УХВАЛА

18 листопада 2020 року м. Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області у складі:
в особі слідчого судді ОСОБА_1
з участю секретаря - ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню за №0000040 від 28.11.2019 року,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню за №0000040 від 28.11.2019 до дванадцяти місяців.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено що, невстановлені особи ПП «АЗС Онлайн» код 40724941, Житомирська область, м. Коростень. вул. Білокоровицьке Шосе, 10, протягом жовтня-листопада 2019 р. через митний пост «Городище» Рівненської митниці ДФС десятьма транспортними засобами з напівпричепами цистернами з наступними реєстраційними номерами: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , АА6506ХO здійснили переміщення на митну територію України товару від контрагента SIA D&P (Латвійська Республіка) товару. В подальшому, через декларанта ПП «Сарниброк» код 42500138, подано шість митних декларацій: №UA204040/2019/015319, №UA204040/2019/015320, №UA204040/2019/015321, №UA204040/2019/015322, №UA204040/2019/015323, №UA204040/2019/015324 в режимі «імпорт 40 ДЕ» на митний пост Сарни Рівненської митниці ДФС, з метою розмитнення та випуску у вільний обіг, згідно яких останнє імпортує продукти, з вмістом 70 мас. % або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітумінозних порід (мінералів), які є основними складовими частинами цих продуктів, що забезпечують необхідні змащувальні властивості олива мастильна технічна OP-400 (код УКТ ЗЕД ) в кількості 147 990 кг.
В ході проведення митних формальностей (часткового митного огляду) 16.11.2019 по вищезгаданих митних деклараціях працівниками митниці відібрано зразки імпортованої продукції яка міститься в шести напівпричепах цистернах та направлено на дослідження до Волинського НДЕКЦ МВС України. Згідно висновку експертного дослідження №160 від 25.11.2019 надані рідини є «світлими нафтопродуктами дизельним пальним».
Відповідно до ухвал Рівненського міського суду в період 03-05.12.2019 в зоні митного контролю митного поста «Сарни» Рівненської митниці за адресою: Рівненська обл., м. Сарни, вул. Технічна, 2 проведено обшуки за результатами яких вилучено вищевказані транспортні засоби з напівпричепами цистернами в яких міститься рідина вагою 245 670 кг.
В подальшому було подано ще чотири митних декларації: UA204040/2019/016136, UA204040/2019/016141, UA204040/2019/016139, UA204040/2019/016142 через декларанта ПП «Сарниброк» з метою розмитнення та випуску у вільний обіг аналогічного вказаного вище продукту.
За результатами проведених слідчих (розшукових) дій та заходів забезпечення встановлено наступне.
ПП «АЗС Онлайн» код 40724941, Житомирська обл., м. Коростень. вул. Білокоровицьке Шосе, 10, зареєстроване 08.08.2016 Коростенською РДА Житомирської області. Основний вид діяльності - 46.71 оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом i подібними продуктами. Директором є ОСОБА_5 .
Протягом жовтня - листопада 2019 року приватне підприємство на підставі прямого контракту №15819 від 22.10.2019 від контрагента SIA D&P здійснено переміщення на митну територію України згідно товарно-супровідних документів оливи мастильної технічної (код згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності ) в загальній кількості 245 670 кг., місце завантаження Maskavas 461, Riga Latvija.
SIA D&P є виробником даного товару та надано наступні документи: інвойси, ТУ 20.2-002:2019 від 07.11.2019, експортну декларацію ЕХ MRN 19LV5529 від 16.11.2019, паспорт якості №3499 від 08.11.2019, паспорт безпеки речовини (Safety Data Sheet) міжнародного зразка (SDS), які підтверджують склад, якість, заявлені характеристики та безпеку товару, що поставляється.
Так згідно вказаних вище ТУ олива мастильна технічна OP-400 є сумішшю малов`язких масляних дистилятів та важких дистилятів, компаундованих присадками: антиокислювальними та антиадгезійними. Основними складовими частинами даного продукту є нафтопродукти одержані з бітумінозних порід, вміст яких складає більше ніж 70 % мас., які є основними компонентами, що забезпечують необхідні змащувальні властивості.
