Дата документу 04.04.2019 Справа № 554/2911/19
Провадження № 1кс/554/4942/2019
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 квітня 2019 року cлідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі - ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Полтаві клопотання слідчого Першого слідчого відділу СУ Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0001546 від 20.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий Першого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим начальником відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0001546 від 20.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У клопотанні порушується питання про необхідність тимчасового доступу до інформації та документів з можливістю отримання копії даних на оптичних носіях, до інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС України щодо електронної інформації суб`єкта електронного документообігу ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 поданих до ДФС в період з 01.01.2017 по 31.12.2018, що перебуває у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ).

Клопотання обґрунтоване тим, що Першим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві, розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0001546, дані щодо якого внесено до ЄРДР 07.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КПК України за фактом того, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для іншої юридичної особи, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, в порушення вимог ст.197 Податкового кодексу України щодо процедури закупівель харчування, забезпечення майном, комунально-побутовими та іншими послугами, що надаються особам, які утримуються в установах пенітенціарної системи, включили до ціни закупівель податок на додану вартість, внаслідок чого державному бюджету завдано збитків, які у двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В рамках досудового розслідування встановлено підприємства, з якими посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2017-2018 років неодноразово укладались договори, які містять ознаки безтоварних операцій, зокрема МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (закупівля тютюнових виробів на суму понад 500 тис.грн. на рік)грн.; ПП « ОСОБА_6 » (закупівля вугілля на суму 199 тис. грн;) ФОП « ОСОБА_5 » (закупівля 240 м. куб. дров на суму 199 тис. грн,), підприємство ІНФОРМАЦІЯ_4 (закупівля брикетів паливних на суму 340 тис.грн.), та укладались договори на закупівлю паливно-мастильних матеріалів (бензину) з постачальниками, які мають ознаки фіктивності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (22 тис. грн.), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (94 тис. грн.), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( 84 000 грн.). При цьому досудовим розслідуванням встановлено, що на балансі СВК-45 знаходиться 4 газових котли, 2 з яких використовуються для опалення будівель, 2 - опломбовані, твердопаливні котли на балансі СВК-45 відсутні, потреба у значних обсягах вугілля, дров та паливних брикетах також відсутня.

Слідчими діями також встановлено, що документальні підтвердження використання ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зазначених обсягів тютюнових виробів та твердого палива придбаних у вищенаведених підприємств-постачальників у період 2017-2018 року відсутні, на підприємстві відсутні виробничі потужності та складські приміщення, необхідні для зберігання зазначених матеріалів.

В ході досудового розслідування прокурором витребувано та вивчено матеріали кримінального провадження № 0001372, в ході досудового розслідування якого 29.12.2018 слідчим Софіївського ВП ЖВП ГУ НП в області за участю прокурорів відділу прокуратури Дніпропетровської області на підставі ухвали слідчого судді було здійснено тимчасовий доступ до бухгалтерської документації за період 2016-2018 років щодо закупівель СВК-45 продовольства, тютюнових виробів та іншого майна, які оглянуто та в ході огляду встановлено необхідність додаткового вилучення оригіналів документів, які пов`язані із зазначеними господарськими операціями, з метою призначення судової бухгалтерсько-економічної експертизи господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Органом досудового розслідування встановлено причетність до протиправних дій посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_3 , якими упродовж 2017-2018 років укладено договори з МПП « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; ПП « ОСОБА_6 », ФОП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП « ОСОБА_7 », ПП « ОСОБА_8 », ФОП « ОСОБА_9 », на закупівлю товарно-матеріальних цінностей без обліковування зазначених товарних операцій в реєстрі податкових накладних.

З метою досягнення ефективності досудового розслідування, оскільки вказана інформація та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вбачається необхідність у отриманні тимчасового доступу до інформації та документів з можливістю отримання копії даних на оптичних носіях, до інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС України щодо електронної інформації суб`єкта електронного документообігу ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , поданих до ДФС в період з 01.01.2017 по 31.12.2018, що перебуває у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ) .

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, слідчий суддя вважає можливим розгляд даного клопотання проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не з`явилася, надіслала до суду заяву про розгляд клопотання за її відсутності, у зв`язку із зайнятістю на роботі, прохала розглядати клопотання за наявними матеріалами та задовольнити клопотання .

Відповідно до ч.4 ст. 107 ЦПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до наступного висновку.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї норми визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом установлено, що Першим слідчим відділом слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві розслідується кримінальне провадження внесеного до ЄРДР за № 0001546 від 20.12.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України (а.с.5- 6).

Документи та інформація з інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС України щодо електронної інформації суб`єкта електронного документообігу ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 поданих до ДФС в період з 01.01.2017 по 31.12.2018, що перебуває у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ) з 01.01.2016 по 31.12.2018 року мають суттєве значення для справи, а саме можуть мати доказове значення, щодо можливого заволодіння умисно, з метою одержання неправомірної вигоди для іншої юридичної особи, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов до висновку про обгрунтованість клопотання та наявність в матеріалах клопотання достатніх даних, що дають підстави вважати, що вищевказана інформація містить дані, що мають значення для встановлення істини у справі та встановлення причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, а отримання цих відомостей в інший спосіб неможливо.

За таких обставин, клопотання про дозвіл на тимчасовий доступ підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 132,159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити .

Надати дозвіл слідчим Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Полтаві: ОСОБА_10 (старший групи слідчих), ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_3 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 та прокурорам у вказаному кримінальному провадженні ОСОБА_4 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , або оперативним працівникам ІНФОРМАЦІЯ_9 за дорученням слідчого та прокурора в порядку ст. ст. 36, 40 КПК України на тимчасовий доступ до документів та інформації з інформаційно-телекомунікаційної системи «Єдиний реєстр податкових накладних», яка експлуатується в системі органів ДФС України щодо електронної інформації суб`єкта електронного документообігу ФОП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_1 ), зареєстрований за адресою АДРЕСА_1 , поданих до ДФС в період з 01.01.2017 по 31.12.2018, що перебуває у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ) з можливістю отримання копії даних на оптичних носіях.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1