Провадження №: 1-кс/752/8232/19
У Х В А Л А

19.08.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва, подане в рамках кримінального провадження №0004944 від 22.05.2018 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України, клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про арешт майна, -

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , в якому просить накласти арешт на на грошові кошти, які знаходяться на рахунках відкритих у банківській установі АТ «КІБ» (МФО 322540) наступних СГД, а саме: ТОВ «Альфа Буд Торг» ():

рахунок № НОМЕР_1 . ТОВ «Аркем» (): рахунок № НОМЕР_2 .ТОВ "АСП КОМПАНІ" (): рахунок № НОМЕР_3 .ТОВ "БУДПРОМІНВЕСТ ГРУП" (): рахунок № НОМЕР_4 .ТОВ "ЕКОМИР 1" (): рахунок № НОМЕР_5 ; рахунок № НОМЕР_6 ; рахунок № НОМЕР_7 .

ТОВ "ЕРІКС ПЛЮС" (): рахунок № НОМЕР_8 .ТОВ "ЛІГА РОСТ" (): рахунок № НОМЕР_9 .ТОВ "ЛІГА-РОСТ" (): рахунок № НОМЕР_10 . ТОВ "МАКАНБУД" (): рахунок № НОМЕР_11 ; рахунок № НОМЕР_12 ; рахунок № НОМЕР_13 ;ТОВ «Пробуд Дніпро» (): рахунок № НОМЕР_14 ; рахунок № НОМЕР_15 ; рахунок № НОМЕР_16 . ТОВ "РЕСУРС-ПОСТАЧ ПЛЮС" (): рахунок № НОМЕР_17 . ТОВ «Спецпоставка» (): рахунок № НОМЕР_18 .ТОВ «Шлях Буд Ремонт» (): рахунок № НОМЕР_19 , в частині видатку грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки грошових коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за запитом слідчого, на час його надання.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.

Також, просить розглянути клопотання без виклику осіб, у власності яких перебувають корпоративні права, відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Вивчивши клопотання, та матеріали, якими воно обгрунтовується, прихожу до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні першого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004944 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Клопотання слідчого обгрунтовується тим, що проведеними заходами встановлено групу осіб, якими організовано механізм ухилення від сплати податків та конвертації грошових коштів з використанням значної кількості підконтрольних комерційних структур з ознаками фіктивності, до складу яких входять: ТОВ «Альянс Комплект Груп» (), ТОВ «Аркем» (), ТОВ «ГК Екомир» (), ТОВ «Гранд-Строй-Альянс» (), ТОВ «Дніпробудстандарт» (), ТОВ «Ліга Рост» (), ТОВ «РЕСУРС-ПОСТАЧ ПЛЮС» (), ТОВ «Ерікс плюс» (), ТОВ «РСТ Солюшн» (), ТОВ «Будпромінвест груп» (), ТОВ «Маканбуд» (), ТОВ «Пробуд Дніпро» (), ТОВ «Стройальтсервіс» (), ТОВ «ТДК Лекос» (), ТОВ «АСП Компані» (), ТОВ «Проф. Бізнес ЛТД» (), ТОВ «Спецпоставка» (), ТОВ «Ліга-Рост» (), ТОВ «Екомир-1» (), ТОВ «Альфа Буд Торг» (), ТОВ «Проект Строй Дніпро» (), ТОВ «Шлях Буд Ремонт» (), ТОВ «Сорус Трейдінг» (), ТОВ «Теплодом» () та ін. які надають послуги по формуванню незаконного податкового кредиту (при постачанні ТМЦ робіт/послуг) підприємствам реального сектору економіки, а саме: ТОВ «СК «Стройінвест» (), Управління каналу Дніпро-Донбас (), ТОВ «Клімстар» (), ТОВ «Біг Сіті Груп» (), ТОВ «Котельний завод Котломаш» () та ін.

В подальшому, частина коштів перерахованих за ТМЦ (роботи/ослуги) необхідні для виконання робіт за умовами договорів (контрактів) знімалась готівкою з розрахункових рахунків вищезазначених підконтрольних суб`єктів господарювання, а інша перераховувалася на особисті (карткові) рахунки громадян та також обготівковувалася через мережу банкоматів.

Під час досудового розслідування встановлено, що особи які здійснюють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах суб`єктам реального сектору економіки, використовують нежилі приміщення за адресою: м. Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 68.

