Справа № 947/5324/22
Провадження № 1-кс/947/6462/22
УХВАЛА

11.07.2022 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001098 від 26.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З клопотання слідчого вбачається, що до слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області з управління боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов висновок аналітичного дослідження від 27.05.2021 №81/15-32-08-01-20/39119120 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо наявності ознак предикатного злочину, що передував легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму за період діяльності з 01.08.2018 по 28.02.2021».
Із вказаного висновку аналітичного дослідження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.08.2018 по 28.02.2021 здійснювало фінансово-господарську діяльність, зокрема, з комунальними та державними установами такими як ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ЄДПРОУ НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , КУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , код ЄДРПОУ НОМЕР_7 .
Вищевказані суб`єкти господарської діяльності, згідно аналізу електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_9 за період з 01.08.2018 по 28.02.2021 замовили у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ряд підрядних робіт на загальну суму 31 229 399,74 грн, в т.ч. ПДВ 5 204 899,96 грн.
Як зазначено у висновку аналітичного дослідження, з урахуванням вимог п. 187.7 ст. 187 Податкового Кодексу України від 01.12.2010 № 2756-VI із змінами і доповненнями проведено аналіз податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з фактично отриманими коштами від бюджетних організацій та встановлено не відображення вказаним товариством в податковій звітності з ПДВ кошти отримані від державних установ в сумі 20 474 289,67 грн, що призвело до несплати ПДВ в розмірі 3 412 381,61 грн, в т.ч. по періодам: лютий 2021 року 40 093 грн ПДВ, грудень 2020 року 1 656 523,94 грн ПДВ, червень 2020 року 49 856,59 грн ПДВ, грудень 2019 року 323 647,21 грн ПДВ, листопад 2019 року 111 324,90 грн ПДВ, жовтень 2019 року 178 708,25 грн ПДВ, серпень 2019 року 507 129,48 грн ПДВ, липень 2019 року 189 697,53 грн ПДВ, листопад 2018 року 184 108,09 ПДВ, серпень 2018 року 171 292,00 грн ПДВ.
Разом з тим, аналітичним дослідженням встановлено ймовірне внесення посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.08.2018 по 28.02.2021 неправдивих відомостей до офіційної податкової звітності підприємства, а саме:
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.09.2018 року за серпень 2018 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.12.2018 року за листопад 2018року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.08.2019 року за липень 2019 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.09.2019 року за серпень з 2019 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.11.2019 року за жовтень 2019 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 16.12.2019 року за листопад 2019 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 19.01.2020 року за грудень 2019 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 17.07.2020 року за червень 2020 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 20.01.2021 року за грудень 2020 року;
Податкової декларації з податку на додану вартість № від 22.03.2021 року за лютий 2021 року, що могло призвести до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 3 412 381,61грн.
В ході подальшого досудового розслідування, слідчий за погодженням із процесуальним керівником звернувся до слідчого судді із клопотаннями про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інших юридичних осіб, з мето отримання інформації щодо укладених договорів по виконанню підрядних робіт.
На підставі отриманих ухвал слідчого судді, здійснені тимчасові доступи до документів вказаних вище юридичних осіб, зокрема, до документів, що містять інформацію про укладений 28.12.2020 між ІНФОРМАЦІЯ_8 (Замовник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Підрядник) договір підряду № 57 відповідно до якого Підрядник зобов`язується виконати роботи по об`єкту: Реконструкція приймального відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » Чорноморської міської ради Одеської області під відділення екстреної медичної допомоги, за адресою: АДРЕСА_1 . ДК 021:2015:45454000-4 Реконструкція за переліком, обсягами робіт та проектно-кошторисної документації на виконання цих робіт, а Замовник зобов`язується прийняття і оплатити такі роботи на умовах, визначених цим Договором.
В ході вивчення отриманих документів, виникла необхідність в отриманні спеціальних знань у сфері дослідження об`єктів нерухомості, будівельних матеріалів, конструкцій та відповідних документів, у зв`язку із чим слідчим призначено будівельно-технічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_11 .
Надалі, експертом ОСОБА_4 , якому доручено проведення зазначеної експертизи заявлено клопотання про надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення експертизи (лист від 14.12.2021 за №21-6996).
Так відповідно до клопотання експерта, для виконання судової будівельно-технічної експертизи необхідно додатково надати документи.
Документи до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 та має можливість безповоротно її змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що отримати зазначену у клопотанні інформацію без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів не можливо, разом з тим, документи, до яких слідчий просить надати доступ можуть містити інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що речі і документи, з клопотанням про надання доступу до якої звертається сторона обвинувачення необхідні для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, отримання документів, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області капітана поліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Одеській області капітану поліції ОСОБА_3 або іншому слідчому, якому доручено проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0001098 від 26.07.2021 тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса, згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: АДРЕСА_2 , а саме до оригіналів: фінансово-господарської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ІНФОРМАЦІЯ_8 за період з 28.02.2021 по теперішній час, зокрема до договорів/угод/контрактів, додатків та специфікаціям до них (кошториси), накладних (видаткові, складські, товаротранспортні), податкових накладних, актів прийому-передачі товару/робіт/послуг (форма КБ2В, КБ3), видаткових відомостей ресурсів, платіжних доручень, випискам банку, довідок про наявність/відсутність дебіторсько-кредиторської заборгованості, сертифікатів, паспортів якості, відомостей по рахунку 631, відомостей по руху коштів, листування, накладних, вантажно-митних декларацій, інвойсів, копій установчих документів (статут, установчий договір, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ), а також до:
акту тощо про технічний стан конструктивних елементів та оздоблювальних покриттів приймального відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » Чорноморської міської ради Одеської області за адресою: АДРЕСА_1 до початку проведення реконструкції, підписаний відповідною комісією;
інформації про проведення останнього ремонту конструктивних елементів та оздоблювальних покриттів приймального відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за вищевказаною адресою;
проектної документації на проведення реконструкції приймального відділення КНП « ІНФОРМАЦІЯ_10 » Чорноморської міської ради Одеської області під відділення екстреної медичної допомоги, за адресою: АДРЕСА_1 ;
платіжної документації, що відображає закупівлю будівельних матеріалів та виробів відповідно до їх переліку в відомості ресурсів;
специфікацій заповнення прорізів зовнішніх стін: вікна, двері на відповідному бланку фірми-виробника (заводу-виробника);
товаротранспортних накладних на доставку матеріалів на об`єкт;
копій товарно-транспортних накладних на використані механізми з машино-змінами;
сертифікатів якості, копії рахунків на застосовані будівельні матеріали;
актів на приховані будівельні роботи згідно з ДБН;
інформаційної моделі кошторисної вартості (ІМКВ).
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю тридцять днів з дня постановлення ухвали
Попередити посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1