печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 серпня 2018 року

слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2 ,

за участю:

прокурора: не з`явився,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням Прокурора четвертого відділу управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2017 року за № 0003241, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор четвертого відділу управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «АЗОТ ТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «ЗЕРНО ТРЕЙД 2017» (), ТОВ «ТД АГРО СВІТ» (), ТОВ «АПК «ГРАУНД-ПІВНІЧ» (), ТОВ «АГРОС 2016» (), ТОВ «ХІМПРОД УКРАЇНА» (), ТОВ «МАРІО ГРУП» (), ТОВ «КОЛОНА ГРУП» (), ТОВ «КРОНОС КОМПАНІ» (), ТОВ «МАЛІБУ СІТІ ГРУП» (), ТОВ «МАРСЕЛЬ АЛЬЯНС» (), ТОВ «ПОСЕЙДОНИК» (), ТОВ «ТРЕЙДФОНІК» (), ТОВ «ДЕСИГНЕР ГРУП» (), ТОВ «ГРАНТ ЮГ ЛТД» (), ТОВ «КОМТЕХ ЛТД» (), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН» (), ТОВ «ЛІБЕРА-АГРО» (), ТОВ «ФЛЕШДРАЙФ» (), ТОВ «ТАНФІ» (), ТОВ «ФЕНСТЕР ГРУП» (), ТОВ «РЕЙЗОРБЛЮЗ» (), ТОВ «БУГ ЮНИСТ ЛТД» (), ТОВ «СПЕЦТЕХНО-ЮГ» (), ТОВ «АГРОТОРГ-ЛОГИСТИК» (), ТОВ «ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «АКСІОН-КОМ» (), ТОВ «АМФІТОН» (), ТОВ «БАЛАНАЙ» (), ТОВ «ФЕНІКС 17» (), ТОВ «ТРАНС ТРЕЙД АВТ» (), ТОВ «ЕКСІМО ПЛЮС» (), ТОВ «ІМПЕКС УА» (), ТОВ «ГЛОРІС ФІНАНС» (), ТОВ «БУД-КОРП ДЕВЕЛОПМЕНТ» (), ТОВ «ТЕХНОПРОМ ІНТЕРНЕШНЛ» (), ТОВ «ЛАРЕДО-ТРЕЙД» (), ТОВ «УКРАЇНА БУДМОНТАЖ» (), ТОВ «ТРАНС АГРО ПОСТАЧ» (), ТОВ «БК «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «ВЕРІМОН АГРО» (), ТОВ «АГРОЦЕХ» (), ТОВ «СТРОЙ ІНВЕСТ ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «ДАЙТОН ДС» (), ТОВ «КРЕМІНЬАГРОІНТЕР» (), ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛВЕС ГРУП» (), ТОВ «ДЕРІФ ФІНАНС» (), ТОВ «УКРХІМОПТ ЛТД» (), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ МАГНАТ» (), ТОВ «СТАРВЕН ГРУП» (), ТОВ «ВЕРІМОН» (), ТОВ «АФІЛАРА» (), ТОВ «ЛІГАЛ КОНСАЛТ» (), ТОВ «БІЗНЕС-ФОЛК» (), ТОВ «АЛЬКОДС» (), ТОВ «МЕМРІ ФІНАНС» (), ТОВ «БІЗНЕС КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» (), ТОВ «ВІОЛЕНТ ЛТД» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ЛІСОПТТОРГ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ГРІНВУД» (), ТОВ «КБ ГРУП ЛІМІТЕД» (), ТОВ «БУД-КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ІМПЕРІЯ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ХІМ АГРО РЕЗЕРВ» (), ТОВ «ЛОТО-ПЛЮС» (), на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, з метою забезпечення збереження речових доказів.
В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2017 року за № 0003241 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що в період з 2016 року по теперішній час ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 та іншими особами, створено та придбано ряд суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у проведенні фінансово-господарських операцій по переведенню безготівкових коштів у готівку, формуванню дебіторської заборгованості, витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, цінних паперів, виконання робіт, надання послуг. Отримані на рахунки указаних вище юридичних осіб кошти перераховувались на адресу суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, які не є платниками ПДВ, та на рахунки фізичних осіб, після чого обготівковувались через каси відділень банківських установ.
Досудовим розслідуванням встановлено, що діяльність по переведенню безготівкових коштів у готівку, мінімізацію податкового навантаження перед Державним бюджетом, здійснювалась із використанням, серед іншого, реквізитів низки суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «АЗОТ ТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «ЗЕРНО ТРЕЙД 2017» (), ТОВ «ТД АГРО СВІТ» (), ТОВ «АПК «ГРАУНД-ПІВНІЧ» (), ТОВ «АГРОС 2016» (), ТОВ «ХІМПРОД УКРАЇНА» (), ТОВ «МАРІО ГРУП» (), ТОВ «КОЛОНА ГРУП» (), ТОВ «КРОНОС КОМПАНІ» (), ТОВ «МАЛІБУ СІТІ ГРУП» (), ТОВ «МАРСЕЛЬ АЛЬЯНС» (), ТОВ «ПОСЕЙДОНИК» (), ТОВ «ТРЕЙДФОНІК» (), ТОВ «ДЕСИГНЕР ГРУП» (), ТОВ «ГРАНТ ЮГ ЛТД» (), ТОВ «КОМТЕХ ЛТД» (), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН» (), ТОВ «ЛІБЕРА-АГРО» (), ТОВ «ФЛЕШДРАЙФ» (), ТОВ «ТАНФІ» (), ТОВ «ФЕНСТЕР ГРУП» (), ТОВ «РЕЙЗОРБЛЮЗ» (), ТОВ «БУГ ЮНИСТ ЛТД» (), ТОВ «СПЕЦТЕХНО-ЮГ» (), ТОВ «АГРОТОРГ-ЛОГИСТИК» (), ТОВ «ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «АКСІОН-КОМ» (), ТОВ «АМФІТОН» (), ТОВ «БАЛАНАЙ» (), ТОВ «ФЕНІКС 17» (), ТОВ «ТРАНС ТРЕЙД АВТ» (), ТОВ «ЕКСІМО ПЛЮС» (), ТОВ «ІМПЕКС УА» (), ТОВ «ГЛОРІС ФІНАНС» (), ТОВ «БУД-КОРП ДЕВЕЛОПМЕНТ» (), ТОВ «ТЕХНОПРОМ ІНТЕРНЕШНЛ» (), ТОВ «ЛАРЕДО-ТРЕЙД» (), ТОВ «УКРАЇНА БУДМОНТАЖ» (), ТОВ «ТРАНС АГРО ПОСТАЧ» (), ТОВ «БК «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «ВЕРІМОН АГРО» (), ТОВ «АГРОЦЕХ» (), ТОВ «СТРОЙ ІНВЕСТ ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «ДАЙТОН ДС» (), ТОВ «КРЕМІНЬАГРОІНТЕР» (), ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛВЕС ГРУП» (), ТОВ «ДЕРІФ ФІНАНС» (), ТОВ «УКРХІМОПТ ЛТД» (), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ МАГНАТ» (), ТОВ «СТАРВЕН ГРУП» (), ТОВ «ВЕРІМОН» (), ТОВ «АФІЛАРА» (), ТОВ «ЛІГАЛ КОНСАЛТ» (), ТОВ «БІЗНЕС-ФОЛК» (), ТОВ «АЛЬКОДС» (), ТОВ «МЕМРІ ФІНАНС» (), ТОВ «БІЗНЕС КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» (), ТОВ «ВІОЛЕНТ ЛТД» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ЛІСОПТТОРГ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ГРІНВУД» (), ТОВ «КБ ГРУП ЛІМІТЕД» (), ТОВ «БУД-КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ІМПЕРІЯ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ХІМ АГРО РЕЗЕРВ» (), ТОВ «ЛОТО-ПЛЮС» () та інші. При цьому, послугами по легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, отриманими в наслідок проведення операцій без економічного сенсу з метою ухилення від сплати податків до державного бюджету, користувалась низка суб`єктів господарської діяльності, у т.ч. СФГ «ІВАНКОВО» (), С(Ф)Г «РАНОК» (), ТОВ «РАНОК 2017» (). Так, проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що з використанням указаних вище юридичних осіб здійснюються незаконні дії по формуванню «штучного» податкового кредиту, шляхом подання відповідних податкових декларацій з недостовірною інформацією щодо фактичного виконання робіт, поставки товарів.
Як зазначає прокурор у клопотанні, сума податку на додану вартість (далі ПДВ) в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) вказаних вище юридичних осіб, тобто грошові кошти, є предметом протиправної діяльності, отримані внаслідок проведення незаконної діяльності та можуть бути використані для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що призведе до їх втрати і унеможливить відшкодування шкоди державі та встановлення причетних до злочину осіб.
Таким чином, на даний час досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) вищевказаних юридичних осіб, на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, з метою забезпечення збереження речових доказів.
Згідно ст. 107 КПК України, під час розгляду клопотання здійснювалось фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.
З метою забезпечення арешту майна, яке не має статусу тимчасово вилученого, та з метою забезпечення арешту майна, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання розглядається без повідомлення власника майна.
Окрім цього, відповідно до вимог ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
В судове засідання прокурор не з`явився, про день, час, місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. Старший слідчий в ОВС Генеральної прокуратури України ОСОБА_21 подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, в якій підтримав вимоги клопотання з викладених у ньому підстав, просив їх задовольнити.
Оскільки, згідно ч. 1 ст. 172 КПК України, неприбуття прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності прокурора.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.
Слідчим суддею встановлено, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2017 року за № 0003241 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «АЗОТ ТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «ЗЕРНО ТРЕЙД 2017» (), ТОВ «ТД АГРО СВІТ» (), ТОВ «АПК «ГРАУНД-ПІВНІЧ» (), ТОВ «АГРОС 2016» (), ТОВ «ХІМПРОД УКРАЇНА» (), ТОВ «МАРІО ГРУП» (), ТОВ «КОЛОНА ГРУП» (), ТОВ «КРОНОС КОМПАНІ» (), ТОВ «МАЛІБУ СІТІ ГРУП» (), ТОВ «МАРСЕЛЬ АЛЬЯНС» (), ТОВ «ПОСЕЙДОНИК» (), ТОВ «ТРЕЙДФОНІК» (), ТОВ «ДЕСИГНЕР ГРУП» (), ТОВ «ГРАНТ ЮГ ЛТД» (), ТОВ «КОМТЕХ ЛТД» (), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН» (), ТОВ «ЛІБЕРА-АГРО» (), ТОВ «ФЛЕШДРАЙФ» (), ТОВ «ТАНФІ» (), ТОВ «ФЕНСТЕР ГРУП» (), ТОВ «РЕЙЗОРБЛЮЗ» (), ТОВ «БУГ ЮНИСТ ЛТД» (), ТОВ «СПЕЦТЕХНО-ЮГ» (), ТОВ «АГРОТОРГ-ЛОГИСТИК» (), ТОВ «ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «АКСІОН-КОМ» (), ТОВ «АМФІТОН» (), ТОВ «БАЛАНАЙ» (), ТОВ «ФЕНІКС 17» (), ТОВ «ТРАНС ТРЕЙД АВТ» (), ТОВ «ЕКСІМО ПЛЮС» (), ТОВ «ІМПЕКС УА» (), ТОВ «ГЛОРІС ФІНАНС» (), ТОВ «БУД-КОРП ДЕВЕЛОПМЕНТ» (), ТОВ «ТЕХНОПРОМ ІНТЕРНЕШНЛ» (), ТОВ «ЛАРЕДО-ТРЕЙД» (), ТОВ «УКРАЇНА БУДМОНТАЖ» (), ТОВ «ТРАНС АГРО ПОСТАЧ» (), ТОВ «БК «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «ВЕРІМОН АГРО» (), ТОВ «АГРОЦЕХ» (), ТОВ «СТРОЙ ІНВЕСТ ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «ДАЙТОН ДС» (), ТОВ «КРЕМІНЬАГРОІНТЕР» (), ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛВЕС ГРУП» (), ТОВ «ДЕРІФ ФІНАНС» (), ТОВ «УКРХІМОПТ ЛТД» (), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ МАГНАТ» (), ТОВ «СТАРВЕН ГРУП» (), ТОВ «ВЕРІМОН» (), ТОВ «АФІЛАРА» (), ТОВ «ЛІГАЛ КОНСАЛТ» (), ТОВ «БІЗНЕС-ФОЛК» (), ТОВ «АЛЬКОДС» (), ТОВ «МЕМРІ ФІНАНС» (), ТОВ «БІЗНЕС КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» (), ТОВ «ВІОЛЕНТ ЛТД» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ЛІСОПТТОРГ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ГРІНВУД» (), ТОВ «КБ ГРУП ЛІМІТЕД» (), ТОВ «БУД-КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ІМПЕРІЯ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ХІМ АГРО РЕЗЕРВ» (), ТОВ «ЛОТО-ПЛЮС» (), на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, є предметом протиправної діяльності, отримані внаслідок проведення незаконної діяльності та можуть бути використані для надання безпідставного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, що призведе до їх втрати і унеможливить відшкодування шкоди державі та встановлення причетних до злочину осіб.
Постановою Старшого слідчого в ОВС третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_21 від 31.07.2018 року суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по вищевказаним юридичним особам визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Як визначено у ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема, збереження речових доказів.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Як визначено у ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Оскільки, грошові кошти суми ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по вищевказаним юридичним особам, на які просить накласти арешт прокурор, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та зважаючи на те, що незастосування накладення арешту може призвести до приховування, зникнення, втрати, використання відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню та беручи до уваги наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, доведеність необхідності такого заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню в частині накладення арешту на грошові рахунки.
