1Справа № 335/461/22 1-кс/335/268/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 лютого 2022 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000311 від 14.12.2021, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтовування поданого клопотання слідчий зазначив, що ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено ревізію фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та його відокремлених підрозділі за період з 01.07.2018 по 30.06.2021 за результатами якої складено акт ревізії від 13.10.2021 №05-21/3. Загалом під час ревізії встановлено фінансових порушень та недоліків на суму 12 983 000 грн. у тому числі тих, що призвели до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на суму 2 058 700 млн. грн. Так, у порушення пунктів 4.1, 4.2 ДСТУ БД. 1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», затвердженого наказом ІНФОРМАЦІЯ_3 від 05.07.2013 № 293, замовником - відокремленим підрозділом « ІНФОРМАЦІЯ_4 » прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » акти приймання виконаних будівельних робіт, в яких вартість пусконалагоджувальних робіт «Сповіщувачів пожежних димових ИП 212-200» визначена із застосуванням розцінки П2-2-5 «Газоаналізатор, що працює за принципом поглинання інфрачервоного випромінювання; аналізатор pH, мутності, домішки», що призвело до завищення вартості пусконалагоджувальних робіт на загальну суму 681 088,96 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. Крім того, у порушення пункту 6.4.7 ДСТУ БД.1.1-1:2013, частини першої статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » акти приймання виконаних будівельних робіт, в яких фактичні витрати праці пусконалагоджувального персоналу, які підтверджені первинними документами, менші, ніж вказані в актах приймання виконаних будівельних робіт, що призвело до завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 1 441 922,16 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. Крім того, у порушення пункту 6.4.7 ДСТУ БД. 1.1-1:2013, частини першої статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » акт приймання виконаних будівельних робіт, в якому фактичні витрати праці пусконалагоджувального персоналу, які підтверджені первинними документами, менші, ніж вказані в акті приймання виконаних будівельних робіт, що призвело до завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 360 951,65 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. У порушення пункту 6.4.3 ДСТУ БД. 1.1-1:2013 ВП ЗАЕС прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » акти приймання виконаних робіт, в яких завищені види та обсяги робіт, що призвело до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на загальну суму 1 119 230,29 гривні. У порушення пунктів 4.1, 4.2 ДСТУ БД. 1.1-1:2013 ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » акти приймання виконаних робіт, в яких вартість пусконалагоджувальних робіт по влаштуванню автоматизованої системи контролю та обліку нафтопродуктів, що зберігаються на АЗС ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », визначена з застосуванням розцінки П7-33-1 «Установка паливного складу для прийому, підготовки і збереження рідкого палива [прийомна ємкість, резервуари, перекачуючи рециркуляційні насоси, естакади зливу, підігрівники рециркуляційного контуру, комунікації, фільтри грубого очищення], місткість до 500 тон, що призвело до завищення вартості пусконалагоджувальних робіт на загальну суму 1 073 465,39 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. У порушення пунктів 4.1, 4.2, 4.3, 6.4.3 ДСТУ БД.1.1-1:2013 ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » акти приймання виконаних робіт, в яких завищені обсяги робіт, що призвело до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на загальну суму 1 940 405,74 гривні. У порушення пунктів 4.1, 4.2, 4.3 ДСТУ БД. 1.1-1:2013, пункту 1.4 СОУ НАЕК 143-1:2018 «Капітальне будівництво. Ресурсні елементні кошторисні норми на пусконалагоджувальні роботи. Частина 1. «Автоматизовані системи керування технологічними процесами», ВП ІНФОРМАЦІЯ_6 прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » акти приймання виконаних будівельних робіт, в яких завищено вартість робіт, що призвело до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на загальну суму 1 737 596,1 гривні. У порушення частини першої статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника AT « ІНФОРМАЦІЯ_11 » акти здачі-приймання послуг, до яких включено витрати, які документально не підтверджено, що призвело до завищення вартості наданих послуг на загальну суму 526 440,0 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. У порушення пункту 6.4.7 ДСТУ БД.1.1-1:2013, частини першої статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » акти приймання виконаних робіт, до яких включено витрати на машини та механізми, які документально не підтверджено, що призвело до завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 43 345,82 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. У порушення пункту 6.4.3 ДСТУ БД.1.1-1:2013, ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » прийнято у підрядника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » акти приймання виконаних робіт, в яких завищено кількість костилів для залізниць широкої колії, що призвело до завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 9 124,37 грн. та до втрат фінансових (матеріальних) ресурсів на зазначену суму. У порушення вимог статті 94 Кодексу законів про працю України, статей 1,2 Закону України «Про оплату праці», статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » безпідставно перераховано заробітну плату працівникам понад обсяги заробітної плати на загальну суму 943 270,0 грн., що призвело до втрат фінансових (матеріальних ресурсів) на зазначену суму. Під час ревізії, порушення частково усунуто шляхом погашення заборгованості перед ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 249 941,36 гривні. У порушення статті 2 Закону України «Про оренду державного та комунального майна» та пунктів 2.2, 4.5 договору від 06.04.2018 № 75/85-18 ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не укладено договори оренди майна з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », що призвело до недоотримання доходів на загальну суму 422 898,5 грн. (ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » недоотримано 176,21 тис. грн. та Державним бюджетом України - 246,69 тис. грн.) та втрат фінансових ресурсів на зазначену суму. У порушення пункту 5 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснено покриття витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », внаслідок включення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » до вартості послуг з організації лікувально-профілактичного харчування витрат, які фактично ним не здійснені на загальну суму 420 921,8 грн., що призвело до втрат фінансових (матеріальних ресурсів) на зазначену суму. У порушення пункту 1 статті 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», пунктів 2.2.5, 3.5, 3.6 Положення про порядок надання лікувально-профілактичного харчування, молока та соку (пектину) працівникам ВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (00.ФО.ПЛ.02-18), ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснено покриття видатків фізичних осіб на загальну суму 151 345,9 грн., що призвело до втрат фінансових (матеріальних ресурсів) на зазначену суму. Крім того, за результатами зустрічних звірок, проведених у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », якими виконано робіт у загальній сумі 73 044,37 тис. грн, останніми внаслідок ненадання первинних бухгалтерських документів фактично не підтверджено витрати на відрядження робітників будівельних організацій, витрати пов`язані з придбанням та списанням матеріалів, витрати пов`язані з придбанням та виготовленням устаткування, витрати пов`язані с роботою машин та механізмів, які включені до актів приймання виконаних робіт (ф.КБ-2в) на загальну суму 38 281 920,37 грн., у тому: по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » - 12 753 058,22 грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » - 25 528 862,15 гривень.

