КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4700/18
Провадження № 1-кс/552/3417/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.09.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши скаргу адвоката ОСОБА_5 , який діє в інтересах ФОП ОСОБА_6 на бездіяльність слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в ході обшуку від 07.08.2019 року та 21.08.2019 року, -

В С Т А Н О В И В:
06.09.2019 року адвокат ОСОБА_5 , який дії в інтересах ФОП ОСОБА_6 , звернувся до слідчого судді із скаргою про повернення майна вилученого (нафтопродукту) вилученого під час обшуку працівниками управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

Свою скаргу обґрунтовує тим, в провадженні слідчого, СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000209 від 14.08.2018, зач.2 ст. 212 КК України.

На виконання ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 та 20.08.2019 працівниками СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області в період часу: 07.08.2019 року з 09 год. 55 хв. до 23 год. 59 хв. 20.08.2019 року; 21.08.2019 року з 01 год. 00 хв. до 18 год. 30 хв. 24.08.2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного знаходження резервуарних підземних сховищ нафтопродуктів. У ході обшуку, згідно протоколу обшуку, вилучено нафтопродукти (газовий конденсат) 520 880 л. належні ОСОБА_6 , у подальшому незаконно вивезені та нафтопродукти в кількості 849 198 л. вилучені, ємності в яких залишились опломбовані. З яких на праві власності 718 439 л. належить ОСОБА_6 .

Заявник зазначав, що вилучене в ході обшуку майно, нафтопродукти в кількості 718 439 л, є тимчасово вилучене майно, на яке не накладений арешт, оскільки в ухвалах Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 року та 20.08.2019 року дозвіл на обшук надавався за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного знаходження резервуарних підземних сховищ палива з метою виявлення та вилучення оригіналів документів ТОВ «Укрроснафта», а не майна ФОП ОСОБА_7 .

Зазначав, що 13.08.2019 року слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, представником ОСОБА_6 , адвокатом ОСОБА_5 , надані завірені належним чином копії документів, щодо законного придбання ФОП ОСОБА_6 газового конденсату (договір постачання газового конденсату; договір постачання нафтопродуктів; видаткові накладні; акти прийому-передачі; товаро-транспортні накладні; паспорти якості конденсату(результати випробувань), що підтверджує факт законного придбання вищевказаного Товару.

Представник власника майна вказує, що до Київського районного суду м. Полтави з слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області чи прокуратури Полтавської області, в рамках кримінального провадження №0000209 від 14.08.2018, за ч.2 ст. 212 КК України, не надходило клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно (газовий конденсат), належного ТОВ «Укрроснафта».

Вважає, що не включення газового конденсату до переліку речей та документів, на відшукання та вилучення яких надано дозвіл згідно до ухвали Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 року та 20.08.2019 року, зазначене майно має статус тимчасово вилученого, згідно ч.7 ст.236 КПК України.

В судове засідання ОСОБА_6 не з`явилась, її адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні скаргу підтримав та просив слідчого суддю її задовольнити з підстав викладених в скарзі.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні, скаргу не визнали, просили в її задоволенні відмовити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення учасників справи, розглянувши матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржена бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000209 від 14.08.2018, за ч.2 ст. 212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Укрроснафта» та ТОВ «Мірол» щодо ухилення від сплати податків у великих розмірах. Крім того, 05.09.2019 року до єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, відповідно до якого, слідчими органами встановлено, що на території Полтавської області здійснюється незаконне виготовлення паливно - мастильних матеріалів шляхом змішування хімічних домішок, присадок з паливно - мастильними матеріалами з метою підвищення октанового числа, якості пального. В подальшому пальне реалізується за готівкові кошти без відображення в податковому та бухгалтерському обліку, при цьому підроблюючи документи про проходження та якість паливно - мастильних матеріалів, наступним суб`єктам господарської діяльності: ТОВ «Мірол» (), ТОВ «Укрроснафта» (код ЄРДПОУ 37845151), ФОП ОСОБА_8 . Організаторами вищевказаної протиправної діяльності по реалізації та виготовленню неякісних паливно - мастильних матеріалів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів є ОСОБА_8 та ОСОБА_6 . Для здійснення протиправної діяльності ОСОБА_8 та ОСОБА_6 створено ряд підконтрольних платників податків, а саме: ТОВ «Мірол» (), тов «Укрроснафта» (код ЄРДПОУ 37845151), ФОП ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , через які в подальшому здійснюють реалізацію незаконно виготовлених паливно - мастильних матеріалів

Відповідно до ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 та 20.08.2019 працівниками СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області в період часу: 07.08.2019 року з 09 год. 55 хв. до 23 год. 59 хв. 20.08.2019 року; 21.08.2019 року з 01год. 00 хв. до 18 год. 30 хв. 24.08.2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного знаходження резервуарних підземних сховищ палива в ході яких виявлено та вилучено документи фінансово господарської діяльності, а також паливо мастильні матеріали.

Представник заявника в судовому засіданні стверджував, що в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , було вилучено газовий конденсат в кількості 718 439 л, який на праві власності належить Фізичній особі- підприємцю ОСОБА_6 .

В судовому засіданні представник заявника адвокат ОСОБА_5 слідчому судді надав договір постачання газового конденсату №4-1-2018:019 від 27.12.2018 року, укладеного між ТОВ «ДТЕК ТРЕЙДІНГ» (Продавець) та ТОВ «Укрроснафта» (Покупець) придбало газовий конденсат. Договір поставки нафтопродуктів №1 від 01.01.2019 рокуміж ТОВ «Укрроснафта» (Продавець) та Приватним підприємцем ОСОБА_6 ФОП (Покупець). Згідно предмету договору, п.1.1. Продавець зобов`язується поставляти та передавати у власність Покупця нафтопродукти та газ скраплений в кількості та асортименті, що передбачено в рахунках та видаткових накладних.

Крім того представник заявника надав договір поставки нафтопродуктів №13-КГС від 26.02.2019 рокуміж ТОВ «Профіт Нафт» (Продавець) та Приватним підприємцем ОСОБА_6 ФОП (Покупець), договір поставки нафтопродуктів №12/02 від 12.02.2019 рокуміж ТОВ «Валес» (Продавець) та Приватним підприємцем ОСОБА_6 ФОП (Покупець), та договір купівлі-продажу нафтопродуктів №15/02/2019 від 15.02.2019 рокуміж ТОВ «Хімексімторг» (Продавець) та Приватним підприємцем ОСОБА_6 ФОП (Покупець). Крім того надав відповідні видаткові накладні та товаротранспортні накладні
В судовому засіданні представник заявника адвокат ОСОБА_5 слідчому судді надав договір оренди обладнання № 2/01 СВМ -2018 від 01.01.2018 року між ФОП ОСОБА_8 та ФОМ ОСОБА_6 , відповідно до якого ФОП ОСОБА_8 (Орендодавець) передає в оренду ФОП ОСОБА_6 (Орендарю) в тимчасове володіння та користування ємності для зберігання нафтопродуктів в кількості 22-х штук, що знаходяться в резервуарному підземному сховищі палива за адресою: АДРЕСА_1 .

З огляду на надані документи, слідчий суддя приходить до висновку, що за адресою: АДРЕСА_1 , знаходилось майно в кількості 718 439 л., який на праві власності належить Фізичній особі - підприємцю ОСОБА_6

Як вбачається з ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 року та 20.08.2019 року про надання дозволу на обшук за адресою: АДРЕСА_1 , дозвіл надавався на відшукання документів фінансово-господарської діяльності та незаконно виготовлених паливо - мастильних матеріалів, ТОВ «Укрроснафта». Дозвіл на вилучення майна належного іншій особі в ухвалах слідчого судді не надавався.

За таких обставин виявлене в ході обшуку майно газовий конденсат в кількості 718 439 л., який на праві власності належить Фізичній особі - підприємцю ОСОБА_6 у відповідності до ст. 167 КПК України та ч.7 ст.236 КПК України, є тимчасово вилучене майно.

Станом на 09.09.2019 року до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області чи прокуратури Полтавської області, в рамках кримінального провадження №0000209 від 14.08.2018, за ч.2 ст. 212 КК України, не надходило клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно (газовий конденсат), належного ФОП ОСОБА_6 .

Відповідно до ст. 169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; у разі скасування арешту.
Відповідно до ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Крім того, в судовому засіданні було встановлено, що право власності на майно ФОП ОСОБА_6 фактично не порушено, оскільки вказані паливно-мастильні матеріали органами досудового розслідування фізично не вилучались, арешт не накладався, та перебувають за місцем їх виявлення за адресою АДРЕСА_1 і передані на зберігання ОСОБА_8 .

Приймаючи до уваги вимоги ст.. 169, 171 та 235 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено. Оскільки в судовому засіданні було встановлено, що майно ОСОБА_6 фактично не вилучалось і знаходиться в резервуарах нею орендованих за адресою АДРЕСА_1 , а тому скарга представника заявника в цій частині не підлягає до задоволення.
Окрім зазначеного, в судовому засіданні встановлено, що вказане майно передано на зберігання іншій особі, яка не є його власником, а тому скарга адвоката ОСОБА_5 , який діє в інтересах ФОП ОСОБА_6 підлягає частковому задоволенню в частині передання на зберігання майна власнику.

Керуючись ст. ст. 169, 171, 235, 303, 372 КПК України, -
УХВАЛИВ :
Скаргу адвоката ОСОБА_5 , який діє в інтересах ОСОБА_6 задовольнити частково

Зобов`язати, слідчого, службову особу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській, передати на зберігання газовий конденсат в кількості 718 439 власнику ОСОБА_6 .
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1