Випробувальним центром ДП «Науково-дослідний інститут нафтопереробної та нафтохімічної промисловості «МАСМА» було проведено випробування відібраних зразків та згідно висновків протоколів випробувань були визначені фізико хімічні характеристики, згідно яких надані зразки належать до олив мастильних та відповідають вимогам ТУ 20.2-002:2019 від 07.11.2019.
Крім того, згідно висновку Житомирської ТПП №В-2311 від 15.11.2019 олива мастильна OP-400 відповідає коду 2710 19 99 00:
нафта або нафтопродукти, одержанi з бiтумiнозних порiд (мiнералiв), крiм сирих; продукти, в iншому мiсцi не зазначенi, з вмiстом 70 мас.% або бiльше нафти чи нафтопродуктiв, одержаних з бiтумiнозних порiд (мiнералiв), причому цi нафтопродукти є основними складовими частинами продуктiв; вiдпрацьованi нафтопродукти:
нафта та нафтопродукти, одержанi з бiтумiнозних порiд (мiнералiв), крiм сирих; продукти, в iншому мiсцi не зазначенi, з вмiстом 70 мас.% або бiльше нафти чи нафтопродуктiв, одержаних з бiтумiнозних порiд (мiнералiв), причому цi нафтопродукти є основними складовими частинами продуктiв, за виключенням тих, що мiстять бiодизель та вiдпрацьованi нафтопродукти:
інші:
--- важкі дистиляти:
---- мастильнi матеріали; інші масла та дистиляти:
----- для інших цілей:
------ інші мастильні матеріали та інші дистиляти.
Таким чином, код УКТ ЗЕД товару, визначений Житомирською ТПП, збігається з митним кодом TARIC, який вказано в експортних деклараціях країни експорту ЕХ-А MRN 19LV5529.
З метою підтвердження або спростування проведених господарських операцій між ПП «АЗС Онлайн» та SIA D&P до компетентних органів Латвійської Республіки 06.12.2019 направлено запит про міжнародну правову допомогу.
20.08.2020 отримано матеріали виконання компетентними органами Латвійської Республіки запиту про міжнародну правову допомогу, які необхідно перекласти на українську мову.
Відповідно до ст.219 КПК України, строк досудового розслідування вказаного злочину закінчується 28.11.2020.
На даний час неможливо закінчити досудове розслідування злочину у кримінальному провадженні №0000040 в межах строків, визначених п.2 абз.2 ч.1 ст.219 КПК України, оскільки на даний час не проведено переклад матеріалів запиту про міжнародну правову допомогу отриманих з Латвійської Республіки та не встановлено осіб, якими вчинено злочини, передбачені ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
У кримінальному провадженні повідомлення про підозру у вчинені кримінального правопорушення будь-кому із осіб не оголошено.
У зв`язку вищевикладеним, необхідно продовжити строк досудового розслідування кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №0000040 до дванадцяти місяців.
Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, однак подали до суду заяву про розгляд справи у їх відсутність й клопотання підтримали з підстав у ньому наведених та просили продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження.
Слідчий суддя, додані до клопотання матеріали, прийшов до наступного висновку.
Судом встановлено, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Згідно вимог частини 1, 4, 5 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження. Клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.
Як встановлено зі змісту поданого слідчим клопотання та з`ясовано в судовому засіданні, що відповідно до ст.219 КПК України, строк досудового розслідування вказаного злочину закінчується 28.11.2020, та завершити досудове слідство до вказаного строку неможливо.
Відповідно ч.3 до ст.295-1 КПК України слідчий суддя зобов`язаний розглянути клопотання про продовження строку досудового розслідування протягом трьох днів з дня його одержання, але в будь-якому разі до спливу строку досудового розслідування, за участю слідчого або прокурора, а також підозрюваного та його захисника, у разі розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що На даний час неможливо закінчити досудове розслідування злочину у кримінальному провадженні №0000040 в межах строків, визначених п.2 абз.2 ч.1 ст.219 КПК України, оскільки на даний час не проведено переклад матеріалів запиту про міжнародну правову допомогу отриманих з Латвійської Республіки та не встановлено осіб, якими вчинено злочини, передбачені ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
У кримінальному провадженні повідомлення про підозру у вчинені кримінального правопорушення будь-кому із осіб не оголошено.
