Дата документу 12.10.2020 Справа № 554/3486/20
УХВАЛА
Іменем України
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
12 жовтня 2020 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря- ОСОБА_2
розглянувши в м. Полтава клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів
матеріали кримінального провадження №0000069 від 12.03.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, -
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000069 відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2020 за ч.5 ст. 191 КК України, за фактом привласнення майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особливо великих розмірах.
11.03.2020 до Головного управління Національної поліції в Полтавській області з письмовою заявою звернувся директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 про те, що в період часу з 20.05.2019 по 12.06.2019 група осіб до складу якої входять ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші невідомі йому особи, привласнили майно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (урожай зерна кукурудзи загальною вагою 2 900 тон) внаслідок чого завдали останньому матеріальних збитків на загальну суму 13 340 000 грн.
За даним фактом 12.03.2020 слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Полтавській області розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні №0000069 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.
Зерно кукурудзи загальною вагою 2 900 тон, яке привласнила вищевказана група осіб, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зібрало з орендованої землі та зберігало за договором надання елеваторних послуг у складах фермерського господарства « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які розташовані за адресою: АДРЕСА_1 .
В ході досудового розслідування встановлено, що група осіб, реалізуючи свій злочинний умисел спрямований на привласнення зерна кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період часу з 20.05.2019 по 12.06.2019, зі складів Фермерського господарства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за допомогою вантажних автомобілів провела відвантаження зерна кукурудзи загальною вагою 2 900 тон на загальну вартість 13 340 000 грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що незаконно привласнене зерно кукурудзи, яке належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », було в подальшому перевезено за допомогою вантажних автомобілів до наступних товариств:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), фактична адреса: АДРЕСА_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за фактичною адресою: АДРЕСА_4 ; (10.02.2020 змінена юридична адреса на наступну: АДРЕСА_5 )
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) юридична та фактична адреса: АДРЕСА_6 ;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) юридична та фактична адреса: АДРЕСА_6 .
Також під час досудового розслідування встановлено вантажні автомобілі, які здійснювали перевезення зерна кукурудзи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зі складів фермерського господарства « ОСОБА_8 » на територію вищевказаних підприємств.
На даний час встановлено, що в ході незаконного привласнення та подальшої реалізації зерна кукурудзи, яке належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », група осіб використовувала ряд юридичних осіб, з метою маскування своєї злочинної діяльності та унеможливлення встановлення кінцевого отримувача зерна кукурудзи.
В ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтава ОСОБА_9 від 28.07.2020 року проведено тимчасовий доступ та вилучено товарно-транспортні накладні, на підставі яких вищевказані автомобілі проводили перевезення зерна кукурудзи, яке належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до місця знаходження зерно зберігача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
Також 07.08.2020 під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтава ОСОБА_10 від 17.07.2020 року проведено тимчасовий доступ та вилучено товарно-транспортні накладні, на підставі яких вищевказані автомобілі проводили перевезення зерна кукурудзи, яке належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до місця знаходження зерно зберігача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
В ході проведення огляду вищевказаних товарно-транспортних накладних встановлено, що вантажовідправником зерна 3 класу кукурудзи урожаю 2018 року, власником якого являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та яке було незаконно привласнено, являється ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_7 (керівник ОСОБА_11 , АДРЕСА_8 ).
Також під час огляду вказаних товарно-транспортних накладних, в них було виявлено оригінали підпису директора ОСОБА_12 , що відпустив зерно, оригінали підписів водіїв експедиторів та оригінали відтисків печатки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).
Прохали надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів наступних документів:
?оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 , щодо реєстрації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;
?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
?документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;
?документи, щодо заборгованості ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) по сплаті податків з 01.01.2018 по теперішній час;
?документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2018 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
?оригіналів податкових декларацій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;
?оригіналів податкових звітів поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час;
?податкових накладних по ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час;
?належним чином завірених матеріалів перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 , в період часу з 01.01.2018 по теперішній час,
?за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
?документи про факти відкриття відносно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.
?документи, щодо вилучення документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.
?документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з роз шифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2018-2020 р.р.
?інформацію з 5-го додатку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період 2019-2020 р.р.
які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , розташованому за адресою: АДРЕСА_9 .

Слідчий надав заяву про розгляд справи без їх участі. Клопотання підтримують та прохають задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_8 в судове засідання не з`явився, суд про причину своєї неявки не повідомив.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до задоволення, а саме в наданні дозволу на тимчасовий доступ саме до належним чином завірених копій вищевказаних документів.
Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити та надати групі слідчих у складі: ОСОБА_13 ; ОСОБА_14 ; ОСОБА_15 ; ОСОБА_16 ; ОСОБА_17 ; ОСОБА_18 ; ОСОБА_19 ; ОСОБА_3 ; ОСОБА_20 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:
?матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 , щодо реєстрації ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;
?документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;
?документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2018 по теперішній час;
?документи, щодо заборгованості ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) по сплаті податків з 01.01.2018 по теперішній час;
?документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2018 по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
?податкових декларацій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2019 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів;
?податкових звітів поданих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час;
?податкових накладних по ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час;
?матеріалів перевірок ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 , в період часу з 01.01.2018 по теперішній час,
?за наявності, позови до адміністративного суду до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );
?документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
?документи про факти відкриття відносно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " кримінальних проваджень, у т.ч. за ст.ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.
?документи, щодо вилучення документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.
?документи з інформаційних баз ДФС України відносно податкових накладних по підприємству, з роз шифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період 2018-2020 р.р.
?інформацію з 5-го додатку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період 2019-2020 р.р.
які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , розташованому за адресою: АДРЕСА_9 .

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1