Справа № 727/8049/19
Провадження № 1-кс/727/3356/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 липня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання заступника начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про доручення проведення експертизи, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000311 від 09.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся слідчий з клопотанням про доручення проведення експертизи, в якому посилається на те, що для повної фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення, з метою повного неупередженого та об`єктивного досудового розслідування, кримінального провадження, необхідно доручити експертам Чернівецького НДЕКЦ провести судову економічну експертизу з метою встановлення та підтвердження експертом розміру матеріальних збитків заподіяних зазначеним кримінальним правопорушенням, а саме сум грошових коштів, які були привласнені, шляхом безпідставного їх перерахування з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс» - на рахунок ФОП ОСОБА_4 , під виглядом оплати за послуги з ремонту автобусів, що потребує спеціальних знань, а тому просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про дату, час та місце розгляду справи, що у відповідності до ч.3 ст. 244 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.
Дослідивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступних висновків.
Відповідно до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.
Відповідно до ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.
Згідно з ч.6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.
Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0000311 від 09.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, згідно яких: в період з серпня 2013 року по лютий 2017 року бухгалтер ПКП «Денисівка-Плюс» ОСОБА_5 , шляхом складання фіктивних документів з надання послуг підприємству по ремонту автобусів фізичною особою - підприємцем ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які фактично не надавалися, з метою подальшого привласнення коштів підприємства здійснювала перерахування їх з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс», відкритому Чернівецькій філії АТ «Ощадбанк» № НОМЕР_2 - на рахунок ФОП ОСОБА_4 , відкритого в АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_3 .

Згідно протоколів допитів в якості свідка ФОП ОСОБА_4 та гр. ОСОБА_6 , встановлено, що будь-які послуги по ремонту автобусів протягом вищевказаного періоду зазначеним підприємцем - ПКП «Денисівка-Плюс» не надавались, угоди та акти виконаних робіт про надання зазначених послуг ним не складались та не підписувалися. При цьому, як було встановлено пізніше, грошові кошти, які надходили від ПКП «Денисівка-Плюс», за надання послуг із ремонту автобусів -, без відома та згоди ОСОБА_4 , із його рахунку, відкритого в АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_3 - гр. ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає за адресою: Чернівецька область, Глибоцький район, с. Молодія, яка надавала йому послуги із ведення бухгалтерського та податкового обліку, із використанням його електронного цифрового підпису, який перебував в її користуванні були перераховані на її особистий банківський рахунок, рахунки головного бухгалтера ПКП «Денисівка-Плюс» ОСОБА_5 , рахунки родички ОСОБА_5 - гр. ОСОБА_8 , та інших осіб. Зазначені грошові кошти з рахунку ФОП ОСОБА_4 на рахунки вищезазначених осіб були перераховані під виглядом надання «підзвітних коштів», а також «зворотньої фінансової допомоги», які фактично не надавались і йому про вказані фінансові операції, які оформлялися від його імені раніше не було відомо.

У відповідності до звіту про фактичні дані Аудиторської фірми «Аудит-сервіс» встановлено, що в період з серпня 2013 року по 31.12.2015 року з рахунків ПКП «Денисівка-Плюс» за надання послуг по ремонту автобусів на рахунок ФОП ОСОБА_4 було перераховано кошти в сумі 615 996,5 грн., а в свою чергу з 01.01.2016 року по лютий 2017 року в сумі 478 932 грн.

З серпня 2013 року по лютий 2017 року бухгалтер ОСОБА_5 , з метою привласнення коштів підприємства, безпідставно перерахувала з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс» на рахунок ФОП ОСОБА_4 кошти на загальну суму 1 094 928 грн., за надання послуг по ремонту автобусів, які фактично не надавалися, чим своїми діями спричинила підприємству матеріальну шкоду на вказану суму.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається необхідність у дорученні експертам Чернівецького НДЕКЦ МВС України, провести економічну експертизу, з питань визначених слідчим у клопотанні, а тому вважаю, що воно підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 242- 244, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Доручити експертам Чернівецького науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України провести судову економічну експертизу у кримінальному провадженні №0000311 та на вирішення експертам поставити наступні питання:

Чи підтверджується документально звіт про фактичні дані Аудиторської фірми «Аудит-Сервіс» від 06 липня 2019 року та звіт про фактичні дані Аудиторської фірми «Аудит-Сервіс» від 17 липня 2019 року щодо визначення суми перерахованої ПКП «Денисівка-Плюс» (Код ) - ФОП ОСОБА_4 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

Яку саме суму грошових коштів та з яким призначенням платежу перераховано з рахунку ПКП «Денисівка-Плюс» № НОМЕР_2 , відкритому у Філія Чернівецьке обласне управління АТ «Ощадбанк» на рахунок ФОП ОСОБА_4 № НОМЕР_3 , відкритому в АТ КБ «Приватбанк», за період з 01.01.2013 року по 30.06.2019.

Процесуальне рішення, ухвалене за результатами розгляду клопотання, надати слідчому для організації виконання.
Повідомити експертів про кримінальну відповідальність за дачу завідомо неправдивого висновку.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1