Провадження № 1-кс/686/8375/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 червня 2019 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Хмельницькому клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000044 від 26.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України до шести місяців, тобто до 26.12.2019 року,

встановив:

18.06.2019 року старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000044 від 26.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України до шести місяців, тобто до 26.12.2019 року, оскільки у кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих та процесуальних дій, що необхідні для всебічного, повного та неупередженого встановлення усіх обставин вчинення даного кримінального правопорушення.

Заслухавши думку слідчого та прокурора, які наполягають на задоволенні клопотання, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

26.06.2018 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000044, зареєстровано дане кримінальне правопорушення правова кваліфікація правопорушення ч.2 ст.212 КК України ( ).

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що підставою для реєстрації кримінального провадження стала заява (інформаційний лист) ТОВ «Інформаційне агенство «Новини України».

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та службові особи ТОВ «Експрес», шляхом не оподаткування отриманих ними у період 2007-2008 років доходів від продажу корпоративних прав підприємства, купівлі-продажу квартири, міни квартир, отримання коштів за асфальт та здійснення інвестиційної діяльності, умисно ухилились від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів в загальній сумі понад 2,5 млн. грн.
Також встановлено, що ОСОБА_5 у період 2007-2008 років на рахунки № НОМЕР_1 , що відкритий у ХФ ВАТ «Кредобанк» та № НОМЕР_2 , що відкритий у ВАТ КБ «Надра», було перераховано грошові кошти від проведення ряду фінансово-господарських операцій, а саме: за укладеним 18.12.2007 року договором купівлі-продажу частки у статутному фонді ТОВ «Укрбудінвест» в розмірі 25%, у якому продавцем виступив ОСОБА_5 , а покупцем ОСОБА_7 , грошові кошти в сумі 700000 грн., які були перераховані на банківський рахунок ОСОБА_5 № НОМЕР_1 , що відкритий в ХФ ВАТ «Кредобанк»; за укладеним 03.03.2008 року між ОСОБА_5 та ТОВ «Укрбудінвест» договором міни квартир (квартири АДРЕСА_1 , площею 27,4 кв.м та домоволодіння, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 загальною площею 82,9 кв.м), який проводився з грошовою доплатою зі сторони ТОВ «Укрбудінвест», грошові кошти в сумі 7 000 000 грн., які були перераховані на поточний (картковий) рахунок ОСОБА_5 № НОМЕР_2 , що відкритий у ВАТ КБ «Надра».
ОСОБА_6 у 2007 році на банківський рахунок № НОМЕР_3 , що відкритий у ХФ ВАТ «Кредобанк», було перераховано грошові кошти в сумі 700000 грн. від проведення фінансово-господарської операції, а саме за укладеним 18.12.2007 року договором купівлі-продажу частки у статутному фонді ТОВ «Укрбудінвест» в розмірі 25%, у якому ОСОБА_6 виступив продавцем, а покупцем ОСОБА_7 .
Також, 18.12.2007 року між ТОВ «Укрбудінвест» як генеральним інвестором, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 як вкладниками-довірителями був укладений договір про дольове інвестування у нежиле будівництво (інвестиційний договір) торгівельно-офісно-житлового центру по АДРЕСА_3 , із внесками в сумі по 700000 грн. кожен.
ОСОБА_5 у 2007 році на рахунок № НОМЕР_4 , що відкритий у ХФ ВАТ Кредобанк, було перераховано грошові кошти в сумі 2525000 грн. від проведення фінансово-господарської операції, а саме за укладеним 18.12.2007 року між ОСОБА_5 як продавцем та ОСОБА_8 як покупцем договором купівлі-продажу квартири АДРЕСА_4 , площею 46 кв.м.
Крім того, у січні 2008 року на адресу ТОВ «Експрес» від ТОВ «Укрбудінвест» було перераховано грошові кошти в сумі 713000 грн. за реалізоване асфальтне покриття.
Встановлено, що в ході досудового розслідування кримінального провадження слідчим було вчинено ряд слідчих (розшукових) дій згідно КПК України та призначено ряд експертиз, проте на даний не всі експертизи завершені, виникла необхідність у проведенні додаткових слідчих та процесуальних дій. При цьому необхідно з метою підтвердження чи спростовання висновків проведеного аналітичного дослідження №24/22-01-16-07-24/32813387 від 30.05.2019 року провести судово-економічну експертизу; витребувати у ТОВ «Укрбудінвест» документи та інформацію щодо проведеної операції з ПП «Експрес» щодо придбання асфальтного покриття, а також щодо виконання умов інвестиційного договору; допитати як свідків службових осіб ТОВ «Укрбудінвест», ОСОБА_7 та ОСОБА_8 щодо проведених операцій з ОСОБА_5 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ПП «Експрес»; провести тимчасовий доступ до матеріалів нотаріальних справ по договорах, укладених ОСОБА_5 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ; провести тимчасовий доступ до реєстраційних справ щодо відчуження ОСОБА_5 та ОСОБА_5 об`єктів нерухомості; провести тимчасовий доступ до інформації про рух коштів на банківських рахунках ПП «Експрес»; провести інші слідчі (розшукові) дії, у проведені яких виникне необхідність.

Дванадцятимісячний строк досудового розслідування кримінального провадження №0000044 від 26.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України закінчується 26.06.2019 року.

Також встановлено, що дане кримінальне провадження є складним, у ньому значна кількість та тривалістю проведення призначених судових експертиз, без висновків яких, неможливо завершити досудове розслідування.

Згідно ст.219 КПК встановлено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості.

Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

На підставі вищевикладеного строк досудового розслідування необхідно продовжити до шести місяців, в зв`зку з чим клопотання слідчого яке є обгрунтованим, підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.110, 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_4 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000044 від 26.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України до шести місяців, тобто до 26.12.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя