У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18.06.2018 Справа №607/11211/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про проведення судово-технічної експертизи документів,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , звернувся до суду в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000023 від 24 березня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, із клопотанням, у якому просить: призначити у кримінальному провадженні №0000023 проведення судово-технічної експертизи документів, проведення якої доручити відповідним експертним установам, експертам.

На вирішення експертизи поставити наступні запитання: чи виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку, представлені на експертизу 11 смужок паперу схожих на марки акцизного податку та із вказаними серіями та номерами, а саме: 13 АААА 000898 04/16 21,160 грн.; 13 АААБ 000259 04/16 21,160 грн.; 13 АААА 000772 04/16 21,160 грн.; 13 АААИ 000720 04/16 21,160 грн.; 20 ААБФ 500350 08/16 21,160 грн.; 13 АААВ 000984 04/16 21,160 грн.; 13 АААГ 342381 04/16 21,160 грн.; 13 АААВ 000659 04/16 21,160 грн.; 13 АААЕ 000892 04/16 21,160 грн.; 20 ААБФ 553450 08/16 21,160 грн.; 13 АААИ 000678 04/16 21,160 грн., якщо ні, то яким способом нанесені зображення на даних об`єктах?

Для дослідження експертам надати зразки 11 смужок паперу схожих на марки акцизного податку, відібраних згідно протоколу відібрання від 08.06.2018, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого.

Враховуючи вище викладене, просить клопотання задовольнити.
У судове засідання слідчий не з`явився, що не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Як вбачається із клопотання та доданих до нього матеріалів, громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 протягом 2017-2018 років, організували незаконне виготовлення алкогольних напоїв, їх зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв на території міста Тернополя та Тернопільського району.

Виготовлення підроблених алкогольних напоїв вказані громадяни здійснюють в окремих спорудах (приміщеннях), які пристосували та обладнали для незаконного виготовлення підакцизних товарів, використовуючи при цьому спеціально пристосовані засоби та обладнання, шляхом розведення харчового спирту з додаванням у відповідних пропорціях води та компонентів для покращення смакових якостей. Виготовлену водно-спиртову суміш в подальшому названі вище особи із залученням інших не встановлених слідством осіб розливали у вживану скляну тару, закорковували корками та наклеювали підроблені марки акцизного податку.

В подальшому, незаконно виготовлені алкогольні напої з підробленими марками акцизного податку в упакованому вигляді, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 реалізовували жителям м. Тернополя та області, в тому числі безпосередньо із місць їх виготовлення.

Крім цього, в ході досудового розслідування, проведеними негласними слідчими розшуковими діями встановлено, та відповідно до відомостей отриманих від оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області (лист №33/19-00-21-06-04 від 05.05.2018), громадяни ОСОБА_4 та ОСОБА_5 здійснюють збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв в великих кількостях ОСОБА_6 , ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), який зберігає їх з метою подальшого продажу в гаражному приміщенні з написом «№ 71» гаражного кооперативу «Кривчицький-3» по вул.Ю.Горліса-Горького, 5Б в м.Львові, яке розташоване в межах географічних координат: 49.850311, 24.094947 49.850255, 24.094938 49.850258, 24.094880 49.850315, 24.094889. Крім цього, ОСОБА_6 здійснює транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв та їх збут місцевим жителям.

Ухвалою слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області від 30.04.2018 року надано дозвіл на проведення обшуку у об`єктах нерухомого майна, а саме: гаражному приміщенні з написом «№ 71» розташованого в межах географічних координат: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 гаражного кооперативу «Кривчицький-3» за адресою: м. Львів, вул. Ю.Горліса-Горького, 5Б, з метою виявлення, відшукання та вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в тому числі алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного податку, сировини, чорнових записів, щодо придбання та реалізації незаконно виготовлених алкогольних напоїв, засобів зв`язку, які використовувались для отримання замовлень щодо придбання та поставки підроблених алкогольних напоїв.

