Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 7 11/142/21
Провадження № 1-кс/711/54/21
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.01.2021 м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,

при секретарі судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , що внесене у кримінальному провадженні № 000212, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, за погодженням прокурора відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , що внесене у кримінальному провадженні № 000212, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.07.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання зазначено, що до СУ ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали УСБУ в Черкаській області про те, що ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі Департамент) в особі в.о. директора Департаменту ОСОБА_5 з ПІ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було укладено договір про надання послуг № 42 від 01.03.2019 на закупівлю послуг з ремонту, технічного обслуговування дорожньої інфраструктури і пов`язаного обладнання та супутніх послуг на суму 4 172 295 грн. (у т.ч. 695 382,50 грн.).
У подальшому, ПГ1 « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з Департаментом було складено наступні акти надання послуг з ремонту технічного обслуговування дорожньої інфраструктури і обладнання та супутніх послуг, котрі були оплачені в повному обсязі:
- Акт № 1 від 25.03.2019, підписант - в.о. директора Департаменту ОСОБА_5 (69538,50 грн. ПДВ);
- Акт № 2 від 23.04.2019, підписант - в.о. директора Департаменту ОСОБА_5 (69 493 грн. ПДВ);
- Акт № 3 від 27.05.2019, підписант - в.о. директора Департаменту ОСОБА_5 (69781,17 грн. ПДВ);
- Акт № 4 від 02.07.2019, підписант - в.о. директора Департаменту ОСОБА_5 (71234,50 грн. ПДВ);
- Акт № 5 від 24.07.2019, підписант заступник директора Департаменту ОСОБА_6 (69933,67 грн. ПДВ);
- Акт № 6 від 23.08.2019, підписант заступник директора Департаменту ОСОБА_6 (70119,33 грн. ПДВ);
- Акт № 7 від 01.10.2019, підписант заступник директора Департаменту ОСОБА_6 (72 407 грн. ПДВ);
- Акт № 8 від 23.10.2019, підписані - директор Департаменту ОСОБА_7 (73473,50 грн. ПДВ);
- Акт № 9 від 25.11.2019, підписант - директор Департаменту ОСОБА_7 (69 396,50 гри. ПДВ);
- Акт № 10 від 20.12.2019, підписант директор Департаменту ОСОБА_7 (60 005,33 грн. ПДВ).
Разом з цим, згідно з відомостями інформаційної бази про платників податків ІНФОРМАЦІЯ_4 , ПП « ОСОБА_8 » в період з 01.03.2018 по 30.06.2020 перебувало на спрощеній системі оподаткування, а саме зареєстроване платником єдиного податку ІІІ групи зі ставкою 5%. При цьому, платником податку на додану вартість ПП « ОСОБА_8 » не реєструвалось.
Таким чином, службовими особами Департаменту та ПП « ОСОБА_8 » було незаконно включено у ціну договору про надання послуг № 42 від 01.03.2019 податок на додану вартість в сумі 695382,50 грн., чим міському бюджету м. Черкаси заподіяно збитків на вказану суму.
На теперішній час у кримінальному провадженні колишнім керівникам ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_5 та ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 367 КК України.
Ініціатор клопотання вказує, що у ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що 08.09.2020 старшим слідчим в ОВС Головного слідчого управління ДФС України ОСОБА_9 , на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_10 від 27.08.2020, по кримінальному провадженню №0000102 від 27.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, проведено обшук в ІНФОРМАЦІЯ_6 , у ході якого вилучено також оригінали документів щодо виконання договору про надання послуг № 42 від 01.03.2019, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ПП « ОСОБА_8 ». Останнє унеможливило проведення тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_5 з метою вилучення документів складених на виконання договору № 42 від 01.03.2019.

Також, на теперішній час процесуальний прокурор у кримінальному провадженні звертався з запитом на отримання даних документів у порядку ст. 93 КПК України, однак у їх видачі було відмовлено. Одночасно роз`яснено, що такі документи можуть бути отриманими на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів.

У клопотанні зазначено, що на теперішній час по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні судово-почеркознавчої експертизи, з метою підтвердження чи спростування факту підписання вищезазначених актів надання послуг службовими особами замовника та підрядника, у зв`язку з чим виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до оригіналів документів щодо виконання договору про надання послуг № 42 від 01.03.2019, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме в матеріалах кримінального провадження №0000102 від 25.08.2020 за ознаками ч.3 ст.212 КК України, а саме наступних документів:

- оригінали проектної документації (дефектні акти, розрахунки загальновиробничих витрат, локальні кошториси, підсумкові відомості ресурсів, проекти, експертні звіти щодо розгляду кошторисної частини проектної документації);

- оригінали договірної документації (договори із усіма змінами та додатками, в тому числі/також зведені кошторисні розрахунки, договірні ціни, локальні кошториси, графіки надання послуг);

- оригінали звітної та виконавчої документації (акти надання послуг, специфікації та інші додатки до них, журнали, креслення, листування між замовником та постачальником з приводу надання послуг);

- оригінали документів, поданих ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_1 на підтвердження системи оподаткування підприємства;
- оригінали документів, що підтверджують оплату наданих послуг;

- оригінали документів, на підставі яких були виділені кошти для фінансування послуг.

Відповідно до 3.3. «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», затвердженої Наказом Міністерства юстиції України 08.10.98 № 53/5, разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути прибуткові та видаткові накладні, податкові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, реєстри податкових накладних, податкові декларації, баланси та інші первинні і зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності.