При цьому, слідчий суддя роз`яснює, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 107, 170, 172, 173, 174, 309, 372, 392, 532 Кримінального процесуального кодексу України, -
У Х В А Л И В :
Клопотання Прокурора четвертого відділу управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Головного слідчого управління Департаменту процесуального керівництва у кримінальних провадженнях, підслідних Державному бюро розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.10.2017 року за № 0003241, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 КК України, задовольнити.
Накласти арешт на грошові кошти суму ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ (ліміту ПДВ) по ТОВ «АЗОТ ТРЕЙДІНГ» (), ТОВ «ЗЕРНО ТРЕЙД 2017» (), ТОВ «ТД АГРО СВІТ» (), ТОВ «АПК «ГРАУНД-ПІВНІЧ» (), ТОВ «АГРОС 2016» (), ТОВ «ХІМПРОД УКРАЇНА» (), ТОВ «МАРІО ГРУП» (), ТОВ «КОЛОНА ГРУП» (), ТОВ «КРОНОС КОМПАНІ» (), ТОВ «МАЛІБУ СІТІ ГРУП» (), ТОВ «МАРСЕЛЬ АЛЬЯНС» (), ТОВ «ПОСЕЙДОНИК» (), ТОВ «ТРЕЙДФОНІК» (), ТОВ «ДЕСИГНЕР ГРУП» (), ТОВ «ГРАНТ ЮГ ЛТД» (), ТОВ «КОМТЕХ ЛТД» (), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН» (), ТОВ «ЛІБЕРА-АГРО» (), ТОВ «ФЛЕШДРАЙФ» (), ТОВ «ТАНФІ» (), ТОВ «ФЕНСТЕР ГРУП» (), ТОВ «РЕЙЗОРБЛЮЗ» (), ТОВ «БУГ ЮНИСТ ЛТД» (), ТОВ «СПЕЦТЕХНО-ЮГ» (), ТОВ «АГРОТОРГ-ЛОГИСТИК» (), ТОВ «ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД» (), ТОВ «УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «АКСІОН-КОМ» (), ТОВ «АМФІТОН» (), ТОВ «БАЛАНАЙ» (), ТОВ «ФЕНІКС 17» (), ТОВ «ТРАНС ТРЕЙД АВТ» (), ТОВ «ЕКСІМО ПЛЮС» (), ТОВ «ІМПЕКС УА» (), ТОВ «ГЛОРІС ФІНАНС» (), ТОВ «БУД-КОРП ДЕВЕЛОПМЕНТ» (), ТОВ «ТЕХНОПРОМ ІНТЕРНЕШНЛ» (), ТОВ «ЛАРЕДО-ТРЕЙД» (), ТОВ «УКРАЇНА БУДМОНТАЖ» (), ТОВ «ТРАНС АГРО ПОСТАЧ» (), ТОВ «БК «ЛИБІДЬ» (), ТОВ «ВЕРІМОН АГРО» (), ТОВ «АГРОЦЕХ» (), ТОВ «СТРОЙ ІНВЕСТ ІНЖИНІРІНГ» (), ТОВ «ДАЙТОН ДС» (), ТОВ «КРЕМІНЬАГРОІНТЕР» (), ТОВ «АТРАН КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛВЕС ГРУП» (), ТОВ «ДЕРІФ ФІНАНС» (), ТОВ «УКРХІМОПТ ЛТД» (), ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ МАГНАТ» (), ТОВ «СТАРВЕН ГРУП» (), ТОВ «ВЕРІМОН» (), ТОВ «АФІЛАРА» (), ТОВ «ЛІГАЛ КОНСАЛТ» (), ТОВ «БІЗНЕС-ФОЛК» (), ТОВ «АЛЬКОДС» (), ТОВ «МЕМРІ ФІНАНС» (), ТОВ «БІЗНЕС КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ЕМПАЙР КОНСАЛТ» (), ТОВ «ВІОЛЕНТ ЛТД» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ЛІСОПТТОРГ» (), ТОВ «КОМПАНІЯ ГРІНВУД» (), ТОВ «КБ ГРУП ЛІМІТЕД» (), ТОВ «БУД-КОНСТРАКТ» (), ТОВ «ІМПЕРІЯ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ХІМ АГРО РЕЗЕРВ» (), ТОВ «ЛОТО-ПЛЮС» (), на яку вказані платники мають право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних.
Роз`яснити підозрюваному, обвинуваченому, їх захисникам, законним представникам, іншим власникам або володільцям майна, представнику юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором у кримінальному провадженні № 0003241 від 10.10.2017 року.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1