Справа №766/1911/21
н/п 1-кс/766/1455/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2021 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Херсонській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановила:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл йому на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучити оригінали (здійснити виїмку), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договір № 02-14/142 від 20.05.2019 року, укладений між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з підтверджуючими документами про його виконання: додатковими угодами, специфікаціями, договірні ціни, локальні кошториси; відомості ресурсів; актами приймання виконаних будівельних робіт; довідки про вартість виконаних будівельних робіт; звіти про витрати основних матеріалів будівництва і співставленні з виробничими нормами; дефектні акти; платіжні документи щодо перерахування коштів за виконанні роботи, акти на закриття приховуваних робіт; проектно кошторисна документація до договору.

Розгляд клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України просить проводити без участі представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою уникнення можливості зміни або знищення вказаних відомостей.

Обґрунтуванні клопотання:

Слідчим управлінням ГУНП в Херсонській області розслідується кримінальне провадження № 0000035 від 07.09.2020, за фактом зловживання службовими становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою заволодіння коштами при проведенні робіт за договором № 02-14/142 від 20.05.2019 за попередньою правовою кваліфікацією, передбаченою ч. 5 ст. 195 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що в 2019 році ІНФОРМАЦІЯ_2 (надалі ІНФОРМАЦІЯ_3 ) проведено процедуру закупівлі, предметом якої є «ДСТУ Б.Д.1.1-1-2013 «Нове будівництво Іванівського групового водопроводу від смт. Іванівка Іванівського району до смт. Н. Сірогози Нижньосірогозького району Херсонської області». Місце поставки товарів або місце виконання робіт чи надання послуг: 75400, Україна, Херсонська область, смт. Іванівка Іванівського району, територія Іванівського району Херсонської області, смт Н. Сірогози Нижньосірогозького району, територія Нижньосірогозького району Херсонської області.

Протоколом розкриття пропозицій переможцем визнано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з яким укладено договір № 02-14/142 від 20.05.2019 на загальну суму 60 505 890,0 грн., у т.ч. ПДВ 10 084 315,0 грн.

Відповідно до п. 7 Договору «Порядок залучення до виконання робіт субпідрядника» передбачено, що генпідрядник має право залучати до виконання робіт субпідрядників з погодженням із замовником на основі письмового звернення, до початку виконання субпідрядних робіт.

За інформацією, що міститься у відкритих джерелах Єдиний веб-портал використання публічних коштів ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ,), про перерахування бюджетних коштів за період з 01.06.2019 по 31.12.2019, БУВР нижнього Дніпра на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по вказаному договору було перераховано коштів на загальну суму 41 912 851,20 грн., у т.ч. ПДВ 6 985 475,2 грн.

На підставі даних IC «Автоматизоване співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань у розрізі контрагентів» «AIC Податковий блок і Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01 червня 2019 року по 31 січня 2020 року встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало фінансово-господарські відносини з БУВР нижнього Дніпра та з постачальниками товарів (робіт, послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 18577170,00 грн. в тому числі ПДВ 3096195,00 грн.

Так, відповідно даних IC «Автоматизоване співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань у розрізі контрагентів» «AIC Податковий блок і Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01 червня 2019 року по 31 січня 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєструвало податкових накладних, в яких у графі «Опис (номенклатура) товарів/послуг продавця» зазначено «Виконання роботи та матеріали по будівництву Іванівського групового водопроводу від смт. Іванівка до смт. Н.Сірогози» на загальну суму 4000150,00 грн. у тому числі ПДВ в сумі 666691,66 грн.

При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в зареєстрованих від різних постачальників податкових накладних значяться роботи, що ймовірно відносяться до серпня 2019 року. У свою чергу на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », зареєстровані податкові накладні з різноманітною номенклатурою. В серпні і в подальших періодах не встановлена номенклатура, яка хоч би віддалено нагадувала номенклатуру робіт, пов`язану з організацією будівництва Івановського групового водопроводу від смт Іванка до смт Сірогози.

