Справа № 405/80/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 березня 2020 року слідчийсуддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000527 від 07.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190, ч. 1 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання слідчого мотивовано тим, що слідчим відділом СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000527 від 07.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190, ч.1 ст.358 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2006-2011 рр. невідомими особами, від імені власників земельних ділянок, укладено ряд договорів оренди землі та додаткових угод до них з Фермерським господарством « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в особі його голови ОСОБА_5 , а також укладено угоди про розірвання дійсних договорів оренди землі, які незаконно зареєстровано у Кіровоградській регіональній філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в Долинському районі за відсутності власників земельних ділянок, а також підроблено підписи від імені власників земельних ділянок у видаткових касових ордерах на видачу орендної плати за землю, відомостях на видачу орендної плати за землю, накладних та платіжних відомостях на видачу сільськогосподарської продукції.
Так, в жовтні 2006 року невстановлена особа від імені ОСОБА_6 , який мешкає у с. Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила договір оренди землі від 05.10.2006 року, земельна ділянка розміром - 6,5753 га, кадастровий номер :02:000:0211, між ОСОБА_6 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області, а також Угоду про розірвання договору оренди землі з СВК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 05.10.2006 року. Крім того, в жовтні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_6 , підробила додаткову угоду №1 від 23.10.2010 року до договору оренди землі від 05.10.2006 року.
Крім цього, в лютому 2011 року невстановлена особа від імені ОСОБА_7 , яка мешкає у с. Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельна ділянка розміром - 7,4714 га, кадастровий номер :02:000:0549, між ОСОБА_7 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, в жовтні 2006 року невстановлена особа від імені ОСОБА_8 , який мешкає у с. Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила договір оренди землі від 05.10.2006 року, земельна ділянка розміром - 7,4714 га, кадастровий номер :02:000:0550, між ОСОБА_8 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області, а також додаткову угоду №1 від 01.02.2011 року до договору оренди землі від 05.10.2006 року.
Крім цього, у 2011 року невстановлена особа від імені ОСОБА_9 , який мешкає у с. Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельна ділянка розміром - 6,7504 га, кадастровий номер :02:000:1207, між ОСОБА_9 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, в жовтні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_10 , яка мешкає у с. Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила договори оренди землі від 05.10.2006 року, земельна ділянка розміром - 6,58 га, кадастровий номер :04:000:0205 та земельна ділянка розміром - 6,66 га, кадастровий номер :04:000:0206, укладені між ОСОБА_10 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області, а також в липні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_10 , підробила додаткові угоди №1 від 01.07.2010 року до договорів оренди землі від 05.10.2006, земельна ділянка розміром - 6,58 га, кадастровий номер :04:000:0205 та земельна ділянка розміром - 6,66 га, кадастровий номер :04:000:0206, укладені між ОСОБА_10 та фермерським господарством « ОСОБА_4 ».
Крім цього, невстановлена особа від імені ОСОБА_11 , який мешкає по АДРЕСА_2 , підробила додаткову угоду №1 від 17.08.2010 року до договору оренди землі від 05.10.2006 року, земельна ділянка розміром - 6,4858 га, кадастровий номер :02:000:1172, між ОСОБА_11 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, в липні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_12 , який мешкає в с. Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила додаткові угоди №1 від 30.07.2010 року до договорів оренди землі від 15.03.2007 року, земельна ділянка розміром, кадастровий номер :02:000:0701 та земельна ділянка розміром - 6,07га, кадастровий номер :02:000:0700, між ОСОБА_13 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, в липні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_13 , який мешкає по АДРЕСА_3 , підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельна ділянка розміром - 6,07га, кадастровий номер :02:000:3230 та земельна ділянка розміром - 6,07га, кадастровий номер :02:000:0257, між ОСОБА_13 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, у грудні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_14 , яка мешкає по АДРЕСА_3 , підробила договір оренди землі, земельна ділянка розміром - 6,6612 га, кадастровий номер :02:000:1139, між ОСОБА_14 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, в червні 2010 року невстановлена особа від імені ОСОБА_15 , яка мешкає у с. Братолюбівка, Долинського району, Кіровоградської області, підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельна ділянка розміром - 3,0345 га, кадастровий номер :02:000:1234, між ОСОБА_15 та фермерським господарством « ОСОБА_4 », яке розташовано в смт. Петрове, Петрівського району, Кіровоградської області.
