Справа № 592/5368/20
Провадження № 1-кс/592/2721/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 квітня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого, погоджене з прокурором про накладення арешту на майно, яке мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000095 розпочатому 17.10.2018 за фактом незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів, які в подальшому реалізуються через нелегальні АЗС на території Сумської області, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих (розшукових) дій встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи шляхом використання обладнання та приміщень на території за адресою: Сумська область, Охтирський район, с. Мала Павлівка, вул. Центральна, 5, здійснюють переробку нафти та незаконне виготовлення палива (дизельного палива), які є підакцизними товарами.

В подальшому, за результатом проведеної комплексної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів та судово-товарознавчої експертизи №26467/27183/21490-21493/21494-21497 від 18.10.2019 та додаткової комплексної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів та товарознавчої експертизи №422/423 від 14.04.2020 складених експертами Харківського науково-дослідного інституту судових експертиз ім. М.С. Бокаріуса, по зразках нафтопродуктів, що були виявлені та вилучені під час проведення огляду 31.10.2018 встановлено, що:

- надані на дослідження зразки нафтопродуктів №1, №4 та №5 відповідають вимогам ТУ-У-19.2-2:2016 (Конденсат газовий стабілізований природний), ТУ-У-19.2-9:2015 (Фракція газойлева гудронова широка), ТУ-У-19,2-5:2016 (Залишок кубовий), не відносяться до палива моторного альтернативного, антидетонаторів, біодизелю, не є бензинами, не є дизельними паливами, не відповідають вимогам ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні Умови»;

- надані на дослідження зразки нафтопродуктів №2 та №3 не відповідають вимогам ТУ-У-19.2-2:2016 (Конденсат газовий стабілізований природний), ТУ-У-19.2-9:2015 (Фракція газойлева гудронова широка), ТУ-У-19,2-5:2016 (Залишок кубовий), але відповідають вимогам ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне Євро. Технічні умови», ДСТУ 4840:2007 «Паливо дизельне підвищеної якості. Технічні умови», за характеристиками УКТ ЗЕД є «Нафта або нафтопродукти, одержані з бітуміозних порід (мінералів), крім сирих; продукти, в іншому місці не зазначені, з вмістом 70 мас.% або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітуміозних порід (мінералів), причому ці нафтопродукти є основними складовими частинами продуктів; відпрацьовані нафтопродукти:

- нафта або нафтопродукти, одержані з бітуміозних порід (мінералів), крім сирих; продукти, в іншому місці не зазначені, з вмістом 70 мас.% або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітуміозних порід (мінералів), причому ці нафтопродукти є основними складовими частинами продуктів за виключенням тих, що містять біодизель та відпрацьовані нафтопродукти:

- інші:

-- важкі дистиляти:

--- газойлі:» товарної позиції УКТ ЗЕД 2710 19.

Відповідно до підпункту 215.3.4 пункту 215.3 ст. 215 Податкового кодексу України до пального (підакцизних товарів) відноситься «Важкі дистиляти» (газойль) та згідно до товарної позиції УКТ ЗЕД мають код 2710 19 31 01 2710 19 48 00.

У зв`язку з отриманням в ході досудового розслідування достатніх доказів для підозри особи у вчиненні кримінального правопорушення 24.04.2020 директору ТОВ «Приток 17» ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні ним кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Потім, на підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду проведено огляд, у нежитлових приміщеннях та території розташованих за адресою: Сумська обл., Охтирський р-н., с. Мала Павлівка, вул. Центральна, 5 в ході проведення якого, в приміщенні лабораторії, виявлено та вилучено документи фінансово господарської діяльності, блокнот та аркуші паперу з чорновими записами, а саме:

Додаток №1 Вимоги до характеристик автомобільного бензину на 1 арк.

Таблиця 1 Порівняльні характеристики моторних палив на 1 арк.

Таблиця. Основні показники якості автомобільних палив на 1 арк.

Порівняльні характеристики моторних палив на 3 арк.

Додаток №2 Вимоги по характеристикам дизельного пального на 2 арк.

Таблиця 1. Порівняльні характеристики моторних палив. Автомобільний бензин на 1 арк.

Таблиця. Основні показники якості автомобільних палив на 1 арк.

Додаток 1. Вимоги до характеристик автомобільного бензину на 1 арк.

Таблиця 3. Порівняльні характеристики моторних палив. Паливо дизеля на 2 арк.

Додаток 2 Вимоги по характеристикам дизельного пального на 2 арк.

Договір підряду на здійснення монтажних та пусконалагоджувальних робіт від 07 жовтня 2018 р. на 1 арк.

Заламінований аркуш з А4 з цифрами з написом ГОСТ 3900-85 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Сировина Е-1/1-1/8 V=63,7 м/кВ на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Бензин Е-2/1-2/6 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Дизтопливо Е-6/1-3/5 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Сировина Е-1/1-1/8 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Е-ПС на 1 арк.

