У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26.03.2019 Справа №607/7452/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про арешт майна, -

встановив :
Слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодження з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме: речі та предмети, які вилучені із нежитлового (складського) приміщення, яке розташоване на земельній ділянці із кадастровим номером :01:001:0974, по вул. Бригадній б/н в с. Долішній Івачів, Тернопільського району, Тернопільської області за результатами проведеного обшуку, а саме: відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №1, №2, які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; 1 металева бочка, із орієнтовним об`ємом 200 літрів, які заповнені рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів. Речі та предмети, які вилучені із автомобіля марки «Renault Trafic» реєстраційний номер НОМЕР_1 за результатами проведеного обшуку, а саме: пластикова ємкість, із орієнтовним об`ємом 1000 літрів, яка заповнена рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів на 850 літрів; 850 літрів рідини із різким запахом паливно мастильних матеріалів, яка знаходиться у пластиковій ємкості, із орієнтовним об`ємом 1000 літрів; відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №1, №2, які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; документи, які свідчать про прихід паливно мастильних матеріалів; автомобіля марки «Renault Trafic» реєстраційний номер НОМЕР_1 . Речі та предмети, які вилучені із автозаправної станції (нестаціонарної будівлі) право власності на яку не зареєстровано, яка розташована на земельній ділянці із кадастровим номером :03:007:0033 за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна б/н, за результатами проведеного обшуку, а саме: відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №2-1, №2-2 які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; металева бочка об`ємом близько 10 куб.м., яка заповнена орієнтовно 500 л рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів; паливно роздавальна колонка з циферблатом, пістолетом для заправки та шлангами; чорнові записи у вигляді аркушів паперу із зазначенням відомостей про суми коштів, літри, показники лічильника та дати на 12 арк. з них 2 арк. із записами; зошит із написом «ocean is calcing» із записами у яких зазначені відомості про суми коштів, літри, показники лічильники та дат на 80 арк., з них 16 із записами.

В судовому засіданні слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 15.11.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Вказане кримінальне провадження зареєстрованого на підставі повідомлення оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області про вчинення кримінального правопорушення, яке надійшло до слідчого управління фінансових розслідувань за вих. №86/19-00-21-06-04 15.11.2018 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), без реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності, та без реєстрації платником податків, здійснює зберігання з метою збуту, збут незаконно виготовлених підакцизних товарів, а саме: дизельного палива що становить загрозу для життя та здоров`я людей.

Реалізацію дизельного палива ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) здійснює у безготівковій формі, без відображення даних операцій у бухгалтерській та податковій звітності, в порушення ст. 212.3.4. Податкового Кодексу України згідно якої особи, що здійснюватимуть реалізацію пального, підлягають обов`язковій реєстрації як платники податку контролюючими органами за місцезнаходженням юридичних осіб, місцем проживання фізичних осіб - підприємців до початку здійснення реалізації пального.

22.03.2019р. по даному кримінальному провадженні проведено обшуки за наступними адресами: у нежитловому (складському) приміщенні, яке розташоване на земельній ділянці із кадастровим номером :01:001:0974 за адресою: АДРЕСА_1 ; автозаправної станції (нестаціонарної будівлі) право власності на яку не зареєстровано, яка розташована на земельній ділянці із кадастровим номером :03:007:0033 за адресою: АДРЕСА_1 ; автомобіля марки «Renault Trafic», реєстраційний номер НОМЕР_1 , який використовувався як мобільна автозаправна станція, за результатами яких виявлено та вилучено наступне: відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №1, №2, які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз;1 металева бочка, із орієнтовним об`ємом 200 літрів, які заповнені рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів; відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №1, №2, які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; документи, які свідчать про прихід паливно мастильних матеріалів; автомобіля марки «Renault Trafic» реєстраційний номер НОМЕР_1 ; відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №2-1, №2-2 які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; металева бочка об`ємом близько 10 куб.м., яка заповнена орієнтовно 500 л рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів; паливно роздавальна колонка з циферблатом, пістолетом для заправки та шлангами; чорнові записи у вигляді аркушів паперу із зазначенням відомостей про суми коштів, літри, показники лічильника та дати на 12 арк. з них 2 арк. із записами; зошит із написом «ocean is calcing» із записами у яких зазначені відомості про суми коштів, літри, показники лічильники та дат на 80 арк., з них 16 із записами.

Слідчий вказує на те, що вищевказані речі підлягають дослідженню в кримінальному провадженні та є підстави вважати, що вони можуть мати значення речових доказів відповідно до ст.98, ч.2 ст.167 КПК України.

Постановою від 22.03.2019 року вищевказані речі та предмети визнано речовими доказами по даному кримінальному провадженню.

Згідно ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове до скасування у встановленому цим Кодексом порядку позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п.1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У відповідності до ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до п.1 ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

На думку слідчого судді, є підстави вважати, що вказані слідчим у клопотанні речі, відповідає критеріям ст.98 КПК України.

Одночасно роз`яснюю, що згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково, якщо буде доведено, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 98, 170,171,173,234, 237, 309 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:
Клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на вилученні в ході проведених обшуків речі та предмети, а саме: речі та предмети, які вилучені із нежитлового (складського) приміщення, яке розташоване на земельній ділянці із кадастровим номером :01:001:0974, по вул. Бригадній б/н в с. Долішній Івачів, Тернопільського району, Тернопільської області за результатами проведеного обшуку, а саме: відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №1, №2, які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; 1 металева бочка, із орієнтовним об`ємом 200 літрів, які заповнені рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів. Речі та предмети, які вилучені із автомобіля марки «Renault Trafic» реєстраційний номер НОМЕР_1 за результатами проведеного обшуку, а саме: пластикова ємкість, із орієнтовним об`ємом 1000 літрів, яка заповнена рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів на 850 літрів; 850 літрів рідини із різким запахом паливно мастильних матеріалів, яка знаходиться у пластиковій ємкості, із орієнтовним об`ємом 1000 літрів; відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №1, №2, які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; документи, які свідчать про прихід паливно мастильних матеріалів; автомобіля марки «Renault Trafic» реєстраційний номер НОМЕР_1 , шляхом заборони його відчуження та розпорядження. Речі та предмети, які вилучені із автозаправної станції (нестаціонарної будівлі) право власності на яку не зареєстровано, яка розташована на земельній ділянці із кадастровим номером :03:007:0033 за адресою: м. Тернопіль, вул. Текстильна б/н, за результатами проведеного обшуку, а саме: відібрані в ході обшуку взірці паливно мастильних матеріалів, які поміщені у скляні прозорі ємкості, із об`ємом 1,5 літра, які поміщені у поліетиленові пакети чорного кольору, які обклеєні бирками №2-1, №2-2 які вилучається для вирішення питання призначення відповідних експертиз; металева бочка об`ємом близько 10 куб.м., яка заповнена орієнтовно 500 л рідиною із різким запахом паливно мастильних матеріалів; паливно роздавальна колонка з циферблатом, пістолетом для заправки та шлангами; чорнові записи у вигляді аркушів паперу із зазначенням відомостей про суми коштів, літри, показники лічильника та дати на 12 арк. з них 2 арк. із записами; зошит із написом «ocean is calcing» із записами у яких зазначені відомості про суми коштів, літри, показники лічильники та дат на 80 арк., з них 16 із записами.

Контроль за виконанням даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .
Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана безпосередньо до Тернопільського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особою, яка не була присутньою при оголошенні ухвали протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1