Провадження № 1-кс/161/5565/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 28 липня 2021 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про передачу речових доказів на знищення, -

В С Т А Н О В И В:
16.07.2021 року, прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про передачу речових доказів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015, від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України на знищення.

Клопотання вмотивоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000015 від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що особи, з числа жителів Луцького району Волинської області здійснюють незаконне придбання, зберігання та перевезення з метою збуту підроблених марок акцизного податку шляхом маркування ними незаконно виготовлених підакцизних товарів фальсифікованих алкогольних напоїв.

Також встановлено, що особи з числа жителів Волинської області на території області вчиняють незаконне придбання, зберігання та транспортування з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів фальсифікованих алкогольних напоїв.

Разом з тим, у межах даного кримінального провадження 20.01.2020 проведено огляд за адресою: м. Луцьк, вул. Авіаторів, 4 ГК «Авіатор» (гаражне приміщення №654), в ході чого виявлено та вилучено наступне:

- 187 пачки кальяну «AL FAKHER» Made in U.A.E.;

- 944 пачки тютюну кальяну «MAZAYA»;

- 936 скляних пляшок горілки «Білий щур» об`ємом по 0,5л. кожна, із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку;

- 63 скляних пляшок горілки «MADE IN UKRAINE» об`ємом по 0,5л. кожна, із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку;

- 3 пластмасові бочки синього кольору об`ємом орієнтовно по 200л (2 повністю заповнені прозорою рідиною з запахом спирту, 1 повністю заповнена рідиною коричневого кольору з запахом алкоголю);

- 2 пластикові пляшки об`ємом по 1,5л. кожна, одна з яких заповнена повністю прозорою рідиною, а інша заповнена повністю рідиною коричневого кольору з характерним запахом алкоголю;

- 245 порожніх пластикових пляшок, об`ємом по 5л. кожна;

- 2 пластикових шланги та насос.

Документів про походження вилучених товарно-матеріальних цінностей, їх якості, а також ліцензії на торгівлю підакцизними товарами під час обшуку (в тому числі, під час подальшого досудового розслідування) не виявлено.

У подальшому, вказану підакцизну продукцію та майно, яке вилучено в ході проведення обшуку від 20.01.2020, передано на відповідальне зберігання до ТОВ «Волинь-Євробізнес».

Усі вищеописані предмети та речі відповідно до постанови слідчого визнані речовими доказами в даному кримінальному провадженні, оскільки є предметами та засобами вчинення злочину, пов`язаного з незаконним зберіганням незаконного виготовлених підакцизних товарів, а також є такими, що відповідно до положень Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 перебувають в незаконному обігу.

На всю вищевказану підакцизну продукцію та майно (речі) ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду від 24.01.2020 накладено арешт.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 (голова ГК «Авіатор», яке знаходиться за адресою: м. Луцьк, вул. Авіаторів, 4) повідомив, що гаражне приміщення № НОМЕР_1 належить ОСОБА_5 , яка в свою чергу надала в користування вказаним гаражним приміщенням іншим особам.

Згідно висновку судової експертизи спиртовмісних рідин встановлено, що вказана підакцизна продукція є водно-спиртовими сумішами, рідини домашнього виготовлення самогон, спиртом етиловим ректифікованим. Вказані рідини не відповідають вимогам чинного державного стандарту ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови», ДСТУ 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови» та непридатні для споживання, та використання у виробництві горілок та лікеро-горілчаних напоїв.

Згідно висновку судово-технічної експертизи документів (марок акцизного податку) встановлено, що марки акцизного податку, наклеєні на пляшках алкогольної продукції не відповідають маркам акцизного податку встановленого зразка України, так як виготовлені не у відповідності до вимог, які пред`являються до даного виду об`єктів.

Проведеним досудовим розслідуванням встановити осіб причетних до вчинення вказаного кримінальних правопорушень та факти незаконного придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та реалізацію незаконно виготовлених підакцизних товарів не виявилось можливим.

За результатами досудового розслідування слідчим 13.07.2021 винесено постанову про закриття вищевказаного кримінального правопорушення у кримінальному провадженні на підставі п. 2 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Разом з тим, директор ТОВ «Волинь-Євробізнес» неодноразово звертався до слідчого управління (листами від 17.09.2019, 16.04.2020 та 08.02.2021) про вжиття заходів щодо подальшого розпорядження майном (в т.ч. вказаними тютюновими виробами), так як нагромадження значної частини ТМЦ призводить до недоцільності використання складських площ товариства, в зв`язку з чим останнє несе значні матеріальні витрати по їх зберіганню, а також призводить до ситуації, коли в умовах значного постійного накопичення на товаристві переданих на зберігання ТМЦ бракує місця для їх зберігання, що призводить до об`єктивних складнощів у забезпеченні належних умов подальшого зберігання таких товарно-матеріальних цінностей.

Оскільки вищевказана підакцизна продукція не відповідає вимогам ДСТУ та не маркована марками акцизного податку, що знаходяться в офіційному обігу на території України, вони в силу закону являються неякісною та небезпечною продукцією.
Ураховуючи викладене, а саме те, що речові докази у даному кримінальному провадженні - перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що унеможливлює їх передачу для реалізації або переробки), просить клопотання задовольнити та дати дозвіл на передачу їх для знищення.
В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явився, подав заяву у якій просить розгляд клопотання провести без його участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних у ньому матеріалів із кримінального провадження. Відповідно до положень, передбачених ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши клопотання, дослідивши долучені до нього матеріали із кримінального провадження, в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підставне і підлягає до задоволення.

Зважаючи, що вказані речові докази у даному кримінальному провадженні, яке постановою слідчого від 13.07.2021 року закрито - перебувають на території України в незаконному обігу, є неякісною та небезпечною продукцією (що не уможливлює їх передачу для реалізації або переробки), зберігання їх створює зайві труднощі, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання та надання дозволу на їх знищення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 100 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_3 ,про передачу речових доказів на знищення, задовольнити.
Надати дозвіл на знищення речових доказів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015, від 25.05.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, а саме:

187 пачки кальяну «AL FAKHER» Made in U.A.E.;

944 пачки тютюну кальяну «MAZAYA»;

936 скляних пляшок горілки «Білий щур» об`ємом по 0,5л. кожна, із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку;

63 скляних пляшок горілки «MADE IN UKRAINE» об`ємом по 0,5л. кожна, із смужками паперу, візуально схожими на марки акцизного податку;

3 пластмасові бочки синього кольору об`ємом орієнтовно по 200л (2 повністю заповнені прозорою рідиною з запахом спирту, 1 повністю заповнена рідиною коричневого кольору з запахом алкоголю);

2 пластикові пляшки об`ємом по 1,5л. кожна, одна з яких заповнена повністю прозорою рідиною, а інша заповнена повністю рідиною коричневого кольору з характерним запахом алкоголю;

245 порожніх пластикових пляшок, об`ємом по 5л. кожна;

2 пластикових шланги та насос.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1