Провадження № 1-кс/161/9404/20
У Х В А Л А
про продовження строку досудового розслідування

м. Луцьк 30 грудня 2020 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника другого ВРКП СУ ГУДФС у Волинській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000024 від 11 липня 2019 року,

В С Т А Н О В И В:
Заступник начальника другого ВРКП СУ ГУДФС у Волинській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000024 від 11 липня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України до шести місяців.

Своє клопотання мотивує тим, що 11 липня 2019 року Слідчим управлінням Головного управління ДФС у Волинській області розпочато кримінальне провадження за № 0000024 від 11 липня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

З моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань по даний час органом досудового розслідування проведено значний обсяг слідчих (розшукових) дій, однак, строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000024 закінчується 11 січня 2021 року.

Разом з тим, в ході досудового розслідування на даний час необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема: необхідно провести аналіз виписок по банківських рахунках ФОП ОСОБА_5 та підконтрольних йому фізичних осіб-підприємців, з метою дослідження обставин, умов стану та обсягів проведених розрахунків. У випадку заперечення фізичних осіб-підприємців, які підконтрольні ФОП ОСОБА_5 щодо здійснення підприємницької діяльності з власної ініціативи та підтвердження ними реєстрації підприємцями на прохання ОСОБА_5 виникне необхідність у призначенні судової почеркознавчої експертизи, з метою дослідження підписів, виконаних від імені таких осіб у документах щодо реєстрації та здійснення ними підприємницької діяльності. Крім того, з метою підтвердження сум ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_5 , у випадку встановлення ознак порушень податкового законодавства під час проведення дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 , необхідно призначити та провести судово-економічну експертизу. Разом з тим, з метою здобуття доказів здійснення ОСОБА_5 протиправної діяльності необхідно отримати від Управління Держпраці у Волинській області матеріали проведення перевірки з питань стану дотримання вимог законодавства України на предмет правомірності використання ФОП ОСОБА_5 найманої праці, а саме неоформлених належним чином працівників під час здійснення підприємницької діяльності за адресами: АДРЕСА_1 , та: АДРЕСА_2 , зокрема заготівлі лісових ресурсів вторинного значення (ягід та грибів), їх транспортування, розвантаження, зберігання, завантаження та реалізації. Також, під час здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні необхідно отримати матеріали виконання управлінням оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Волинській області доручення у порядку ст.ст. 40, 41 КПК України щодо проведення детального огляду цифрового носія інформації DVD-R диску, на якому міститься відібрана та зафіксована інформація, отримана під час проведення оперативно-технічного заходу зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж по абонентському номеру НОМЕР_1 , який належав і яким користувався ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , на предмет встановлення кількості ягід чорниць, які в період 2019 року були заготовлені (придбані), знаходилась на зберіганні та були відвантажені (реалізовані) ФОП ОСОБА_5 , в тому числі через підконтрольних йому фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

В судове засідання прокурор та заступник начальника не з`явились, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, а тому у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107, ч. 1 ст. 172 КПК України судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та долучені до нього документи, суд приходить до висновку, що клопотання підставне та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Зважаючи, що, вищевказані слідчі (розшукові) та процесуальні дії виконати не представилось за можливе у зв`язку зі значним їх обсягом, а також з об`єктивних причин, крім того, в ході досудового розслідування на даний час необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій, про які зазначено вище, тому слід продовжити строк досудового розслідування до шести місяців.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 294-295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання заступника начальника другого ВРКП СУ ГУДФС у Волинській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000024 від 11 липня 2019 року задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000024 від 11.07.2019 до шести місяців.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1