24.05.2018 року, на підставі зазначеної ухвали, у вищевказаному об`єкті нерухомого майна проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено наступне:

-26 упакувань, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Zubrowka Wodka», які повністю заповнені рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 11 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Zubrowka Wodka», які повністю заповнені рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-49 упакувань, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Хортиця», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 13 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Хортиця», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Green Day», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-2 упакування, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Premium», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Lviv», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-2 упакування, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Status», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-9 упакувань, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Хлібний Дар», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 13 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Хлібний Дар», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-9 упакувань, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Козацька Рада», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 19 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Козацька Рада», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-41 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Воздух легка горілка», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-1 упакування, обгорнуте поліетиленовою плівкою із картонним дном, в якому міститься 10 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Воздух легка горілка», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-27 упакувань, обгорнутих поліетиленовою плівкою із картонним дном, у кожному з яких міститься 20 скляних пляшок об`ємом 0,5 літра кожна, з наклеєними етикетками «Абсолют Стандарт», які повністю заповнені прозорими рідинами, закорковані корками, горловини яких обклеєні смужками паперу схожими на марки акцизного податку;

-пластмасова ємності синього кольору приблизним об`ємом 240 літрів кожна, закоркована пластмасовими корками, повністю заповнена прозорою рідиною із характерним запахом спирту.

В ході досудового розслідування з метою встановлення належності смужок паперу до предмету злочину, передбаченого ст. 199 КПК України (марки акцизного податку) виникла необхідність у проведені судово технічної експертизи документів, які вилучені за результатами проведеного обшуку у об`єктах нерухомого майна, а саме: гаражному приміщенні з написом «№ 71» розташованого в межах географічних координат: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 гаражного кооперативу «Кривчицький-3» за адресою: м. Львів, вул. Ю.Горліса-Горького, 5Б.

Відповідно до постанови слідчого від 05.06.2018 року про отримання зразків для проведення експертиз, відібрано смужки паперу схожі на марки акцизного податку, а саме: 11 смужок паперу схожих на марки акцизного податку, які вибірково відібрані із смужок паперу схожих на марки акцизного податку, що вилучені за результатами проведеного обшуку у об`єктах нерухомого майна, а саме: гаражному приміщенні з написом «№ 71» розташованого в межах географічних координат: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 гаражного кооперативу «Кривчицький-3» за адресою: м. Львів, вул. Ю.Горліса-Горького, 5Б.

Вищевказані відібрані 11 смужок паперу схожих на марки акцизного податку поміщено в прозорий поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого.

Приймаючи до уваги той факт, що для вирішення питання про те, чи відповідають встановленому зразку марки акцизного податку вищевказані смужки паперу схожі на марки акцизного податку, необхідні спеціальні знання, виникла необхідність у проведенні судово технічної експертизи.

З цією метою, у відповідності до п.2 ч.2 ст.242 та ст.243 КПК України необхідно залучити експерта (експертів) для проведення судово-технічної експертизи документів.
У відповідності до ч.1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.
У зв`язку з тим, що проведення судово-технічної експертизи документів здійснюється фахівцями державних установ НДЕКЦ МВС України, тому вище зазначену експертизу для виконання доцільно призначити в Тернопільський НДЕКЦ МВС України.
Беручи до уваги підстави, викладені у клопотанні, те, що для вирішення вказаних питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слід задовольнити.
Крім цього, слідчий суддя вважає за доцільне визначити експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи, а саме яку вказує слідчий у клопотанні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 242, 244, 245 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 про проведення судово-технічної експертизи документів задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000023 проведення судово-технічної експертизи документів, проведення якої доручити відповідним експертним установам, експертам.

На вирішення експертизи поставити наступні запитання:

-чи виготовлені на державному спеціалізованому підприємстві, що здійснює випуск марок акцизного податку, представлені на експертизу 11 смужок паперу схожих на марки акцизного податку та із вказаними серіями та номерами, а саме:

-13 АААА 000898 04/16 21,160 грн.

-13 АААБ 000259 04/16 21,160 грн.

-13 АААА 000772 04/16 21,160 грн.

-13 АААИ 000720 04/16 21,160 грн

-20 ААБФ 500350 08/16 21,160 грн.

-13 АААВ 000984 04/16 21,160 грн.

-13 АААГ 342381 04/16 21,160 грн.

-13 АААВ 000659 04/16 21,160 грн.

-13 АААЕ 000892 04/16 21,160 грн.

-20 ААБФ 553450 08/16 21,160 грн.

-13 АААИ 000678 04/16 21,160 грн., якщо ні, то яким способом нанесені зображення на даних об`єктах?

Для дослідження експертам надати зразки 11 смужок паперу схожих на марки акцизного податку, відібраних згідно протоколу відібрання від 08.06.2018, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет, верх якого обв`язано ниткою білого кольору, вільні кінці якої склеєно биркою №1 з підписом слідчого.

Головуючий суддяОСОБА_1