економічного дослідження ПП «Експертно-консалтингова фірма «ЛЛМ» №16-16 стосовно ТОВ «Фрозен Трейд», ТОВ «СП «Харвест», ТОВ «Харвест Трейд», дата проведення 01.04.2016.

З пункту 12 Розділу І Реєстру видно, що дослідження стосовно ТОВ «Пфаннер БАР» було здійснено 10.01.2019.

З даних пункту 166 Розділу І та пункту 30 Розділу ІІ Реєстру вбачається, що 30.08.2019 прокурор відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_7 вніс відомості до ЄРДР по кримінальному провадженню №0000151.

Проаналізувавши доводи захисника, заперечення прокурора, дані Реєстру та Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, суд встановив, що відомості про кримінальне правопорушення стосовно службових осіб ТОВ «Пфаннер БАР», генеральним директором якого є ОСОБА_4 , були внесені до ЄРДР 30.08.2019.

Таким чином, для цілей визначення можливості застосування до провадження, що розглядається, норми пункту 10 статті 284 КПК України, слід вважати, що відомості про кримінальне правопорушення, передбачене частиною 3 статті 212 КК, за якими прокурор звернувся з обвинувальним актом до суду, до ЄРДР були внесені саме 30.08.2019, а не 04.04.2016 (за первинними провадженням).

Подальші об`єднання і виділення матеріалів не дають підстав не застосовувати положення п. 10 ч. 1ст. 284 КПК до кримінального провадження №0000005, яке надійшло до суду з обвинувальним актом.

25.02.2020 прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 було винесено постанову про об`єднання матеріалів досудового розслідування (пункт 188 Розділу 1, пункт 37 Розділу ІІ).

04.11.2020 в кримінальному провадженні за №0000103 ОСОБА_4 було повідомлено про підозру у вчиненні злочину, передбаченого частиною 3 статті 212 КПК України.

Дата вручення письмового повідомлення про підозру підтверджена прокурором у судовому засіданні і не оспорювалась стороною захисту.

Постановою заступника Генерального прокурора ОСОБА_9 від 30.12.2020 строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000103 було продовжено до 04.02.2021 (пункт 267 Розділу І, пункт 55 Розділу ІІ; строк продовження уточнено прокурором у судовому засіданні).

27.01.2021 постановою прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_8 з кримінального провадження №0000103 виділено в окреме провадження матеріали щодо ОСОБА_4 та присвоєно новий номер кримінального провадження: 0000005.

Норми ч.7 ст. 217 КПК України передбачають, що днем початку досудового розслідування у провадженні, виділеному в окреме провадження, є день, коли було розпочато розслідування, з якого виділено окремі матеріали.

Тобто, днем початку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні є - 30.08.2019.

В межах нового кримінального провадження №0000005 ОСОБА_4 про нову чи змінену підозру не повідомлялось.

Отже, строк досудового розслідування, вказаний у пункті 10 статті 284 КПК, слід обраховувати саме з дати повідомлення ОСОБА_4 про підозру у вчиненні злочину, яке було здійснено у кримінальному провадженні №0000103, тобто з 04.11.2020.

З урахуванням продовження строку досудового розслідування прокурором, останнім днем строку досудового розслідування було 04.02.2021.

29.01.2021 прокурором ОСОБА_8 було надано доручення слідчому щодо повідомлення про завершення досудового розслідування та відкриття матеріалів досудового розслідування (пункт 279 Розділу І, пункт 60 Розділу ІІ).

08.02.2021 були складені і надіслані підозрюваному і захиснику засобами поштового зв`язку два письмові повідомлення про завершення досудового розслідування та надання доступу до матеріалів, що підтверджується п.п. 280 і 282 Розділу І Реєстру.

29.06.2021 було складено обвинувальний акт у виділеному кримінальному провадженні за номером 0000005, у якому висунуто ОСОБА_4 обвинувачення у вчиненні злочину, передбаченого частиною 3 статті 212 КК України. У цей же день підозрюваному та його захиснику під розписку вручено копії обвинувального акта. Згідно з даними супровідного листа від 29.06.2021 із штрих-кодом №08/1-64682ВИХ-21 за підписом начальника відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_10 обвинувальний акт щодо ОСОБА_4 29.06.2021 направлений до Барського районного суду Вінницької області.

Обвинувальний акт отриманий судом 30.06.2021, згідно із відбитком штампу реєстрації вхідної кореспонденції суду на вказаному супровідному листі.

Таким чином, повідомлення підозрюваного і його захисника про завершення досудового розслідування і надання доступу до матеріалів було здійснено поза межами строку досудового розслідування, останнім днем якого було 04.02.2021, оскільки навіть складення письмового повідомлення відбулося поза межами строку досудового розслідування.

Отже, складення і вручення обвинувального акта, а також звернення до суду з обвинувальним актом також відбулося поза межами строку досудового розслідування.

Складення і направлення прокурором обвинувального акта після закінчення досудового розслідування до суду поза межами строків досудового розслідування у кримінальних провадженнях щодо злочинів, які не є тяжкими чи особливо тяжкими проти життя та здоров`я, виключає набуття особою процесуального статусу обвинуваченого (підсудного), а, отже, унеможливлює розгляд в суді кримінального провадження по суті та тягне за собою закриття кримінального провадження на підставі пункту 10 частини 1 статті 284 КПК.

Аналогічні правові висновки неодноразово висловлював Верховний Суд у вказаних вище постановах, зокрема і в постанові від 15.09.2021 у справі № 711/3111/19.

На підставі викладеного та керуючись статтями 219, 283-284, 314-316 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання захисника обвинуваченого адвоката ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження задовольнити.

Кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №0000005 від 27.01.2021 за обвинуваченням ОСОБА_4 у вчиненні злочину, передбаченого частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України закрити на підставі пункту 10 частини 1 статті 284 КПК України.

Ухвала може бути оскаржена до Вінницького апеляційного суду протягом семи днів з дня її проголошення.

Повний текст ухвали складено і проголошено 19.10.2022.

Суддя: