Провадження №1-кс/463/729/22
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

07 лютого 2022 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000627 від 10.12.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,-

в с т а н о в и в :
Старший слідчий Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова в порядку вимог ч.2 ст.562 КПК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю виготовлення та вилучення їх завірених копій, які знаходяться в компетентних органів Республіки Польща, детальний перелік яких (речей і документів) відображено у прохальній частині поданого слідчим клопотання.

Клопотання мотивує тим, що Першим слідчим відділом (з дислокацією у м.Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000627 від 10.12.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі Волинська митниця), у період часу з листопада по грудень 2021 року, діючи в інтересах суб`єктів підприємницької діяльності, зловживаючи службовим становищем та порушуючи вимоги митного законодавства України й інших нормативно-правових актів, налагодили механізм незаконного ввезення на митну територію України товарів з країн Європейського союзу через міжнародний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». За наявною оперативною інформацією, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , переслідуючі особисті корисливі мотиви, забезпечували безперешкодне оформлення імпортованих на митну територію України товарів з використанням ймовірно підроблених документів, в яких декларувалися завідомо неправильні дані, зокрема неправильні коди української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі УКТ ЗЕД), нижча якість / менша кількість та/або занижена вартість фактично ввезених товарів тощо. Вказані дії могли вплинути на зниження обсягу обов`язкових митних платежів та спричинити тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету України коштів на суму, яка у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, тобто більш ніж 299 125 гривень. На даний час точна сума завданих збитків встановлюється.

В рамках вказаного кримінального провадження перевіряються факти недостовірного декларування інформації щодо імпортованих товарів, які ввозились на митну територію України невстановленими суб`єктами підприємницької діяльності наступними транспортними засобами. Оскільки достеменно відомо, що зазначені транспортні засоби здійснили в`їзд на територію України у період 26-27.11.2021, водночас, слідством перевіряється можливість наявності інших фактів незаконного ввезення (імпортування) товарів на митну територію України зазначеними транспортними засобами у період з 01.11.2021 по 31.12.2021, що могло відбуватись під час перебування на чергуванні заздалегідь визначених співробітників ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Мотивованість поданого клопотання та необхідність отримання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні речей та документів із можливістю виготовлення їх завірених копії, слідчий ДБР обґрунтовує тим, що з метою повного, всебічного і об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, перевірки достовірності декларування ввезеного (імпортованого) товару на митну територію України, правильності та повноти проведених митних формальностей, а також перевірки наявності аналогічних фактів вчинення кримінального правопорушення та причетності до вчинення злочину відповідних співробітників ІНФОРМАЦІЯ_3 , їх можливої змови з представниками суб`єктів підприємницької діяльності, виникла необхідність у проведенні процесуальних дій на території Республіки Польща. Проведення запитуваних дій у межах міжнародної правової допомоги зумовлено необхідністю встановлення на території Республіки Польща дійсних відомостей про товари (зокрема щодо їх фактичної вартості, кількості, маси (ваги) та якості), які ввозились на митну територію України, експортерів таких товарів, а також отримання належним чином завірених копій документів щодо повернення податку на додану вартість (VAT) під час вивезення (експорту) товарів, розміру та способу (готівковий/безготівковий) проведених розрахунків та їх отримувачів з метою подальшого співставлення з митними документами, оформленими на території України. Зазначені документи та інформація необхідні для проведення економічної експертизи, а також проведення митних та податкових перевірок, щодо дотримання вимог Митного та Податкового законодавства.

Крім того, на думку слідчого, в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ вчиненого злочину, а також те, що вилучення копій вказаних документів надасть можливість провести ряд слідчих (розшукових) дій та отримати важливу інформацію, а також постійний доступ з метою використання під час доказування вчинення кримінального правопорушення.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та інформації неможливо.
А тому слідчий в порядку ст.562 КПК України звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.
Слідчий просив розгляд клопотання проводити у його та прокурора відсутність, клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.
Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, суд приходить до наступних висновків.
Встановлено, що Першим слідчим відділом (з дислокацією у м.Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000627 від 10.12.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України. З матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі Волинська митниця), у період часу з листопада по грудень 2021 року, діючи в інтересах суб`єктів підприємницької діяльності, зловживаючи службовим становищем та порушуючи вимоги митного законодавства України й інших нормативно-правових актів, налагодили механізм незаконного ввезення на митну територію України товарів з країн Європейського союзу через міжнародний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З метою перевірки достовірності декларування ввезеного (імпортованого) товару на митну територію України, правильності та повноти проведених митних формальностей, а також перевірки наявності аналогічних фактів вчинення кримінального правопорушення та причетності до вчинення злочину відповідних співробітників ІНФОРМАЦІЯ_3 , їх можливої змови з представниками суб`єктів підприємницької діяльності, виникла необхідність у проведенні процесуальних дій на території Республіки Польща.
Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч.2 ст. 562 КПК України, у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія потребує надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом, лише у разі, якщо це передбачено міжнародним договором або є обов`язковою умовою надання такого виду допомоги за законодавством запитуваної сторони. При цьому строк дії такого дозволу не обмежується, а належно засвідчена копія дозволу долучається до матеріалів запиту.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи зазначені в клопотанні слідчого, які перебувають у володінні компетентних органів Республіки Польща, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-166, 370-371, 309, 562 КПК України, слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в :
клопотання - задовольнити.
Надати старшому слідчому Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові ОСОБА_3 або іншим слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів та на підставі відповідного запиту про міжнародну правову допомогу уповноваженій особі компетентних органів Республіки Польща, яка буде забезпечувати виконання запиту про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні №0000627 від 10.12.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України та ухвали слідчого судді, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю виготовлення та вилучення їх завірених копій, які знаходяться в компетентних органів Республіки Польща, а саме:

1. Інформацію про товари із зазначенням: виду, назви, маси, ваги, кількості та вартості, які вивозились (експортувались) з Республіки Польща через міжнародний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на митну території України у період з 01.11.2021 по 31.12.2021 транспортними засобами транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_1 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_2 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_3 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_4 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_5 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_6 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_7 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_8 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_9 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_10 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_11 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_12 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_13 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_14 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача LU584GL та реєстраційними номерами причепа LHR0448A;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_15 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_16 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача RZ431CJ та реєстраційними номерами причепа RP2444P;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_17 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_18 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_19 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_20 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_21 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_22 ;

- транспортним засобом із реєстраційними номерами тягача НОМЕР_23 та реєстраційними номерами причепа НОМЕР_24 , (далі Перелік).

2. Інформацію про підприємства експортерів та отримувачів товарів (із зазначенням їх назви, місця реєстрації та фактичної адреси, анкетних даних уповноважених представників (директорів, підписантів тощо), які здійснювали вивезення товарів з Республіки Польща через міжнародний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 01.11.2021 по 31.12.2021 транспортними засобами згідно з Переліком.

3. Інформацію про час, подані документи, особу яка їх подавала, розмір та спосіб (готівковий/безготівковий) розрахунків, реквізити рахунків, на які зараховано відшкодування податку на додану вартість (VAT) та його отримувача, внаслідок здійснення вивезення (експорту) товарів через міжнародний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на митну територію України у період з 01.11.2021 по 31.12.2021 транспортними засобами згідно з Переліком.

4. Належним чином завірені копії документів щодо:

- Оформлення та проходження митних процедур щодо вивезення (експорту) товарів з території Республіки Польща транспортними засобами згідно з Переліком.

- Повернення податку на додану вартість (VAT) при вивезені (експорту) з Республіки Польща товарів транспортними засобами згідно з Переліком.

- щодо отримання коштів, як відшкодування податку на додану вартість (VAT), у тому числі їх розмір та спосіб отримання (готівковий/безготівковий) розрахунків, реквізитів рахунків, на які було зараховано відшкодування податку на додану вартість (VAT), та його отримувача, при вивезені (експорті) з Республіки Польща товарів транспортними засобами згідно з Переліком.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 .

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Суддя: ОСОБА_1