Відповідно п.п. 1.1. п. 1 «Почеркознавча експертиза» розділу 1 «Криміналістичні експертизи» Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України № 1950/5 від 26.12.2012), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.
04.12.2020 слідчим суддею ІНФОРМАЦІЯ_8 уже надавався дозвіл на вилучення зазначених документів, однак провести процесуальну дію в строк визначений ухвалою не представилось можливим у зв`язку з обмеженим часом для підготовки відповідних матеріалів володільцем документів.
Враховуючи вищевикладене, а також з метою забезпечення таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий органу досудового розслідування просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених у його клопотанні документів, на підставі ст. 159 КПК України. Крім того, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, просить розглянути зазначене клопотання без представників ІНФОРМАЦІЯ_7 . До того ж, слідчий просить врахувати ту обставину, що прокурор у кримінальному провадженні, до матеріалів якого здійснюється тимчасовий доступ, не заперечує проти його задоволення та просить розглядати його без участі процесуального керівника. Останнє свідчить про те, що процесуальний керівник не зацікавлений у зберіганні оригіналів запитуваних документів в матеріалів кримінального провадження.
У судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, проте, 12.01.2021 слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, наведеного у ньому та з урахуванням доказів доданих до клопотання, без фіксації судового розгляду технічними засобами.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, враховуючи клопотання слідчого, з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, враховуючи й клопотання слідчого.

Враховуючи думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 000212 від 23.07.2020 щодо кримінального провадження, у рамках якого було подане це клопотання та дослідивши докази по вказаних матеріалах, враховуючи те, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного вище факту і неможливості отримання необхідних відомостей в інший спосіб, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана у клопотанні інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у тому числі шляхом проведення відповідних експертиз, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні, якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Як визначено нормою ст. 222 КПК України відомості досудового розслідування можна розголошувати лише з письмового дозволу слідчого або прокурора і в тому обсязі, в якому вони визнають можливим. Слідчий, прокурор попереджає осіб, яким стали відомі відомості досудового розслідування, у зв`язку з участю в ньому, про їх обов`язок не розголошувати такі відомості без його дозволу. Незаконне розголошення відомостей досудового розслідування тягне за собою кримінальну відповідальність, встановлену законом.
Згідно із п.п. 1, 2. ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною сьомою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Аналіз доданих до клопотання слідчого документів свідчить, що є достатньо даних, які свідчать про те, що було вчинене кримінальне правопорушення, яке за обставинами його вчинення відноситься до категорії нетяжких злочинів у сфері службової діяльності та професійної діяльності, пов`язаної з наданням публічних послуг (ч. 2 ст. 367 КК України).

Таким чином, як на думку слідчого судді, органом досудового розслідування доведено, що речі та документи, які є предметом цього клопотання, можуть бути використані в якості доказів та мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, оскільки можуть підтвердити або спростувати такі обставини та на підставі цих відомостей можливо встановлення осіб, причетних до його вчинення, що неможливо довести іншим способом.

Слід зазначити, що враховуючи характер та зміст інформації, що міститься у документах, дозвіл на тимчасовий доступ до яких слід надати органу досудового розслідування, слідчий суддя вважає, що іншим способом довести певні обставини кримінального провадження № 000212 від 23.07.2020 неможливо, враховуючи потребу таких документів для їх дослідження (проведення експертиз).

За таких обставин, потреби досудового розслідування виправдовують необхідність тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 ) та зберігаються у матеріалах кримінального провадження № 0000102 від 25.08.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а тому клопотання слідчого підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 3, 40, 107, 131, 132, 159-161, 163-168, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , слідчим СУ ГУНП в Черкаській області, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 000212 від 23.07.2020, а саме: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , на тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 ( АДРЕСА_1 ) та зберігаються у матеріалах кримінального провадження №0000102 від 25.08.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме наступних документів щодо виконання договору про надання послуг № 42 від 01.03.2019, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), серед яких:

- оригінали проектної документації (дефектні акти, розрахунки загальновиробничих витрат, локальні кошториси, підсумкові відомості ресурсів, проекти, експертні звіти щодо розгляду кошторисної частини проектної документації);

- оригінали договірної документації (договори із усіма змінами та додатками, в тому числі/також зведені кошторисні розрахунки, договірні ціни, локальні кошториси, графіки надання послуг);

- оригінали звітної та виконавчої документації (акти надання послуг, специфікації та інші додатки до них, журнали, креслення, листування між замовником та постачальником з приводу надання послуг);

- оригінали документів, поданих ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_1 на підтвердження системи оподаткування підприємства;
- оригінали документів, що підтверджують оплату наданих послуг;

- оригінали документів, на підставі яких були виділені кошти для фінансування послуг;

та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) вказаних документів.

Зобов`язати відповідальну особу Головного слідчого управління ДФС України видати старшому слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , слідчим СУ ГУНП в Черкаській області, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 000212 від 23.07.2020, а саме: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , документи щодо виконання договору про надання послуг № 42 від 01.03.2019, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), серед яких:

- оригінали проектної документації (дефектні акти, розрахунки загальновиробничих витрат, локальні кошториси, підсумкові відомості ресурсів, проекти, експертні звіти щодо розгляду кошторисної частини проектної документації);

- оригінали договірної документації (договори із усіма змінами та додатками, в тому числі/також зведені кошторисні розрахунки, договірні ціни, локальні кошториси, графіки надання послуг);

- оригінали звітної та виконавчої документації (акти надання послуг, специфікації та інші додатки до них, журнали, креслення, листування між замовником та постачальником з приводу надання послуг);

- оригінали документів, поданих ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до ІНФОРМАЦІЯ_1 на підтвердження системи оподаткування підприємства;
- оригінали документів, що підтверджують оплату наданих послуг;

- оригінали документів, на підставі яких були виділені кошти для фінансування послуг.

Копію ухвали надати слідчому, у провадженні якого знаходиться справа для виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обов`язок по її виконанню, роз`яснивши їй, що у разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів будуть застосовані положення ст. 166 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 11.02.2021 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1