Справа №463/3043/21
Провадження №1-кс/463/2022/21
У Х В А Л А
про застосування запобіжного заходу
20 березня 2021 року Личаківський районний суд м. Львова

Cлідчий суддя ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 , розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Луцьку) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_6 , погоджене прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про застосування запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою до:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Нововолинськ Волинської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , який обіймає посаду головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області, раніше не судимого,

підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 368 КК України, -

встановив:

слідчий звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова з клопотанням, погодженим прокурором, про застосування до підозрюваного ОСОБА_4 запобіжного заходу тримання під вартою строком 60 днів із можливістю внесення застави у розмірі 35 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, тобто 79 450 (сімдесят дев`ять тисяч чотириста п`ятдесят) гривень, у разі внесення якої покласти обов`язки: прибувати до слідчого, прокурора або суду за кожним їхнім викликом, вимогою та визначеною ними періодичністю; не відлучатися із населеного пункту, в якому проживає, без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора або суд про зміну свого місця проживання та місця роботи; утримуватися від спілкування з свідками у кримінальному провадженні в тому числі ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та працівниками ГУ ДПС України у Волинській області окрім як з дозволу слідчого; здати на зберігання свій паспорт (паспорти) громадянина України для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Клопотання мотивує тим, що Другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Луцьку) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові (далі ДБР), здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №000030 від 16.03.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 наказом начальника Головного управління Державної податкової служби у Волинській області (надалі ГУ ДПС у Волинській області) № 4-0 від 05.01.2021 призначений на посаду головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області.

ОСОБА_4 постійно (на підставі наказу про призначення на посаду) обіймає посаду у державному органі та здійснює функції представника влади, а тому відповідно до ч. 1 ст. 2 Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів» є працівником правоохоронного органу.

Крім цього, ОСОБА_4 відповідно до п. 21.1.1, п. 21.1.4 ст. 21 Податкового кодексу України зобов`язаний дотримуватись Конституції України та діяти виключно у відповідності з цим Кодексом та іншими законами України, іншими нормативними актами; не допускати порушень прав та охоронюваних законом інтересів громадян, підприємств, установ, організацій; та відповідно до вимог Розділу 2 посадової інструкції, затвердженої начальником ГУ ДПС у Волинській області 06.01.2021, з якою ОСОБА_4 ознайомлений під підпис того ж дня, зобов`язаний здійснювати контроль за дотриманням порядку здійснення платниками податків розрахункових операцій, ведення касових операцій, наявності ліцензій, патентів, свідоцтв, у тому числі про виробництво та обіг підакцизних товарів; Розділу 3 вказаної інструкції, аналіз фінансово-господарської діяльності платника податків за показниками податкової та фінансової звітності, зовнішньоекономічними операціями та внесення пропозицій щодо доцільності проведення документальних перевірок платників податків, аналіз та опрацювання інформації, отриманої від структурних підрозділів ГУ ДПС в області, державних органів, органів місцевого самоврядування, з інших джерел, що свідчать про можливі порушення платниками податків законодавства, проведення в межах компетенції фактичних перевірок платників податків, застосування штрафних (фінансових) санкцій за несвоєчасність подання звітності, встановленої законодавством, контроль за додержанням якого покладено на ДПС, та за результатами проведення перевірок платників податків, штрафних (фінансових) санкцій до платників податків єдиного внеску за порушення законодавства з єдиного внеску, аналіз матеріалів контрольно-перевірочної роботи, інформації про схеми мінімізації, порушення податкового та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладеного на органи ДПС, виявлені при проведенні контрольно-перевірочної роботи.

Таким чином, ОСОБА_4 є особою, яка постійно здійснює функції представника влади та відповідно до п. 1 примітки до ст. 364 КК України є службовою особою.

ОСОБА_4 , незважаючи на обов`язок неухильно дотримуватися норм ст. 22, 23, 24 Закону України «Про запобігання корупції», діючи умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого незаконного збагачення, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачаючи суспільно небезпечні наслідки та бажаючи їх настання, вирішив стати на злочинний шлях, вчинивши тяжкий корупційний злочин, спрямований на вимагання та одержання ним неправомірної вигоди для себе, за вчинення та невчинення дій з використанням наданої йому влади та службового становища, за наступних обставин.

