Провадження № 1-кс/522/6350/21
УХВАЛА

13 липня 2021 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000060 від 04.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,-
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, шляхом вилучення (виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_1 , завірених належним чином копій документів та інформацію, а саме:

1. Довідку з позначенням відомостей про отримання грошових коштів ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді допомоги по безробіттю, з позначенням розміру такої допомоги, її цільового призначення та проміжку часу отримання такої допомоги;

2. Копія особової справи ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 );

3. Копії документів, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 );

4. Інформації про проходження ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 ) запланованих заходів з працевлаштування згідно індивідуального плану працевлаштування безробітного №0013 від 24.02.2020;

5. Інформації про запропоновані місця роботи ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 );

6. Інформації про працевлаштування ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 )

7. Інші документи та інформація, яка не зазначена, однак може бути надана органу досудового розслідування стосовно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 2020 року по теперішній час.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000060 від 04.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стала ухвала слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси №1-кс/522/4896/21 від 03.06.2021 року, якою зобов`язано орган досудового розслідування внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості, які містяться у заяві ОСОБА_6 від 12.05.2021.

Слідчий зазначає, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1 ), будучи моряком на протязі значного часу та працюючи за кордоном при отриманні доходу від здійснення вказаної діяльності не сплачує податки, збори (обов`язкові платежі), в наслідок чого до державного бюджету України не надійшло податків, зборів (обов`язкових платежів) у значних розмірах.

Будучи допитана в якості свідка ОСОБА_6 пояснила, що її колишній чоловік ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) має вищу освіту в сфері електромеханіки і механіки та з 2000 року плаває на іноземних торгових судах в якості офіцера-інженера. На скільки відомо свідку, ОСОБА_5 від заняття від діяльності моряком заробляє в середньому близько 7-10 тисяч доларів США на місяць, крім цього відповідно до його робочих контрактів, він отримує в день 274 долара США. Грошові кошти, отримані від вище зазначеної діяльності ОСОБА_5 отримував на банківські рахунки, відкриті в « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». Крім цього, в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження №0000174 від 25.01.2020 за ч.1 ст.164, ч.1 ст.382 КК України, слідчим відділом поліції №5 Одеського районного УП №1 ГУ НП в Одеській області було встановлено, що ОСОБА_5 має відкриті банківські рахунки в « ІНФОРМАЦІЯ_7 », який знаходиться в Республіці Молдова. В ході ознайомлення з вище зазначеними матеріалами було встановлено, що з метою приховування доходів ним було оформлено додаткову карту на ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , як стало в подальшому відомо це особа була його співмешканкою в м.Одесі. Отриманий дохід від своєї діяльності за кордоном ОСОБА_5 не декларує на території України і не сплачує податок з доходів фізичних осіб, що також підтверджується постановкою його на облік на біржу праці, відповідно до документів наданих в суді. Вище зазначені дії ОСОБА_5 здійснюються в тому числі з метою несплати податків і як результат не сплати протягом двох років аліментів згідно рішення Приморського суду, провадження №2/522/4998/21 (справа №522/7294/19) від 27.04.2021.

У клопотанні зазначено, що свідком ОСОБА_6 долучено до матеріалів кримінального провадження документи, які, на думку слідчого, підтверджують дійсність її показів та обставини, які підтверджують отримання ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) доходу за кордоном, який останній не декларує з метою подальшого ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається, що відповідно до інформації, отриманої від « ІНФОРМАЦІЯ_9 », розташованого у Республіці Молдова, ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) отримував грошові кошти у іноземній валюті на особистий рахунок та в подальшому особисто та за допомогою особи з якою разом проживає ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (РНОКПП НОМЕР_2 ) на ім`я якої « ОСОБА_10 » була видана додаткова картка з рахунку який належить ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), останні обготівковуали їх на території м.Кишинів та м.Каушани, Республіка Молдова.

Вище зазначене, на думку слідства, підтверджує участь ОСОБА_8 у вчиненні кримінального правопорушення та обізнаність у останньої про дії, які вчиняються ОСОБА_5 з метою подальшого ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

З огляду на вище викладене, на сьогоднішній день, по матеріалам кримінального провадження у відповідності до ст. 91 КПК України виникла необхідність у дослідженні господарських операцій, проведених ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), що неможливо без отримання первинних фінансово-господарських документів, а також інформації щодо діяльності ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) на території України, яка могла досліджуватись ІНФОРМАЦІЯ_3 в ході працевлаштування безробітного ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 )

З огляду на викладені обставини вчинення кримінального правопорушення вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України та, відповідно до ст.ст.98, 99 КПК України мають значення речових доказів.

Враховуючи викладене отримати вказані документи в інший спосіб, а ніж на підстави ухвали слідчого судді не представляється можливим.

У зв`язку із зазначеним, на теперішній час, у досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до зазначеної інформації та відповідних копій документів, з можливістю вилучення (здійснити виїмку).

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_10 у судове засідання не з`явився, повідомлено належним чином. Заяв та заперечень не надходило.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З наданих матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000060 від 04.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Встановлено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, відповідно до ст. 91 КПК України та, відповідно до ст.ст.98, 99 КПК України мають значення речових доказів, та можуть мати значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Відповідно до п.18 листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ № 223-559/0/4-13 від 05.04.2013 - застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів (ч. 7 ст. 163 КПК) під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо: 1) особа, у володінні якої знаходяться речі або документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження або є підстави вважати, що вона не здійснить таку передачу добровільно після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні речі або документи; 2) речі та документи згідно зі ст. 162 КПК містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення. В інших випадках сторона кримінального провадження може витребувати та отримати речі або документи за умови їх добровільного надання володільцем без застосування процедури, передбаченої главою 15 КПК.

Зміст ст. 2 КПК України, серед інших, закріплює завдання кримінального провадження такі як захист суспільства та держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.

При цьому, відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Вилучення копій зазначених документів обґрунтовується необхідністю дослідження цих документів в ході досудового розслідування, використанням їх в ході проведення слідчих дій.

Вказані відомості мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні відповідно до ст. 91 КПК України, встановлення осіб причетних до вчинення вказаного злочину, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, які містять охоронювану законом таємницю, отримати інформацію, що має доказове значення в провадженні та довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні інформації та документів.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000060 від 04.06.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про вилучення (виїмку) у ІНФОРМАЦІЯ_1 , завірених належним чином копій документів та інформацію, а саме:

1. Довідку з позначенням відомостей про отримання грошових коштів ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 ) у вигляді допомоги по безробіттю, з позначенням розміру такої допомоги, її цільового призначення та проміжку часу отримання такої допомоги;

2. Копія особової справи ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 );

3. Копії документів, укладених між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 );

4. Інформації про проходження ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 ) запланованих заходів з працевлаштування згідно індивідуального плану працевлаштування безробітного №0013 від 24.02.2020;

5. Інформації про запропоновані місця роботи ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 );

6. Інформації про працевлаштування ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 )

7. Інші документи та інформація, яка не зазначена, однак може бути надана органу досудового розслідування стосовно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 2020 року по теперішній час.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, а саме до 13.09.2021 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1