Справа № 308/4303/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 лютого 2021 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Закарпатській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні Філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), у кримінальному провадженні № 0000042, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 та ч.1 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчої групи у кримінальному провадженні №0000042 начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Закарпатській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області із клопотанням, погодженим прокурором Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні Філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), що знаходтиться за адерсою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий вказала, що 23.01.2020 слідчим управлінням ГУ ДФС у Закарпатській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000042, за попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до витягу з ЄРДР, громадяни України ОСОБА_5 умисно ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом мінімізації об`єкту оподаткування з податку на додану вартість за рахунок реалізації невстановленим особам через підконтрольні СГД придбаної від підприємств реального сектору економіки продукції за готівкові кошти, без відображення цих операцій у податковому та бухгалтерському обліках.

Дев`ятнадцятого січня 2021 слідчими слідчого управління Головного управління ДФС у Закарпатській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000002 щодо вчинення кримінального правопорушення невстановленими особами, які внесли завідомо неправдиві відомості при реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ) в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, та умисно подали їх державному реєстратору ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст. 205-1 КК України.

Двадцять першого січня 2021 Закарпатською обласною прокуратурою об`єднано матеріали досудових розслідувань №0000042 та №0000002 в одне провадження, якому присвоєно номер №0000042.

Як зазначає слідчий, громадянин України ОСОБА_6 , будучи засновником, директором та головним бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », розробив схему по ухиленню від сплати податків та задля реалізації такої схеми вступив в злочинний зговір зі своїм рідним братом гр. ОСОБА_7 , який є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та гр. ОСОБА_8 , яка являється директором та бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які протягом 2019 та по теперішній час, шляхом мінімізації об`єкту оподаткування з податку на прибуток та податку на додану вартість, за рахунок реалізації придбаної продукції невстановленим особам через підконтрольні СГД за готівкові кошти, з метою ухилення від сплати податків, не відображали такі операції у податковому та бухгалтерському обліках. Поряд з цим, задля втілення схеми по ухиленню від сплати податків ними створено ряд інших СГД (підконтрольних), в тому числі і на підставних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », керівником якого є ОСОБА_8 ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », керівником якого є ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », керівником якого є ОСОБА_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » керівником якого є ОСОБА_10 , через які безпосередньо проводяться фінансово-господарські операції, суть яких також полягає в придбанні товарів (портландцемент, аміачних добрив, піщано-гравійних сумішей) від суб`єктів господарювання виробників даних товарів, та в подальшому їх реалізація здійснюється поза обліками товариств за готівкові кошти, тобто, здійснюється фінансова-господарська діяльність суб`єктів господарювання поза правовим полем та яка спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди, ухилення від оподаткування.

Також слідчий вказала, що 13.01.2021 від громадянина ОСОБА_10 відібрано пояснення в ході якого встановлено, що останній за 150 доларів США погодився на пропозицію невстановлених осіб та підписав всі необхідні документи, які подаються державному реєстратору для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ). Крім того, відібрано пояснення від гр. ОСОБА_9 на предмет причетності до створення, реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за результатами якого нею спростовано будь-яке відношення до діяльності зазначеного товариства. Додатково гр. ОСОБА_9 пояснила, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вона погодилася зареєструвати на пропозицію невстановлених осіб за винагороду в розмірі 150 доларів США. Мети здійснювати фінансово-господарську діяльність не мала.

Двадцять першого січня 2021 винесено постанову про залучення експерта для проведення почеркознавчої експертизи підпису та почерку ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

Слідчий у клопотанні також зазначає, що для належного з`ясування всіх обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, досягнення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з документів, які можуть бути використані, як доказ у вказаному провадженні, проведення необхідних експертиз виникла необхідність у дослідженні оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю, та свідчать про відкриття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) банківських рахунків: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) відкритих у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), проведення вказаним суб`єктом фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням зазначених рахунків, в період з 01.01.2019-21.01.2021, а також ряду інших документів та інформації, що стосуються даного підприємства та які у зв`язку з чим, слідчий звернулась до слідчого судді з відповідним клопотанням у порядку ст. 159 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що отримати необхідні для досудового розслідування документи та інформацію без розкриття банківської таємниці неможливо, слідчий просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення.

