УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа № 638/6107/20

Провадження № 1-кс/638/1291/20

20.05.2020 року м. Харків
Дзержинський районний суд м.Харкова у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000029 від 14.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
встановив:
06 травня 2020 року слідчий з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 звернувся до Дзержинського районного суду м. Харкова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000083 від 14.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Клопотання мотивоване тим, що другим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000029, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.04.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставами внесення відомостей до ЄРДР слугував узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України від 20.03.2020 №?749/440-04-2/ДСК про те, що фізична особа ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ) в період 2017-2018 рр. отримавши оподатковуваний дохід, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилився від сплати податків на суму понад 3,0 млн грн.

Так відповідно до вказаних матеріалів встановлено, що фінансові операції, за період з 22.05.2017 по 27.09.2018, пов`язані з внесенням коштів готівкою ІНФОРМАЦІЯ_1 .?Г. на загальну суму 36,00 млн грн на власні рахунки, які не підкріплені офіційно задекларованими доходами, є незаконними доходами, попередньо отриманими ОСОБА_4 від здійснення прихованої діяльності.

Відповідно до мотивованого висновку узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлено, що проаналізувавши інформацію про фінансові операції, здійснені учасником схеми, за період з 22.05.2017 по 27.09.2018, отриману від суб`єктів первинного фінансового моніторингу, ІНФОРМАЦІЯ_3 та від ДПС України, у ІНФОРМАЦІЯ_4 є підозри вважати фінансові операції, пов`язані з внесенням коштів готівкою ІНФОРМАЦІЯ_1 .?Г. на загальну суму 36,00 млн грн на власні рахунки, які не підкріплені офіційно задекларованими доходами, такими, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на використання коштів незаконного походження).

Також відповідно до отриманої інформації від ІНФОРМАЦІЯ_3 щодо ОСОБА_5 .? ОСОБА_6 , встановлено, що останній 22.06.2017 відкрив рахунок у люксембурзького провайдера послуг розміщення віртуальних активів ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ).

З часу відкриття рахунку по дату закриття (13.09.2019), вищезазначена фізична особа здійснила такі операції: перераховано 2,9258 ВТС* чи 31.27% всіх біткоінів у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ); отримано 0,1885 ВТС* чи 2,65 % всіх біткоінів із ІНФОРМАЦІЯ_6 ( ОСОБА_7 ).

За інформацією викладеної на сайті ІНФОРМАЦІЯ_8 , встановлено, що за допомогою спеціального браузера і кількох додатків будь-який користувач мережі може потрапити у приховану частину інтернету-Darknet.

Більшу частину «темного» сегмента займають наркоторговці. Практично в будь-якому магазині у Darknet (найпопулярніший- ІНФОРМАЦІЯ_7 ) пропонують заборонені препарати, марихуана, героїн, амфетамін тощо.

Розслідуванням встановлено, що стосовно фінансових операцій, проведених за участю Когана?Р.?Г. від суб`єктів первинного фінансового моніторингу отримано 166 повідомлень про фінансові операції, проведені за період з 22.05.2017 по 27.09.2018, на загальну суму 38,75 млн грн.

Операції пов`язані із внесенням та зі зняттям коштів готівкою на/з карткових рахунків, відкритих на ім`я ОСОБА_4 через каси АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та АТ?« ІНФОРМАЦІЯ_10 », а також, з переказом безготівкових коштів з карткових рахунків останнього, на користь ОСОБА_8 .?С. (код НОМЕР_2 ), зокрема:

-?155 повідомлень про фінансові операції, проведені, за період з 22.05.2017 по 27.09.2018, які пов`язані із внесенням коштів готівкою на карткові рахунки: №? НОМЕР_3 , №? НОМЕР_4 , №? НОМЕР_5 , №? НОМЕР_6 , №? НОМЕР_7 , №? НОМЕР_8 , №? НОМЕР_9 , №? НОМЕР_6 , відкриті на ім`я ОСОБА_4 в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_9 », м. Харків (МФО НОМЕР_10 ), на загальну суму 36,19 млн грн (в т.?ч. 2017 рік 7,27 млн грн, 2018 рік 28,92 млн грн), через каси вказаної банківської установи, в якості поповнення карток;