05.06.2018 зареєстровано діяльність фізичної особи підприємця ОСОБА_7 основним видом діяльності якої, на даний час є роздрібна торгівля в неспеціалізованих магазинах переважно продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами (основний); інші види роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах; діяльність ресторанів, надання послуг мобільного харчування; надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна; надання в оренду інших машин, устаткування та товарів; обслуговування напоями.

Відповідно до наказу ГУ ДПС у Волинській області №783 від 02.03.2021 про проведення фактичної перевірки, головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області ОСОБА_4 та головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області ОСОБА_8 направлено на проведення фактичної перевірки фізичної особи підприємця ОСОБА_7 ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме, « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_3 . Перевірка згідно наказу повинна була проводитись в період часу з 09.03.2021 по 19.03.2021.

В подальшому, 09.03.2021 в ході розпочатої фактичної перевірки фізичної особи підприємця ОСОБА_7 ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме, « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташований за адресою: АДРЕСА_3 , головними державними ревізорами-інспекторами відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_4 та ОСОБА_8 встановлено порушення режиму попереднього програмування на підакцизні товари згідно УКТЗЕД, порушення обліку товарних знаків за місцем здійснення торгівлі, чим порушено п. 11, 12 ст. 3 Закону України «Про застосування реєстратора розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг (із змінами та доповненнями) №265/95-ВР від 06.07.1995 року.

Цього ж дня, після виявлення порушень режиму попереднього програмування на підакцизні товари згідно УКТЗЕД, порушень обліку товарних знаків за місцем здійснення торгівлі, зокрема п. 11, 12 ст. 3 Закону України «Про застосування реєстратора розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг (із змінами та доповненнями) №265/95-ВР від 06.07.1995 року у ОСОБА_4 виник умисел на отримання неправомірної вигоди від фізичної особи підприємця ОСОБА_7 у сумі 10000 грн за завершення перевірки та припинення пошуку подальших порушень фінансово-господарської діяльності, а також за не проведення нових перевірок протягом наступного року у ФОП ОСОБА_7 .

В подальшому, ОСОБА_4 09.03.2021 більш точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, перебуваючи у приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , діючи умисно, з метою реалізації свого злочинного наміру спрямованого на отримання неправомірної вигоди від ФОП ОСОБА_7 висловив вимогу про необхідність надання йому грошових коштів в сумі 10000 грн, за завершення перевірки, припинення пошуку подальших порушень фінансово-господарської діяльності та не проведення нових перевірок упродовж року. При цьому, ОСОБА_4 зауважив, що у разі не надання неправомірної вигоди у сумі 10000 грн, він із ОСОБА_8 , який не був обізнаний у протиправній діяльності останнього продовжить проведення перевірки з метою виявлення інших порушень податкового законодавства, а також в силу своїх службових повноважень вживатиме усіх можливих заходів щодо проведення нових перевірок.

ОСОБА_7 , будучи поставленою ОСОБА_4 в умови, за яких відмова від надання неправомірної вигоди останньому могла потягнути негативні наслідки для неї під час здійснення підприємницької діяльності, погодилася на протиправні вимоги ОСОБА_4 .

В подальшому ОСОБА_4 з ОСОБА_8 , який не був обізнаний про злочинні наміри останнього 19.03.2021 близько 10 год 30 хв. прибули до « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у с. Колона для складання акту про результати проведення перевірки у ФОП ОСОБА_7 .

При цьому ОСОБА_4 , реалізовуючи свій злочинний умисел, спрямований на отримання неправомірної вигоди, з метою власного незаконного збагачення, діючи умисно, всупереч інтересам служби 19.03.2021 близько 11 год. 20 хв., перебуваючи у приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який розташований за адресою: АДРЕСА_3 одержав від ОСОБА_7 неправомірну вигоду в розмірі 10000 грн за завершення перевірки, припинення пошуку подальших порушень фінансово-господарської діяльності та не проведення нових перевірок упродовж року.

Таким чином, ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, а саме, в одержанні службовою особою неправомірної вигоди для себе за вчинення та не вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду дій з використанням наданої їй влади та службового становища, поєднаного з вимаганням неправомірної вигоди.

19.03.2021 на підставі ст. 208 КПК України за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України затримано ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , та цього ж дня вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Обґрунтованість підозри ОСОБА_4 у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення повністю підтверджується зібраними доказами, а саме: заявою ОСОБА_7 про вчинення кримінального правопорушення від 16.03.2021; протоколами допиту свідка ОСОБА_7 від 16.03.2021 та 19.03.2021; протокол огляду, помічення та вручення заздалегідь ідентифікованих грошових купюр від 19.03.2021; протоколом затримання ОСОБА_4 від 19.03.2021; протоколом освідування ОСОБА_4 від 19.03.2021; іншими матеріалами кримінального провадження.

В ході досудового розслідування встановлено наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 177 КПК України, які дають достатні підстави вважати, що підозрюваний може переховуватися від органів досудового розслідування та суду, незаконно впливати на свідків, інших учасників кримінального провадження, перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

Так, злочин, який інкримінується ОСОБА_4 , є тяжким і передбачає можливість призначення покарання у виді позбавлення волі на строк від 5 до 10 років з конфіскацією майна, він обіймає посаду головного державного ревізора-інспектора відділу фактичних перевірок управління податкового аудиту Головного управління Державної податкової служби у Волинській області, протягом тривалого часу працює у правоохоронних органах, в силу виконання своїх службових обов`язків має широке коло знайомих, у тому числі і серед службових осіб різних правоохоронних органів, та обізнаний із особливостями роботи правоохоронної системи, що дає підстави вважати, що ОСОБА_4 , усвідомлюючи тяжкість та невідворотність покарання за вчинення тяжкого злочину, може переховуватися від органів досудового розслідування та має реальні можливості покинути територію України з цією метою, як і в межах пункту пропуску через державний кордон України так і поза межами таких, а також переховуватись на території України.

Крім цього, ОСОБА_4 , використовуючи свій авторитет та здобутий досвід, може впливати на свідків у кримінальному провадженні, зокрема, на свідків ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , на ще невстановлених свідків з числа колег по роботі, а також на можливих співучасників вчинення злочину, які на даний час досудовим слідством не встановлені, з урахуванням відомих йому обставин кримінального правопорушення та матеріалів кримінального провадження зможе вступати у поза процесуальні відносини із свідками та схиляти їх до зміни даних слідству показань, аналогічним чином ОСОБА_4 зможе впливати на понятих, експертів та спеціалістів, які вже були та будуть залучені у кримінальному провадженні при проведенні слідчих дій та до проведення судових експертиз, що створює загрозу тиску та підбурювання вказаних осіб до дачі неправдивих показань, або відмови від надання таких.

Крім цього, ОСОБА_4 зможе координувати свої дії зі невстановленими на даний час співучасниками злочину, що мають можливість впливати на викривлення значимих даних для кримінального провадження шляхом підкупу, погроз, тиску на учасників/сторін кримінального провадження, з метою уникнення підозрюваним кримінальної відповідальності, що є способом перешкоджання досудовому розслідуванню, а також може перешкоджати кримінальному провадженню іншим способом, зокрема, підшукуючи осіб, що можуть надати вигідні для нього неправдиві показання.

Враховуючи викладене, тяжкість та специфіку кримінального правопорушення, у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 , дані про особу підозрюваного з метою забезпечення виконання процесуальних обов`язків та запобігання наведеним у клопотанні ризикам до ОСОБА_4 необхідно застосувати запобіжний захід у вигляді тримання під вартою, оскільки жоден із більш м`яких запобіжних заходів не зможе запобігти ризикам, передбаченим статтею 177 КПК України.

При цьому, виконуючи вимоги ч. 3 ст. 183 КПК України щодо визначення розміру застави, враховуючи передбачені ч. 4 ст. 182 КПК України обставини, зокрема його достатній майновий стан, оскільки згідно зі щорічною декларацією особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування поданої ОСОБА_4 , його заробітна плата за 2019 рік склала більш ніж 140000 гривень, а також беручи до уваги та сімейний стан, є необхідним визначити підозрюваному заставу у розмірі 35 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, тобто 79 450 (сімдесят дев`ять тисяч чотириста п`ятдесят) гривень, оскільки застава у саме такому розмірі здатна забезпечити виконання ОСОБА_4 покладених на нього обов`язків.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, дав пояснення аналогічні викладеним у клопотанні та просив таке задовольнити.

Підозрюваний та його захисник в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечили. Зазначили, що підозрюваний має міцні соціальні зв`язки, оскільки постійно проживає за адресою: АДРЕСА_2 , з бабусею, яка потребує стороннього догляду, який надати інші родичі можливості не мають, так як проживають в іншому населеному пункті м.Нововолинськ. Запобігти вказаним у клопотанні ризикам можливо шляхом застосування більш м`якого запобіжного заходу домашнього арешту, який і просили застосувати до підозрюваного.

Заслухавши пояснення прокурора, підозрюваного та його захисника, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя встановив наступне.

ДБР проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000030 від 16.03.2021.

Як вбачається з повідомлення про підозру від 19.03.2021 ОСОБА_4 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.368 КК України, обґрунтованість якої підтверджується протоколом прийняття заяви про вчинення кримінального правопорушення від 16.03.2021; протоколами допиту свідка ОСОБА_7 від 16.03.2021 та 19.03.2021; протоколом огляду, помічення та вручення заздалегідь ідентифікованих грошових купюр від 19.03.2021; протоколом затримання ОСОБА_4 від 19.03.2021; протоколом освідування ОСОБА_4 від 19.03.2021.

Відповідно до ч.1 ст.183 КПК України тримання під вартою є винятковим запобіжним заходом, який застосовується виключно у разі, якщо прокурор доведе, що жоден із більш м`яких запобіжних заходів не зможе запобігти ризикам, передбаченим статтею 177 цього Кодексу, крім випадків, передбачених частиною п`ятою статті 176 цього Кодексу.

Згідно з ч.1 ст.177 КПК України метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: 1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; 3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; 4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; 5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

Відповідно до п.6 ч.1 ст.184 КПК України клопотання слідчого, прокурора про застосування запобіжного заходу подається до місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування, і повинно містити, зокрема, обґрунтування неможливості запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні, шляхом застосування більш м`яких запобіжних заходів.

Разом з тим, всупереч вищевказаним вимогам, прокурором не подано достатніх доказів, які давали б підстави вважати, що застосування більш м`якого запобіжного заходу не забезпечить можливості запобігти ризикам, зазначеним у клопотанні.

Запобігти ризикам переховування підозрюваного від органів досудового розслідування та суду, незаконного впливу на свідків можливо шляхом застосування більш м`якого запобіжного заходу, а саме домашнього арешту, який відповідно до ч.1 ст.181 КПК України полягає в забороні підозрюваному, обвинуваченому залишати житло цілодобово або у певний період доби.

В судовому засіданні встановлено, що підозрюваний ОСОБА_4 постійно проживає за адресою: АДРЕСА_2 .

Враховуючи вищенаведене, а також вагомість наявних доказів про вчинення підозрюваним кримінального правопорушення, тяжкість покарання, що загрожує підозрюваному, разом з тим особу підозрюваного, який має міцні соціальні зв`язки, доглядає бабусю, з якою проживає, приходжу до висновку, що до підозрюваного слід застосувати запобіжний захід у виді цілодобового домашнього арешту за місцем його проживання з покладенням на підозрюваного вказаних у клопотанні обов`язків, передбачених ч.5 ст. 194 КПК України.

Керуючись вимогами статей 177, 178, 182, 183, 186, 193, 194, 196, 395 КПК України,-

постановив:
клопотання задовольнити частково.

Застосувати до підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід у виді цілодобового домашнього арешту за адресою: АДРЕСА_2 .

Заборонити ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , цілодобово залишати місце постійного проживання за адресою: АДРЕСА_2 .

Покласти на підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , такі обов`язки:

1. Прибувати до слідчого, прокурора або суду за кожним їхнім викликом, вимогою та визначеною ними періодичністю;

2. Не відлучатися із населеного пункту, в якому проживає, без дозволу слідчого, прокурора або суду;

3. Повідомляти слідчого, прокурора або суд про зміну свого місця проживання та місця роботи;

4. Утримуватися від спілкування з свідками у кримінальному провадженні в тому числі ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та працівниками ГУ ДПС України у Волинській області окрім як з дозволу слідчого;

5. Здати на зберігання свій паспорт (паспорти) громадянина України для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну.

Строк дії ухвали становить два місяці, починаючи з 19 березня 2021 року та закінчується о 24 год. 00 хв. 18 травня 2021 року.

Ухвалу передати у Луцьке районне управління поліції ГУНП у Волинській області для негайного виконання і постановки на облік підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , та повідомити про це слідчого Другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Луцьку) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_6 , та прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 .

Контроль за виконанням ухвали про обрання запобіжного заходу у вигляді домашнього арешту покласти на прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління державного бюро розслідувань Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 .

Ухвала може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1