Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/636/20
Провадження №1-кс/552/1788/20
У Х В А Л А
іменем України

16.10.2020 м. Полтава
Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000137 від 17.10.2019, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.212 КК України., -

ВСТАНОВИВ:
Слідчим управлінням ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000137 від 17.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Згідно відомостей, внесених до ЄРДР, службові особи ТОВ «Будівельна компанія «Енергосфера» протягом 2017-2019 років під час здійснення безтоварних господарських операцій з рядом підприємств, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 109 155,00 грн.

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.
Розглянувши матеріали клопотання та заслухавши обґрунтування слідчого, слідчий суддя приходить до таких висновків.
З наданих до слідчого судді матеріалів клопотання встановлено, що в провадженні слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000137 від 17.10.2019, за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «Будівельна компанія «Енергосфера» протягом 2017-2019 років під час здійснення безтоварних господарських операцій з рядом підприємств, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 109 155,00 грн.

Жодній особі про підозру у вчиненні злочину в даному провадженні не повідомлено.
Згідно ч.4 ст. 12 КК України передбачений ч. 2 ст. 212 КК України злочин віднесено до злочинів невеликої тяжкості.
Відповідно до п.1 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину.
Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 212 КК України.
Строк досудового розслідування в кримінальному провадженні за №0000137 від 17.10.2019 спливає 17.10.2020.
В кримінальному провадженні необхідно виконати ряд слідчих дій для того, щоб підтвердити чи спростувати наявність у діях службових осіб ТОВ «БК «Енергосфера» () ознак вчинення кримінального правопорушення , передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Однак, закінчити досудове розслідування до вказаного строку не є можливим, оскільки обставинами, що перешкоджали проведенню необхідних слідчих дій було введення з 12.03.2020 на території України карантину з метою запобігання поширенню на території України коронавірусу COVID-19, здійснення заходів, направлених на встановлення місцезнаходження свідків та їх допиту, здійснення заходів, направлених на встановлення місцезнаходження первинних фінансово-господарських документів та їх вилучення для забезпечення проведення експертиз.
Відповідно до ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Згідно частини четвертої статті 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину.
Відповідно до ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 КПК України продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Враховуючи, що клопотання відповідає вимогам ст. 295-1 КПК України, існують обставини, що перешкоджали здійснити процесуальні дії раніше, по кримінальному провадженню необхідно встановити осіб, причетних до його вчинення, а тому закінчити у дванадцяти місячний строк досудове розслідування є неможливим, на даний час є наявні обґрунтовані підстави для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись 294, 295-1, 372 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000137 від 17.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України, на шість місяців, тобто до 17.04.2021.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1