Слідчий у судове засідання не з`явилася, проте подала до суду заяву, у якій просила клопотання задовольнити та розглянути у її відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені у клопотанні речі та документи, у судове засідання не з`явилася, хоча про час і місце розгляду справи була повідомлена належним чином.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 21.01.2021 підтверджено, що Слідчим управлінням Головного управління Державної фіскальної служби у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000042, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22 січня 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та ч. 1 ст. 205-1 КК України.

З матеріалів клопотання встановлено, що громадянин України ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_10 , адреса реєстрації АДРЕСА_3 ) будучи засновником, директором та головним бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_11 ) розробив схему по ухиленню від сплати податків та задля реалізації такої схеми вступив в злочинний зговір зі своїм рідним братом гр. ОСОБА_7 , (РНОКПП НОМЕР_12 , адреса реєстрації АДРЕСА_3 ), який є засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_13 ) та гр. ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_14 ), яка являється директором та бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , АДРЕСА_4 ), які протягом 2019 та по теперішній час, шляхом мінімізації об`єкту оподаткування з податку на прибуток та податку на додану вартість, за рахунок реалізації придбаної продукції невстановленим особам через підконтрольні СГД за готівкові кошти, з метою ухилення від сплати податків, не відображали такі операції у податковому та бухгалтерському обліках.

Також, задля втілення схеми по ухиленню від сплати податків, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_11 створено ряд інших СГД (підконтрольних), в тому числі і на підставних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_15 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 , керівник: ОСОБА_8 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_16 , місце реєстрації: АДРЕСА_4 ; керівник: ОСОБА_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , місце реєстрації: АДРЕСА_5 ; керівник: ОСОБА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , місце реєстрації: АДРЕСА_6 ; керівник: ОСОБА_10 ), через які безпосередньо проводяться фінансово-господарські операції, суть яких також полягає в придбанні товарів (портландцемент, аміачних добрив, піщано-гравійних сумішей) від суб`єктів господарювання виробників даних товарів, та в подальшому їх реалізація здійснюється поза обліками товариств за готівкові кошти, тобто, здійснюється фінансова-господарська діяльність суб`єктів господарювання поза правовим полем та яка спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди, ухилення від оподаткування.

В ході досудового розслідування, 13 січня 2021 року від громадянина ОСОБА_10 та громадянки ОСОБА_9 було відібрано пояснення, згідно яких вони вказують на одних і тих же осіб ( ОСОБА_6 , ОСОБА_12 і особу жіночої статті на ім`я ОСОБА_13 ( ОСОБА_14 )), на пропозицію яких останні щодо підписання документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації в даному випадку юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), погодилися.

Таким чином, досудовим слідством зібрано докази, які свідчать про реєстрацію юридичної особи, з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванні податкового кредиту з ПДВ, однак, не встановлено осіб, які організували та здійснили залучення інших осіб, які зареєстрували суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), без наміру здійснення господарської діяльності. Також, не встановлено, і ким саме було відкрито банківські рахунки в банківських установах, які надали в подальшому можливість здійснювати платежі по таких рахунках, за допомогою системи віддаленого доступу до керування рахунками "Клієнт-банк"; хто здійснював та контролював фінансові операції по поточних рахунках підконтрольного підприємства.

В ході досудового слідстава, дев`ятнадцятого січня 2021 року з УПЕП ГУ ДФС у Закарпатській області отримано матеріали щодо відпрацювання суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) згідно яких встановлено, що суб`єкт господарювання протягом 2019-2020 мало відкриті ряд банківських рахунків, в тому числі і банківській установі ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Слідчим суддею з матеріалів клопотання встановлено, що підставою вважати, що документи перебувають у Філії « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є лист №22/07-97-04-02 з додатками Управління ПЕП ДФС у Закарпатській області.

Документи до яких планується отримати тимчасовий доступ це документи на паперових носіях та в електронному вигляді, які містять інформацію про розрахункові банківські операції - рух грошей на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) за номерами: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) відкритих у Філії «Закарпатського регіонального управлніння ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Також, у даному кримінальному провадженні, 21.01.2021 винесено постанову про залучення експерта для проведення почеркознавчої експертизи підпису та почерку ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться у операторів і провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалість, зміст, маршрути передачі й таке інше, відноситься до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведене наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» зазначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею. Зокрема банківською таємницею є відомості про банківські рахунки клієнтів; операції, які були проведенні на користь чи за дорученням клієнта, здійснення ним угоди.

П. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банк і банківську діяльність» передбачає, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

За правилами ст. 132 КПК України застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів, не допускається, якщо сторона кримінального провадження не доведе, що потреби судового розгляду виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, беручи до уваги те, що вказана у клопотанні інформація, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і може бути використана як доказ, з метою встановлення дійсності та законності господарських операцій, які проведені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та СГД контрагентами (в тому числі і підконтрольними СГД), підтвердження фактів надходження грошових коштів на їх рахунки, встановлення їх походження та подальший рух грошових коштів по рахунках, встановлення осіб, які здійснювали відкриття та в подальшому використовували рахунки, а також з метою проведення необхідних експертиз, враховуючи, що слідчим доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя, прийшов до висновку, що внесене клопотання є обґрунтованим, а тому підлягає задоволенню в частині надання дозволу начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управлінні ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000042, тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володільця філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), що знаходиться за адерсою: АДРЕСА_1 , які свідчать про відкриття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) банківських рахунків: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) відкритих у Філії «Закарпатського регіонального управлніння ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), проведення вказаним суб`єктом фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням зазначених рахунків, в період з 01.01.2019-21.01.2021, з можливістю їх вилучення у володільця.

Крім того, слідчий суддя дійшов до висновку про обґрунтованість прохання слідчої щодо вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів проведення експертиз та вилучення документів, який може бути речовим доказом у кримінальному провадженні.

Що стосується клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, працівникам СУ та УПЕП ГУ ДФС за територіальною юрисдикцією, визначеним відповідним дорученням, постановою, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 36, 40, 41, ч. 6 ст. 218 КПК України, слідчий суддя прийшов до висновку про відмову в його задоволенні в цій частині з огляду на положення кримінального процесуального кодексу України передбачені ч.1 ст. 41, ч. 6 ст. 218 та ст. 233, оскільки, хоча чинним КПК України і передбачена можливість доручати оперативним підрозділам проведення слідчих (розшукових) дій, однак, можливості доручати оперативним підрозділам виконання заходів забезпечення кримінального провадження, яким відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України є тимчасовий доступ до речей та документів, кримінальним процесуальним законом не визначено.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159, 163-165 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управлінні ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000042, на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення у володільця філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), що знаходиться за адерсою: АДРЕСА_1 , документів, які містять охоронювану законом таємницю, та свідчать про відкриття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) банківських рахунків: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) відкритих у Філії «Закарпатського регіонального управлніння ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО: НОМЕР_1 ), проведення вказаним суб`єктом фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням зазначених рахунків, в період з 01.01.2019-21.01.2021, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів та відбитку печатки службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунків: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня);

- анкети клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) по рахунках: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня);

- довіреностей на право користування (розпорядження) рахунками: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня);

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) співробітниками ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » банківських операцій по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня);

- всіх документів, щодо зарахування на рахунки: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) будь-якої іноземної валюти та документів щодо купівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) з вказаних рахунків будь-якої іноземної валюти;

- документів щодо придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та видачі співробітниками ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чекових книжок по рахунках № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня), векселів та ін.;

- договорів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на рахунки № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) та з указаних рахунків;

- документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ) по рахунках № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) в період з 01.01.2019-21.01.2021;

- інформацію про ІР-адреси та МАС-адреси (Log - файли) кінцевого обладнання користувачів телекомунікаційних послуг, які здійснювали доступ до банківської системи дистанційного управління рахунками «клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ). А також, мобільні номера телефонів, які використовувались для ідентифікацій (персоналізації) користувачів банківської системи дистанційного управління рахунками «клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ: НОМЕР_2 );

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках: № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), НОМЕР_9 (українська гривня) - (в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та між філіальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) в період з 01.01.2019-21.01.2021.

У задоволенні решти клопотання відмовити.

ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » надати та забезпечити тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і оригінали або копії документів.

Наслідки невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів передбачені ст. 166 КПК України.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1