Справа № 643/3037/20
Провадження № 1-кс/643/1191/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.03.2020 слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого Московського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000761 внесеному до ЄРДР 28.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
З представлених суду матеріалів вбачається, що слідчим відділом Московського ВП ГУНП в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000761 від 28.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч.3 ст.191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2018-2019р.р. здійснювалось перерахування грошових коштів за начебто надані роботи та послуги на рахунки фізичних осіб підприємців, які підконтрольні директору зазначеного підприємства ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

До оперативного управління ГУ ДФС у Харківській області надійшов лист управління моніторингу ризикових операцій і доходів ІНФОРМАЦІЯ_2 (№ 1144/7/20-40-06-03-07 від 11.10.2019р.) та копія доповідної записки ІНФОРМАЦІЯ_3 від 04.10.2019р. № 163/20-40-50-05-29 щодо порушення діючого законодавства ОСОБА_4 та підконтрольними йому суб`єктами підприємницької діяльності. Як зазначено в матеріалах доповідної записки на податковому обліку у ІНФОРМАЦІЯ_3 перебуває фізична особа підприємець ОСОБА_4 (стан: припинено, але не знято з обліку). Відповідно до відомостей Державного реєстру фізичних осіб у 2019 році ОСОБА_4 нараховувались та виплачувались доходи наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) - (надання майна в лізинг); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 ) - (надання майна в лізинг); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ) - (надання майна в лізинг); ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код НОМЕР_4 ) - (заробітна плата).

За допомогою аналітичної системи «Податковий блок» ІНФОРМАЦІЯ_7 області мною здійснено аналіз вищевказаних суб`єктів господарської діяльності:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_8 . Основний вид діяльності лісопильне та лісо стругальне виробництво, виробництво будівельних виробів із пластмас, неспеціалізована оптова торгівля. Зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_1 . Фактично знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 (зазначені адреси розташовані на одній території). Засновник та керівник підприємства ОСОБА_5 , яка є рідною сестрою ОСОБА_4

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Основний вид діяльності лісопильне та лісо стругальне виробництво. Зареєстроване: АДРЕСА_4 (Даний будинок згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить ДП ІНФОРМАЦІЯ_1 , код НОМЕР_4 ) Фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перебуває за адресою : АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 . Засновник та керівник підприємства ОСОБА_6 .

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_8 . Основний вид діяльності лісопильне та лісо стругальне виробництво, виробництво будівельних виробів із пластмас, неспеціалізована оптова торгівля. Зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 . Фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » знаходиться: АДРЕСА_3 Засновник та керівник підприємства ОСОБА_7 , який є родичем ОСОБА_4 та ОСОБА_5

«Гутянське лісове господарство», (код НОМЕР_4 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 . Зареєстроване за адресою : АДРЕСА_6 . Керівник: ОСОБА_4 , головний бухгалтер ОСОБА_8 .

Крім того, у вищевказаній доповідній записці надано перелік фізичних осіб підприємців, котрі здійснюють господарську діяльність за КВЕД 16.10. «Лісопильне та стругальне виробництво», а також 46.73 «Оптова торгівля деревиною», а саме : ФОП ОСОБА_9 ( НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_10 ( НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_11 ( НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_12 ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 ( НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 ( НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 ( НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_7 ( НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_17 ( НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_18 ( НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_19 ( НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_20 ( НОМЕР_18 ). Вищевказані суб`єкти підприємницької діяльності являються мешканцями Золочівського району Харківської області, та відповідно отриманих даних 1ДФ протягом 2018-2019р.р. отримували доходи від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в значних розмірах. Отримана інформація з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно свідчить про те, що зазначені ФОП не мають власних виробничих та складських приміщень для розміщення необхідного виробничого обладнання. Відповідно до поданих ними звітів за 2018 рік не мають найманої робочої сили, що ставить під сумнів реальність здійснення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, проведеним аналізом електронної звітності встановлено, що протягом 2018-2019 р.р. підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та вищевказані приватні підприємці при формуванні та поданні звітності використовували та використовують ІР адреси та електронні адреси які співпадають, тобто, зазначене може свідчити про те, що вищевказані суб`єкти господарювання можуть бути пов`язані між собою, реквізити даних підприємств та підприємців можуть використовуватись ОСОБА_4 та ОСОБА_5 для мінімізації податків, легалізації незаконно одержаної деревини та її продажу, а також для привласнення грошових коштів державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_9 », шляхом їх безпідставного перерахування на підконтрольні їм підприємства та підприємців, за нібито виконані послуги, реалізовані ТМЦ.

