Справа № 538/164/21
Провадження № 1-кп/538/44/21
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 лютого 2021 року Лохвицький районний суд Полтавської області:
у складі головуючого судді ОСОБА_1 ,
з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченого ОСОБА_4 ,

захисника ОСОБА_5 ,
розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні у залі судових засідань кримінальну справу по матеріалах кримінального провадження № 0000005 про обвинувачення
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , уродженця м. Лохвиця, Полтавської області, тимчасово не працюючого, українця, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , не судимого,
за обвинуваченням у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
В підготовчому судовому засіданні прокурор заявила про затвердження угоди про визнання винуватості, за умовами якої ОСОБА_4 повністю і беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення за вказаних в обвинувальному акті обставин і сторони погоджуються на призначення ОСОБА_4 за ч. 1 ст. 204 КК України покарання у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

В угоді про визнання винуватості вказано, що ОСОБА_4 , не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, не маючи відповідних дозволів та ліцензій щодо обігу підакцизних товарів, усвідомлюючи та порушуючи покладені на нього права і обов`язки щодо дотримання законодавства України, яким регулюється порядок здійснення виготовлення та реалізації тютюнових виробів, у тому числі Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та розділу VI «Акцизний податок» Податкового кодексу України, посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, незаконно придбав з метою збуту, зберігав з цією метою, а також збував незаконно виготовлені тютюнові вироби за наступних обставин.

У період часу з 2019 року (точної дати не встановлено) по 18.11.2020, ОСОБА_4 діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою збуту тютюнових виробів, придбав у невстановлених осіб шляхом отримання на замовлення у відділенні №1 поштового оператора ТОВ «Нова Пошта» за адресою; Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Бурмистренка, 2а, незаконно виготовлені тютюнові вироби різних виробників, які в подальшому зберігав за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , з метою збуту мешканцям Полтавської області по ціні від 16 грн до 28 грн за пачку сигарет в залежності від марки.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_4 , з метою отримання незаконних прибутків від продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів,

- в серпні 2020 року (точної дати не встановлено) діючи умисно, перебуваючи у торгівельному кіоску, що розташований на території Лохвицького ринку, за адресою; Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Героїв України, 14а, здійснив збут (реалізацію) двох пачок сигарет «Marvel» гр. ОСОБА_6 за ціною 20 грн за пачку, отримавши від останнього грошові кошти в сумі 40 грн.
- 18.11.2020 діючи умисно, перебуваючи у торгівельному кіоску, що розташований на території Лохвицького ринку, за адресою: АДРЕСА_2 , здійснив збут (реалізацію) пачки сигарет «Compliment» гр. ОСОБА_7 за ціною 21 грн за пачку, отримавши від останнього грошові кошти в сумі 21 грн.
Інші незаконно виготовлені тютюнові вироби, які зберігалися за вищезазначеними адресами та згідно висновків Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2560 від 09.12.2020, № 2562 від 09.12.2020, № 2563 від 22.12.2020, № 2564 від 08.12.2020, № 2672 від 22.12.2020, № 2673 від 22.12.2020 є підакцизними товарами, ОСОБА_4 збути не встиг, так як 18.11.2020 вони були вилучені працівниками ГУ ДФС у Полтавській області.
Так, 18.11.2020 в ході обшуку торгівельного кіоску на території « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби:
-сигарети «Marlboro Red», в кількості 110 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «LM Red», в кількості 80 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshall De Luxe Gentle» в кількості 70 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Credo» в кількості 110 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Marvel Red» в кількості 140 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Demi» в кількості 300 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Blue Demi Slims» в кількості 230 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshall Ultra» в кількості 20 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marble Filter De Luxe» в кількості 10 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marvel Demi Slims Blue» в кількості 100 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Blue 25 XXL» в кількості 70 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Jin Ling 25» в кількості 24 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «Regina Red» в кількості 40 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Lucky Strike Red» в кількості 98 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Red» в кількості 30 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Blue» в кількості 60 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Kent Gold» в кількості 10 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marvel Blue» в кількості 92 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «ФЕСТ красный» в кількості 82 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Violet» в кількості 53 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «Прима Класична» в кількості 125 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Армейские» в кількості 79 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Dove» в кількості 55 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Royals» в кількості 20 пачок, з марками акцизного податку - згідно листа ГУ ДПС у Полтавській області № 48286/10/16-31-09-02 від 30.12.2020, акцизні марки, якими обклеєно вказані сигарети в базі даних АІС «Акцизні марки» відсутні;

-сигарети «Compliment Red» в кількості 30 пачок, з марками акцизного податку - згідно висновку Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2672 від 22.12.2020 вказані сигарети не є придатними до реалізації на території України, оскільки термін їх придатності на момент проведення експертизи закінчився.

Також, 18.11.2020 в ході проведення обшуку приміщень та території за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено незаконно виготовлені тютюнові вироби:

- сигарети «Compliment blue 25XXL» в кількості 280 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment blue» в кількості 980 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Violet Slims» в кількості 240 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Demi» в кількості 500 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marvel» в кількості 960 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Credo» в кількості 1850 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Jing Ling» в кількості 448 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Blue» в кількості 460 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Red» в кількості 408 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marble» в кількості 120 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshal De Luxe» в кількості 70 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshal Slims Blue» в кількості 400 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «LM Blue» в кількості 290 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «LM Red» в кількості 360 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «DAVE» в кількості 377 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Winston Blue» в кількості 280 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Raouel Slims» в кількості 390 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Lucky Strike» в кількості 280 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Regina» в кількості 340 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «ФЭСТ» в кількості 140 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Dulao Blue» в кількості 330 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Прима» в кількості 1440 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marlboro» в кількості 1676 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Royal» в кількості 160 пачок, з марками акцизного податку - згідно листа ГУ ДПС у Полтавській області №183/6/16-31-09-03 від 12.01.2021, акцизні марки, якими обклеєно вказані сигарети в базі даних АІС «Акцизні марки» відсутні;
-сигарети «Compliment Red King Size» в кількості 150 пачок з марками акцизного податку - згідно висновку Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2673 від 22.12.2020 вказані сигарети не є придатними до реалізації на території України, оскільки термін їх придатності на момент проведення експертизи закінчився.
Внаслідок вчинення ОСОБА_4 з 2019 р. по 18.11.2020 р. злочинних дій, які виразились у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, порушено вимоги ст.ст. 1, 2, 9, 15-3 ЗУ «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коьячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та п. 215.1 ст. 215, п. 212.3.1-1 ст. 212, п. 226.1 ст. 226 ПК України.

Злочинну діяльність ОСОБА_4 , яка полягала у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, правоохоронними органами припинено 18.11.2020.

Дії ОСОБА_4 стороною обвинувачення кваліфіковані за ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Обвинувачений ОСОБА_4 в підготовчому судовому засіданні заявив про добровільність укладення угоди про визнання винуватості, за умовами якої він повністю і беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення за вказаних в обвинувальному акті обставин і погоджується на призначення йому покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у вигляді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Крім цього, ОСОБА_4 вказав, що він розуміє права, що передбачені ч. 4 ст. 474 КПК України, та наслідки укладення угоди, передбачені ст. 473 цього Кодексу, а також характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Також ОСОБА_4 пояснив, що укладення угоди не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді; підтвердив обставини вчинення злочину вказані в обвинувальному акті; просив її затвердити.

Захисник в судовому засіданні вважала, що угода відповідає інтересам обвинуваченого, не порушує його прав, не суперечить вимогам чинного законодавства і має бути затверджена.

Відповідно до ст. 472 КПК України, в угоді про визнання винуватості зазначаються її сторони, формулювання підозри чи обвинувачення та його правова кваліфікація з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність, істотні для відповідного кримінального провадження обставини, беззастережне визнання підозрюваним чи обвинуваченим своєї винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, обов`язки підозрюваного чи обвинуваченого щодо співпраці у викритті кримінального правопорушення, вчиненого іншою особою (якщо відповідні домовленості мали місце), узгоджене покарання та згода підозрюваного, обвинуваченого на його призначення або на призначення покарання та звільнення від його відбування з випробуванням, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені статтею 473 КПК України, наслідки невиконання угоди.

Суд вважає, що укладена угода про визнання винуватості правомірна, відповідає інтересам суспільства та держави, укладена добровільно, не порушує права свободи інтереси сторін та інших осіб, узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним правилам призначення кримінальних покарань, встановлених загальною частиною КК України, а тому необхідно затвердити угоду, призначивши обвинуваченому узгоджену сторонами міру покарання.

Питання про долю речових доказів слід вирішити відповідно до ст. 100 КПК України.

Питання щодо процесуальних витрат вирішити відповідно до вимог ст. 124 КПК України.

З огляду на те, що сторони кримінального провадження про обрання запобіжного заходу в угоді не вказали, і в ході досудового слідства запобіжний захід не обирався, суд для обрання запобіжного заходу ОСОБА_4 підстав не вбачає.

При вирішенні питання щодо заходів забезпечення кримінального провадження, а саме арешту майна, суд вважає що підстави для скасування арешту майна, накладеного на тютюнові вироби згідно ухвал слідчого судді від 24.11.2020 відсутні відповідно до ч. 4 ст. 174 КПК України, оскільки санкція ст. 204 ч. 1 КК України передбачає конфіскацію товарів; арешт накладений на мобільний телефон Samsung S/N НОМЕР_2 слід скасувати.

Керуючись ст. ст. 314, 371, 373-374, 468-475 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :
Затвердити угоду, про визнання винуватості, укладену 27 січня 2021 року між старшим групи процесуальних керівників у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_8 та обвинуваченим ОСОБА_4 і його захисником ОСОБА_5 .

ОСОБА_4 , визнати винним у пред`явленому обвинуваченні про вчинення злочину, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України і призначити, узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості, покарання у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь держави витрати на залучення експерта: згідно з висновком Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2564 від 08.12.2020 4249 (чотири тисячі двісті сорок дев`ять) грн 70 коп, згідно з висновком Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2560 від 09.12.2020 4249 (чотири тисячі двісті сорок дев`ять) грн 70 коп, згідно з висновком Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2562 від 09.12.2020 4903 (чотири тисячі дев`ятсот три) грн 50 коп, згідно з висновком Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2563 від 22.12.2020 3922 (три тисячі дев`ятсот двадцять дві) грн 80 коп, згідно з висновком Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2672 від 22.12.2020 1634 (одна тисяча шістсот тридцять чотири) грн 50 коп, згідно з висновком Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2673 від 22.12.2020 1634 (одна тисяча шістсот тридцять чотири) грн 50 коп.

Речові докази у кримінальному провадженні:

1) - сигарети «Marlboro Red», в кількості 110 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «LM Red», в кількості 80 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshall De Luxe Gentle» в кількості 70 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Credo» в кількості 110 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marvel Red» в кількості 140 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Demi» в кількості 300 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Blue Demi Slims» в кількості 230 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshall Ultra» в кількості 20 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Marble Filter De Luxe» в кількості 10 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Marvel Demi Slims Blue» в кількості 100 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Compliment Blue 25 XXL» в кількості 70 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Jin Ling 25» в кількості 24 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «Regina Red» в кількості 40 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Lucky Strike Red» в кількості 98 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Red» в кількості 30 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Blue» в кількості 60 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Kent Gold» в кількості 10 пачок, без марок акцизного податку;
- сигарети «Marvel Blue» в кількості 92 пачки, без марок акцизного податку;
- сигарети «ФЕСТ красный» в кількості 82 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Violet» в кількості 53 пачки, без марок акцизного податку;
-сигарети «Прима Класична» в кількості 125 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Армейские» в кількості 79 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Dove» в кількості 55 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Royals» в кількості 20 пачок, з марками акцизного податку - згідно листа Головного управління ДПС у Полтавській області № 48286/10/16-31-09-02 від 30.12.2020, акцизні марки, якими обклеєно вказані сигарети в базі даних АІС «Акцизні марки» відсутні;
-сигарети «Compliment Red» в кількості 30 пачок, з марками акцизного податку які згідно висновку Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2672 від 22.12.2020 не є придатними до реалізації на території України, оскільки термін їх придатності на момент проведення експертизи закінчився,
- блокнот бордового кольору з чорновими записами,

що вилучені 18.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 11.11.2020 в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_2 а - знищити;
2) - сигарети «Compliment blue 25XXL» в кількості 280 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment blue» в кількості 980 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Compliment Violet Slims» в кількості 240 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Demi» в кількості 500 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marvel» в кількості 960 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Credo» в кількості 1850 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Jing Ling» в кількості 448 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Blue» в кількості 460 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Bond Red» в кількості 408 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marble» в кількості 120 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshal De Luxe» в кількості 70 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marshal Slims Blue» в кількості 400 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «LM Blue» в кількості 290 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «LM Red» в кількості 360 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «DAVE» в кількості 377 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Winston Blue» в кількості 280 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Raouel Slims» в кількості 390 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Lucky Strike» в кількості 280 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Regina» в кількості 340 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «ФЭСТ» в кількості 140 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Dulao Blue» в кількості 330 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Прима» в кількості 1440 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Marlboro» в кількості 1676 пачок, без марок акцизного податку;
-сигарети «Rothmans Royal» в кількості 160 пачок, з марками акцизного податку - згідно листа ГУ ДПС у Полтавській області №183/6/16-31-09-03 від 12.01.2021, акцизні марки, якими обклеєно вказані сигарети в базі даних АІС «Акцизні марки» відсутні;
-сигарети «Compliment Red King Size» в кількості 150 пачок з марками акцизного податку - згідно висновку Полтавського НДЕКЦ МВС України № 2673 від 22.12.2020 вказані сигарети не є придатними до реалізації на території України, оскільки термін їх придатності на момент проведення експертизи закінчився,
що вилучені 18.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 17.11.2020 в ході обшуку приміщень та території за адресою: Полтавська область, м. Лохвиця, вул. Газети «Зоря», 15, - знищити
3) мобільний телефон Samsung S/N НОМЕР_2 , що вилучений 18.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 17.11.2020 в ході обшуку приміщень та території за адресою: АДРЕСА_1 повернути ОСОБА_4 .

Арешт накладений на мобільний телефон Samsung S/N НОМЕР_2 , скасувати.

На вирок може бути подана апеляція до Полтавського апеляційного суду через Лохвицький районний суд Полтавської області протягом 30 днів з дня його проголошення, з урахуванням обмежень передбачених ст. 394 Кримінального процесуального кодексу України. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції

Копію вироку суду негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя Лохвицького
районного суду ОСОБА_1