Також, за період з 01 червня 2019 року по 31 січня 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєструвало (грудень 2019, січень 2020) податкові накладні (№147-178), в яких у графі «Опис (номенклатура) товарів/послуг продавця» зазначено «Виконання роботи та матеріали по будівництву Іванівського групового водопроводу від смт. Іванівка до смт. Н.Сірогози» на загальну суму 14577020,00 грн. у тому числі ПДВ в сумі 2429503,34 грн.

За даними ЄРПН на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » зареєстровані податкові накладні з номенклатурою «Нове буд-во Iванівського .групового .водопроводу .смт.Iванків до смт. Н.Сiрогози» від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " 38752550 на загальну суму 2 414 619,34грн., додаток № 5 до Висновку.

Встановлено, що у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відсутній необхідний людський ресурс, а також, відповідно до даних ЄРПН (зареєстровані податкові накладні) в один і тої же проміжок часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » надавало наступні послуги: транспортно-експедиційні послуги в різних регіонах України (м. Маріуполь, м. Мелітополь, м. Київ, Львівська обл., м. Львів, м. Дніпро та інші); внутрішня обробка вагонів; фарбування вагонів; комплексне прибирання офісних приміщень; автотранспортні послуги; вантажно-розвантажувальні роботи; ремонтно-будівельні роботи; послуги автокрану; капітальний ремонт (заходи енергозбереження) будівлі ІНФОРМАЦІЯ_10 , капітальний ремонт (заходи енергозбереження) будівлі ДНЗ Житомирська обл.; капітальний ремонт бібліотеки; будівництво будівлі фізкультурно-оздоровчого комплексу в м. Житомирі; поточний ремонт частини фізкультурно-оздоровчого комплексу м. Житомир, реконструкція та забудова території м. Київ; роботи по поліруванню гранітних поверхонь; капітальний ремонт системи водозабезпечення Дніпропетровська обл.; будівельно-монтажні роботи; та інші послуги, а також реалізація зернових культур (пшениця, ячмінь), висівок пшеничних, шрот соняшниковий; арматура в асортименті; радіочастотна система DetexLineBase; інші будівельні матеріали та інструменти.

За даними ЄРПН у податковому кредиті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » відсутні придбання товарів/послуг, які можливо ідентифікувати до виконання робіт щодо Нового будівництва Іванівського групового водопроводу від смт. Iванівка до смт. Н. Сiрогози. Податковий кредит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » сформовано за рахунок придбання різноманітних товарів промислового призначення та продуктів харчування в асортименті, тобто «розірвано» ланцюг виконання зазначених робіт.

Вказані дані свідчать, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою створення видимих умов щодо проведення робіт за вказаним договором документально залучили до його проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які в свою чергу не мали належної матеріально - технічної бази для їх проведення. Зазначені обставини свідчать про можливі факти неналежного проведення робіт по договору № 02-14/142 від 20.05.2019.

Вищезазначені факти підтверджуються висновком спеціаліста № 32 від 09.04.2020 року.

У ході досудового розслідування встановлено, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_11 перебуває кримінальне провадження № 0000029 від 09.04.2020 за ч. 1 ст. 212 КК України. У ході даного досудового розслідування надається оцінка діям службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при ухиленні від оподаткування при проведенні господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 .

У ході досудового розслідування вказаного провадження слідчим ІНФОРМАЦІЯ_11 відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 02.06.2020 вилучено в ІНФОРМАЦІЯ_3 оригінали документів щодо проведених робіт по договору № 02-14/142 від 20.05.2019 (договір, додаткові угоди, акти виконаних робіт, платіжні доручення, відомості ресурсів та інші документи).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-договір № 02-14/142 від 20.05.2019 з підтверджуючими документами про його виконання: додатковими угодами, специфікаціями, договірні ціни, локальні кошториси; відомості ресурсів; актами приймання виконаних будівельних робіт; довідки про вартість виконаних будівельних робіт; звіти про витрати основних матеріалів будівництва і співставленні з виробничими нормами; дефектні акти; платіжні документи щодо перерахування коштів за виконанні роботи, акти на закриття приховуваних робіт;проектно кошторисна документація до договору.

Вилучення саме оригіналів документів обумовлено необхідністю проведення почеркознавчої експертизи по вилученим оригіналам документів, з метою ідентифікації підпису особи, яка укладала договори та підписувала документи від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Вказані документи мають важливе значення для встановлення обставин та оцінки фактам, які досліджуються в рамках вказаного провадження, зокрема: - дані документи можуть підтвердити або спростувати факт повноти проведених робіт, їх якість; - вказані документи будуть використанні при проведенні судової будівельно технічної та почеркознавчої експертиз.

Крім того, після вилучення вказаних документів, останні відповідно до вимог ст. 99 КПК України будуть слідчим визнані документами, так як вони можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а саме в частині повноти проведення робіт, їх якості, кількості використаних матеріалів та складання, підписання офіційних документів від щодо виконання робіт.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, просив проводити розгляд клопотання у його відсутності.

Представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не викликалися на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

ОВС СУ ХВП ГУНП в Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до ЄРДР за № 0000035 від 07.09.2020 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом зловживання службовими становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою заволодіння коштами при проведенні робіт за договором № 02-14/142 від 20.05.2019 року.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою створення видимих умов щодо проведення робіт за вказаним договором документально залучили до його проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які в свою чергу не мали належної матеріально технічної бази для їх проведення. Зазначені обставини свідчать про можливі факти неналежного проведення робіт по договору № 02-14/142 від 20.05.2019 року.

Вищезазначені факти підтверджуються висновком спеціаліста № 32 від 09.04.2020 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_11 перебуває кримінальне провадження № 0000029 від 09.04.2020 року за ч. 1 ст. 212 КК України. В ході даного досудового розслідування надається оцінка при ухиленні службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » від оподаткування при проведенні господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ІНФОРМАЦІЯ_3 .

В ході досудового розслідування вказаного провадження слідчим ІНФОРМАЦІЯ_11 відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 02.06.2020 року вилучено в ІНФОРМАЦІЯ_3 оригінали документів щодо проведених робіт по договору № 02-14/142 від 20.05.2019 року (договір, додаткові угоди, акти виконаних робіт, платіжні доручення, відомості ресурсів та інш. документи).

Доводи викладені у клопотанні підтверджуються доданим матеріалами.

Так з метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договір № 02-14/142 від 20.05.2019 року, укладений між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з підтверджуючими документами про його виконання: додатковими угодами, специфікаціями, договірні ціни, локальні кошториси; відомості ресурсів; актами приймання виконаних будівельних робіт; довідки про вартість виконаних будівельних робіт; звіти про витрати основних матеріалів будівництва і співставленні з виробничими нормами; дефектні акти; платіжні документи щодо перерахування коштів за виконанні роботи, акти на закриття приховуваних робіт; проектно кошторисна документація до договору.

Враховуючи вищевикладене, а також те що є можливість використання як доказів відомостей наявних в документах, що знаходяться у володільця, то слідчий суддя вважає необхідним надати тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучити (здійснити виїмку) їх копії.

Враховуючи, що в інший спосіб дані документи (інформацію) отримати неможливо, керуючись положеннями ст.ст. 2, 40, 131, 132, 159, 160 КПК України, слідчий суддя,

постановила:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Херсонській області підполковнику поліції ОСОБА_3 дозвілна тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучити належним чином завіреної копії документів (здійснити їх виїмку), а саме:

- договір № 02-14/142 від 20.05.2019 року, укладений між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з підтверджуючими документами про його виконання: додатковими угодами, специфікаціями, договірні ціни, локальні кошториси; відомості ресурсів; актами приймання виконаних будівельних робіт; довідки про вартість виконаних будівельних робіт; звіти про витрати основних матеріалів будівництва і співставленні з виробничими нормами; дефектні акти; платіжні документи щодо перерахування коштів за виконанні роботи, акти на закриття приховуваних робіт; проектно кошторисна документація до договору.

Встановити строк дії ухвали до 11.03.2021 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1