Крім цього, в лютому 2010 року невстановлена особа, від імені ОСОБА_16 , підробила додаткову угоду №1 від 10.02.2010 року до договору оренди землі від 27.03.2007 року з кадастровим номером :02:000:2380, між ОСОБА_16 та фермерським господарством « ОСОБА_4 ».
В липні 2010 року невстановлена особа, від імені ОСОБА_17 , підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельної ділянки з кадастровим номером :02:000:0076 та земельної ділянки з кадастровим номером :02:000:1076, між ОСОБА_17 та фермерським господарством « ОСОБА_4 ».
В червні 2010 року невстановлена особа, від імені ОСОБА_18 , підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельна ділянка з кадастровим номером :02:000:2085, між ОСОБА_18 та фермерським господарством « ОСОБА_4 ».
Крім того, в лютому 2014 року невстановлена особа, від імені ОСОБА_18 , підробила Договір оренди землі від 14.02.2014 строком на 49 років з ФГ « ОСОБА_19 » в особі директора ОСОБА_20 , який являється братом ОСОБА_5 . З 2012 року ОСОБА_18 орендної плати за користування земельною ділянкою від ФГ « ОСОБА_4 » та ФГ « ОСОБА_19 », ні в грошовому, ні в натуральному еквіваленті не отримувала.
Також, в квітні 2012 року невстановлена особа від імені ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка мешкає в с.Бокове, Долинського району, Кіровоградської області, підробила договір процентної позики від 21.04.2012 року, який укладено з ФГ « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в особі директора ОСОБА_5 , виконавши підпис від імені ОСОБА_18 , про що останній було невідомо.
В 2010 році невстановлена особа, від імені ОСОБА_22 , підробила додаткову угоду №1 до договору оренди землі, земельної ділянки з кадастровим номером :02:000:0592, між ОСОБА_22 та фермерським господарством « ОСОБА_4 ».
Також в ході досудового розслідування встановлено, що в 2013 році невідомі особи підробили підписи від імені власників земельних ділянок в заявах на виготовлення технічних документацій із землеустрою на вищевказані земельні ділянки, про що останнім відомо не було, замовником яких відповідно до договорів на розроблення технічних документацій є ФГ « ОСОБА_4 » в особі директора ОСОБА_5 .
Крім того, встановлено, що вищевказані договори оренди землі та додаткові угоди до них, які укладені з ФГ « ОСОБА_4 », зареєстровані в 2006-2011 рр. державним реєстратором Кіровоградської регіональної філії ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в Долинському районі в порушення вимог чинного законодавства за відсутності розроблених на момент державної реєстрації технічних документацій із землеустрою щодо встановлення меж вищевказаних земельних ділянок в натурі (на місцевості).
Відповідно до вимог статті 132 Земельного кодексу України, у разі здійснення з земельною ділянкою будь-яких правочинів наявність кадастрового номеру є істотною умовою.
Пунктом четвертим статті 24 Закону України «Про Державний земельний кадастр» передбачено, що для державної реєстрації земельної ділянки Державному кадастровому реєстратору, який здійснює таку реєстрацію подаються: заява про реєстрацію земельної ділянки; оригінал документації із землеустрою, яка є підставою для формування земельної ділянки; документація із землеустрою, яка є підставою для формування земельної ділянки у формі електронного документа; документ, що підтверджує оплату послуг з державної реєстрації земельної ділянки.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ФГ « ОСОБА_4 » подають до органів ІНФОРМАЦІЯ_1 завідомо неправдиві відомості щодо отриманих вищевказаними власниками земельних ділянок грошових коштів у якості орендної плати за землю.
Так, відповідно до відомостей з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків, ОСОБА_23 отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти у сумі 17 964,07 грн. від надання майна в лізинг, однак відповідно до видаткового касового ордеру ОСОБА_23 отримав в 2015 році грошові кошти у сумі 5 000,00 грн. в якості оплати за оренду землі. В свою чергу, ОСОБА_13 в 2015 році, відповідно до вищезазначених відомостей, отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти у сумі 47 904,20 грн. за надання майна в лізинг, однак згідно отриманих в 2015 році видаткових касових ОСОБА_13 отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти за оренду землі у сумі 10 000,00 грн.
Крім того, ОСОБА_12 згідно отриманих в 2015 році видаткових касових отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти за оренду землі у сумі 10 000, грн., однак, відповідно до відомостей про суми виплачених доходів та утриманих податків, в 2015 році ОСОБА_12 отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти у сумі 23 952,10 грн в якості оплати за надання майна в лізинг.
В свою чергу, ОСОБА_14 , відповідно до видаткових касових ордерів, отримала від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти у загальній сумі 5 000,00 грн. в якості орендної плати за землю, однак згідно вищевказаних відомостей, ФГ « ОСОБА_4 » виплатило ОСОБА_14 грошові кошти у сумі 11 976,50 грн. за надання майна в лізинг.
Крім того, ОСОБА_8 в 2015 році отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти за оренду землі у сумі 5 950,00 грн., однак, відповідно до Відомостей, ОСОБА_8 отримав від ФГ « ОСОБА_4 » грошові кошти у сумі 11 976,50 грн. за надання майна в лізинг.
Довідки за формою 1ДФ, які формуються відповідно до звітів Фермерського господарств « ОСОБА_24 », чітко зазначають сплачені податки за нараховану та виплачену оренди плату (відповідно до договорів оренди) та військовий збір. Орендна плата виплачується ФГ « ОСОБА_24 » за кошти, які зняті з рахунку данного господарства відповідно до записів касових книг та виписки з банківського рахунку.
Відповідно до ст. 168 Податкового кодексу України, податковий агент, який нараховує (виплачує, надає) оподатковуваний дохід на користі платника податку, зобов`язаний утримувати податок із суми такого доходу за його рахунок використовуючи ставку податку, визначену в статті 167 цього Кодексу. Податок сплачується (перераховується) до бюджету під час виплати оподатковуваного доходу єдиним платіжним документом. Банки приймають платіжні документи на виплату доходу лише за умови одночасного подання розрахункового документа на перерахування цього податку до бюджету. Якщо оподатковуваний дохід нараховується податковим агентом, але не виплачується (не надається) платнику податку, то податок, який підлягає утриманню з такого нарахованого доходу, підлягає перерахуванню до бюджету податковим агентом у строки, встановлені цим Кодексом для місячного податкового періоду.
В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до звітів форми №1ДФ, поданих ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які містять відомості щодо грошових коштів, нарахованих (сплачених) на користь потерпілих, а також сум утриманого з них податку за період за 2014 - 2019 рр.
Під час розслідування кримінального провадження було встановлено, що зазначені документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою їх повного, всебічного і неупередженого дослідження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та клопотання про заміну сторони, згідно якого здійснити процесуальне правонаступництво, а саме ІНФОРМАЦІЯ_1 на правонаступника - ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим відділом СУ Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000527 від 07.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190, ч.1 ст.358 КК України.
Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному проваджені, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000527 від 07.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190, ч. 1 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_25 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_26 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_27 , тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення шляхом роздруківки таких відомостей з магнітного носія, у разі подачі таких звітів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі подачі звітів у паперовому вигляді, а саме:
1. звітів форми №1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку» поданих ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) із зазначенням дати подання відповідних звітів:
-за 1-4 квартали 2015 року, станом на 31.02.2016 року;
-за 1-4 квартали 2016 року, станом на 31.02.2017 року;
-за 1-4 квартали 2017 року, станом на 31.02.2018 року;
-за 1-4 квартали 2018 року, станом на 31.02.2019 року;
-за 1-4 квартали 2019 року, станом на 11.11.2019 року.
2.звітів форми №1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку» поданих ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ) із зазначенням дати подання відповідних звітів:
3.за 1-4 квартали 2014 року, станом на 31.02.2015 року;
-за 1-4 квартали 2015 року, станом на 31.02.2016 року;
-за 1-4 квартали 2016 року, станом на 31.02.2017 року;
-за 1-4 квартали 2017 року, станом на 31.02.2018 року;
-за 1-4 квартали 2018 року, станом на 31.02.2019 року;
-за 1-4 квартали 2019 року, станом на 11.11.2019 року.
Строк дії ухвали визначити до 05.04.2020 року.
Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_28 Тьор