УХВАЛА

08 січня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого про проведення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0000023,

ВСТАНОВИВ:

04 січня 2019 року заступник начальника управління начальник 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області полковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про проведення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0000023.
В обґрунтування даного клопотання зазначено, що ДП «Шепетівський ремонтний завод» упродовж серпня 2015 листопада 2016 року сформував суму податкового кредиту з податку на додану вартість від підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Виробниче підприємство «Патріот» (, юридична адреса: 85114, Донецька область, м. Костянтинівка, вул. Шевченка, 143/кв.2) в розмірі 1 843 735 грн., що знайшло своє підтвердження за результатами проведеної документальної планової перевірки ДП «Шепетівський ремонтний завод» за 2014-2016 роки, висновки якої відображені в акті документальної перевірки дотримання вимог податкового законодавства ДП «Шепетівський ремонтний завод» за період діяльності підприємства з 01.01.2014 по 31.12.2016 року за №0996/22-01-14-02/08396724 від 21.06.2017.

14.06.2016 р. відомості про зазначене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000023, за попередньою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.191, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209 та ч.3 ст.212 КК України.
Як встановлено в ході проведення досудового слідства колишній директор ТОВ «ВП «Патріот» ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , вироком Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 02.11.2016 року був засуджений у кримінальному провадженні №0000046 від 29.07.2016 за фактом вчинення фіктивного підприємництва за ч.2 ст.28, ч.1 ст.205 КК України.

Будучи допитаним 09.11.2018 р. як свідок ОСОБА_4 також заперечив свою причетність до здійснення фінансово-господарської діяльності від імені ТОВ «ВП «Патріот», у т.ч. при проведенні взаємовідносин з ДП «Шепетівський ремонтний завод», а також видачу та підписання первинних бухгалтерських документів ТОВ «ВП «Патріот» по взаєморозрахунках з ДП «Шепетівський ремонтний завод».

Для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у перевірці показань свідка ОСОБА_4 , у зв`язку з чим, слідчий просить залучити експерта.
Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, в зв`язку з наступним.

Відповідно до ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.
Ініціатором клопотання доведено, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.
Керуючись ст.ст.242-244 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

В кримінальному провадженні №0000023 призначити судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Хмельницького відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (м. Хмельницький, вул. Володимирська, 109).

На вирішення експертам поставити наступні запитання:

-Ким виконаний підпис в графі «Директор. ОСОБА_4 » в договорі купівлі-продажу №457 від 27.07.2015 - ОСОБА_4 чи іншою особою?
-Ким виконанні підписи в графах «Директор. ОСОБА_4 » в специфікаціях продукції додатках №1 від 27.07.2015, №2 від 12.08.2015, №4 від 09.09.2015, №9 від 19.11.2015, №11 від 28.01.2016, №12 від 14.03.2016 до договору купівлі-продажу №457 від 27.07.2015 ОСОБА_4 чи іншою особою?
-Ким виконані підписи в графах «Підпис. Печатка» в гарантійних листах ТОВ «ВП «Патріот» від 05.02.2016, від 11.02.2016 ОСОБА_4 чи іншою особою?
-Ким виконаний підпис в графі «Керівник підприємства. Підпис. Печатка. ОСОБА_4 » в сертифікаті якості ТОВ «ВП «Патріот» №1 від 12.08.2015 - ОСОБА_4 чи іншою особою?
-Ким виконані підписи в графах «З повагою, Директор ТОВ «ВП «Патріот» ОСОБА_4 » в листах ТОВ «ВП «Патріот» №2207/1 від 22.07.2015, №1208/1 від 12.08.2015, №0909/1 від 09.09.2015, №0610/1 від 06.10.2015 - ОСОБА_4 чи іншою особою?
Експертів попередити про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.

Ініціатору клопотання направити на дослідження експертам матеріали кримінального провадження №0000023 від 14.06.2016, що мають значення для проведення експертизи.

Надати дозвіл на повне або часткове знищення наданого на дослідження об`єкту.

Висновок експерта надати слідчому, за клопотанням якого даний експерт був залучений, або ж, за відповідним дорученням слідчого, - іншій особі.

Слідчий суддя