Провадження № 1-кс/752/6596/19
У Х В А Л А
Іменем України
04.07.2019 року Голосіївський районний суд міста Києва

у складі слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2
розглянувши матеріали клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів внесене в кримінальному провадженні №0000055 від 24.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, слідчий суддя -

Встановив:
В провадження слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області перебуває кримінальне провадження №0000055 від 24.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України за фактом зловживання службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » своїм службовим становищем, з метою привласнення бюджетних коштів, залучивши ряд підприємств з ознаками фіктивності, заволоділи коштами виділеними з державного та місцевого бюджетів на фінансування житлово-комунальних, соціальних, освітніх та медичних програм в особливо великих розмірах. Аналізом фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що за період 2017-2018 років вказаним підприємством конвертовано через ряд підприємств з ознаками фіктивності кошти на суму понад 200 млн. грн., що призвело до нанесення збитків державі в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2017-2018 р.р. посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою привласнення бюджетних коштів, вдавались до послуг фірм конвертаційно-транзитної спрямованості. Так, КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вело фінансово-господарську діяльність з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке в подальшому через ряд підприємств з ознаками-фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) виводили кошти в тіньовий обіг та конвертували їх у готівку, яка в подальшому привласнювалась учасниками зазначеної протиправної схеми. Так, за вказаний період було здійснено фінансово-господарських операцій між зазначеними СГД на загальну суму 60 558 055 грн.

Поряд з тим, встановлено інші СГД, які взаємодіяли з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за аналогічною схемою. Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в період з 2017-2018 уклало ряд договорів з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму близько 28 378 675 грн. В подальшому, через послуги наступних фірм з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТВО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) кошти виводились в тіньовий обіг.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) здійснило фінансово-господарських операцій з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 4 356 762 грн. В подальшому кошти виводились через наступні СГД з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "" (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ).

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) здійснило фінансово-господарських операцій з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 11 561 230 грн. В подальшому кошти виводились через наступні СГД з ознаками фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (ЄДРПОУ НОМЕР_38 ).

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) здійснило фінансово-господарських операцій з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 25 034 403 грн. В подальшому кошти виводились через наступні СГД з ознаками фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 " (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_44 " (ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_45 " (ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_46 " (ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_47 " (ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_48 " (ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (ЄДРПОУ НОМЕР_47 ).

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ЄДРПОУ НОМЕР_48 ) здійснило фінансово-господарських операцій з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 49 078 931 грн. В подальшому кошти виводились через наступні СГД з ознаками фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_51 " (ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_52 " (ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_53 " (ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_54 " (ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_49 " (ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_55 " (ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_56 " (ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_57 " (ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_58 " (ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_59 " (ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_60 " (ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_61 " (ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_62 " (ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_63 " (ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_64 " (ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_65 " (ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_66 " (ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_50 " (ЄДРПОУ НОМЕР_49 ).

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ЄДРПОУ НОМЕР_66 ) здійснило фінансово-господарських операцій з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 9 556 601 грн. В подальшому кошти виводились через наступні СГД з ознаками фіктивності: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_67 " (ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_68 " (ЄДРПОУ НОМЕР_68 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_69 " (ЄДРПОУ НОМЕР_69 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_70 " (ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_71 " (ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_72 " (ЄДРПОУ НОМЕР_72 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_73 " (ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_74 " (ЄДРПОУ НОМЕР_74 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_75 " (ЄДРПОУ НОМЕР_75 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_76 " (ЄДРПОУ НОМЕР_76 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_77 " (ЄДРПОУ НОМЕР_77 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_78 " (ЄДРПОУ НОМЕР_78 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_79 " (ЄДРПОУ НОМЕР_79 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_80 " (ЄДРПОУ НОМЕР_80 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_81 " (ЄДРПОУ НОМЕР_81 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 " (ЄДРПОУ НОМЕР_82 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 " (ЄДРПОУ НОМЕР_83 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_84 " (ЄДРПОУ НОМЕР_84 ).

В ході поведеного аналізу фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що за період з 2017-2018 роки вказаним підприємством здійснено таких операцій на загальну суму близько 200 000 000 грн. Поряд з тим, встановлено, що переважна більшість підприємств, які були залучені у вказану протиправну схему, входять до складу однієї транзитно-конвертаційної групи фіктивних СГД, мають однаковий алгоритм діяльності, мають однакову адресу реєстрації та під час відправлення і доставки електронного файлу податкової накладної в електронному вигляді в ході з`єднання користуються однаковими IР-адресами. Крім цього, у них відсутні наймані працівники (згідно форм 1ДФ) та рахунки відкриті в одних банківських установах. При проведені фінансово-господарських операцій здійснюється підміна ТМЦ, що також вказує на відсутність факту реального здійснення ними фінансово-господарської діяльності. Крім цього, переважна більшість перелічених підприємств в юридичній адресі не значаться.