Так, згідно інформаційних баз даних АІС «Податковий Блок» ІНФОРМАЦІЯ_10 встановлено, що у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відкрито рахунки вищевказаних фізичних осіб-підприємців, а саме: ФО-П ОСОБА_9 , іпн НОМЕР_5 має рахунок: № НОМЕР_19 ; ФО-П ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_6 має рахунки: № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 має рахунки: № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ФОП ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 має рахунки: № НОМЕР_24 ; № НОМЕР_25 ; ФОП ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_11 має рахунки: № НОМЕР_26 ; ФОП ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_12 має рахунки: № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ФОП ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_13 має рахунки: № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 ; ФОП ОСОБА_17 , іпн НОМЕР_15 має рахунки: № НОМЕР_31 ; ФОП ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_14 має наступні рахунки: № НОМЕР_32 ; ФОП ОСОБА_18 , іпн. НОМЕР_16 має рахунки: № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ; ФОП ОСОБА_19 , іпн. НОМЕР_17 має рахунки: № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ; ФОП ОСОБА_20 , іпн. НОМЕР_18 має рахунки: № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 ; ФОП ОСОБА_13 , іпн. НОМЕР_9 має рахунки: № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ФОП ОСОБА_5 , іпн. НОМЕР_10 має рахунки: № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 .

У зв`язку з вищевикладеним, з метою підтвердження отриманих у кримінальному провадженні відомостей щодо пособництва в умисному привласненні чужого майна, вчиненого за попередньою змовою групою осіб та виявлення нових порушень, за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, необхідно отримати інформацію про рух коштів по розрахунковим рахункам вищевказаних ФО-П, а саме: договір на розрахункове касове обслуговування, картки з зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунку в електронному вигляді та на паперовому носії з зазначенням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, інші документи, що мають значення по справі.

Згідно інформаційної бази даних Міністерства юстиції України «Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», вказані документи можуть знаходиться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » оскільки банки зберігають інформацію про своїх клієнтів відповідно до Закону України про «Банки та банківську діяльність».

Документи, які перебувають у вказаній банківській установі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, по яким необхідно провести почеркознавчі та економічні експертизи, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

При проведенні досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені факти отримання грошових коштів від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та інших державних підприємств, факти перерахування грошей на рахунки підприємств, які не відображені у їх податковому обліку, факти зняття готівкових коштів від імені вищевказаних ФОП, а також факт не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

На підставі викладеного, слідчий звернувся до суду з клопотанням, зазначивши, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також той факт, що в інший спосіб отримати інформацію про доходи та витрати ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 ,ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_10 ,ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_7 , ФОП ОСОБА_18 , ФОП ОСОБА_19 неможливо, в зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».
Разом з клопотанням слідчий подав заяву про розгляд клопотання у свою відсутність та підтримав його.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження дійшов наступного.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що слідчим дотримані вимоги ч. 2 ст. 160, ч. 5 ст. 163 КПК України, клопотання є обґрунтованим, доведена наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні й вказані документи перебувають у володінні зазначеного підприємства, містять охоронювану законом таємницю, тому задовольняє клопотання у повному обсязі.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 163-166 КПК України, -
УХВАЛИВ:
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим Московського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій у паперовому або електронному вигляді, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », розташованому за адресою: АДРЕСА_7 , з можливістю їх вилучення у Харківському головному регіональному управлінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », розташованому за адресою: АДРЕСА_8 , а саме до інформації щодо рахунків наступних фізичних осіб: ФО-П ОСОБА_9 , іпн НОМЕР_5 має рахунок: № НОМЕР_19 ; ФО-П ОСОБА_10 , іпн. НОМЕР_6 має рахунки: № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ; ФОП ОСОБА_11 , іпн. НОМЕР_7 має рахунки: № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 ; ФОП ОСОБА_12 , іпн. НОМЕР_8 має рахунки: № НОМЕР_24 ; № НОМЕР_25 ; ФОП ОСОБА_14 , іпн. НОМЕР_11 має рахунки: № НОМЕР_26 ; ФОП ОСОБА_15 , іпн. НОМЕР_12 має рахунки: № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 ; ФОП ОСОБА_16 , іпн. НОМЕР_13 має рахунки: № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 ; ФОП ОСОБА_17 , іпн НОМЕР_15 має рахунки: № НОМЕР_31 ; ФОП ОСОБА_7 , іпн. НОМЕР_14 має наступні рахунки: № НОМЕР_32 ; ФОП ОСОБА_18 , іпн. НОМЕР_16 має рахунки: № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 ; ФОП ОСОБА_19 , іпн. НОМЕР_17 має рахунки: № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 ; ФОП ОСОБА_20 , іпн. НОМЕР_18 має рахунки: № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 ; ФОП ОСОБА_13 , іпн. НОМЕР_9 має рахунки: № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ; ФОП ОСОБА_5 , іпн. НОМЕР_10 має рахунки: № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , крім того до наданої інформації необхідно надати наступні відомості та документи:

- документи юридичної справи зазначених ФО-П (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);

- інформації щодо усіх відкритих банківських карток зі зразками підписів зазначених ФО-П;

- договорів на обслуговування рахунків зазначених ФО - П;

- платіжних доручень зазначених ФО-П, у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2018 по 01.01.2020, котрі надавалися в банк клієнтом з зазначенням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації;

- документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів);

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із зазначенням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою;

- чеків на отримання готівкових грошових коштів;

- інформації про рух грошових коштів зазначених ФО-П по рахункам за період з 01.01.2018 по 01.01.2020 з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).

Строк дії ухвали до 11.04.2020.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1