печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про арешт майна,-
ВСТАНОВИВ:
05.06.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № №0004294.
Від прокурора надійшла заява про розгляд справи у його відсутність.
Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Обґрунтовуючи внесене клопотання прокурор вказав, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0004294 від 17.11.2017 за фактами вчинення за попередньою змовою групою осіб фіктивного підприємництва, вчинення за попередньою змовою групою осіб фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, умисного ухилення від сплати податків, підроблення групою осіб документів по створенню (придбанню) ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 209, ч. 3 ст. 358, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням окрім іншого установлено, що група невстановлених досудовим слідством осіб, діючи умисно, за попередньою змовою, контролюючи діяльність суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності - ТОВ "АВТОТРАНСІНДУСТРІАЛ" (), ТОВ "АМІС ТРЕЙД" (), ТОВ "АСКА ПЛЮС" (), ТОВ "АСТРЕЯ-Д" (), ТОВ "БЛУМТЕХ" (), ТОВ "БРІЗТОРГ" (), ТОВ "БРІН ЛТД" (), ТОВ "ВАРАТОН" (), ТОВ "ВІКАМІКС" (), ТОВ "ВІРДОН" (), ТОВ "ГАЛИОН-Д" (), ТОВ "ГАРАН ЛТД" (), ТОВ "ДЕЛМАР ГРУП" (), ТОВ "ДІЛОС ГРУП" (), ТОВ "ІНВЕСТІОН СЕРВІС" (), ТОВ "КАРВАРС" (), ТОВ "КАРМІНС" (), ТОВ "КЛОВІНДЕК" (), ТОВ "КОМ-ІН-БУД" (), ТОВ "ЛЕГІОН-ОХОРОНА" (), ТОВ "ЛІНЕВА" (), ТОВ "МАЙ ВІЛ" (), ТОВ "МАРІНУС" (), ТОВ "МЕГРІМ" (), ТОВ "МЕНОР ТРЕЙД" (), ТОВ "МИЛАВИЦА" (), ТОВ "ОРІУМ" (), ТОВ "РЕАЛ ЮА" (), ТОВ "РІНАЛТЕК" (), ТОВ "СЕЛЕНТАЙМ" (), ТОВ "ІЛЬКОН-2016" (), ТОВ "ФІРМА "КОНДОРА" (), ТОВ "ФІРМА КОРСІКА" (), ТОВ "ФІРМА "ОРДОС" (), ТОВ "ФІРМА "СОЛАРА" (), ТОВ "ФІРМА "ТАВР" (), ТОВ "ФОРС-МАЖОРИ ЛТД" (), ТОВ "ХАЙТБУД" (), ТОВ "ЮНЕСКА ЛТД" (), ТОВ "ФІРМА "ФІДЕЯ" (код ЭДРПОУ 41223117) сформували в адресу підприємств реального сектору економіки податковий кредит, за начебто поставлені товари/послугу, які в дійсності не виконувались. Указані дії надали можливість підприємствам реального сектору економіки ухилитись від сплати податків, зборів, що підлягають сплати до Державного бюджету України та у подальшому вивести кошти у тіньовий. неконтрольований Державою обіг.
Відповідно до отриманих відомостей, указані підприємства створені з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.
Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, органи Державного контролю та фінансового моніторингу що призводить до ненадходження податків до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.
За результатом проведення слідчих дій установлено, що для здійснення протиправної діяльності відкрито наступні рахунки, а саме:
ТОВ «ЮНЕСКА ЛТД» () № НОМЕР_1 ; ТОВ «ХАЙТБУД» () № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ТОВ «ФАРС-МАЖОРИ ЛТД» () № НОМЕР_4 ; ФГ «ІЛЬКОН-2016» () № НОМЕР_5 ; ТОВ «ФІРМА «ТАВР» () № НОМЕР_6 ; ТОВ «ФІРМА «СОЛАРА» () № НОМЕР_7 ; ТОВ «ФІРМА «ОРДОС» () № НОМЕР_8 ; ТОВ «ФІРМА КОРСІКА» () № НОМЕР_9 ; ТОВ «ФИРМА «КОНДОРА» () № НОМЕР_10 ; ТОВ «СЕЛЕНТАЙМ» () № НОМЕР_11 ; ТОВ «РЕАЛ ЮА» () № НОМЕР_12 ; ТОВ «РІНАЛТЕК» () № НОМЕР_13 ; ТОВ «ОРІУМ» () № НОМЕР_14 ; ТОВ «МИЛАВИЦА» () № НОМЕР_15 ; ТОВ «МЕНОР ТРЕЙД» () № НОМЕР_16 ; ТОВ «МЕГРІМ» () № НОМЕР_17 ; ТОВ «МАРІНУС» () № НОМЕР_18 ; ТОВ «МАЙ ВІЛ» () № НОМЕР_19 ; ТОВ «ЛЕГІОН-ОХОРОНА» () № НОМЕР_20 ; ТОВ «ЛІНЕВА» () № НОМЕР_21 ; ТОВ «КОМ-ІН-БУД» () № НОМЕР_22 ; ТОВ «КЛОВІНДЕК» () № НОМЕР_23 ; ТОВ «КАРМІНС» () № НОМЕР_24 ; ТОВ «КАРВАРС» () № НОМЕР_25 ; ТОВ «ДЕЛМАР ГРУП» () № НОМЕР_26 ; ТОВ «ДІЛОС ГРУП» () № НОМЕР_27 ; ТОВ «ГАРАН ЛТД» () № НОМЕР_28 ; ТОВ «ГАЛИОН-Д» () № НОМЕР_29 ; ТОВ «ВАРАТОН» () № НОМЕР_30 ; ТОВ «ВІРДОН» () № НОМЕР_31 ; ТОВ «ВІКАМІКС» () № НОМЕР_32 ; ТОВ «БРІН ЛТД» () № НОМЕР_33 ; ТОВ «БРІЗТОРГ» () № НОМЕР_34 ; ТОВ «БЛУМТЕХ» () № НОМЕР_35 ; ТОВ «АСТРЕЯ-Д» () № НОМЕР_36 ; ТОВ «АМІС ТРЕЙД» () № НОМЕР_37 ; ТОВ «АВТОТРАНСІНДУСТРІАЛ» () № НОМЕР_38 ; ТОВ «ІНВЕСТІОН СЕРВІС» () № НОМЕР_39 .