Згідно проведеного аналізу, обсяги операцій, які відображені у податковій звітності штучно завищені посадовими особами, що призводить до безпідставного формування податкового кредиту підприємствами контрагентами зазначених СПД, чим наносяться значні збитки державному бюджету.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (МФО НОМЕР_85 ) обслуговуються наступні товариства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (ЄДРПОУ НОМЕР_86 ) використовує у своїй діяльності відкриті банківські рахунки № НОМЕР_87 ,

№ НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 ,

№ НОМЕР_89 .

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

З метою перевірки фактів руху грошових коштів по рахункам відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (ЄДРПОУ НОМЕР_86 ), виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю по відкритим банківським рахункам вказаних підприємств у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (МФО НОМЕР_85 ).

Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до відомостей, що становлять банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення в провадженні неможливо, оскільки інакше отримати інформацію про рух коштів по рахунках відкритих означеними вище юридичними особами неможливо.

В судове засідання слідчий не з`явився. Надав до суду заяву, в якій просив задовольнити клопотання та розглянути справу у його відсутності.

Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалося відповідно до приписів ч. 4 ст. 107 КПК України.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовано, вважає за необхідне задовольнити частково клопотання, виходячи з наступного.

У провадженні Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області перебуває кримінальне провадження №0000055 від 24.01.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України за фактом зловживання службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » своїм службовим становищем, з метою привласнення бюджетних коштів, залучивши ряд підприємств з ознаками фіктивності, заволоділи коштами виділеними з державного та місцевого бюджетів на фінансування житлово-комунальних, соціальних, освітніх та медичних програм в особливо великих розмірах. Аналізом фінансово-господарської діяльності КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що за період 2017-2018 років вказаним підприємством конвертовано через ряд підприємств з ознаками фіктивності кошти на суму понад 200 млн. грн., що призвело до нанесення збитків державі в особливо великих розмірах.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Згідно з положеннями п.п. 1-2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, а правилами п. 5 ч. 1 ст. 162 цього Кодексу встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Слідчий суддя, вивчивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до зазначених в клопотанні слідчого документів, а саме, можливості ознайомитися з ними та зробити з них копії.

Доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених слідчим документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Що стосується надання можливості вилучення оригіналів документів, про що також порушується питання в клопотанні слідчого, то відповідно до вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Передбачених законом підстав для надання такого розпорядження слідчим суддею в клопотанні слідчого не наведено та не вбачається з наданих матеріалах, якими слідчий обґрунтував своє клопотання.

Досягнення зазначеної слідчим в клопотанні мети отримання доступу до речей і документів повнота, всебічність та неупередженість під час розслідування кримінального провадження та отримання відомостей з документів, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, може бути досягнуто на даному етапі досудового розслідування без вилучення оригіналів документів.

Враховуючи вище викладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

Ухвалив:
Клопотання слідчого в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів внесене у кримінальному провадженні №0000055 від 24.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000055, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості про клієнтів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (МФО НОМЕР_85 ): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (ЄДРПОУ НОМЕР_86 ) яке використовує у своїй діяльності відкриті банківські рахунки № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 , які були використані для перерахування у період з 01.01.2017 по 26.06.2019 року грошових коштів вказаними юридичними особами, та про проведення у приміщенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_85 » (МФО НОМЕР_85 ) з можливістю вилучення копій наступних документів:

виписок руху коштів по рахункам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (ЄДРПОУ НОМЕР_86 ) якевикористовує у своїй діяльності відкриті банківські рахунки № НОМЕР_87 , № НОМЕР_88 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 , № НОМЕР_89 ,

в національній та іноземних валютах, з обов`язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти, у період з 01.01.2017 по 26.06.2019 (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов`язково вказати повний шлях проходження грошових коштів) з наданням інформації в паперовому та електронному вигляді в форматі ехеІ;

юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_86 » (ЄДРПОУ НОМЕР_86 ) в тому числі документів, на підставі яких були відкриті, закриті та обслуговувались розрахункові рахунки зазначених юридичних осіб, документів які надавались в ході обслуговування вказаних рахунків.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя