печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4400/21-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 лютого 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000067 від 28.01.2020 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами митних органів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у 2019 році імпортувало на митну територію України авіаційне паливо за зниженою ставкою акцизного податку з обов`язковим цільовим використанням імпортованого авіаційного палива.

При цьому, як гарантію сплати акцизного податку у разі нецільового використання палива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використало простий вексель серії АА № 1562267 від 12.06.2019 на суму 14 505 534,16 грн., який подано до ІНФОРМАЦІЯ_2 разом з Розрахунком суми акцизного податку за простим векселем від 12.06.2019 № 1206/07-2.

Встановлено, що на простому податковому векселі наявні необхідні реквізити, у тому числі підписи та відтиск печатки векселедателя ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також підтвердження авалювання векселя відділенням АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), підписи від імені керівників банку та відтиск печатки банку.

Відповідно до вимог Податкового кодексу України податковий вексель без сплати коштами зазначеної в ньому суми акцизного податку погашається у разі підтвердження факту цільового використання бензинів авіаційних або палива для реактивних двигунів протягом строку, на який виданий такий вексель, шляхом реєстрації акцизних накладних в Єдиному реєстрі акцизних накладних.

Однак, цільове використання палива, ввезеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на територію України не підтверджено, платежі в рахунок погашення наданого векселю не здійснено.

При цьому, на простому векселі серії НОМЕР_2 міститься підпис від імені керівника відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_4 та підпис від імені керівника напрямку по розробці продуктів ГО (РКО) відділення АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 , а також відтиск печатки «Розрахунковий центр Акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Документ дійсний тільки за підписом ОСОБА_4 »

Допитана як свідок ОСОБА_4 пояснила, що простий вексель вона не підписувала та відтиск печатки не ставила.

Таким чином, слідство вважає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом проведення операцій з ввезення на митну територію України товарів з використанням схеми мінімізації митних платежів (нецільовим використанням імпортованого палива для реакційних двигунів) шляхом використання підробленого простого векселя серії АА № 1562267 від 12.06.2019 завдало шкоди державному бюджету у вигляді несплаченого акцизу на суму 14 505 534, 16 грн.

Крім того, 09.09.2019 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надало до ІНФОРМАЦІЯ_2 підроблений простий податковий вексель серії НОМЕР_3 від 09.09.2019 на суму 6 658 277,98 грн. як гарантію сплати акцизного податку у разі нецільового використання палива, яке буде ввезено на територію України.

Цільове використання палива, ввезеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на територію України, не підтверджено, платежі в рахунок погашення наданого векселя не здійснено.

В кримінальному провадженні призначено судову почеркознавчу експертизу.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення, проведення судової почеркознавчої експертизи у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ).

Слідчий зазначає, що вказані документи, мають доказове значення для кримінального провадження.

Слідчий в кримінальному провадженні ОСОБА_6 надав на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд справи просив провести без його участі, вимоги клопотання підтримав у повному обсязі.

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Поряд з тим, оскільки з матеріалів клопотання вбачається, що слідчим до кримінального провадження залучено експерта для проведення судової почеркознавчої експертизи, слідчий суддя надходить до висновку про обґрунтованість клопотання щодо надання саме оригіналів запитуваних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000067 від 28.01.2020 ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_10 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000067 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

з можливістю вилучення оригіналів наступних документів:

- 15 документів, які містять підписи ОСОБА_5 з часом виконання до 2019 року, 15 документів, які містять підписи ОСОБА_5 з часом протягом 2019 року (у разі відсутності за інший період, наближений до вказаного часу, з підписами у кількості не менше 15 в різних документах);

- 15 документів, які містять відтиски печатки «Розрахунковий центр Акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Документ дійсний тільки за підписом ОСОБА_4 » з часом виконання протягом 2019 року (у разі відсутності за інший період, наближений до вказаного часу), а також доступу до печатки «Розрахунковий центр Акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Документ дійсний тільки за підписом ОСОБА_4 » з можливістю відібрання експериментальних зразків відтиску зазначеної печатки.

з можливістю вилучення копій наступних документів:

- генеральної угоди про авалювання векселів № 12-06-19 від 12.06.2019, укладеної між АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », документів, які мають відношення до авалювання простих векселів серії НОМЕР_2 та серії НОМЕР_3 (договорів між контрагентами, листів, актів прийому-передач, рахунків, накладних, заяв, повідомлень, документів щодо проведених розрахунків, поданих документів банку-авалісту, документації щодо проведеної претензійно-позовної роботи).

За минуванням потреби оригінали документів повернути володільцю документів.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/4400/21-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1