Прокурором зазначено, що з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються Державі, діями групи осіб за рахунок використання фіктивного підприємництва, проведення псевдорозрахункових фінансовогосподарських операцій, не сплати податків, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, розміщені на банківському рахунку суб`єкта підприємницької діяльності.
Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до частини 2 статті 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Слідчий суддя, , дослідивши матеріали справи, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки правове обґрунтування клопотання відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 98, 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на кошти, із забороною проведення будь-яких операцій, які знаходяться на рахунках: ТОВ «ЮНЕСКА ЛТД» () № НОМЕР_1 ; ТОВ «ХАЙТБУД» () № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 ; ТОВ «ФАРС-МАЖОРИ ЛТД» () № НОМЕР_4 ; ФГ «ІЛЬКОН-2016» () № НОМЕР_5 ; ТОВ «ФІРМА «ТАВР» () № НОМЕР_6 ; ТОВ «ФІРМА «СОЛАРА» () № НОМЕР_7 ; ТОВ «ФІРМА «ОРДОС» () № НОМЕР_8 ; ТОВ «ФІРМА КОРСІКА» () № НОМЕР_9 ; ТОВ «ФИРМА «КОНДОРА» () № НОМЕР_10 ; ТОВ «СЕЛЕНТАЙМ» () № НОМЕР_11 ; ТОВ «РЕАЛ ЮА» () № НОМЕР_12 ; ТОВ «РІНАЛТЕК» () № НОМЕР_13 ; ТОВ «ОРІУМ» () № НОМЕР_14 ; ТОВ «МИЛАВИЦА» () № НОМЕР_15 ; ТОВ «МЕНОР ТРЕЙД» () № НОМЕР_16 ; ТОВ «МЕГРІМ» () № НОМЕР_17 ; ТОВ «МАРІНУС» () № НОМЕР_18 ; ТОВ «МАЙ ВІЛ» () № НОМЕР_19 ; ТОВ «ЛЕГІОН-ОХОРОНА» () № НОМЕР_20 ; ТОВ «ЛІНЕВА» () № НОМЕР_21 ; ТОВ «КОМ-ІН-БУД» () № НОМЕР_22 ; ТОВ «КЛОВІНДЕК» () № НОМЕР_23 ; ТОВ «КАРМІНС» () № НОМЕР_24 ; ТОВ «КАРВАРС» () № НОМЕР_25 ; ТОВ «ДЕЛМАР ГРУП» () № НОМЕР_26 ; ТОВ «ДІЛОС ГРУП» () № НОМЕР_27 ; ТОВ «ГАРАН ЛТД» () № НОМЕР_28 ; ТОВ «ГАЛИОН-Д» () № НОМЕР_29 ; ТОВ «ВАРАТОН» () № НОМЕР_30 ; ТОВ «ВІРДОН» () № НОМЕР_31 ; ТОВ «ВІКАМІКС» () № НОМЕР_32 ; ТОВ «БРІН ЛТД» () № НОМЕР_33 ; ТОВ «БРІЗТОРГ» () № НОМЕР_34 ; ТОВ «БЛУМТЕХ» () № НОМЕР_35 ; ТОВ «АСТРЕЯ-Д» () № НОМЕР_36 ; ТОВ «АМІС ТРЕЙД» () № НОМЕР_37 ; ТОВ «АВТОТРАНСІНДУСТРІАЛ» () № НОМЕР_38 ; ТОВ «ІНВЕСТІОН СЕРВІС» () № НОМЕР_39 відкритих в Державній казначейській службі України (МФО 899998), що розташована за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6 із обов`язковим зазначенням дати та часу при оголошенні Ухвали слідчого судді, а також, повідомляти правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення Ухвали слідчого судді.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1