Справа № 686/5146/18
Провадження № 1-кс/686/9788/19
УХВАЛА

17 липня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , начальника 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000893,

ВСТАНОВИВ:
Начальник 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " КОМПАНІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000893 від 23.03.2017 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України групою осіб, до складу якої входять громадяни України та інших держав, які за попередньою змовою зорганізувались у стійке об`єднання для здійснення незаконного переміщення через державний кордон України товарів, грошових коштів та інших цінностей, надаючи відповідні послуги суб`єктам господарської діяльності України, з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ряду підприємств, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », зареєстрованих у містах Київ, Дніпро, Харків, Одеса, Хмельницький, Житомир, Львів, протягом тривалого часу ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, незаконно переміщують отримані грошові кошти за кордон за участі громадян Турецької Республіки, службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 . Крім того, вказані вище особи із числа мешканців м. Дніпро здійснюють незаконне переміщення ювелірних виробів із Європи та Республіки Туреччини на територію України та в подальшому, ухиляючись від сплати обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, реалізують їх на території України.

Відповідно матеріалів кримінального провадження №0000893, учасники злочинної групи, діючи спільно з суб`єктами господарювання (юридичними та фізичними особами) та іншими невстановленими особами, за попередньою змовою, приховують реальні об`єми отриманих прибутків від ведення господарської діяльності в Україні, зокрема з можливим використанням відкритих банківських рахунків (як власних, так і рахунків підконтрольних підприємств), підроблених документів, веденням «подвійного» (офіційного та неофіційного) бухгалтерського обліку, реалізації документально необлікованої продукції, не оприбуткування готівкової виручки, отриманої за поставлені товари, виконані роботи та надані послуги, занижують обсяги реалізованих товарів, здійснюють безтоварні операції, приховують від контролюючих органів інформацію про рух безготівкових і готівкових коштів. В подальшому, отримані (проконвертовані) грошові кошти, через налагоджений канал незаконного переміщення через державний кордон України, незаконно переправляються за кордон, чим завдаються збитки державному бюджету України в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що послугами діючого контрабандного каналу активно користуються керівники та власники ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), Українсько-турецьке ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ).

В зв`язку з викладеним, з метою встановлення осіб, причетних до створення злочинної групи, контролю за її протиправною діяльністю, з`ясування обставин ухилення від сплати податків, встановлення обсягів проведених господарських операцій, як об`єкту оподаткування, проведення документальної перевірки, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються фінансово-господарських операцій, проведених між ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " КОМПАНІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ,зареєстровано 30.05.2001 р. за №0005040, перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_13 ) та вищевказаними суб`єктами господарювання (юридичними та фізичними особами), в тому числі договорів (з додатками та додатковими угодами, специфікаціями),документів листування між підприємствами,актів прийому-передачі товарів,актів виконаних робіт, вагових книгах, рахунках-фактурах, накладних, податкових накладних, видаткових накладних,товарно-транспортних накладних, рахунків, журналів в`їзду/виїзду тощо, за період з 23.03.2017 р. по 16.07.2019 р., з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій з ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " КОМПАНІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність з підтриманням викладених у ньому вимог.

Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим в клопотанні наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких він просить надати, в сукупності з іншими речами та документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, а також те, що існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163,164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 , за його дорученням працівникам оперативного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_14 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій з ТОВ ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " КОМПАНІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за період з 23.03.2017 року по 16.07.2019 року, а саме: договорів (з додатками та додатковими угодами, специфікаціями), актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, вагових книг, рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, журналів в`їзду/виїзду, документів листування, документів (платіжних доручень, виписок банківських рахунків, бухгалтерських реєстрів), підтвердження наявності/відсутності дебіторської або кредиторської заборгованості, інших документів, підтверджуючих проведення взаєморозрахунків ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " КОМПАНІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), Українсько-турецьке ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_14 ).

Уповноваженим особам ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " КОМПАНІЇ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість їх вилучити.

Ухвала діє по 16 серпня 2019 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя