Справа № 712/7162/22
Провадження № 1-кс/712/3195/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 вересня 2022 року м. Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000059 від 02.08.2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 382 КК України,-
в с т а н о в и в:

Прокурор Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з указаним клопотанням.
Клопотання обґрунтовує тим, що СВ Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000059, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.08.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 382 КК України.
Установлено, що за період з дати набрання законної сили рішення Господарського суду Черкаської області від 28.09.2021 у справі №925/194/19 про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ІНФОРМАЦІЯ_2 1 735 444,77 грн, а саме: з 10.02.2022 до 01.08.2022, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшло коштів в сумі 2 320 100, 40 грн, проте ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » допустив умисне його невиконання, чим завдав істотної шкоди державним інтересам.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що державним виконавцем ОСОБА_4 було винесено постанову про відкриття виконавчого провадження №69309323 про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ІНФОРМАЦІЯ_3 1 685 444,77 грн (50 тис. грн сплачено у листопаді 2021 року) як основного боргу та 168 549,48 грн коштів як винагороду державному виконавцю та виконавчі витрати, що в сумі склало 1 854 489,25грн.
Згідно відповіді AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 » від 05.07.2022 залишок коштів по рахунку № НОМЕР_1 станом на 04.07.2022 складає 0,00 грн. Згідно відповіді вказаного банку від 15.07.2022 по даному рахунку в період з дати отримання банком вимоги державного виконавця, тобто з 04.07.2022 по дату надання відповіді - по 14.07.2022, рух коштів по цьому рахунку був відсутній. За останньою вимогою приватного виконавця від 29.07.2022 відповіді від банку не отримано.
Разом з тим, за даними Єдиного веб-порталу використання публічних коштів Е- Data встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відкритого в AT « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_1 здійснені наступні оплати:
від 31.05.2022 у сумі 332 727,60 грн як оплата за експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення та штучних споруд на них по Звенигородському району за актом №1/23 від 24.05.2022 за договором №23 від 04.05.2022.
від 09.06.2022 у сумі 1 092 580,00 грн як аванс на придбання матеріалів на експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення та штучних споруд на них по Звенигородському району за договором №23 від 04.05.2022, додатковою угодою від 23.05.2022 №1, рахунку №4 від 06.06.2022 та розпорядженням ОВА від 03.05.2022 №175.
від 27.07.2022 у сумі 894 792,80 грн як оплата за експлуатаційне утримання автомобільних доріг загального користування місцевого значення та штучних споруд на них по Звенигородському району за актом №2/23 від 24.05.2022 за договором №23 від 04.05.2022, зі змінами згідно додаткової угоди від 23.05.2022 №1.
Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин можливого вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у витребуванні інформації, що міститься в податковій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 ).
Згідно з даними, що містяться у відкритих джерелах, зокрема Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстроване як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_6 .
У зв`язку з викладеним, для забезпечення всебічності та об`єктивності досудового розслідування, необхідно дослідити інформацію, яка міститься податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток, з відповідними додатками і уточненнями, а також реєстрах отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2022 по 01.09.2022; актах документальних перевірок щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства за вказаний період; відомості про всі банківські рахунки товариства, у тому числі закриті; документи облікової справи, а саме довідки про взяття на облік платника податків, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Прокурор в судове засідання слідчий не з`явився, надав клопотання про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.
За таких обставин, фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувальних засобів не здійснювалось.
Дослідивши матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя дійшов до наступного.
Згідно із ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Доступ особи до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Із доданих до клопотання матеріалів випливає, що СВ Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000059, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.08.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 382 КК України.
Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, відомості про вчинення кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №0000059 від 02.08.2022 року за фабулою: «Установлено, що за період з дати набрання законної сили рішення Господарського суду Черкаської області від 28.09.2021 у справі №925/194/19 про стягнення з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь ІНФОРМАЦІЯ_2 1 735 444,77 грн, а саме: з 10.02.2022 до 01.08.2022, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшло коштів в сумі 2 320 100, 40 грн, проте ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » допустив умисне його невиконання, чим завдав істотної шкоди державним інтересам» - правова кваліфікація за ч.3 ст.382 КК України.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до документів які вказані у поданому клопотанні та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що за адресою: АДРЕСА_2 , мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а в подальшому, використання отриманих документів як доказів.
Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -
п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора Черкаської окружної прокуратури ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів з можливістю подальшого вилучення у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_2 ) та підпорядкованих підрозділів копій наступних документів:
-відомостей про всі банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі закриті, із зазначенням банку, дати відкриття, валюти тощо;
-документів облікової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме довідки про взяття на облік платника податків, доручень на представництво інтересів, наказів щодо призначення посадових осіб;
-актів документальних перевірок вказаного товариства щодо дотримання вимог податкового та валютного законодавства;
-податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з відповідними додатками і уточненнями, а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2022 по 01.09.2022.
Виконання ухвали покласти на слідчу СВ Черкаського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_5 та прокурора ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_3 .

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1