Справа № 445/1086/22
Провадження № 1-кс/445/430/22
УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей та документів

03 серпня 2022 року слідчий суддя Золочівського районного суду Львівської області ОСОБА_1 при секретарі судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням, що погоджене з прокурором Буського відділу Золочівської окржуної прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 , фактична адреса АДРЕСА_2 , а саме: договору поставки №1 від 08.12.2020 року, щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; видаткової накладної 3575 від 16.04.2021 року; товарно-транспортної накладної №575 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_5 ); товарно-транспортної накладної №575/1 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_6 ); товарно-транспортної накладної №575/2 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_7 ); товарно-транспортної накладної №575/3 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_8 ); товарно-транспортної накладної №575/3 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_9 ); договору №09/04 від 09.04.2019 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_10 ; товарно-транспортної накладної №10 від 05.04.2021 року; договору №1 від 01.01.2020 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_11 ; товарно-транспортної накладної №Р-12 від 24.04.2021 року; договору №03/30 від 30.03.2021 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_12 ; видаткової накладної №8-д від 14.06.2021 року, щодо відвантаження лісопродукції, а саме заготовок дубових із с.Нестерванка Вінницької області; товарно-транспортної накладної №14-ч від 14.06.2021 року, із можливістю вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження №0000306 від 08.07.2022.

В клопотанні зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що 08 липня 2022 року в СВ Золочівського РВП ГУНП у Львівській області надійшли матеріали з приводу можливої підробки посадовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарно-транспортних накладних, з метою завищення сум ПДВ, що підлягають бюджетному відшкодуванні. У висновку вказаної перевірки зазначено, що не підтверджується факт придбання ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бетону у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у червні 2021 року на загальну суму ПДВ 57 333,44 грн. Як зазначено у акті перевірку до перевезення бетону були залучені легкові автомобілі, що не може підтверджувати реальне транспортування бетону, що зазначено у ТТН №Р575/1 від 16.04.2021 року та ТТН №Р575/3 від 16.04.2021 року, де вказані автомобілі NISSAN X-TRAIL д.н.з. НОМЕР_1 та AUDI A6 д.н.з. НОМЕР_2 відповідно. Перевіркою на відповідність вимогам та обмеженням, встановлених державою, встановлено відсутність походження товару, придбаного у ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_10 також проведеною перевіркою було зроблено висновок, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3, ст.198 ПК України безпідставно сформовано податковий кредит в сумі 117 617,8 грн. по взаєморозрахунках з контрагентами-постачальниками ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_10 , що призвело до завищення заявлених сум ПДВ, що підлягають бюджетному відшкодуванні, за червень 2021 року в сумі ПДВ 103 672,8 грн., та до завищення суми від`ємного значення ПДВ, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного періоду, з попередньої оплати на користь ФОП ОСОБА_11 в сумі ПДВ 13 940 гривень.

Відомості про даний факт внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000306 від 08.07.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.366 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 було здійснено документальну позапланову виїзну перевірку товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), щодо дотримання податкового законодавства при декларуванні від`ємного значення з податку на додану вартість, у тому числі заявленого до відшкодування з бюджету, про що свідчить акт перевірки від 08.09.2021 №17500/13-01-07-03/40750713.

Так, для всебічного, повного і неупередженого проведення досудового розслідування, з огляду на вищевикладене, а також зважаючи на потреби досудового розслідування та необхідність встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, перевірки їх як доказів, та за необхідності проведення відповідних експертиз, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, що знаходяться у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПУО НОМЕР_3 ): АДРЕСА_1 , а саме: договору поставки №1 від 08.12.2020 року, щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; видаткової накладної 3575 від 16.04.2021 року; товарно-транспортної накладної №575 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_5 ); товарно-транспортної накладної №575/1 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_6 ); товарно-транспортної накладної №575/2 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_7 ); товарно-транспортної накладної №575/3 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_8 ); товарно-транспортної накладної №575/3 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_9 ); №Р575/1 від 16.04.2021 року; №Р575/3 від 16.04.2021 року; договору №09/04 від 09.04.2019 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_10 ; товарно-транспортної накладної №10 від 05.04.2021 року; договору №1 від 01.01.2020 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_11 ; товарно-транспортної накладної №Р-12 від 24.04.2021 року; договір №03/30 від 30.03.2021 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_12 ; видаткової накладної №8-д від 14.06.2021 року, щодо відвантаження лісопродукції, а саме заготовок дубових із с. Нестерванка Вінницької області; товарно-транспортної накладної №14-ч від 14.06.2021 року.

Беручи до уваги викладене вище та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація наявна у вищевказаних документах має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, дані документи можуть бути використані як доказ вчинення кримінального правопорушення, отримані документи в ході проведення тимчасового доступу до речей і документів, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
В судове засідання старший слідчий СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 та прокурор не з`явилися, подавши при цьому заяви, в яких дане клопотання підтримують та просять розглядати таке у їх відсутності.

Враховуючи вимоги ч.2 ст.163 КПК України, вважаю можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить слідчий.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки таке відповідає вимогам ст.160 КПК України та доводить наявність обставин передбачених ч. 5, 6 ст.163 КПК України.

З огляду на вищевказане клопотання слідчого підлягає до задоволення.

Керуючись ст.162,163,164 КПК України,слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 , слідчому СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області рядовому поліції ОСОБА_13 , начальнику СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_14 , заступнику начальника СВ Золочівського РВП ГУ НП у Львівській області майору поліції ОСОБА_15 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: АДРЕСА_1 , фактична адреса АДРЕСА_2 , а саме: договору поставки №1 від 08.12.2020 року, щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; видаткової накладної 3575 від 16.04.2021 року; товарно-транспортної накладної №575 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_5 ); товарно-транспортної накладної №575/1 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_6 ); товарно-транспортної накладної №575/2 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_7 ); товарно-транспортної накладної №575/3 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_8 ); товарно-транспортної накладної №575/3 від 16.04.2021 року (водій ОСОБА_9 ); договору №09/04 від 09.04.2019 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_10 ; товарно-транспортної накладної №10 від 05.04.2021 року; договору №1 від 01.01.2020 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_11 ; товарно-транспортної накладної №Р-12 від 24.04.2021 року; договору №03/30 від 30.03.2021 року про поставку пиломатеріалів ФОП ОСОБА_12 ; видаткової накладної №8-д від 14.06.2021 року, щодо відвантаження лісопродукції, а саме заготовок дубових із с.Нестерванка Вінницької області; товарно-транспортної накладної №14-ч від 14.06.2021 року, із можливістю вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження №0000306 від 08.07.2022.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого Золочівського ВП ГУНП у Львівській області, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1