печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 травня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000117 від 02.02.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Київської міської прокуратури ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, про арешт майна.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №0000117 від 02.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно матеріалів які надіи?шли від УПЕП ГУ ДФС у м. Києві No9655/26-97-04-18 та акту позаплановоі? виі?зноі? перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020 встановлено, що в період 2020 року службові особи ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) на територіі? міста Киі?в, під час виконання робіт на замовлення генпідрядника ТОВ «Еко-буд Треи?д» (код 39532133), мали фінансово-господарські відносини з підприємствами які мають ознаки фіктивності: ТОВ «БК Будівельнии? маи?данчик» (код 42568924), ТОВ «Будівельна група «Буддекорсервіс» (код 42558649) чим занизили податок на додану вартість на суму більше 9 млн. грн. тим самим умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великих розмірах.

У відповідності до акту позаплановоі? виі?зноі? перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020 ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) зареєстроване за адресою: місто Київ, вул. Дегтярівська, будинок 21, літера «А», офіс 107/3, керівник та головний бухгалтер ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ), засновник ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_2 ), кількість працівників 23 особи, основний вид діяльності - Діяльність у сфері архітектури.

Під час досудового розслідування кримінального провадження було встановлено, що ТОВ «Спецпроект-Інвест» відображало в податкових накладних виконання робіт по об`єкту: «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві» для генпідрядника ТОВ «Еко-буд Треи?д», а фактично відображало придбання: «Послуг з використання найманого нестандартного обладнання з операторами, включаючи переміщення важких вантажів та/або допоміжні послуги при виконанні робіт по об`єкту - Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві» від ТОВ «БК Будівельнии? маи?данчик» та «Послуг з використання найманого нестандартного обладнання посилених контейнерів, що забезпечують безпечний демонтаж/монтаж металоконструкцій облаштування арки на Подільському мостовому переході через р. Дніпро у м. Києві» від ТОВ «Будівельна група «Буддекорсервіс».

Також встановлено, що ТОВ «БК Будівельнии? маи?данчик» (код 42568924), ТОВ «Будівельна група «Буддекорсервіс» (код 42558649), не мають на балансі відповідної техніки, не закуповували техніку та не брали її в оренду, здійснивши документальне оформлення первинних документів з недостовірною інформацією щодо номенклатури послуг, джерело походження яких не встановлено, для оформлення операцій з постачання робіт/послуг на адресу ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530), та подальшої реалізації робіт/послуг на ТОВ «Еко-буд Треи?д» (код 39532133) що пов`язане з створенням передумов для протиправного ухилення від сплати податків в сумі понад 9 млн. грн., та вчинення фінансових операцій на користь суб`єктів з ознаками фіктивності, що відповідно до пункту частини 1 статті 5 Закону № 361-ІХ містить ознаки здобуття та легалізації (відмивання) доходів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) оскаржували винесені на підставі акту позаплановоі? виі?зноі? перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020 ППР №3 від 31.08.2020 та № 0103 у адміністративному порядку, а потім до Окружного адміністративного суду міста Києва. Так, 30 листопада 2020 року суддя Окружного адміністративного суду міста Києва ОСОБА_6 виніс ухвалу про прийняття позовної заяви до розгляду та відериття провадження у справі №640/29168/20 за позовом ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) до Головного управління Державної податкової служби України у м. Києві про визначення протиправними та скасування зазначених ППР. У вказаній судовій справі винесено рішення 18.05.2021 р. відповідно якому позов ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) щодо оскарження ППР залишити без задоволення.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) у протиправній діяльності використовують банківські рахунки які відкриті в:

1) ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272): № НОМЕР_3 ;

2) АТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649): № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ;

3) АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526): № НОМЕР_7 ;

4) ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634): № НОМЕР_8 .

Грошові кошти на вказаних розрахункових рахунках визнано речовими доказами у даному кримінальному проваджені, а тому з метою збереження речових доказів, просив накласти арешт на вказане майно.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Що стосується виклику в судове засідання власника майна, то суд вважає можливим застосувати положення ч. 2 ст. 172 КПК України, згідно яких клопотання про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, іншого власника майна, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що шостим слідчим відділом РКП СУ ФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №0000117 від 02.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Постановою старшого слідчого з ОВС слідчого відділу РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_7 від 18.05.2021 вказане в клопотанні майно визнано речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

У відповідності до положень ч.2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

За вимогами ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає необхідним з метою запобігання його відчуження, забезпечення збереження речового доказу накласти арешт на майно що зазначено у клопотанні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст. 309, 372, 392, 532 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської міської прокуратури ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на безготівкові грошові кошти в розмірі збитків визначених акту позаплановоі? виі?зноі? перевірки No4227/26-15-05-01/32735530 від 07.08.2020, а саме 9 023 014.00 грн. які знаходяться на банківських рахунках відкритих в ТОВ «Спецпроект-Інвест» (код 32735530) :

1) ПАТ «Енергобанк» (МФО 300272): № НОМЕР_3 ;

2) АТ КБ «Приватбанк» (МФО 320649): № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ;

3) АТ «КБ «Глобус» (МФО 380526): № НОМЕР_7 ;

4) ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634): № НОМЕР_8 ;

із зазначенням залишку арештованих коштів.

Заборонити розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних банківських рахунків, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

Не забороняти здійснення переказів грошових коштів на зазначені (поповнення) вищевказаних банківських рахунків.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладання арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1