печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 червня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий в особливо важливих справах шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, з клопотанням погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів які зберігаються у ФОП ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою, де перебувають вказані в клопотанні документи.

В обґрунтування зазначеного клопотання, сторона кримінального провадження вказує на те, що в провадженні шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000480 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 2 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у 2018-2019 діючи на території міста Києва та Київської області, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_6 ), втілили у життя незаконну схему з ввозу на митну територію України мобільних телефонів, ноутбуків, настільних персональних комп`ютерів, планшетів, смарт-годинників, іншої електронної техніки та аксесуарів до них, за рахунок підміни первинних документів в частині номенклатури, кількості та вартості імпортованих ТМЦ, що призвело до заниження їх митної вартості та умисного ухилення від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, що дозволило вказаним особам ухилитися від сплати податків та мінімізацію митних платежів, в особливо великих розмірах, а саме в сумі 5 780 000 грн.

24.12.2019 на підставі ухвал слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_5 в приміщеннях за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , було проведено обшук в ході якого вилучено значну кількість продукції «APPLE» (мобільні телефони, старт-часи, навушники, електронні пристрої у формі ручки марки), яка на момент вилучення не мала жодних документів, що підтверджує фактичне її походження, жодних сертифікатів відповідності та гарантійних талонів.

В подальшому ухвалами ІНФОРМАЦІЯ_5 на всю вилучену техніку, речі, предмети, документи та грошові кошти під час обшуків приміщень за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , накладено арешт.

На адресу ФОП ОСОБА_4 направлявся запит щодо необхідності надати інформацію про вилучену продукцію з надання документів, які підтверджують факт придбання її та подальшу реалізацію, повідомити стан зберігання речових доказів, на що отримано відповідь б/н від 10.03.2020 про відмову у наданні будь-якої інформації.

Слідчий зазначає, що на даний час виникла необхідність у перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_4 з контрагентами, за період діяльності 2018-2019 р.р, вищевказані документи необхідно надати з метою встановлення проведення розрахунків або можливих фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів. Також є необхідність у вилученні та вивченні копій первинних фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_5 ) по взаємовідносинам з контрагентами за період 2018-2019 років, для встановлення факту проведених операції, встановлення місця їх проведення, осіб, які проводили та приймали вказані послуги, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку, податкової звітності вказаного ФОП та первинними фінансово-господарськими документами.

. Тому просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів, в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів, а також в разі їх передачі до архіву ФОП ОСОБА_4 зобов`язати останнього затребувати на свою адресу необхідні для передачі документи.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився. Від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000480 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 2 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно частково задовольнити клопотання та надати слідчому тимчасовий доступ до речей і документів які вказані в клопотанні, по взаємовідносинам з контрагентами за період діяльності з 01.01.2018 по 31.12.2019 р.р. з можливістю їх вилучення, які знаходяться у ФОП ОСОБА_4 за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , фактичні дані якої можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

Разом з тим, зобов`язання ОСОБА_4 затребувати на свою адресу необхідні документи з архіву для передачі їх слідчому не передбачено нормами КПК, також слідчий суддя вважає необхідним надати дозвіл на тимчасовий доступ тільки за вищевказаною адресою, оскільки доказів перебування вказаних документів за іншими адресами слідчим не надано, а відтак, клопотання підлягає задоволенню частково.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , тимчасовий доступ до завірених копій документів ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_5 ) по взаємовідносинам з контрагентами за період діяльності з 01.01.2018 по 31.12.2019 р.р. з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які знаходяться у ФОП ОСОБА_4 за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , а саме:

?копії книг обліку доходів та витрат за період діяльності 2018-2020 р.н.;

?копії книги обліку розрахункових операцій за період діяльності 2018-2020 р.н.;

?копії виписки або витяг із Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб підприємців ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_5 );

?копії ліцензії (в разі наявності);

?копії свідоцтва платника ПДВ (в разі наявності);

?копії трудових угод з найманими працівниками (у разі використання найманої праці) за період діяльності 2018-2020 р.н.;

?документи (договори, ВМД, рахунку фактури, видаткові, податкові накладні, банківські виписки) які підтверджують факт придбання даної що знаходилась за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , в тому числі сертифікати відповідності та гарантійні талони на вилучену продукцію;

?інформацію щодо походження продукції «APPLE» (мобільні телефони, старт-часи, навушники, електронні пристрої у формі ручки марки), які були вилучені 24 грудня 2019 року під час обшуків приміщень за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , вказати хто є її власником та цільове призначення?

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1