печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 серпня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретая ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м.Києві провадження за клопотанням старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094 від 06.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про продовження строку досудового розслідування .

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000094 від 06.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що Відповідно до узагальнених матеріалів ДСФМУ встановлено відомості щодо вчинення кримінального правопорушення, згідно яких встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС» (код 40881357), в період 2017 року, шляхом заниження фактично отриманих доходів при знятті готівки з рахунків підприємства, занизили податкові зобов`язання зі сплати податку на доходи фізичних осіб, тобто умисно ухилилися від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що невстановлені слідством особи під час проведення кримінально-противоправної діяльності використовували ТОВ «А. ІМПОРТ» (код 40258589), ТОВ «ПРАГМА ТОРГ» (код 32822831), ТОВ «БК «СІТІІНВЕСТБУД» (код 39089636), ТОВ «КБК і К» (код 37284844), ТОВ «ШАРІН ГРУП» (код 37027693), ТОВ «КЕТТЕР» (код 34575551), ТОВ «СВІТІНІ» (код 39297745), ТОВ «ШЕРН» (код 23779351).

По кримінальному провадженню виконано наступні слідчі дії, а саме:

допитано співробітника банку АТ «УКРЕКСІМБАНК» ОСОБА_4 у зв`язку з відмовою надати документи для тимчасового доступу, який повідомив, що банківська установа не надасть тимчасовий доступ до речей та документів;

допитано колишнього директора ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС» ОСОБА_5 , яка на всі питання відмовилася давати показання згідно ст. 63 Конституції України;

проведено тимчасовий доступ до документів щодо руху коштів по рахункам, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» у яких міститься інформація щодо руху грошових коштів по рахунках ТОВ «ПОН-ДЮ-ГАР» (код 39161963);

представнику ТОВ «ФУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 40395732) пред`явлено оригінал ухвали про тимчасовий доступ до документів по взаємовідносинам з ТОВ «ФК «СТРАТЕГ» (код 40003578) та ТОВ «АТБ-МАРКЕТ» (код 30487219) та вручено її копію;

засобами поштового зв`язку в адресу ТОВ «АТБ-МАРКЕТ» (код 30487219) направлено ухвалу про тимчасовий доступ до речей та документів по взаємовідносинам з ТОВ «ФУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 40395732);

Від Державного підприємства «Національні інформаційні системи» Міністерства юстиції України отримано інформацію, з повними витягами з Єдиного реєстру довіреностей щодо діючих та колишніх засновників та службових осіб ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС». Встановлено, що засновники та службові особи ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС» надавали ряд довіреностей на інших фізичних осіб;

Від ГУ ДФС у м. Києві отримано інформацію щодо фізичних осіб платників податку (1-ДФ), а саме колишніх та діючих засновників та службових осіб ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС»;

В порядку ст. 93 КПК України в адресу ТОВ «ФУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 40395732) направлено вимогу про надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код 40720198), ТОВ «ОМЕГА» (код 30982361), ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ УКРАЇНА» (код 32049199); на адресу ТОВ «СІЛЬПО-ФУД» (код 40720198) направлено вимогу про надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «ФУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 40395732); на адресу ТОВ «ОМЕГА» (код 30982361) направлено вимогу про надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «ФУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 40395732); на адресу ТОВ «МЕТРО КЕШ ЕНД КЕРІ УКРАЇНА» (код 32049199) направлено вимогу про надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «ФУД ДЕВЕЛОПМЕНТ» (код 40395732); на адресу ТОВ «ТЕРРА ФУД» (код 35438742) направлено вимогу про надання копій документів по взаємовідносинам з ТОВ «ФК «СТРАТЕГ» (код 40003578).

Строк досудового розслідування закінчується 01.08.2021 але завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:

- встановити збитки, завдані державі, шляхом ініціювання позапланової перевірки вимог податкового законодавства щодо ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС» (код 40881357);

- повторно допитати службових осіб ТОВ «РАЗЕК-ЛЮКС-СЕРВІС» (код 40881357);

- призначити судовоекономічну експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інститут судових експертиз.

Тому просив продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні до дванадцяти місяців, тобто до 01.08.2022.

Слідчий будучи належним чином повідомленими про місце, день і час судового розгляду не з`явився, слідчий суддя визнав можливим провести розгляд клопотання за його відсутності.

Вивчивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000094 від 06.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчим суддею встановлено, що відповідно до клопотання строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000094 від 06.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України спливає 01.08.2021.

Проте клопотання було направлено до суду поштою, відповідно до штампу на конверті 31.07.2021, а до суду надійшло лише 03.08.2021, тобто вже з пропуском передбаченого КПК України строку. Крім того за текстом клопотання зазначено що для виконання зазначених процесуальних дій потрібен час не менше шести місяців, в прохальній частині зазначено продовжити до дванадцяти місяців, при цьому слідчим до клопотання взагалі не долучено доказів ким та на який строк досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні попередньо продовжувалось.

Відповідно до ч.5 ст. 294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.

Таким чином, оскільки клопотання подано до суду з порушенням строку визначеним КПК України, на час розгляду клопотання строк досудового розслідування сплив, слідчий в судове засідання не з`явився та причини спливу строку досудового розслідування не пояснив, слідчий суддя вважає необхідним у задоволенні клопотання відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справах слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у місті Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094 від 06.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1