Провадження №1-кс/592/5825/20

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

19 жовтня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання слідчого Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000327, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.11.2019 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим відділом Сумського ВП ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000327, зареєстрованому 20.11.2019 р. в Єдиному реєстрі досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364-1 КК України за фактом надання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завищених розрахунків, на підставі яких затверджений тариф на послуги з поводження з побутовими відходами.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугувала інформація інтернет видання «0542.ua» за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_2 , згідно якої встановлено наступне.

ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено позапланову перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо правильності розрахунків на підставі яких ІНФОРМАЦІЯ_4 був затверджений тариф зазначеному підприємству з поводження з побутовими відходами.

За результатами перевірки виявлено обсяг завищення собівартості послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що становить 8 312 279,72 грн.

Зокрема, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » застосовує тарифи на послуги з поводження з побутовими відходами, затверджені рішенням виконкому Сумської Міської Ради № 397 від 23.07.2019 р. на підставі поданих підприємством розрахунків.

Водночас, встановлені порушення в розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при формуванні статті «паливно-мастильні матеріали», які проведено на підставі найвищої ціни на дизпаливо в регіоні - 30,99 грн. (середньозважена ціна на АЗС в Сумській області на момент подачі розрахунків становила - 28,5 грн.).

Також, до планової калькуляції собівартості послуг віднесені витрати на заробітну плату працівників згідно планового штатного розпису, де оклади водіїв складають 10 тис. та 10,5 тис. грн., трактористів - 10 тис. грн., операторів диспетчерського руху - 8 тис. грн.

Однак зазначений штатний розпис на момент подачі розрахунків та проведення перевірки введений в дію не був. На момент формування тарифів та проведення перевірки на підприємстві діяв штатний розпис, затверджений18.03.2019 згідно якого посадові оклади водіїв і трактористів становили 5004 грн., операторів диспетчерського руху - 4280,38 грн., які майже вдвічі менші від зазначених в поданих розрахунках, що є порушенням вимог п. 11 Порядку формування тарифів на послуги з вивезення побутових відходів, який затверджений постановою КМУ від 26.07.2006 №1010. Загальний обсяг завищення витрат в річному вимірі на заробітну плату в структурі собівартості послуг становив 4,64 млн. грн.

Крім того, в розрахунках поданих для затвердження тарифу підприємством був також зазначений прибуток в розмірі 3,67 млн. грн. Однак в порушення п. 21 порядку формування тарифів на послуги з вивезення побутових відходів, який затверджений постановою КМУ від 26.07.2006 №1010 на підприємстві відсутня інвестиційна програма в якій визначені напрямки використання зазначених коштів та кредити або запозичення на погашення яких необхідні відповідні кошти, в ході перевірки будь-яких документів в обґрунтування заявлення прибутку в такому розмірі підприємство інспектору не надало.

Саме зазначені порушення в розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які були подані суб`єктом господарювання до ІНФОРМАЦІЯ_5 могли призвести до завищення тарифів на послуги з поводження з побутовими відходами.

Для належного виконання вимог чинного КПК України щодо всебічного, повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та винних осіб, встановлення істини по справі, повного, дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, у слідства виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

податкова звітність форми 1 ДФ по працевлаштованим особам за період з 01.01.2019 р. по даний час;

статистична звітність по працевлаштованим особам на підприємстві та звітність персоніфікованого обліку за період з 01.01.2019 р. по даний час;

звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2019 р. по даний час;

акти документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Підсумовуючи вищевикладене, у слідства є всі підстави вважати, що вищезазначені документи знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , у зв`язку з чим є необхідність у зверненні до Ковпаківського районного суду м. Суми з клопотанням про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_6 подальшого вилучення вказаних документів.

У вказаних документах, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_6 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) міститься інформація, яка самостійно чи в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для зв`язування обставин вчинення кримінального правопорушення. Затверджені належним чином копії зазначених документів необхідні в матеріалах кримінального провадження для подальшого проведення слідчих дій з їх використанням.

У судове засідання слідчий не з`явився.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ слідчому Сумського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_2 , або будь-якому слідчому з групи слідчих у провадженні яких перебуває кримінальне провадження, до документів із можливістю вилучення їх завірені належним чином копій, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_6 розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

податкова звітність форми 1 ДФ по працевлаштованим особам за період з 01.01.2019 р. по даний час;

статистична звітність по працевлаштованим особам на підприємстві та звітність персоніфікованого обліку за період з 01.01.2019 р. по даний час;

звітність про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2019 р. по даний час.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1