Графік роботи лаборантів на жовтень 2018 р.

Заламінований аркуш з А4 з цифрами з написом ГОСТ 3900-85 на 11 арк.

Аркуш з А4 з цифрами з написом ГОСТ 3900-85 на 5 арк.

Додаток 4 Поправки на зважування в повітрі на 1 арк.

Заламінований аркуш А4. Платність води з якого видалено повітря, при температурі визначення на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Аналіз вуглеводнева сировина ТОВ «Нафтосервіскомплект-СВ» на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Бензин Е-2/2-2/6 на 1 арк.

Дизтопливо Е-3/1-3/5 на 1 арк.

Таблиця перекладу 0С в абсолютну mV на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =50,466 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =54,3 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =63,7 м3 на 1 арк.

Заламінованй аркуш з таблицею V =90,7 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =90,7 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =63,7 м3 на 1 арк.

Чорнові записи на 8 арк.

Блокнот біло-червоного кольору з чорновими записами на 80 арк.

Під час обшуку та у ході проведення слідчих дій встановлено, що вище перелічені документи та чорнові записи використовувались під час здійснення діяльності підприємства ТОВ «Приток 17» для здійснення математичного розрахунку та незаконного виготовлення паливно-мастильних матеріалів.

Вилучені речі відповідають критеріям, що пред`являються до речових доказів та визначені ст. 98 КПК України, а саме: є матеріальними об`єктами, можуть бути використані як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. У зв`язку з цим постановою від 28.04.2020 вказані речі визнані речовими доказами, а тому підлягають збереженню. У разі повернення вказаного майна існує реальна загроза їх зникнення, втрати, підміни або відчуження. Тому просить накласти на них арешт.

У судове засідання слідчий не з`явився, просить розглядати клопотання без його участі, клопотання підтримує у повному обсязі.

Вивчивши клопотання та додані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Арешт майна є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, передбачений п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України. Частиною 1 ст. 131 КПК України встановлено, що заходи кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. ч. 1 3 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є обґрунтованим, слідчим доведено, що вказане майно, може бути доказом злочину, визнане речовими доказами, та є можливість його використання у кримінальному провадженні

Керуючись ст. 131, 132, 167, 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на документи, блокнот та аркуші паперу з чорновими записами, які перебували у володінні та розпорядженні ТОВ «Приток 17» (директор ОСОБА_4 ) та були вилучені в ході огляду території за адресою: Сумська обл., Охтирський р-н., с. Мала Павлівка, вул. Центральна, 5, а саме:

Додаток №1 Вимоги до характеристик автомобільного бензину на 1 арк.

Таблиця 1 Порівняльні характеристики моторних палив на 1 арк.

Таблиця. Основні показники якості автомобільних палив на 1 арк.

Порівняльні характеристики моторних палив на 3 арк.

Додаток №2 Вимоги по характеристикам дизельного пального на 2 арк.

Таблиця 1. Порівняльні характеристики моторних палив. Автомобільний бензин на 1 арк.

Таблиця. Основні показники якості автомобільних палив на 1 арк.

Додаток 1. Вимоги до характеристик автомобільного бензину на 1 арк.

Таблиця 3. Порівняльні характеристики моторних палив. Паливо дизеля на 2 арк.

Додаток 2 Вимоги по характеристикам дизельного пального на 2 арк.

Договір підряду на здійснення монтажних та пусконалагоджувальних робіт від 07 жовтня 2018 р. на 1 арк.

Заламінований аркуш з А4 з цифрами з написом ГОСТ 3900-85 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Сировина Е-1/1-1/8 V=63,7 м/кВ на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Бензин Е-2/1-2/6 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Дизтопливо Е-6/1-3/5 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Сировина Е-1/1-1/8 на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Е-ПС на 1 арк.

Графік роботи лаборантів на жовтень 2018 р.

Заламінований аркуш з А4 з цифрами з написом ГОСТ 3900-85 на 11 арк.

Аркуш з А4 з цифрами з написом ГОСТ 3900-85 на 5 арк.

Додаток 4 Поправки на зважування в повітрі на 1 арк.

Заламінований аркуш А4. Платність води з якого видалено повітря, при температурі визначення на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Аналіз вуглеводнева сировина ТОВ «Нафтосервіскомплект-СВ» на 1 арк.

Аркуш паперу з написом Бензин Е-2/2-2/6 на 1 арк.

Дизтопливо Е-3/1-3/5 на 1 арк.

Таблиця перекладу 0С в абсолютну mV на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =50,466 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =54,3 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =63,7 м3 на 1 арк.

Заламінованй аркуш з таблицею V =90,7 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =90,7 м3 на 1 арк.

Аркуш з таблицею V =63,7 м3 на 1 арк.

Чорнові записи на 8 арк.

Блокнот біло-червоного кольору з чорновими записами на 80 арк.

Ухвала підлягає негайному виконанню.
Апеляційна скарга на ухвалу може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
Згідно з ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Суддя ОСОБА_1