Справа № 727/8707/19
Провадження № 1-кс/727/3599/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16 серпня 2019 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання заступника начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ Головного управління Національної поліції в Чернівецькій області ОСОБА_3 про призначення експертизи (матеріали кримінального провадження ЄРДР №0000311 від 09.07.2019 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про призначення експертизи в якому вказував, що з метою з`ясування об`єктивної істини у кримінальному провадженні, а також встановлення та підтвердження експертом розміру матеріальних збитків заподіяних зазначеним кримінальним правопорушенням, а саме сум грошових коштів, які були привласнені, шляхом безпідставного їх перерахування з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс» - на рахунки ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ «Адамтранс» (Код ) та ФОП ОСОБА_5 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в якості оплати послуг, які фактично не надавалися, виникла необхідність у проведенні судової економічної експертизи.
Слідчий в судове засідання не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про дату, час та місце розгляду справи, що у відповідності до ч.3 ст. 244 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.
Дослідивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.
Відповідно до ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно з ч.6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Встановлено, що СУ ГУНП України в Чернівецькій області за заявою заступника директора ПКП «Денисівка-Плюс» ОСОБА_6 , 09 липня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за №0000311, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бухгалтером Приватного комерційного підприємства «Денисівка-Плюс» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає: АДРЕСА_1 , коштів зазначеного підприємства.

Згідно матеріалів кримінального провадження в ході досудового розслідування встановлено, що в період з серпня 2013 року по лютий 2017 року бухгалтер ПКП «Денисівка-Плюс» ОСОБА_7 , шляхом складання фіктивних документів з надання послуг підприємству по ремонту автобусів фізичною особою - підприємцем ОСОБА_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які фактично не надавалися, з метою подальшого привласнення коштів підприємства здійснювала перерахування їх з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс», відкритому Чернівецькій філії АТ «Ощадбанк» № НОМЕР_4 - на рахунок ФОП ОСОБА_8 , відкритого в АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_5 .

У відповідності до Висновку №13-Е від 06.08.2019 судової економічної експертизи проведеної Чернівецьким НДКЦ МВС України, в період з 01.01.2013 року по 30.06.2019 року з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс» на рахунок ФОП ОСОБА_8 були перераховано грошові кошти на загальну суму 1 099 928,5 грн.

В свою чергу, 07.08.2019 за заявою заступника директора ПКП «Денисівка-Плюс» ОСОБА_6 , до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за №0000338, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бухгалтером Приватного комерційного підприємства «Денисівка-Плюс» ОСОБА_7 коштів зазначеного підприємства в сумі 391 924 грн., шляхом перерахування їх з рахунку підприємства, в період з березня 2017 року по червень 2018 року на рахунки ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ «Адам-транс» (Код ) в якості оплати послуг за ремонт автобуса та ФОП ОСОБА_5 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в якості оплати аудиторських та бухгалтерських послуг, які фактично не надавалися, чим своїми діями спричинила матеріальну шкоду підприємству на вказану суму.

У відповідності до звіту про фактичні дані Аудиторської фірми «Аудит-сервіс» встановлено, що в період з березня 2017 року по червень 2018 з рахунків ПКП «Денисівка-Плюс» на рахунки ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ «Адамтранс» (Код ) та ФОП ОСОБА_5 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) були перераховані кошти на загальну суму 391 924 грн.

Крім того, 07.08.2019 року за заявою директора ТОВ «Автокомбінат-1» ОСОБА_6 , до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за №0000339, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення бухгалтером ОСОБА_7 коштів зазначеного товариства в сумі 472 тис. грн., шляхом перерахування їх з рахунку підприємства, в період з 01.01.2018 по 30.06.2019 року, на рахунки ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в якості оплати послуг за ремонт автобуса, ФОП ОСОБА_5 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в якості оплати бухгалтерських та консультаційних послуг з аудиту, та ФОП ОСОБА_9 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) в якості оплати консультативно-інформаційних послуг, які фактично не надавалися, чим своїми діями спричинила матеріальну шкоду підприємству на вказану суму.

08.08.2019 матеріали досудового розслідування №0000338 від 07.08.2019 за ч.3 ст. 191 КК України та матеріали досудового розслідування №0000339 від 07.08.2019 за ч.3 ст. 191 КК України об`єднані з матеріалами досудового розслідування №0000311 за ч.3 ст. 191 КК України та їм присвоєний номер №0000311.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 , перебуваючи на посаді бухгалтера ПКП «Денисівка-Плюс», без відома та згоди керівництва підприємства, з метою привласнення грошових коштів підприємства, в період з 20.03.2017 по 04.04.2018, безпідставно перерахувала їх з рахунку підприємства на рахунок ФОП ОСОБА_4 на загальну суму 245 900 грн., в якості оплати послуг по ремонту автобуса, які фактично не надавалися.
Крім того, бухгалтер ПКП «Денисівка-Плюс» ОСОБА_7 , без відома та згоди керівництва підприємства, з метою привласнення коштів підприємства, в період з 20.02.2018 по 19.06.2018, безпідставно перерахувала їх з рахунку підприємства на рахунок ФОП ОСОБА_5 на загальну суму 29 483 грн., в якості оплати за бухгалтерські та аудиторські послуги, а також в період з 07.07.2017 по 19.09.2017 на рахунок ТОВ «Адамтранс» на загальну суму 116 541 грн., в якості оплати за ремонт автобуса, які фактично не надавалися, чим своїми діями спричинила матеріальну шкоду на вказані суми.
Враховуючи, що для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність призначення по кримінальному провадженню судової економічної експертизи, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 242, 244, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Призначити в кримінальному провадженні №0000311 від 09.07.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, судову економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Чернівецького науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України, що розташоване за адресою: м.Чернівці, вул. Героїв Майдану, 77 Д.

На вирішення експерта поставити наступні питання:

- Чи підтверджується документально звіт про фактичні дані Аудиторської фірми «Аудит-Сервіс» від 31 липня 2019 року щодо визначення суми перерахованої ПКП «Денисівка-Плюс» (Код ) - ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ «Адамтранс» (Код ) та ФОП ОСОБА_5 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 )?

- Яку саме суму грошових коштів та з яким призначенням платежу перераховано з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс» № НОМЕР_4 , відкритому у Філія Чернівецьке обласне управління АТ «Ощадбанк» на рахунки ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ «Адамтранс» (Код ) та ФОП ОСОБА_5 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2016 року по 30.06.2019?

При необхідності, надати експертам матеріали кримінального провадження.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384,385 КК України.
Висновок експерта надати заступнику начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ Головного управління Національної поліції в Чернівецькій області ОСОБА_3 .
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1