-?1 повідомлення про фінансову операцію, проведену 01.06.2017, яка пов`язана із внесенням коштів готівкою на рахунок №? НОМЕР_11 , відкритий ІНФОРМАЦІЯ_1 .?Г. в ПАТ?« ІНФОРМАЦІЯ_10 », м. Харків (МФО НОМЕР_12 ), в сумі 0,18 млн грн, через касу вказаної банківської установи, в якості поповнення рахунку;

-?8 повідомлень про фінансові операції, проведені, за період з 16.09.2017 по 13.08.2018, які пов`язані зі зняттям коштів готівкою з карткових рахунків №? НОМЕР_8 , №? НОМЕР_13 , №? НОМЕР_7 , відкритих на ім`я ОСОБА_4 в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_9 », м. Харків (МФО НОМЕР_10 ), на загальну суму 1,98 млн грн (в т.?ч. 2017 рік 1,82 млн грн, 2018 рік 0,16 млн грн), через каси вищезазначеної банківської установи, в якості видачі коштів;

-?2 повідомлення про фінансові операції, проведені, за період з 20.04.2018 по 06.05.2018, які пов`язані із перерахуванням з карткових рахунків №? НОМЕР_4 та №? НОМЕР_5 , відкритих на ім`я ОСОБА_4 в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_9 », м. Харків (МФО НОМЕР_10 ) на картковий рахунок №? НОМЕР_14 , відкритий на ім`я ОСОБА_8 .?С. (код НОМЕР_2 ) в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_9 », м.?Маріуполь (МФО НОМЕР_15 ), на загальну суму 0,41 млн грн, в якості переказу коштів.

Подальшим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 в період з 11.02.2014 по 07.04.2017 був зареєстрований, як фізична особа підприємець, станом на теперішній час стан платника припинено, але не знято з обліку. Інформація щодо отриманого доходу від підприємницької діяльності: за 2014 рік 0,02 млн грн, за 2015 рік 0,02 млн грн, за 2016 рік 0,02 млн грн, за 2017 рік 0,02 млн грн. Як фізична особа підприємець мав наступні рахунки: №№? НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ); №№? НОМЕР_23 , НОМЕР_24 відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » у м.?Києвi (МФО НОМЕР_25 ); №№? НОМЕР_26 , НОМЕР_27 відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_28 ).

Встановлено, що ОСОБА_9 .?С. зареєстрований як фізична особа підприємець 23.03.2012, основний вид діяльності - оброблення даних, розмiщення iнформацiї на веб-вузлах i пов`язана з ними дiяльнiсть, має наступні банківські рахунки: № НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 відкриті в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_9 » м.?Маріуполь (МФО НОМЕР_15 ; №№ НОМЕР_34 , НОМЕР_35 відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ).

Під час досудового розслідування, з метою підтвердження чи спростування причетності вищевказаної особи до скоєння зазначеного кримінального правопорушення, встановлення кола осіб, які фактично користувались вказаними рахунками та інших обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність в дослідженні обставин відкриття та використання наступних банківських карток та рахунків: №? НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_6 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 відкритих в АТ?КБ?« ІНФОРМАЦІЯ_9 »; №? НОМЕР_11 відкритий у ПАТ?« ІНФОРМАЦІЯ_10 », №? НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »; №№? НОМЕР_23 , НОМЕР_24 відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »; №№? НОМЕР_26 , НОМЕР_27 відкриті в АТ?« ІНФОРМАЦІЯ_13 ».

Окрім цього, слідству необхідно отримати копії матеріалів фото-відеоспостереження з камер, якими облаштовані банкомати, або інші місця зняття чи внесення грошових коштів на вказані банківські рахунки, для подальшої можливості ідентифікації особи, яка вчинила кримінальне правопорушення.

Таким чином відомості, що становлять банківську таємницю, зазначені в документах АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » є процесуальними джерелами фактичних даних на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, які підлягають обов`язковому доказуванню під час досудового розслідування та мають суттєве значення для даного кримінального провадження.

