Справа № 761/6657/20
Провадження № 1-кс/761/4350/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 березня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 1 -го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 07.05.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з особливо важливих справ 1 -го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС капітан податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000053 від 07.05.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212-1 КК України.
У клопотанні слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 від 07.05.2019, за фактом ухилення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212-1 КК України.
В клопотанні слідчий зазначає, що під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з лютого по липень 2018 року, реалізуючи свій злочинний намір, спрямований на ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, знаючи, що обігових грошових коштів на рахунках підприємства достатньо для погашення заборгованості, ставлячи інтереси підприємства вище суспільних та загальнодержавних, умисно, необгрунтовано не сплатили єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (далі - ЄСВ) на загальну суму 47 617 358, 25 грн. (без врахування пені та штрафних фінансових санкцій), що призвело до фактичного ненадходження до фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах. Факт наявності заборгованості підтверджується звітами по ЄСВ (поточні нарахування ЄСВ підприємством самостійно) за період з лютого по липень 2018 року, згідно яких сума не сплачених внесків становить 47 617 358,25 грн. нарахування по ЄСВ згідно з інтегрованою карткою платника (далі ІКП платника) у 2018 році. Так, в ІКП ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » обліковується борг (недоїмка) із сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 47 617 358,25 грн. (без врахування пені та штрафних фінансових санкцій), який підприємством досі не сплачено.
Вказує, що у ході досудового розслідування, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито виконавче провадження №60673502 від 20.11.2019 щодо стягнення заборгованості по ЄСВ з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Так, в адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 було скеровано два запити в порядку ст. 93 КПК України, а саме, №108/9/28-97-23-02-06 від 22.01.2020 та №303/9/28-97-23-02-06 від 19.02.2020 з метою отримання копій документів виконавчого провадження, які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні, однак, будь-якої відповіді в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 так і не надано.
Клопотання мотивовано тим, що ураховуючи викладене, а також завдання кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до завірених належним чином копій виконавчого провадження №60673502 від 20.11.2019 щодо стягнення заборгованості по ЄСВ з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », шляхом їх вилучення, а саме: копії постанов про відкриття провадження та/чи примусового провадження, копії постанов про зупинення/закриття провадження; копії постанов про накладення арешту на грошові кошти в обслуговуючих банках, готівкові кошти, цінні папери, копії актів, заяв, клопотань сторін у виконавчому провадженні, довідок, пояснень та інших документів, що можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

В судове засідання ініціатор клопотання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд справи за його відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.
Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи, в судове засідання не з`явився, про місце, дату та час розгляду справи повідомлявся належним чином.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до наступного.
Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 від 07.05.2019, за фактом ухилення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212-1 КК України.
За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
В свою чергу ст. 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом.
Приписами ст. 26 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до положень ч.ч.1, 4 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом, при цьому для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до вимог ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
В даному випадку, досліджуючи інформацію викладену у фабулі ЄРДР, відомості, які містяться у матеріалах клопотання, слідчий суддя позбавлений можливості вважати, що таке втручання у права особи є виправданим і можливим в межах даного кримінального провадження.
В порушення вимог п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України, слідчим не вказано конкретно речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати.
Всупереч ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На підставі вищевикладеного, враховуючи надані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку, що правові підстави для задоволення клопотання слідчого відсутні.
За таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 22, 26, 131, 132, 159, 160, 163, 562 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
В задоволені клопотання, відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: