Справа № 386/163/22
Провадження № 1-кс/386/48/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів

09 лютого 2022 року смт. Голованівськ

Слідчий суддя

Голованівського районного суду

Кіровоградської області ОСОБА_1

з участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання начальника СВ Голованівського РВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в кримінальному провадженні №0000042, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 Кримінального кодексу України), подане в порядку глави 15 Кримінального процесуального кодексу України (далі - КПК України), -

Клопотання надійшло до суду 04 лютого 2022 року о 09 год. 29 хв.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяги з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах

встановив:

Начальник СВ Голованівського РВП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора Голованівської окружної прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в кримінальному провадженні №0000042, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 13.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 Кримінального кодексу, до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, групою слідчих СВ Голованівського РВП ГУНП в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000042 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що з метою виконання підрядних робіт - Реконструкція ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 в червні 2017 року ІНФОРМАЦІЯ_3 оголошено закупівлю, предметом якої являлось виконання вищевказаних робіт.
За результатами вказаних торгів переможцем визначено ПП « ОСОБА_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_1 (Маловисківський район), основний вид діяльності 47.19 - інші види роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах.
Між ПП « ОСОБА_5 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 укладено договори підряду №18/17 від 28.07.2017 на суму 14 271 428,57 грн., загальне виконання робіт передбачено на протязі 2017-2018 років, № 98/18 від 28.09.2018 на суму 11 213 512,80 грн., з яких 11 091 896,64 грн. кошти спеціального фонду Державного фонду регіонального розвитку та 121 616,16 гри. кошти обласного бюджету. Вартість робіт виконання яких доручається Підряднику у 2018 році складає 121 616,16 грн.
Згідно додаткової угоди № 98/18/127 від 07.12.2018 до договору підряду №98/18 сторони дійшли згоди продовжити строки по виконанню робіт по вказаному об`єкту до 31.12.2019.
Згідно додаткової угоди № 98/18/52 від 19.09.2019 до договору підряду № 98/18 сторони дійшли згоди збільшити вартість виконання робіт у 2019 році на суму 10 825 257,61 грн., з яких 9 836 361,85 грн. кошти ІНФОРМАЦІЯ_4 та 989 595,76 грн. кошти субвенцій з інших місцевих бюджетів.
Згідно додаткової угоди № 98/18/103 від 13.12.2019 до договору підряду №98/18 сторони дійшли згоди зменшити на суму 6 286 669,17 грн., загальну вартість виконання робіт у зв`язку з чим п.5.1 викладено в наступній редакції: Загальна вартість робіт погоджена за договірними цінами складає 4 926 843,63 грн., №105/19 від 20.12.2019 на суму 5 528 395,90 грн., вартість робіт виконання яких доручається Підряднику у 2019 році складає 447 259,79 грн. кошти ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Зважаючи на вищевикладене загальна вартість робіт з реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_2 становить 24 339 112,37 грн. Станом на 18.02.2019 за даними офіційного веб-порталу по вказаному об`єкту з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунки ПП « ОСОБА_5 » зараховано кошти в загальній сумі 12 741 838,6 грн.
Проведеним аналізом згідно даних АІС ДФС України встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » для виконання частини робіт з реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_2 залучило субпідрядну організацію, яка має ознаки ризиковості а саме, згідно зареєстрованих в ЄРПН виписаних на адресу ПП « ОСОБА_5 » податкових накладних встановлено, що в листопаді 2017 року ПП « ОСОБА_5 » придбало послуги з реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_2 на загальну суму 1 226 940 грн. в тому числі ПДВ 204 490 ірн. у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , знаходиться на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 (Калінінський район, м. Донецьк), вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля.
Проведеним аналізом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено, що на підприємстві відсутні основні засоби, складські, виробничі приміщення, автомобільний транспорт, будівельна техніка та наймані працівники, які б могли забезпечувати реальну господарську діяльність підприємства.
Податковий кредит по ланцюгу постачання формується за рахунок придбання алкогольних, безалкогольних напоїв, електроінструментів та інших товарів широкого вжитку, тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснило так звану підміну товарних позицій та не могло фактично поставляти в адресу ПП « ОСОБА_5 » будівельні послуги.
Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » формувало податковий кредит від контрагента ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ЄДРПОУ НОМЕР_3 . Проведеним аналізом єдиного Державного реєстру судових рішень встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » являється фігурантом кримінального провадження №0000062 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Згідно зі змістом ухвали Солом`янського районного суду міста Києва по справі 760/3637/18 встановлено, що допитаний як свідок керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зареєстрував на соє ім`я підприємство за грошову винагороду в розмірі 2000 грн. Печаток підприємства та електронних ключів не отримував, банківських рахунків не відкривав, жодних документів, окрім реєстраційних, він не підписував, не складав та не подавав до органів виконавчої влади, в тому числі, жодних договорів та бухгалтерської, податкової звітності.
Крім того встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » формувало податковий кредит від контрагента ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 . Проведеним аналізом єдиного Державного реєстру судових рішень встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » являється фігурантом кримінального провадження № 0000062 за ознаками вчинення злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Згідно зі змістом ухвали Солом`янського районного суду міста Києва по справі 760/3637/18 встановлено, що допитаний як свідок керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зареєстрував на своє ім`я підприємство за грошову винагороду в розмірі 2000 грн. Печаток підприємства та електронних ключів не отримував, банківських рахунків не відкривав, жодних документів окрім реєстраційних він не підписував не складав та не подавав до органів виконавчої влади, в тому числі жодних договорів та бухгалтерської, податкової звітності.
Також встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » для виконання частини робіт з реконструкції ІНФОРМАЦІЯ_2 залучило субпідрядну організацію, яка має ознаки ризиковості а саме: ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 . Загальна сума взаємовідносин складає 4 225 710 грн., в тому числі 704 285 грн. ПДВ. За весь період діяльності на вищевказаному СГД працювало 3 (три) особи, вищевказане СГД було зареєстроване перед самим початком виконання вищевказаних будівельних робіт.
Крім того, проведеним аналізом згідно даних АІС ДФС України встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » для виконання частини робіт з реконструкції загальноосвітньої школи в с. Оникієве, Маловисківського району, Кіровоградської області, а саме заміна покрівлі головного корпусу школи, залучило субпідрядну організацію, яка має ознаки ризикованості, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 . Загальна сума взаємовідносин складає 240 000 грн., в тому числі 40 000 грн. ПДВ. Проведеним аналізом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 встановлено, що на підприємстві відсутні основні засоби, складські, виробничі приміщення, автомобільний транспорт, будівельна техніка та наймані працівники, які б могли забезпечити реальну господарську діяльність підприємства.
Податковий кредит по ланцюгу постачання формується за рахунок придбання алкогольних, безалкогольних напоїв, електроінструментів та інших товарів широкого вжитку, тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » здійснило так звану підміну товарних позицій та не могло фактично поставляти в адресу ПП « ОСОБА_5 » будівельні послуги.
Враховуючи викладене, можна дійти висновку, що фактично діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » направлена виключно на штучне завишення вартості виконаних робіт. Вказані СГД фактично не здійснюють господарської діяльності, а їх реквізити та розрахункові рахунки використані з метою оготівкування отриманих від ПП « ОСОБА_5 » коштів, ймовірно з метою їх привласнення.
Таким чином, існує імовірність привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ПП « ОСОБА_5 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 у вигляді грошових коштів, виділених на проведення робіт - Реконструкція ІНФОРМАЦІЯ_2 .
В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що стосуються фінансової та податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 за період часу з 01.08.2018 року по теперішній час обсяг сплачених кошті, у тому числі податки на прибуток підприємства, податки на доходи фізичних осіб з метою встановлення усіх контрагентів, яким здійснювалось перерахування грошових коштів під час виконання підрядних робіт - « ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_2 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_4 .
Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.
Крім того, що іншим способом ніж вилучення документів вказаним вище шляхом, неможливо довести обставини причетності вказаних осіб до вчинення кримінального правопорушення.
Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази у вчиненні злочину, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, а також інших можливих злочинів за результатом дослідження доказів у справі.
Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів та можливість їх вилучити (виїмка документів), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Проведення цієї слідчої дії забезпечує отримання відомостей, які в своїй сукупності можуть бути важливими для їх використання як доказів у кримінальному провадженні, сприятимуть встановленню особи, що скоїла кримінальне правопорушення та дані відомості неможливо отримати в інший спосіб.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про день та час розгляду справи повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд справи у його відсутність, зазначив, що клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про день та час розгляду справи повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд справи у його відсутність, просив клопотання задовольнити в повному обсязі .

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Одним з видів заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України).

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням (ч. 3 ст. 132 КПК України).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Пунктами 1, 2 частини 5 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до частини 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження крім обставин, передбачених частиною п`ятою статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення ним досудового розслідування зазначеного кримінального правопорушення, наявні підстави для надання тимчасового доступу до речей та документів, що підтверджується: копією витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінального провадження за № 0000042 (а.с.7-8), копією постанови про визначення органу досудового розслідування (а.с.-9), копією постанови про визначення слідчих (а.с.-10), копією постанови про доручення здійснення досудового розслідування підрозділу вищого рівня (а.с.-11), копією постанови про призначення слідчого (а.с.-12), копією постанови про визначення групи слідчих від 13.03.2021 (а.с.-7), повідомленям про злочин (а.с.- 13), запитом до Кіровоградської ОДА (а.с.- 14), листом з ІНФОРМАЦІЯ_11 (а.с.- 15), копією протоколу допиту свідка ОСОБА_7 (а.с-16-17, 18-20), ухвалою суду від 08.12.2021 року про продовження досудового розслідування (а.с. 24-26), копії витягів ж ЄДР юридичних осіб (а.с.-27), копією постанови про призначення групи слідчих від 06.11.2021 (а.с.-28), копією постанови про призначення групи процесуальних прокурорів від 03.02.2022 (а.с. 29).

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які мають значення для розкриття вчиненого кримінального правопорушення, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних вище документів з можливістю зняття копій з їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_6 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Відомості, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 відповідно до положень п. 4, п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, відноситься до охоронюваної законом таємниці, оскільки можуть становити конфіденційну інформацію або персональні дані особи, тому тимчасовий доступ здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 131-132, 159-166, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя -

постановив:
Клопотання задовольнити повністю.

Надати групі слідчих в кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №0000042, а саме: начальнику слідчого відділення Голованівського районного відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області підполковнику поліції ОСОБА_3 та/або старшому слідчому слідчого відділення Голованівського районного відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_8 , та/або заступнику начальника слідчого відділення Голованівського районного відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області майору поліції ОСОБА_9 та/або слідчому слідчого відділення Голованівського районного відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_10 та/або слідчому слідчого відділення Голованівського районного відділу поліції ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до наступних документів, з метою їх виїмки, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: копії наступних документів: звіт про фінансовий стан, форма № 1; Звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; Звіт про рух грошових коштів, форма № 3; Звіт про власний капітал, форма № 4; Приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками: Звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; Податкові декларації з податку на прибуток підприємства: Податкові декларації з податку на додану вартість; Податкові декларації про майновий стан і доходи; Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ); Звіти з ЄСВ, що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у період часу з 01.08.2018 по 29.06.2021, шляхом роздруківки магнітного носія у разі подачі таких звітів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі подачі звітів у паперовому вигляді.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення.

Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення, а саме до 09 березня 2022 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1