Іншим способом, ніж отримання тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, а саме: відомостей про відкриття, використання та рух грошових коштів по банківським рахункам №? НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , які перебувають на зберіганні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_22 ), за адресою: АДРЕСА_1 електронна пошта (e-mail) - ІНФОРМАЦІЯ_14 неможливо встановити та дослідити факти і обставини здійснення господарської діяльності Когана?Р.?Г., правомірності невідображення в бухгалтерських, податкових та інших документах фактично проведених господарських операцій та отриманих від них доходів, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Враховуючи те, що з матеріалів кримінального провадження вбачається, що відомості, які містяться в документах, що становлять банківську таємницю про відкриття, використання та рух грошових коштів по вищевказаним банківським рахункам, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зазначені документи можуть бути приєднані до матеріалів кримінального провадження та використані слідством в якості доказів, необхідно орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ до цих документів та можливість вилучення їх копій.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання без його участі.
Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких просить надати слідчий не з`явився, про дату та місце розгляду клопотання повідомлений.
Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС України у Харківській області здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000029 від 14.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом того, що фізична особа ОСОБА_4 у період 2017-2018 років, отримавши оподатковуваний дохід, шляхом приховування об`єкту оподаткування, ухилявся від сплати податків на суму понад 3,0 млн. грн.
Відповідно до додатку до протоколу огляду від 15.04.2020 року на ім`я ОСОБА_4 було відкрито рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » доступ до яких просить надати слідчий.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання в частині надання тимчасового доступу щодо відомостей відносно ОСОБА_4 , оскільки на виконання вимог ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення; документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Щодо вимог про доступ до відомостей відносно ОСОБА_10 , суд зазначає, що така вимога задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено, що документи, до яких орган досудового розслідування просить надати тимчасовий доступ мають значення для даного кримінального провадження.
Також, слідчий суддя зазначає, що вимога слідчого щодо надання тимчасового доступу до речей та документів також за дорученням або за постановою слідчого службовій особі органу досудового розслідування, не підлягає задоволенню з огляду на вимоги п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України.
Фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснювалась, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.
Керуючись ст. ст. 107, 163, 164, 165, 309, 372 КПК України,
ухвалив:
Клопотання з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000029 від 14.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити частково.
Надати -?відомості про всі відкриті та закриті рахунки, та платіжні картки, у банківській установі фізичною особою ОСОБА_4 ;

-?відомості про наявні номери мобільних телефонів, електронні пошти, адреси мешкання фізичної особи ОСОБА_4 , які надавались клієнтом до банківської установи;

-?документів реєстраційної (юридичної справи), документів про відкриття (закриття), обслуговування рахунків, свідоцтв, доручень, довідок, довіреностей, копій паспортів тощо, щодо фізичної особи ОСОБА_4 ;

-?банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунками;

-?платіжних доручень, котрі надавалися в банк клієнтом;

-?документів, що свідчать про внесення коштів на рахунки в касі банку;

-?документів, що свідчать про отримання готівкових коштів в касі банку;

-?відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам: №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 відкритих на ім`я ОСОБА_5 .?Г., в електронному вигляді та на паперовому носії, з зазначенням розгорнутих відомостей про контрагентів їх кодів ЄДР або реєстраційних номерів облікової картки платника податку (відомості щодо фізичних осіб (повні анкетні дані, номери мобільних телефонів, податковий номер, тощо), номера рахунку, суми, дати, часу та призначення платежів за період з моменту відкриття рахунку по 20.05.2020 року;

-?відомості щодо платіжних карток закріплених за рахунками: №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 відкритих на ім`я ОСОБА_5 .?Г.;

-?відомості щодо «ip»-адрес з яких проводилося з`єднання з банківською установою при доступі до системи інтернет-банкінгу при користуванні рахунками №№? НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 відкритих на ім`я фізичної особи ОСОБА_4 , за період з моменту відкриття рахунку по 20.05.2020 року.

-?матеріали фото-відеоспостереження, в приміщеннях банківської установи, банкоматах чи терміналах, а також інші наявні фотоматеріали осіб, які вносили або отримували грошові кошти з рахунків (банківських карток) №№? НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , відкритих на ім`я ОСОБА_5 .?Г., за період з моменту відкриття рахунку по 20.05.2020 року.

В задоволенні іншої частини вимог клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді діє до 21.06.2020 року.

Роз`яснити представнику АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторін кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя