Провадження № 1-кс/761/6560/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання заступника начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 , поданого в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000047 від 01.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України,

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , згідно якого просить надати надати заступник начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майор податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи по даному кримінальному провадженні, а саме: старшим слідчим з особливо важливих справ третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, які стосуються відкриття й обслуговування наступних банківських рахунків: АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , уповноважена особа Фонду на ліквідацію ОСОБА_8 , адреса реєстрації АДРЕСА_1 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 від 10.11.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 від 17.11.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 від 24.11.2016 по 23.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 від 06.12.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 та № НОМЕР_15 від 03.11.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_16 та № НОМЕР_17 від 24.11.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 та № НОМЕР_20 від 06.12.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 від 07.11.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № НОМЕР_23 та № НОМЕР_24 від 31.01.2017 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_25 та № НОМЕР_26 від 27.12.2016 по 21.11.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за № НОМЕР_27 та № НОМЕР_28 від 20.10.2016 по 04.04.2019; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_29 , адреса реєстрації - АДРЕСА_2 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за № НОМЕР_30 та № НОМЕР_31 від 10.11.2016 по 02.09.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_32 та № НОМЕР_33 від 10.11.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_34 та № НОМЕР_35 від 19.12.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за № НОМЕР_36 та № НОМЕР_37 від 19.12.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_38 та № НОМЕР_39 від 05.12.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за № НОМЕР_40 та № НОМЕР_41 від 19.12.2016; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_42 від 06.01.2017 по 20.11.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за № НОМЕР_43 від 05.12.2016 по 15.04.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » за № НОМЕР_44 та № НОМЕР_45 від 29.01.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_46 , адреса реєстрації АДРЕСА_3 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 та № НОМЕР_50 від 14.11.2016 по 28.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 та № НОМЕР_54 від 14.11.2016 по 17.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_55 , № НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 та № НОМЕР_58 від 23.11.2016 по 24.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , № НОМЕР_61 та № НОМЕР_62 від 07.12.2016 по 17.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_63 , № НОМЕР_64 , № НОМЕР_65 та № НОМЕР_66 від 14.11.2016 по 17.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_67 , № НОМЕР_68 , № НОМЕР_69 та № НОМЕР_70 від 24.11.2016 по 17.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за № НОМЕР_71 , № НОМЕР_72 , № НОМЕР_73 та № НОМЕР_74 від 07.12.2016 по 17.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за № НОМЕР_75 , № НОМЕР_76 , № НОМЕР_77 та № НОМЕР_78 від 07.11.2016 по 17.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № НОМЕР_79 , № НОМЕР_80 , № НОМЕР_81 та № НОМЕР_82 від 30.01.2017 по 20.05.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_83 , № НОМЕР_84 , № НОМЕР_85 та № НОМЕР_86 від 26.12.2016 по 04.01.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » за № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_90 , № НОМЕР_91 , № НОМЕР_92 та № НОМЕР_93 від 18.06.2018 по 24.12.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за № НОМЕР_94 , № НОМЕР_95 , № НОМЕР_96 та № НОМЕР_97 від 21.10.2016 по 15.04.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за № НОМЕР_98 ,№ НОМЕР_99 ,№ НОМЕР_100 ,№ НОМЕР_101 , № НОМЕР_102 , № НОМЕР_103 та № НОМЕР_104 від 23.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за № НОМЕР_105 ,№ НОМЕР_106 ,№ НОМЕР_107 , № НОМЕР_108 , № НОМЕР_109 та № НОМЕР_110 від 18.04.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » за № НОМЕР_111 та № НОМЕР_112 від 09.09.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » за № НОМЕР_113 , № НОМЕР_114 , № НОМЕР_115 , № НОМЕР_116 та № НОМЕР_117 від 24.05.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » за № НОМЕР_118 , № НОМЕР_119 та № НОМЕР_120 від 09.08.2019 по 18.11.2019; ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_121 , адреса реєстрації - АДРЕСА_4 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за № НОМЕР_122 та № НОМЕР_123 від 02.02.2018 по 10.02.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за № НОМЕР_124 та № НОМЕР_125 від 08.12.2017 по 10.02.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_126 та № НОМЕР_127 від 14.11.2017 по 06.03.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за № НОМЕР_128 та № НОМЕР_129 від 11.12.2017 по 06.03.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_130 та № НОМЕР_131 від 10.11.2017 по 10.02.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_132 та № НОМЕР_133 від 09.11.2017 по 06.03.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за № НОМЕР_134 та № НОМЕР_135 від 07.02.2018 по 10.02.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за № НОМЕР_136 та № НОМЕР_137 від 08.11.2017 по 10.02.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № НОМЕР_138 та № НОМЕР_139 від 08.11.2017 по 10.02.2020; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_140 та № НОМЕР_141 від 10.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за № НОМЕР_142 та № НОМЕР_143 від 06.09.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » за № НОМЕР_144 від 08.11.2017 по 05.04.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за № НОМЕР_145 та № НОМЕР_146 від 18.04.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за № НОМЕР_147 та № НОМЕР_148 від 27.12.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » за № НОМЕР_149 та № НОМЕР_150 від 29.03.2018; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » у м. Києві (МФО НОМЕР_151 , адреса реєстрації АДРЕСА_5 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_152 та № НОМЕР_153 від 17.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_154 та № НОМЕР_155 від 16.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_156 та № НОМЕР_157 від 16.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за № НОМЕР_158 та № НОМЕР_159 від 20.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № НОМЕР_160 та № НОМЕР_161 від 17.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_162 від 17.11.2017 по 22.11.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » за № НОМЕР_163 , № НОМЕР_164 , № НОМЕР_165 , № НОМЕР_166 , № НОМЕР_167 та № НОМЕР_168 від 25.10.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за № НОМЕР_169 , № НОМЕР_170 , № НОМЕР_171 , № НОМЕР_172 , № НОМЕР_173 та № НОМЕР_174 від 27.07.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за № НОМЕР_175 , № НОМЕР_176 , № НОМЕР_177 , № НОМЕР_178 , № НОМЕР_179 , № НОМЕР_180 від 13.09.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за № НОМЕР_181 від 22.08.2019; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » за № НОМЕР_182 та № НОМЕР_183 від 30.11.2016 по 11.04.2019; КРД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » м. Київ (МФО НОМЕР_184 , адреса реєстрації АДРЕСА_6 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за № НОМЕР_185 , № НОМЕР_186 та № НОМЕР_187 від 22.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за № НОМЕР_188 , № НОМЕР_189 та № НОМЕР_190 від 22.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_191 , № НОМЕР_192 та № НОМЕР_193 від 22.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за № НОМЕР_194 , № НОМЕР_195 та № НОМЕР_196 від 22.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № НОМЕР_197 , № НОМЕР_198 та № НОМЕР_199 від 22.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_200 , № НОМЕР_201 та № НОМЕР_202 від 22.11.2017; АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_203 , адреса реєстрації АДРЕСА_7 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за №0001 від 17.08.2017 по 08.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № НОМЕР_204 від 17.08.2017 по 08.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » за № НОМЕР_205 від 18.08.2017 по 08.11.2017; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за № НОМЕР_206 від 08.09.2017 по 08.11.2017 за період з 01.01.2017 і по дату винесення ухвали, з можливістю вилучення копій наступних документів, а саме: роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банка реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; картка із зразками підписів та відбитка печатки; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунків і здійсненні розрахункових касових операцій.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000047 від 01.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_29 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_46 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_121 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » у м.Києві (МФО НОМЕР_151 ); КРД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » м.Київ (МФО НОМЕР_184 ), АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_203 ).
В судове засідання слідчий не з`явився, через канцелярію суду подав клопотання про розгляду без участі, клопотання підтримав, з мотивів наведених у ньому, та просив його задовольнити.
Особи, у володінні яких знаходяться такі документи (представники в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_29 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_46 ), ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_121 ); АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » у м.Києві (МФО НОМЕР_151 ); КРД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » м.Київ (МФО НОМЕР_184 ), АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_203 )), в судове засідання не з`явилася, про час та місце слухання клопотання повідомлена належним чином.
Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, суд приходить до висновку про наявність підстав для відмови в його задоволенні, виходячи із наступного.
Згідно з ч. 3 ст. 370 КПК України обґрунтованим є рішення, ухвалене судом на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, які підтверджені доказами, дослідженими під час судового розгляду та оціненими судом відповідно до статті 94 цього Кодексу.
Обґрунтованість ухвали означає відповідність висновків слідчого судді у рішенні фактичним обставинам, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, що визначені ст. 91 КПК України.
Відповідно до ст. 94 КПК України слідчий, прокурор, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення.
Таким чином, для винесення обґрунтованого рішення по справі, обставини справи мають бути підтверджені допустимими, належними, достовірними та достатніми доказами.
Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.
На підтвердження причетності наведених у клопотанні осіб до незаконної схеми ухилення від сплати податків слідчий посилається на дані Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок».
Разом з тим, у розумінні статті 94 КПК України слідчий суддя для прийняття вмотивованого та обґрунтованого рішення повинен оцінити сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, а вказане повідомлення та аналітичне дослідження є єдиними доказами, на яких ґрунтується подане клопотання.
Натомість, слідчим не надано до суду жодного іншого доказу, що підтверджував би причетність наведених у клопотанні осіб до протиправної діяльності, за якою здійснюється досудове розслідування.
Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
За п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Враховуючи, що слідчим не доведено причетність наведених у клопотанні осіб до скоєного злочину, тобто не доведено що такий ступінь втручання у права і свободи особи є виправданим, то і відсутні правові підстави для задоволення такого клопотання.
Також, відповідно до п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
За п. 15 ч. 1 ст. 7 КПК України зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, відносяться змагальність сторін та свобода в поданні ними суду своїх доказів і у доведенні перед судом їх переконливості.
З огляду на зазначене, слідчий суддя прийшов до висновку про необґрунтованість клопотання.
За таких обставин, керуючись вимогами ст. 7, 84, 91, 94, 132, 159, 163, 370КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання заступника начальника третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 , поданого в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000047 від 01.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України - відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя