Справа № 464/1652/18
пр.№ 1-кс/464/468/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

21 лютого 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000037 від 15.03.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000037 від 15.03.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів, які подавались для реєстрації (перереєстрації) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання посилається на те, що підставами для внесення відомостей про кримінальне правопорушення слугувала заява гр. ОСОБА_3 та матеріали ОУ ГУ ДФС у Львівській обл., відповідно до яких встановлено, що ОСОБА_4 та ОСОБА_5 поза межами бухгалтерського та податкового обліку в період 2017 року та по теперішній час, здійснюють збут лікарських засобів та медичних препаратів за готівкові кошти, в результаті чого ухиляються від сплати податків в значних розмірах. Відповідно до зібраних матеріалів оперативними працівниками ОУ ГУ ДФС у Львівській обл. встановлено, що на веб-сайті « ІНФОРМАЦІЯ_3 » викладено асортимент реалізовуваних лікарських засобів в кількості понад 1000 найменувань, більшість з яких не внесена до Державного реєстру лікарських засобів України, та відповідно їх імпорт та реалізація на території України заборонена. Лікарські засоби та медичні препарати іноземного виробництва, які викладені на вищевказаному сайті, ввозяться на територію України без сплати митних платежів та не пройшли процедури реєстрації в ІНФОРМАЦІЯ_4 згідно вимог чинного законодавства. Крім цього, реалізація вказаних лікарських засобів, здійснюється без отримання відповідної ліцензії на даний вид діяльності та без застосування РРО, в результаті чого без сплати будь-яких податків. Проведеними слідчими, розшуковими діями встановлено, що організаторами вказаної схеми переміщення лікарських засобів та медичних препаратів через державний кордон України, без сплати податків та зборів, з подальшою їх реалізацією поза податковим обліком є ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_2 ) та ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_3 ). Відповідно до отриманої відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_4 ліцензій на імпорт на територію України та збуту на території України лікарських засобів та медичних препаратів не отримували, та не можуть займатись такого роду діяльністю. Таким чином, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 , ввозять на територію України медичні препарати та лікарські засоби та поза межами бухгалтерського та податкового обліку здійснюють їх збут на території України за готівкові кошти, чим ухиляються від сплати податків та обов`язкових митних платежів. Таким чином, ймовірне ухилення від сплати податків (зборів та інших обов`язкових платежів) при ввезенні на митну територію України «подрібненими партіями» лікарських засобів, незареєстрованих у «Державному реєстрі лікарських засобів України» та подальшій їх реалізації через Інтернет аптеку « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за період 2017-2018 рр. становить понад 830 тис. грн. Також встановлено, що до реалізації контрафактних лікарських засобів та медичних препаратів через веб-сайти « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ОСОБА_5 залучив гр.гр. ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 . Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_4 здійснювали реалізацію товарів (медичних препаратів та лікарських засобів) фізичним та юридичним особам, які знаходились в інших регіонах України, через службу експрес-доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », як самостійно, так і за допомогою інших осіб, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , а саме відсилали товари (медичні препарати та лікарські засоби) накладним платежем. Під час отримання товару, покупець його оглядав та розраховувався за нього у відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_8 » через фінансову установу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), засновником якого є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». Зокрема, ОСОБА_6 надав копію договору-доручення від 01.09.2016 та квитанцій, про передачу ним отриманих грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке фактично з серпня 2016 року жодної господарської діяльності не здійснює, податкової звітності не подає. В ході досудового розслідування встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перереєстровано 12.09.2016 ІНФОРМАЦІЯ_10 , за адресою: АДРЕСА_2 , на податковому обліку перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_11 . Згідно реєстраційних даних директором та головним бухгалтером числиться ОСОБА_11 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 . Реєстраційна справа знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 .
Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника особи (установи), у володінні якої знаходяться документи з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення відповідних даних. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчий суддя вважає, що слідчим, за змістом поданого клопотання, доведено, що документи, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою таких предметів та документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163-166, 244, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , або ст.о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_12 , ст.о/у з ОВС ВОСА ПДВ ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів, які подавались для реєстрації (перереєстрації) ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ІНФОРМАЦІЯ_12 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1