Дата документу 20.05.2020 Справа № 554/8481/18
Провадження № 1-кс/554/6970/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20.05.2020 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Управління Служби безпеки України в Полтавській області підполковник юстиції ОСОБА_3 , подане у кримінальному провадженні № 0000033 від 09.10.2018, за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчим відділом УСБУ в Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000033 за підозрою ОСОБА_4 у заволодінні майном (грошовими коштами) державного бюджету в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), шляхом обману, вчинене у великих розмірах, в ухиленні від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів у великих розмірах, а також службовому підробленні, що спричинило тяжкі наслідки, тобто злочинів, передбачених ч. 3 ст. 190, ч. 2 ст. 212 та ч. 2 ст. 366 КК України, а також за підозрою ОСОБА_5 у неналежному виконанні ним як службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам у вигляді матеріальних збитків державному бюджету, тобто у вчиненні злочину, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.
Під час досудового розслідування отримано акт планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на предмет дотримання вказаним підприємством податкового законодавства, за результатами якої встановлено факти несплати податків.
У зв`язку з цим у цьому кримінальному провадженні призначено судову економічну експертизу, при виконанні якої експертом до органу досудового розслідування направлено клопотання про надання додаткових матеріалів, які підтверджують або спростовують висновки акту перевірки 31377/16-31-05-01-10/38503117, якими є відомості про присвоєння ідентифікаційних податкових номерів колишнім засновникам та службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), податкові накладні, а також відомості з юридичної справи вказаного товариства, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Зазначені документи будуть використані у цьому кримінальному провадженні для проведення судових експертиз, засвідчать або спростують факти порушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при обліку та сплаті податків, які містять ознаки кримінального правопорушення, тобто будуть використані як доказ під час досудового розслідування та судового розгляду.
У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, у якій прохав розгляд клопотання провести за його відсутності, клопотання підтримав.
Згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України та з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд клопотання проведено без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_4 та її підрозділів (юридична адреса: АДРЕСА_2 ), у володінні якого знаходиться інформація.
Згідно з ч. 4 ст. 107 КПК України у зв`язку із неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання не здійснювалось.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність достатніх даних, що дають підстави вважати, що документація, питання про надання тимчасового доступу до якої ставиться у клопотанні органу досудового слідства, перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та її підрозділів та містить відомості, що можуть бути використані як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню.
Зазначені документи будуть використані у цьому кримінальному провадженні для проведення судових експертиз, засвідчать або спростують факти порушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » при обліку та сплаті податків, які містять ознаки кримінального правопорушення, тобто будуть використані як доказ під час досудового розслідування та судового розгляду.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 1 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Клопотання відповідає вимогам статті 160 КПК України.
Відповідно до п.6 ч.1 статті 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено розпорядження надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі і документи, якщо відповідне рішення було прийнято слідчим суддею, судом.
З метою забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 131, 132, 159-164, 370, 376 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000033, а саме: слідчим слідчого відділу УСБУ в Полтавській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , на тимчасовий доступ до документів, щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідент. код. НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення завірених належним чином копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 та її підрозділів (юридична адреса: АДРЕСА_2 ), а саме:
- податкові декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими розрахунками до них за січень-лютий 2017 року, квітень 2017 року, червень 2017 року, вересень 2017 року, грудень 2017 року, січень 2018 року, березень 2018 року, травень-червень 2018 року, серпень 2018 року;
- податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що включені до податкового зобов`язання товариства у січні 2017 року, січні 2018 року та вересні 2018 року;
- відомості про присвоєння ідентифікаційного номеру ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ;
- довідки про отримані доходи (за формою 1-ДФ) громадянами ОСОБА_4 , (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ), ОСОБА_17 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 );
- документи реєстраційної (особової) справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », долучені у період з січня 2019 року по травень 2020 року.
Зобов`язати уповноважених представників ІНФОРМАЦІЯ_4 та її підрозділів (юридична адреса: АДРЕСА_2 ) надати тимчасовий доступ згідно вказаної ухвали.
Строк дії ухвали становить 1 (один) місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1