Справа № 592/7773/21
Провадження № 1-кс/592/3915/21
УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до речей і документів

24 червня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000007 від 06.03.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, котре підтримав у заяві про розгляд справи без його участі, та вимоги мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000007, внесеному до ЄРДР від 06.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах на загальну суму 7870,79 тис. грн. у період 2016-2020 років службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом оформлення безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) та підконтрольними фізичними особами-підприємцями, а саме: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_17 ).
Крім того, невстановлені особи, за пособництва ОСОБА_10 , у 2018-2019 роках внесли у документи, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості, з метою перереєстрації на останнього ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_20 ) за умови, що він буде тільки формально рахуватися засновником та директором без приймання участі.
За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_22 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_23 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_24 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_25 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_26 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) має (мало) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ); ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_12 ) мав (має) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ); ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_13 ) мав (має) відкриті поточні рахунки в АТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_26 ); ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_14 ) мав (має) відкриті поточні рахунки в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ) і АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_25 ).
Таким чином, з метою повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин вчинення злочину, встановлення винних осіб, у слідства виникла необхідність отримання тимчасового доступу до документів про рух грошових коштів та надання інших банківських послуг по поточним рахункам вищевказаних підприємств, котрі перебувають у віданні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_27 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_24 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_26 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_28 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_25 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_22 ).
Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, вважає його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню. Так, заявлені документи перебувають у віданні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ); АБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_27 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_24 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_26 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_28 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_25 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_22 ), самі по собі та в сукупності з іншими документами можуть містити відомості, які є доказами, що самостійно чи в сукупності з іншими доказами матимуть суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, є необхідними для підтвердження чи спростування факту вчинення кримінального правопорушення, пов`язаного з ухиленням від сплати податків посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
Крім того, не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст. 160, 163 КПК України,

УХВАЛИВ:
1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити належним чином завірені копії вказаних документів.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
- документи щодо реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , в якості клієнтів банківських установ (договори, акти надання послуг, анкети, документи стосовно актуалізації даних тощо);
- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 ;
- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- протоколи системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 ;
- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- роздруківка руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам, які відкриті (були відкриті) у:
АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_29 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 13.01.2019, № НОМЕР_30 (980 UAH) за період з 28.04.2017 по 04.06.2017, № НОМЕР_31 (980 UAH) за період з 22.09.2017 по 04.10.2017, № НОМЕР_32 (980 UAH) за період з 25.09.2017 по 04.10.2017, № НОМЕР_33 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 01.06.2020, № НОМЕР_34 (980 UAH) за період з 22.09.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_35 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 01.06.2020, № НОМЕР_36 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 01.06.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_37 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 05.08.2019, № НОМЕР_38 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 20.01.2019, № НОМЕР_39 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 01.06.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_40 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 22.03.2018, № НОМЕР_41 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 23.03.2018; № НОМЕР_42 (980 UAH) за період з 27.03.2018 по 05.08.2019, № НОМЕР_43 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 22.03.2018, № НОМЕР_44 (980 UAH) за період з 30.01.2018 по 22.03.2018, № НОМЕР_45 (980 UAH) за період з 27.03.2018 по 01.06.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) № НОМЕР_46 (980 UAH) за період з 28.02.2018 по 01.06.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) № НОМЕР_47 (980 UAH) за період з 25.07.2018 по 01.06.2020; ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_12 ) № НОМЕР_48 (980 UAH) за період з 21.02.2018 по 01.06.2020; ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_13 ) № НОМЕР_49 (980 UAH) за період з 27.02.2018 по 01.06.2020; ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_14 ) № НОМЕР_50 (980 UAH) за період з 21.02.2018 по 01.06.2020;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_51 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 01.06.2020, № НОМЕР_52 (980 UAH) за період з 15.10.2019 по 01.06.2020, № НОМЕР_53 (980 UAH) за період з 15.10.2019 по 01.06.2020;
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_54 (980 UAH) за період з 18.11.2019 по 01.06.2020, № НОМЕР_55 (980 UAH) за період з 29.11.2019 по 01.06.2020;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_56 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 21.05.2018;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_57 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 15.10.2019, № НОМЕР_58 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 15.10.2019;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_59 (980 UAH) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_59 (840 USD) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_59 (978 EUR) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020; № НОМЕР_60 (980 UAH) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_60 (840 USD) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_60 (978 EUR) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_60 (643 RUR) за період з 18.10.2017 по 01.06.2020, № НОМЕР_61 (980 UAH) за період з 07.12.2018 по 01.06.2020; ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_14 ) № НОМЕР_62 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 29.11.2019, № НОМЕР_63 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 29.11.2019, № НОМЕР_64 (980 UAH) за період 01.10.2016 по 27.08.2019, № НОМЕР_65 (980 UAH) за період з 01.10.2016 по 27.08.2019, № НОМЕР_66 (980 UAH) за період з 07.12.2018 по 01.06.2020;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_67 (980 UAH) за період з 12.03.2019 по 01.06.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_68 (980 UAH) за період з 22.03.2018 по 26.12.2018, № НОМЕР_69 (980 UAH) за період з 19.12.2018 по 01.06.2020, № НОМЕР_70 (980 UAH) за період з 22.03.2018 по 01.06.2020; ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_13 ) № НОМЕР_71 (980 UAH) за період з 23.02.2018 по 26.12.2018, № НОМЕР_72 (980 UAH) за період з 23.02.2018 по 01.06.2020, № НОМЕР_73 (980 UAH) за період з 19.12.2018 по 01.06.2020
Установи, які мають надати тимчасовий доступ до документів, АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_21 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання у Сумські філії за адресою: АДРЕСА_2 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_24 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю отримання у Сумській філії за адресою: АДРЕСА_4 , або АДРЕСА_5 ;
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_27 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , з можливістю отримання у Сумській філії за адресою: АДРЕСА_7 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_28 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_8 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_22 ), що знаходиться за адресою:, АДРЕСА_3 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_25 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_9 , з можливістю отримання у Сумській філії за адресою: АДРЕСА_10 ;
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_26 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_11 .
3. Строк дії ухвали до 20.08.2021 року включно.
4. Право тимчасового доступу до документів надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000007: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_3 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 .
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.
Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1