У зв`язку вищевикладеним, необхідно продовжити строк досудового розслідування кримінального правопорушення у кримінальному провадженні №0000040 до дванадцяти місяців.
Частиною 1 статті 113 КПК України, встановлено, що процесуальні строки - це встановлені законом або відповідно до нього прокурором, слідчим суддею або судом
проміжки часу, у межах яких учасники кримінального провадження зобов`язані (мають право) приймати процесуальні рішення чи вчиняти процесуальні дії.
Згідно статті 115 КПК України, строки, встановлені цим Кодексом, обчислюються годинами, днями і місяцями. Строки можуть визначатися вказівкою на подію. При обчисленні строку днями строк закінчується о двадцять четвертій годині останнього дня строку.
Поряд із цим, варто зазначити, що як вбачається із змісту клопотання, внаслідок особливої складності провадження, досудове розслідування неможливо закінчити у визначений строк.
Згідно п. 4 Постанови Пленуму ВСС України з розгляду цивільних та кримінальних справ, № 11 від 17.10.2014 року «Про деякі питання дотримання розумних строків розгляду судами цивільних, кримінальних справ і справ про адміністративні правопорушення» критеріями для визначення розумності строків під час кримінального провадження є складність кримінального провадження; поведінка учасників кримінального провадження; спосіб здійснення слідчим, прокурором і судом своїх повноважень (частина третя статті 28 КПК України).
Оцінюючи спосіб здійснення слідчим своїх повноважень, слід враховувати послідовність та своєчасність здійснення процесуальних дій; наявність періодів бездіяльності (неактивності), причини якої мають з`ясовуватись у кожному конкретному провадженні, характер та ефективність дій, спрямованих на прискорення кримінального провадження тощо (справи «Смірнова проти Росії» від 24 липня 2003 року, «Вітрук проти України» від 16 вересня 2010 року, «Юртаєв проти України» від 31 січня 2006 року та інші). При цьому кримінальне провадження щодо особи, яка тримається під вартою, має бути здійснено невідкладно (ч.4 ст.28 КПК України, справа «Тодоров проти України» від 12 січня 2012 року).
Відповідно до норм Положення про органи досудового розслідування Національної поліції України, затвердженого Наказом Міністерства внутрішніх справ України від 06.07.2017 № 570, завдання органів досудового розслідування зокрема є забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінальних правопорушень, віднесених до підслідності слідчих органів Національної поліції; органи досудового розслідування зобов`язані застосовувати всі передбачені чинним законодавством заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.
Також, при проведенні досудового розслідування даного кримінального провадження не дотримано вимоги ст. 216 КПК України.
Відповідно до ч.4 ст. 294 КПК строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.
Дане кримінальне провадження не є виняткової складності, а тому продовження строку досудового розслідування до дванадцяти місяців не обґрунтоване.
У клопотанні не наведено будь-яких конкретних обставин справи, які б могли вплинути на ефективність досудового розслідування. Зазначені слідчим підстави для продовження строку досудового розслідування мають формальний характер.
Відповідно до ч.4 ст. 295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.
Відповідно до ч.5 ст. 295-1 КПК України, крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.
Відповідно до ч.6 ст. 295-1 КПК України, про відмову у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування слідчим суддею постановляється вмотивована ухвала.
З урахуванням зазначеного слідчий суддя вважає, що в даному випадку відсутня доцільність продовження строку досудового розслідування, оскільки слідчим не доведено обґрунтованість заявленого клопотання, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.
Частинами 6, 9 ст. 295-1 КПК України передбачено, що про відмову у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування слідчим суддею постановляється вмотивована ухвала. Ухвала слідчого судді, прийнята за результатами розгляду клопотання про продовження строку досудового розслідування, оскарженню не підлягає.
Керуючись ст. ст. 219, 294, 295, 295-1, 376 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню за №0000040 від 28.11.2019 року - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1