З метою встановлення або спростування фактів розкрадання коштів підприємства, встановлення розміру матеріальної шкоди у кримінальному провадженні, встановлення кола осіб причетних до скоєння кримінального правопорушення, слідчий звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володіння ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

Слідчий клопотання підтримав, про що надав відповідну заяву.

Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи, в судове засідання не з`явився, повідомлявся належним чином.

Розглянувши клопотання, перевіривши наданні матеріали до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

У провадженні СУ ГУНП у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000311 від 14.12.2021, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зазначені слідчим обставини вказують на наявність достатніх підстав для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів зазначених у клопотанні, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій завірених належним чином, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської діяльності та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість слідчому СУ ГУНП України в Запорізькій області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУ НП в Запорізькій області ОСОБА_4 , слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_9 , вилучити копії документів завірених належним чином, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з Відокремленим підрозділом « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), а саме:

- договори укладені між замовником - ВП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатковими угодами та додатками, проектно-кошторисною документацією, договірною ціною, дефектних актів, актів прийняття виконаних будівельних робіт форми № КБ-2в, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, форми КБ-3, актів на закриття прихованих робіт, актів прийому об`єкта в експлуатацію, інших актів, проектів виконання робіт, виконавчої документації, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків на оплату, чеків, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості, сертифікатів відповідності, технічних свідоцтв, паспортів, Робочий проект, акти приймання та монтажу обладнання, акти виконаних пусконалагоджувальних робіт, паспорти на обладнання, протоколів випробувань, платіжних документів щодо сплати за виконані роботи та поставлене обладнання, журналів виконання робіт, загальних журналів робіт, матеріалів листування, у тому числі щодо узгодження вартості будівельних матеріалів, проектно кошторисної документації, затвердженої в установленому порядку, Журнали виконання робіт, Звіти про виконані пусконалагоджувальні роботи, протоколи випробувань, документів що підтверджують витрати на відрядження робітників будівельних організацій, витрати пов`язані з придбанням та списанням матеріалів, витрати пов`язані з придбанням та виготовленням устаткування, витрати пов`язані с роботою машин та механізмів, які включені до актів приймання виконаних робіт (ф.КБ-2в), податкових накладних складених на придбання та реалізацію ТМЦ та інших документів складених в межах виконання вказаного договору за період з 01.01.2018 по 30.06.2021.

- відомості щодо витрат на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » - наказів про відрядження, посвідчень про відрядження, табелів обліку робочого часу, авансові звіти, податковий розрахунок за формою №1ДФ, Звітів про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт) на об`єктах будівництва в межах укладених угод (договорів) з ВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за період з 01.01.2018 по 30.06.2021;

- бухгалтерські довідки розрахунку фактичних витрат на відрядження, що підтверджує витрати на відрядження працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », для здійснення робіт на об`єктах будівництва в межах укладених угод (договорів) з ВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за період з 01.01.2018 по 30.06.2021;

- копії Наказів про призначення (звільнення, переведення з посади на посаду) службових (посадових) осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » за період з 01.01.2018 по 30.06.2021;

- копії посадових інструкцій службових (посадових) осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », що діяли у період з 01.01.2018 по 30.06.2021;

- документи, що містять зразки підпису службових (посадових) осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » у кількості 15 (п`ятнадцять) одиниць на кожну особу;

- журнали технічного нагляду по вище зазначеному об`єкту;

- копії статутних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

Встановити строк дії вказаної ухвали до 01 квітня 2022 року.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1