Справа № 947/5538/21
Провадження № 1-кс/947/3111/21
УХВАЛА

04.03.2021 рокуслідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,, при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 , внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000792 від 17.09.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся прокурор Одеської місцевої прокуратури № 4 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням ГУ НП в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000792 від 17.09.2020 за фактом неправомірних дій з боку невстановлених працівників ІНФОРМАЦІЯ_1 та службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та здійснення безтоварних операцій із бюджетними коштами у продовж травня-липня 2020 року направлені на їх виведення у «тіньовий» обіг, переведення у готівку та привласнення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що у злочинній схемі здійснення безтоварних операцій. обготівковування грошових коштів та надання послуг з штучного формування податкового кредиту із використанням підроблені документи на користь суб`єктів реального сектору економіки, які отримують кошти держави, задіяна низка підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).
Так. посадові особи суб`єктів реального сектору економіки, які отримують кошти держави, діючи умисно, з метою власного протиправного збагачення, шляхом проведення безтоварних операцій, виведенням грошової маси в тіньовий сектор економіки з послідуючим їх обготівковуванням та легалізацією доходів отриманих злочинним шляхом, провадять протиправну схему з використанням зазначених вище підприємств з ознаками фіктивності. Протиправна схема діяльності полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ та зменшенню об`єкту оподаткування з податку на прибуток шляхом відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з контрагентами постачальниками, які мають ознаки фіктивності. Після проведення вказаних операцій грошові кошти перераховані на фіктивні підприємства знімаються готівкою з їх рахунків та за вирахуванням процентів від такої незаконної діяльності повертаються посадовим особам суб`єктів реального сектору економіки.
Також, в ході досудового розслідування на виконання доручення прокурора про проведення слідчих (розшукових) дій оперативним шляхом встановлено банківські рахунки суб`єктів господарювання задіяних у злочинній схемі здійснення безтоварних операцій. обготівковування грошових коштів та надання послуг з штучного формування податкового кредиту із використанням підроблені документи на користь суб`єктів реального сектору економіки, які отримують кошти держави.
Так встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: НОМЕР_16 , НОМЕР_17 .
Також встановлено, шо ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) відкрито банківський рахунок НОМЕР_18 .
Крім того, ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 .
Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: НОМЕР_23 ,
НОМЕР_24 , НОМЕР_25
НОМЕР_26 , НОМЕР_27 .
Крім того, ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки НОМЕР_28 , НОМЕР_29 .
Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_14 в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) відкрито наступні банківські рахунки: НОМЕР_30 , НОМЕР_31
Так, в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ) зберігаються відомості про рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитками печаток, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, доручення на право вчинення юридичних дій від імені директора підприємств, договори найму чи інших документів про призначення посадових осіб вказаних підприємств, нотаріально засвідчені доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ), де відкрито та обслуговується рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків, а також являються джерелом доказів та мають значення для дослідження обставин кримінального провадження.
В судове засідання прокурор не з`явився, разом з тим прокурором до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.
Вказані документи знаходяться у володінні посадових АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 )та має можливість безповоротно її змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, зокрема ту обставину, що отримати зазначену у клопотанні інформацію без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей і документів не можливо, разом з тим, документи, до яких слідчий просить надати доступ можуть містити інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.
На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що речі і документи, з клопотанням про надання доступу до якої звертається сторона обвинувачення необхідні для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, отримання документів, які як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.
Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчим СУ ГУ НП в Одеській області ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , процесуальним керівникам у кримінальному провадженні: прокурорам відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , прокурору Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_3 , прокурору Одеської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_20 прокурору Білгород-Дністровської місцевої прокуратури ОСОБА_21 або за їх дорученням оперуповноваженому УКР ГУНП в Одеській області ОСОБА_22 тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ), з можливістю їх вилучення на паперовому або електронному носії інформації у відділенні/філії/дирекції АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ), розташованому у м. Одесі, а саме до: відомостей про рух грошових коштів наступних підприємств:
- ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) по банківським рахункам: НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ;
- ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) по банківському рахунку НОМЕР_18 ;
- ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) по банківським рахункам: НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 ;
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_32 , НОМЕР_25
НОМЕР_26 , НОМЕР_27 ;
- ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) по банківським рахункам НОМЕР_28 , НОМЕР_29
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) по банківським рахункам:
НОМЕР_30 , НОМЕР_31 ,
з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по вищезазначеним рахункам: за період з 01.01.2019 по дату виконання ухвали про надання тимчасового доступу; копії наступних документів щодо відкриття вказаних рахунків, а також обслуговування клієнтів: ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) за період з 01.01.2019 по дату виконання ухвали про надання тимчасового доступу: статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), паспортів уповноважених осіб, договорів найму, наказів або інших документів про призначення на посаду директора, довіреностей на ім`я осіб, які мають право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; карток із зразками підписів і відбитками печаток; заяв на відкриття (закриття) рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування із додатками; заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства; витратних ордерів і корінців грошових (касових) чеків про отримання службовими особами підприємства або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку; договорів та інших документів, на підставі яких підприємством використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); кредитної справи підприємств.
Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю тридцять днів з дня постановлення ухвали
Попередити посадових осіб АБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_15 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1