Справа № 405/9148/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" січня 2019 р. м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у кримінальному провадженні № 0000056, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

ВСТАНОВИВ:
В слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №0000056 від 25.10.2018 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом 2018 року створили ряд суб`єктів господарювання, а саме: ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », (код НОМЕР_7 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", (код НОМЕР_8 ), через які купували необліковану сільськогосподарську продукцію за готівкові кошти без проведення по бухгалтерському та податковому обліках та в подальшому реалізовували зернотрейдерам.

Грошові кошти від реалізованої продукції останніми перераховувались на банківські рахунки зазначених СГД та в подальшому оготівковувались.

За вказаний період на розрахункові рахунки ПП « ОСОБА_9 » перераховано грошові кошти у сумі 14 млн. грн., які в подальшому були використані вказаними особами при купівлі/продажі необліковоної сільськогосподарської продукції та у власних потребах, при цьому податки до держаного бюджету сплачені не були.

Таким чином, вказані особи нанесли збитки державному бюджету у вигляді не сплати податків в розмірі 4 586,4 тис. грн., а саме: податок з доходів фізичних осіб 2 520 тис. грн. та податок на прибуток - 2 066,4 тис. грн.

Зазначені дії вказують на умисне ухилення ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , від сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на прибуток в особливо великих розмірах, тобто на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2018 року вищевказаними особами створено наступні суб`єкти господарювання, через які було реалізовано необліковану сільськогосподарську продукцію зернотрейдерам за готівкові кошти:

- ПП « ОСОБА_9 », код НОМЕР_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_7 , р.н.к.о.п.п. НОМЕР_9 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код НОМЕР_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_8 , р.н.к.о.п.п. НОМЕР_10 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , не платник ПДВ, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, податкову звітність не подавало, має відкриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_3 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_8 , р.н.к.о.п.п. НОМЕР_10 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , не платник ПДВ, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, податкову звітність не подавало, має відкриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_4 (ДПІ 1123, засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_8 , р.н.к.о.п.п. НОМЕР_10 ; податкова адреса: АДРЕСА_1 , не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та Кіровогр. РУ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », м. Кіровоград);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , засновником, керівником та бухгалтером ОСОБА_8 , р.н.к.о.п.п. НОМЕР_10 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та Кіровогр. РУ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », м. Кіровоград);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_7 , р.н.к.о.п.п. НОМЕР_9 , податкова адреса: АДРЕСА_2 , не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкриті банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_10 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 , до 28.09.2018р. засновник, керівник та головний бухгалтер ОСОБА_7 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », Кіровогр. РУ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », м. Кіровоград та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", код НОМЕР_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , засновником, керівником та бухгалтером є ОСОБА_10 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 , до 27.09.2018р. засновник, керівник та головний бухгалтер ОСОБА_7 , податкова адреса: АДРЕСА_1 , не платник ПДВ, податкову звітність не подавало, відомості про наявність працівників та 20-ОПП відсутні, має відкритті банківські рахунки у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », Кіровогр. РУ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », м. Кіровоград та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »)

Поряд з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що через розрахункові рахунки вищевказаних суб`єктів господарювання здійснювався рух коштів, які шляхом виведення в готівку використовувалися ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , для подальшої закупівлі сільськогосподарської продукції у населення, дрібних фермерських господарств та для особистих потреб.

При цьому, ОСОБА_3 проводить закупівлю необлікованої сільськогосподарської продукції за готівкові кошти за податковою адресою ФГ « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_12 ), де являється співзасновником та керівником, а саме за адресою: АДРЕСА_3 . За цією ж адресою і зберігається вказана необлікована сільськогосподарська продукція до моменту її реалізації через ПП « ОСОБА_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в адресу зернотрейдерів. Продавцями необлікованої сільськогосподарської продукції є дрібні фермерські господарства, одноосібники та самозайняті особи.

В ході аналізу зареєстрованих податкових накладних ФГ « ОСОБА_13 » встановлено факт відсутності придбання сільськогосподарської продукції у неплатників податку на додану вартість. Зазначене свідчить, що ОСОБА_3 не проводить придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти по обов`язковому бухгалтерському та податковому обліках.

Виходячи з суми коштів 14 млн. грн., яка пройшла по розрахунковим рахункам ПП « ОСОБА_12 » та була використана при купівлі/продажі необліковоної сільськогосподарської продукції, можна зробити висновок про несплату до державного бюджету податків в розмірі 4 586,4 тис. грн., а саме: податок з доходів фізичних осіб 2 520 тис. грн. (14 000 000 - 18%), податок на прибуток - 2 066,4 тис. грн. (11 480 000 18%).

22.11.2018 допитано як свідка оперативного працівника ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14 , який показав, що відомості про протиправну діяльність ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та створення ними ряду підприємств: ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » отримано та перевірено у встановленому ЗУ «Про ОРД» порядку. Крім того, під час виконання доручення слідчого, в межах досудового розслідування даного кримінального провадження, встановлено місця фактичного зберігання необлікованої сільськогосподарської продукції та документів чорнової бухгалтерії, якою підтверджуються фактичні місця придбання с/г продукції, їх види, обсяги та вартість, реалізація якої відбувається на зернотрейдери під документальним прикриттям спеціально створених для цього підприємств: ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

27.11.2018 проведено огляди за місцями податкової реєстрації ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за результатами яких встановлено відсутність їх розташування за своїми юридичними адресами.

04.12.2018 допитано як свідка оперативного працівника оперативно-аналітичного сектору ОУ ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15 , яка показала, що під час виконання своїх службових обов`язків шляхом проведення аналізу фінансово-господарської діяльності суб`єктів господарювання, які перебувають на обліку ІНФОРМАЦІЯ_14 , використовуючи наявні бази ДФС України, а саме: АІС «Податковий блок» та «Єдиного реєстру зареєстрованих податкових накладних» встановила факт реєстрації протягом 2018 року у м.Кропивницькому ряду підприємств з ознаками фіктивності, якими є ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

05.12.2018 проведено огляд документів податкової звітності ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та їх службових осіб, а також розширених відомостей платників податків по зазначеним СГД, наявних у базах даних ДФС України, за результатами якого встановлено факти, що вказують на те, що вказані СГД створені з метою прикриття протиправної діяльності суб`єктів господарювання реального сектору економіки.

Допитана як свідок ОСОБА_16 , яка є матір`ю ОСОБА_7 , показала, що їй невідомо про те, що її син є засновником, директором та головним бухгалтером таких підприємств, як ПП « ОСОБА_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », про даний факт почула вперше від працівників податкової міліції. Крім того, пояснила, що ОСОБА_7 за освітою зварювальник, у 1997 році закінчив ІНФОРМАЦІЯ_15 і з тих пір по теперішній час працює зварювальником в м.Кропивницький і в даний час працює на ПП « ОСОБА_17 » в м.Кропивницький. Також, повідомила, що її син не має відповідних морально-ділових якостей для реєстрації вищевказаних підприємств та ведення сільськогосподарської діяльності.

Допитаний як свідок ОСОБА_7 відмовився надавати покази згідно ст.63 КУ.

Допитана як свідок ОСОБА_18 , яка є дружиною ОСОБА_8 , показала, що понад 9 років проживає разом зі своїм чоловіком і їй було б відомо, якщо останній був би директором будьяких підприємств, в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». При цьому, пояснила, що ОСОБА_8 постійно працює за одним місцем роботи на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » водієм-експедиторм, кожного дня з ранку до вечора, тому працювати на інших підприємствах, в т.ч. директором він фізично не зміг би.

Допитаний як свідок ОСОБА_8 показав, що офіційно працює лише на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » водієм, на інші питання відмовився надавати покази згідно ст.63 КУ. При цьому, не підтвердив і той факт, що є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні повного ланцюгу грошових потоків ПП « ОСОБА_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та задіяних банківських рахунків і осіб причетних до господарських операцій по взаємовідносинах з вказаними СГД.

Для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовує розрахункові рахунки № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня) відкриті 16.08.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_15 (українська гривня) та № НОМЕР_16 (українська гривня), відкриті 16.08.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_17 (українська гривня) та № НОМЕР_18 (українська гривня), відкриті 29.10.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » має

розрахункові рахунки № НОМЕР_19 (українська гривня) та № НОМЕР_20 (українська гривня), відкриті 29.10.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_21 (українська гривня) та № НОМЕР_22 (українська гривня), відкриті 15.08.2018; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_23 (українська гривня) та № НОМЕР_24 (українська гривня), відкриті 15.08.2018 у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_25 ), за адресою: АДРЕСА_4 .

Учасники на розгляд клопотання не з`явились, слідчим надано заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав клопотання.

Інших заяв, клопотань не надходило, а відтак слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи за даної явки.

Дослідивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст.160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих документах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв`язок з сервером банку по вказаних рахунках; акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів; інформації відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яка була зібрана банківською установою при укладанні угод по наданню відповідних послуг та інше (в тому числі відомості про банківських співробітників, які безпосередньо працювали з клієнтом); інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов`язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках; інформації щодо звітності банківської установи відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в тому числі аудиторських та інших перевірок, порядок проведення яких передбачений, чинним законодавством та внутрішніми нормативними документами даної банківської установи, оскільки слідчим не доведено існування таких документів, як спеціально створених з метою збереження інформації матеріальних об`єктів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає клопотання частково обґрунтованим, доведеним, а тому його необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст.ст.160-164 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

надати заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 ; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 ; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_25 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня) з 16.08.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_15 (українська гривня) та № НОМЕР_16 (українська гривня) з 16.08.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_17 (українська гривня) та № НОМЕР_18 (українська гривня) з 29.10.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_19 (українська гривня) та № НОМЕР_20 (українська гривня) з 29.10.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_21 (українська гривня) та № НОМЕР_22 (українська гривня) з 15.08.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_23 (українська гривня) та № НОМЕР_24 (українська гривня) з 15.08.2018 - 17.12.2018 року, відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_25 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

1) документів про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_13 (українська гривня), № НОМЕР_14 (українська гривня) з 16.08.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_15 (українська гривня) та № НОМЕР_16 (українська гривня) з 16.08.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_17 (українська гривня) та № НОМЕР_18 (українська гривня) з 29.10.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » № НОМЕР_19 (українська гривня) та № НОМЕР_20 (українська гривня) з 29.10.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » № НОМЕР_21 (українська гривня) та № НОМЕР_22 (українська гривня) з 15.08.2018 17.12.2018 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » № НОМЕР_23 (українська гривня) та № НОМЕР_24 (українська гривня) з 15.08.2018 - 17.12.2018 року (включно);
2)заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

3)електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи;

4)довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

5)карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

6)платіжних доручень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », в т.ч. на сплату податків, зборів, обов`язкових платежів по рахунку;

7)заяв на видачу готівки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

8)заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

9)актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам;

10)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

11)договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Надати заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 ; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 ; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 ; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_25 можливість вилучити вищезазначені речі і документи в копіях.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 08.02.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду м. Кіровограда ОСОБА_26