Справа № 569/4372/21
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 березня 2021 року м. Рівне

Рівненський міський суд в особі судді ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянув під час підготовчого судового засідання у відкритому судовому засіданні в залі суду обвинувальний акт по кримінальному провадженні № 0000025 від 11.06.2020 відносно ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Любівка, Краснокутського району, Харківської області, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою АДРЕСА_1 , неодруженого, несудимого, офіційно непрацюючого, із вищою освітою,
обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушеннь, передбачених ч. 1 ст. 199 та ч. 1 ст. 204 КК України,
з участю: прокурора ОСОБА_4 ,обвинуваченого ОСОБА_3 , захисника-адвоката ОСОБА_5 , -
ВСТАНОВИВ :

ОСОБА_3 , не будучи зареєстрований як фізична особа-підприємець, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового та алкогольних напоїв, зокрема, ст.ст. 9, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»; п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності»; Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27.12.2002 № 1234/2002, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв невідомого походження та якості, з обклеєними підробленими марками акцизного податку, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно з вимогами п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відносяться алкогольні напої, не маючи ліцензії на торгівлю алкогольними напоями, яка видається тільки суб`єктам підприємницької діяльності, органом уповноваженим Кабінетом Міністрів України, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв без сплати акцизного податку, в порушення вимог п.п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.6, п. 226.9 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, свідомо й достовірно знаючи про ознаки незаконності виготовлених алкогольних напоїв, за формою, видом та відмінним ознакам, незаконно придбав з метою подальшого збуту незаконно виготовлені алкогольні напої у невстановлених досудовим розслідуванням осіб та у невстановлений досудовим розслідуванням час, не вимагаючи при цьому пред`явлення документів, які б свідчили про те, що дана особа зареєстрована як підприємець і має ліцензію на здійснення торгівлі підакцизними товарами, які передбачено законодавством, а саме: товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, прибутково-видаткових накладних, сертифікату відповідності або скріпленого підписом і печаткою суб`єкта, що відпустив товар, копією сертифіката відповідності, документів, що підтверджують належну якість продукції, чи їх копій, скріпленими підписом і печаткою постачальника та надалі зберігав з метою збуту та частину продукції збув невстановленій досудовим розслідуванням особі.

Так, ОСОБА_3 , знаючи про те, що виробництво і обіг алкогольних напоїв регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), у червні 2020 року, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, у місті Люботин, Харківської області, точної адреси досудовим розслідуванням не встановлено, придбав у невстановлених досудовим розслідуванням осіб незаконно виготовленні алкогольні напої, які обклеєні підробленими марками акцизного податку.

Попередньо придбані незаконно виготовлені алкогольні напої у червні 2020 року, точного часу не встановлено, ОСОБА_3 , користуючись орендованим транспортним засобом, транспортував з метою подальшого збуту до місця подальшого зберігання, за адресою: АДРЕСА_2 .

Зокрема встановлено, що 10.06.2020, точного часу не встановлено, за адресою, АДРЕСА_2 , ОСОБА_3 збув невстановленій особі незаконно виготовлені алкогольні напої в асортименті, а саме, 400 скляних пляшок об`ємом 0,5 л. кожна, заповнених незаконно виготовленим алкогольним напоєм, згідно етикетки виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари», з присутніми марками акцизного податку з ознаками підробки, за що отримав грошові кошти у загальній сумі 11200 грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_3 , придбані незаконно виготовленні алкогольні напої, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документах, що діють в Україні та обклеєні підробленими марками акцизного податку пляшки, зберігав з метою подальшого збуту у вантажних транспортних засобах марки «ГАЗ» з державними номерними знакам: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 у відкритих багажних відділеннях кожного та частину у приміщенні, за адресою: АДРЕСА_2 , протягом невстановленого досудовим розслідуванням часу приблизно з 10 червня 2020 року до 11 червня 2020 року, а саме, до моменту виявлення та вилучення працівниками податкової міліції, а саме:

?1327 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Vodka VIP», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку.

?104 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vodka Classic», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку

?66 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vodka Silver горілка особлива», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку.

?512 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vilna Original Recipe горілка пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку

?1730 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку.

?4140 пляшок алкогольної продукції заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Пшенична Чинна» об`ємом 0,5 л кожна виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку.

?625 пляшок об`ємом 0,25 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?1500 пляшок об`ємом 0,25 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vilna Classic горілка класична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?10 пляшок об`ємом 0,25 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vilna Original горілка пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

У відповідності до висновків експерта за результатами проведення експертизи спиртовмісних сумішей № 4976 від 19.08.2020, № 4978 від 20.08.2020, № 4979 від 21.08.2020, № 4995 від 21.08.2020 та № 4977 від 20.08.2020, вказані алкогольні напої є імітацією алкогольних напоїв горілок, та не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливої Технічні умови»,

Крім того у відповідності до експертних висновків № 1.1-305/20 від 10.08.2020, № 1.1-304/20 від 07.08.2020, № 1.1-303/20 від 07.08.2020, № 1.1-302/20 від 07.08.2020 та № 1.1-301/20 від 06.08.2020, марки акцизного податку, які нанесені на вказану алкогольну продукцію, не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, які являються горілчаною продукцією вітчизняного виробництва, що перебувають в офіційному обігу на території України по способам друку та елементах захисту.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту та зберіганні з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового та придбання, зберігання з метою використання при продажі незаконно виготовлених алкогольних напоїв підроблених марок акцизного податку, вчинив кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст. 204 та ч.1 ст. 199 КК України.

25.02.2021 між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 з участю захисника - адвоката ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості. Згідно з угодою, ОСОБА_3 повністю визнав свою винуватість у зазначеному діянні на досудовому слідстві і зобов`язався беззастережно визнати обвинувачення у обсязі підозри у судовому засіданні.

Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_3 буде призначене покарання за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів та за ч. 1 ст. 199 КК України у виді позбавлення волі строком на чотири роки.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим визначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді позбавлення волі строком на чотири роки з конфіскацією майна та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування основного покарання з випробуваням, з іспитовим строком.

Відповідно до ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_3 обов"язки не виїжджати за межі України без погодження уповноваженого органу з питань пробації;повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;періодично з"являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного .

Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Злочини у вчиненні яких обвинувачений визнав себе винним відноситься до тяжких злочинів, а отже угода відповідає вимогам закону.

Судом встановлено, що ОСОБА_3 цілком розуміє положення ч. ч. 4,5 ст. 474 КПК України. Крім того, укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідок обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

В судовому засіданні також встановлено, що умови угоди не суперечать вимогам КПК України та КК України, зокрема вимогам ст.ст. 50-52 КК України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних обставин для визнання винуватості.

ОСОБА_3 раніше не судимий, на диспансерному обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває, по місцю проживання характеризується позитивно, неодружений, неофіційно займається супільно-корисливою працею.

Крім того, ОСОБА_3 погоджується на призначення основного узгодженого покарання.

Обставинами, що пом"якшують покарання обвинуваченого є щире каяття та активне сприяння у розкритті злочину.

Цивільний позов по провадженню не заявлявся.

Міра запобіжного заходу відносно ОСОБА_3 не обиралась.

Витрати на залучення експертів становлять 35793 грн 12 коп, які підлягають стягненню з обвинуваченого на користь держави.

