КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1220/18
Провадження № 1-кс/552/1842/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.10.2020 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участі секретаря судових засідань ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Полтавській областіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

В рамках вказаного кримінального провадження, зокрема, розслідується злочинна діяльність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які в період з 01.01.2016 по 30.09.2018 шляхом документального відображення проведення фінансово-господарських взаємовідносин без реального руху ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_19 ) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 13 737 133 грн.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в своїй злочинній діяльності користувались послугами ряду фізичних осіб, у т.ч. фізичних осіб підприємців, які здійснювали закупівлю сільськогосподарської та іншої продукції за готівкові кошти, серед яких ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ), ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 ), ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 ), ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_23 ), ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 ), ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ), ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_27 ), які зареєстровані фізичними особами-підприємцями у ІНФОРМАЦІЯ_20 , тому їх реєстраційні справи зберігаються у вказаному органі державної влади, який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, проведення судових експертиз, встановлення повного кола осіб причетних до реєстрації, перереєстрації, діяльності ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , а також адресу реєстрації фізичних осіб-підприємців, встановлення фактичних даних здійснення господарської діяльності останніх за адресами можливих реєстрацій, у ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів реєстраційних справ ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_8 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_14 , які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_20 , з можливістю їх вилучення.

Таким чином, існує необхідність у вилученні вищевказаних документів, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже це надасть можливість встановити повне коло осіб, які є причетними до вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання та просила його задовольнити, дослідивши матеріали додані до клопотання приходить до таких висновків.

Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 29.01.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст.212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Указані документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судової економічної та судової почеркознавчої експертиз.

В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи являються джерелом доказів, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, які неможливо встановити іншим способом, а їх вилучення можливе лише на підставі ухвали суду.

У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів документів та подальшого їх використання для проведення документальних перевірок підприємства та судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства немає можливості.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Отже, відповідно до вимог ч. 5 ст.163 КПК України та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційних справ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення судової економічної та судової почеркознавчої експертиз, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.159,160,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності, завірених належним чином копій документів реєстраційних справ ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 ), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ), ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_27 ), в т.ч.: заяв про державну реєстрацію, свідоцтв про державну реєстрацію, довіреностей, інших документів реєстраційної справи, якими підтверджується державна реєстрація СПД, перебування на обліку платників податків, та які містять зразки підписів за період з моменту реєстрації по теперішній час і перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_21 за адресою: АДРЕСА_2 .

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити заступнику начальника управління начальнику першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 ; старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_26 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_27 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_28 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_29 , старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_30 , слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_31 , старшому оперуповноваженому з ОВС УОРД ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_32 , старшому оперуповноваженому з ОВС УОРД ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_33 , та іншим особам за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1