Справа № 569/719/19

УХВАЛА

16 січня 2019 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 , (далі слідчий) про проведення експертизи, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, в межах кримінального провадження №0000049 від 17.09.2018 за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.3 ст.212 КК України (далі це ж кримінальне провадження) звернувся до суду з клопотанням, у якому просить призначити судову комп`ютерно технічну експертизу.

Слідчий у клопотанні вказує, що у склад - маркетах «Tor-ba», з метою заниження ТОВ «СТД Груп Рівне» податкових зобов`язань з ПДВ та податку на прибуток, здійснюється реалізація товарів громадянам від ФОП (з видачею нефіскальних чеків), які належать до 2-ої групи платників єдиного податку, основним видом діяльності яких є роздрiбна торгiвля в неспецiалiзованих магазинах продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, без сплати ПДВ.

19.11.2018 на підставі ухвали слідчого судді Рівненського міського суду №569/21057/18 від 08.11.2018, проведено обшук за адресою офісного приміщення ТОВ «СТД Груп Рівне»: м. Рівне, вул. Фабрична, 8, офіс №17 (2 поверх) у ході якого виявлено та вилучено жорсткий диск S/N: S1ANNSAF541144P 128 GB; жорсткий диск TEAMGROUR L3EVOSATAIII 120 GB S/N: AA; ноутбук DELL S/N:G3KKVY1 та зарядний пристрій до нього з маркувальним позначенням DELL NCN-0JVO12-48662-8AS-CJE3-AO1; Флеш карта Kingston DTSE9 8 GB; Флеш карта Apacer.

21.11.2018 проведено огляд документів та вилученої комп`ютерної техніки - картонної коробки з боковим надписом «СанСаныч», опечатану паперовою биркою з надписом до протоколу обшуку від 19.11.2018 за адресою: м. Рівне, вул. Фабрична, 8, офіс №17 ТОВ «СТД Груп Рівне» з відтиском печатки «Слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області», підписами учасників, понятих, присутніх осіб та слідчого. Порушення цілісності бирки та коробки не виявлено. Відкривши коробку встановлено, що в ній знаходиться: документи, жорсткий диск S/N: S1ANNSAF541144P 128 GB; жорсткий диск TEAMGROUR L3EVOSATAIII 120 GB S/N: AA; ноутбук DELL S/N: G3KKVY1 та зарядний пристрій DELL NCN-0JVO12-48662-8AS-CJE3-AO1; Флеш карта Kingston DTSE9 8 GB; Флеш карта Apacer. Жорсткі диски та флеш карти знаходяться в прозорому поліетиленовому файлі. В подальшому вказані засоби електронного зв`язку, технічні засоби, поміщено в непрозорий поліетиленовий пакет біло блакитного кольору, які опечатано паперовою биркою з надписом «До протоколу огляду від 21.11.2018 за адресою м. Рівне, вул. Відінська, 8 каб. 201 техніки, вилученої 19.11.2018 за адресою м. Рівне, вул. Фабрична, 8, офіс №17» у кримінальному провадженні №0000049 від 19.09.2018, з відтиском печатки «Слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області», підписами учасників та слідчого.

Слідчий доводить, що в ході здійснення досудового розслідування виникла необхідність у призначені комп`ютерно-технічної експертизи та залучення експертів, оскільки для дослідженні комп`ютерної техніки, необхідні спеціальні знання.

Слідчий для розгляду клопотання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі.

З урахуванням заяви слідчого, відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до висновку.

Згідно ч.1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Враховуючи, що клопотання слідчого відповідає вимогам ч.2 ст. 244 КПК України, а також, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, є необхідним призначити судову комп`ютерно технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Рівненського НДЕКЦ МВС України

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 242, 243, 244, 245 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Призначити по кримінальному провадженню №0000049 від 17.09.2018 за ознаками вчинення злочинів передбачених ч.3 ст.212КК України, судову комп`ютерно технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Рівненського НДЕКЦ МВС України, та на вирішення якої поставити питання:

1.Чи присутні серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації, файли з ключовими словами: ТОВ «СТД Груп Рівне», 40481302; Єфімов, ; Голябар, ; ОСОБА_4 , ; Кучерук, ; Жильчук, ; Остаповець, ; Чугалінський, ; Семончук, ; Хаврук, ; Коваль, ; Мельничук, ; Нагай, ; Серко, ; Бережняк, ; Пограничний, ; Чугалінський, ; Рябошапка, ; Жильчук, ; Муравінець, ; Чобода, ; Іскович, ; Кузьмик, ; Іванюк, ; Гриценюк, ; Степанюк, ; Мосійчук, ; Войтович, ; Підгальська, ; Приймак, ; Орєхов, ; Слободян, ; Параниця, ; Грицюк, , ; Жук, , ; Голябар, ; Перепилиця, ; Нагай, , ; Федік, ; Семончук, ; Стариченко, ; Краля, ; Шатских, ; Невмержицьку, ; Плющ, ; Верхушкін, ; Зайцев, ; Клебанюк, ; Дмитрук, ; Марценюк, ; Мосійчук, ; Синчук, ; Грицюк, ; Зборовська, ; Кисельовий, ; Пальчевську, ; Буковинського, ; Гладій, ; Долінського, ? Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

2.Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли з розширеннями: "*.jpeg", "*.jpg", "*.tiff", "*.tif", "*.png", "*.raw", "*.psd", "*.pdf". Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

3.Чи присутні, серед наявного та видаленого інформаційного вмісту, на наданих носіях інформації файли баз даних програмних продуктів: «1С» та «M.E.Doc». Виявлені файли разом з їхніми атрибутами скопіювати на оптичний носій інформації.

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за завідомо неправдивий висновок та за відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків судом за ст. ст. 384, 385 КК України.

Для дослідження експерту(-ам) надати: жорсткий диск S/N: S1ANNSAF541144P 128 GB; жорсткий диск TEAMGROUR L3EVOSATAIII 120 GB S/N: AA; ноутбук DELL S/N: G3KKVY1 та зарядний пристрій до нього з маркувальним позначенням DELL NCN-0JVO12-48662-8AS-CJE3-AO1; Флеш карта Kingston DTSE9 8 GB; Флеш карта Apacer.

Логіни та паролі до носіїв інформації в розпорядженні слідчого відсутні.

При проведенні вищевказаної експертизи надати експертам дозвіл на часткове пошкодження (знищення) досліджуваних об`єктів відповідно до існуючих методик проведення судових експертиз.

Висновок експерта після проведення експертизи з об`єктами дослідження скерувати до СУФР ГУ ДФС у Рівненській області.

Ухвала остаточна, в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1