Справа № 344/5614/20
Провадження № 1-кс/344/2189/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2020 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №0000052 від 14.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором, в обґрунтування якого посилався на те, що кримінальне провадження №0000052 від 14.11.2019 зареєстроване за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2017-2018 років з метою умисного ухилення від сплати податків занижували податкові зобов`язання із сплати податку на додану вартість шляхом документального оформлення безтоварних операцій з придбання сільськогосподарської продукції, внаслідок чого ухилились від сплати вказаного податку на суму 11 298 796,76 грн, що є особливо великим розміром.

Наведені факти знайшли своє підтвердження у висновку аналітичного дослідження від 06.11.2019 №271/7/09-16-15 та акті документальної перевірки від 04.09.2019 №7/09-19-05-02/37112925. Зокрема встановлено, що основним постачальником сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в досліджуваний період була ФОП ОСОБА_4 .

В той же час, 26.12.2019 в ході обшуку офісних, складських та виробничих приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські документи виписані від ФОП ОСОБА_4 на поставку сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У ході досудового розслідування з метою отримання копій документів в яких містяться взірці підпису та почерку ОСОБА_4 в адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Первомайської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) скеровувалась вимога в порядку ст. 93 КПК України. У відповідь на вказану вимогу було отримано копії документів, а саме: - заяву від 31.12.2012 щодо зарахування ОСОБА_4 на посаду молодшої медичної сестри фізіотерапевтичного кабінету відділення реабілітації; - повідомлення про права, визначені законодавством у сфері захисту персональних даних, мету обробки персональних даних від 31.12.2012; - посадової інструкції №1-46-201 молодшої медичної сестри відділення реабілітації ОСОБА_4 згідно наказу №50-К від 02.01.2013; - заяву від 01.02.2016 про переведення на 0,5 ставки ОСОБА_4 ; - заяву від 09.08.2018 щодо звільнення ОСОБА_4 з займаної посади з 31.08.2018 за згодою сторін; - наказу №464-К від 30.08.2018 щодо звільнення ОСОБА_4 з 0,5 посади молодшої медичної сестри фізіотерапевтичного кабінету відділення реабілітації.

Поряд із цим, в ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи підпису та почерку ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_3 ) для проведення якої необхідні вільні взірці підпису та почерку останньої.

Постановою слідчого від 04 травня 2020 року в кримінальному провадженні №0000052 призначено судово-почеркознавчу експертизу.

З огляду на це, в органу досудового розслідування виникла необхідність у отримані оригіналів документів в яких містяться взірці підпису та почерку ОСОБА_4 , що можливе шляхом тимчасового доступу до таких документів та їх вилучення.

Учасники процесу в судове засідання не з`явились, слідчий попередньо подав заяву відповідно до якого просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Відповідно до ч. 5-6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Отже, враховуючи вищенаведене вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження.

Однак враховуючи те, що у Витязі з Єдиного реєстру досудового розслідування №0000052 від 14.11.2019 року слідчого, який здійснює досудове розслідування ОСОБА_5 не зазначено, то в цій частині клопотання не підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів в яких містяться взірці підпису та почерку ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_3 ), що перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Первомайської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх оригіналів а саме: - заяви від 31.12.2012 щодо зарахування ОСОБА_4 на посаду молодшої медичної сестри фізіотерапевтичного кабінету відділення реабілітації; - повідомлення про права, визначені законодавством у сфері захисту персональних даних, мету обробки персональних даних від 31.12.2012; - посадової інструкції №1-46-201 молодшої медичної сестри відділення реабілітації ОСОБА_4 згідно наказу №50-К від 02.01.2013; - заяву від 01.02.2016 про переведення на 0,5 ставки ОСОБА_4 ; - заяву від 09.08.2018 щодо звільнення ОСОБА_4 з займаної посади з 31.08.2018 за згодою сторін; - наказу №464-К від 30.08.2018 щодо звільнення ОСОБА_4 з 0,5 посади молодшої медичної сестри фізіотерапевтичного кабінету відділення реабілітації.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 06 липня 2020 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1