Постановою слідчого ОСОБА_6 від 12.06.2020 визнано речовими доказами 220 пляшок алкогольної продукції з маркуванням горілок виробництва ПАТ "Люботинський завод "Продтовари"; 4140 пляшок алкогольної продукції з етикеткою горілка "Пшенична Чинна" обємом 0,5 літра кожна виробництва ПАТ "Люботинський завод "Продтовари"; 1400 пляшок алкогольної продукції з маркуванням горілок виробництва ПАТ "Люботинський завод "Продтовари"; 1510 пляшок алкогольної продукції з маркуванням горілок виробництва ПАТ "Люботинський завод "Продтовари"; 2744 пляшок алкогольної продукції з маркуванням горілок виробництва ПАТ "Люботинський завод "Продтовари"; вантажні автомобілі марок "ГАЗ" з державними номерними знаками НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_1 , НОМЕР_4 , відео рекордер, документи щодо походження алкоголю на 51 аркуші. Речові докази, а саме пляшки алкогольної продукції з маркуванням горілок виробництва ПАТ "Люботинський завод "Продтовари" передано на зберігання у СУ ФР ГУ ДФС у Рівненській області, квитанція № 166, автомобілі передано на зберігання ОСОБА_7 , а документи та відео-рекордер зберігаються при матеріалах кримінального провадження.

Ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 17.06.2020 накладено арешт на алкогольну продукцію у скляній тарі з обклеєнеми марками акцизного податку у кількості 10078 штук та на 220 пляшок алкогольної продукції.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди від 25.02.2021 про визнання винуватості укладеної між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 з участю захисника-адвоката ОСОБА_5 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 373,374,475,394,424 КПК України, ст.ст. 50-52 КК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Угоду від 25.02.2021 по обвинувальному акту у кримінальному провадженні № 0000025 від 11.06.2020 укладену між прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 та обвинуваченим ОСОБА_3 з участю захисника-адвоката ОСОБА_5 - затвердити.

Визнати ОСОБА_3 винуватим у вчиненні кримінальних правопорушеннь, передбачених ч. 1 ст. 204 та ч. 1 ст. 199 КК України та призначити узгоджене основне покарання:

за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

за ч. 1 ст. 199 КК України у виді позбавлення волі строком на чотири роки.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим визначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді позбавлення волі строком на чотири роки з конфіскацією майна та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування основного покарання з випробуваням, з іспитовим строком на один рік, якщо він протягом визначеного іспитового строку виконає покладені на нього обов"язки та не вчинить нового кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_3 обов"язки не виїжджати за межі України без погодження уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично з"являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації.

Речові докази - 1327 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Vodka VIP», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?104 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vodka Classic», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?66 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vodka Silver горілка особлива», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?512 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vilna Original Recipe горілка пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?1730 пляшок об`ємом 0,5 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?4140 пляшок алкогольної продукції заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Пшенична Чинна» об`ємом 0,5 л кожна виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?625 пляшок об`ємом 0,25 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «горілка Пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?1500 пляшок об`ємом 0,25 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vilna Classic горілка класична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку;

?10 пляшок об`ємом 0,25 л кожна заповнених спиртосумішшю у скляній прозорій пляшці закоркованій металевим корком, згідно етикетки «Vilna Original горілка пшенична», виробництва ПАТ «Люботинський завод «Продтовари» з присутніми марками акцизного податку, після набрання вироком законної сили - знищити.

Вантажні автомобілі марок "ГАЗ" з державними номерними знаками НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_1 , НОМЕР_4 вважати повернутими ОСОБА_7 .

Документи на 51 аркуші та відео-рекордер залишити при матеріалах кримінального провадження.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Рівненського міського суду від 17.06.2020.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави витрати на залучення експертів у сумі 35793 грн 12 коп.

Строк відбування покарання ОСОБА_3 починається з моменту проголошення вироку.

Вирок може бути оскаржений обвинуваченим, прокурором шляхом подачі апеляційної скарги до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд протягом тридцяти днів з дня його проголошення згідно з положеннями статей 394 і 424 цього Кодексу.

Вирок суду набирає законної сили, якщо інше не передбачене цим Кодексом після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок суду, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок, який набрав законної сили, обов`язковий для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних чи юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Копія вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору. Інші учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1