Провадження № 1-кс/760/5544/18
Справа № 760/9928/18

УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
В С Т А Н О В И В:
До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) за ч. 3 ст. 212 КК України.
Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районні Головного управління ДФС в м. Києві здійснюється розслідування за фактом того, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 22.12.2014р. (дата оприбуткування касових апаратів Atlas в розібраному стані) по 25.12.2014р. (дата звіту виробництва від 25.12.2014р. № 5182) було вироблено 789 касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 та за період з 22.12.2014р. по 29.12.2014р. (дата звіту виробництва від 29.12.2014р. № 5189) було вироблено 2411шт. касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 , тобто, фактично за період з 22.12.2014р. по 29.12.2014р. ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було вироблено 3200 касових апаратів ІНФОРМАЦІЯ_2 , що в середньому складає 533 касових апаратів в день, або 66 апаратів на годину(при 8 годинному робочому дні).
Крім того, в ході досудового розслідування, під час аналізу наданої до перевірки технічної документації, а також даних бухгалтерського обліку, встановлено неможливість реального виробництва апаратів DATECS NEON W у кількості 3200шт., за період з 22.12.2014р. по 29.12.2014р., з урахуванням часу та обсягу трудових та матеріально-технічних ресурсів, економічно необхідних для виконання зазначених робіт, у зв`язку із чим товариством завищено собівартість реалізованої продукції на вартість списаних у виробництво матеріалів та комплектуючих згідно звітів виробництва від 25.12.2014р. № 5182 та від 29.12.2014р. № 5189 на загальну суму 12 321 708грн.
У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , та мають істотне значення для даного досудового розслідування.
Крім того, прокурор просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених прокурором підстав.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.
Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.
Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання прокурора підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.
За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 9 ОСОБА_4 , слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , з можливістю ознайомитися та отримати їх копії, а саме:
- установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 );
- довіреностей, листів, заяв та іншої кореспонденції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 );
- щодо складу і компетенції органів управління ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 );
- щодо порядку прийняття ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) рішень, формування майна, розподілу прибутків та збитків;
- щодо переліку осіб, що мали право приймати управлінські рішення та представляти інтереси підприємства в органах Державної влади, умов реорганізації та ліквідації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ).
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1