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення всіх обставин проведених фінансово-господарських операцій, встановлення кола осіб, причетних до організації злочинної схеми, отримання речових доказів та вжиття заходів, щодо припинення протиправної діяльності, направленої на ухилення від сплати податків, відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність у проведенні обшуку нежилих приміщень за адресою: м. Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 68, де здійснюють протиправну діяльність, ведуть бухгалтерській облік транзитних підприємств та підприємств з ознаками фіктивності фігуранти у кримінальному провадженні.

В період з 09.07.19 по 10.07.19 проведено обшук за адресою: м. Дніпро, вул. Князя Ярослава Мудрого, буд. 68, в ході якого виявлено та вилучено предмети, речі, документи які свідчать про протиправну діяльність конвертаційного центру та які мають важливе значення по кримінальному провадженню, отримання доказу вчинення кримінального правопорушення фігурантів у кримінальному провадженні.

Згідно баз даних ДФС України вищезазначені СГД мають відкриті рахунки в АТ «КІБ» (МФО 322540), а саме:ТОВ «Альфа Буд Торг» (): рахунок № НОМЕР_1 .ТОВ «Аркем» (): рахунок № НОМЕР_2 .ТОВ "АСП КОМПАНІ" (): рахунок № НОМЕР_3 .ТОВ "БУДПРОМІНВЕСТ ГРУП" (): рахунок № НОМЕР_4 .ТОВ "ЕКОМИР 1" (): рахунок № НОМЕР_5 ; рахунок № НОМЕР_6 ; рахунок № НОМЕР_7 .ТОВ "ЕРІКС ПЛЮС" (): рахунок № НОМЕР_8 .ТОВ "ЛІГА РОСТ" (): рахунок № НОМЕР_9 .ТОВ "ЛІГА-РОСТ" (): рахунок № НОМЕР_10 .ТОВ "МАКАНБУД" (): рахунок № НОМЕР_11 ; рахунок № НОМЕР_12 ; рахунок № НОМЕР_13 . ТОВ «Пробуд Дніпро» (): рахунок № НОМЕР_14 ; рахунок № НОМЕР_15 ; рахунок № НОМЕР_16 .ТОВ "РЕСУРС-ПОСТАЧ ПЛЮС" (): рахунок № НОМЕР_17 .ТОВ «Спецпоставка» (): рахунок № НОМЕР_18 .ТОВ «Шлях Буд Ремонт» (): рахунок № НОМЕР_19 .

Під час досудового розслідування кримінального провадження винесено постанову про визнання речовими доказами грошових коштів, які перебувають на вищезазначених рахунках та відповідають критеріям ст.98 КПК України, а саме набуті кримінально протиправним шляхом, а тому є речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Пункт 3 ч. 2 ст. 170 КПК України передбачає можливість накладення арешту на майно, в тому числі на рухоме майно, підозрюваного з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 11 ст. 170 КК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Як визначено ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищевикладене, слідчий суддя приходить висновку, що слідчим в клопотанні доведено, що з метою збереження речового доказу виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

На підстав викладеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 170-173, 175 Кримінального процесуального кодексу України,-

постановив:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках відкритих у банківській установі АТ «КІБ» (МФО 322540) наступних СГД, а саме:

ТОВ «Альфа Буд Торг» ():

-рахунок № НОМЕР_1 .

ТОВ «Аркем» ():

-рахунок № НОМЕР_2 .

ТОВ "АСП КОМПАНІ" ():

- рахунок № НОМЕР_3 .

ТОВ "БУДПРОМІНВЕСТ ГРУП" ():

- рахунок № НОМЕР_4 .

ТОВ "ЕКОМИР 1" ():

- рахунок № НОМЕР_5 ;

- рахунок № НОМЕР_6 ;

- рахунок № НОМЕР_7 .

ТОВ "ЕРІКС ПЛЮС" ():

- рахунок № НОМЕР_8 .

ТОВ "ЛІГА РОСТ" ():

- рахунок № НОМЕР_9 .

ТОВ "ЛІГА-РОСТ" ():

- рахунок № НОМЕР_10 .

ТОВ "МАКАНБУД" ():

- рахунок № НОМЕР_11

- рахунок № НОМЕР_12

- рахунок № НОМЕР_13 .

ТОВ «Пробуд Дніпро» ():

- рахунок № НОМЕР_14 ;

- рахунок № НОМЕР_15 ;

- рахунок № НОМЕР_16 .

ТОВ "РЕСУРС-ПОСТАЧ ПЛЮС" ():

- рахунок № НОМЕР_17 .

ТОВ «Спецпоставка» ():

- рахунок № НОМЕР_18 .

ТОВ «Шлях Буд Ремонт» ():

- рахунок № НОМЕР_19 ,

в частині видатку грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки грошових коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за запитом слідчого, на час його надання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1