Справа № 357/9433/18
У Х В А Л А
21 серпня 2018 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР БілоцерківськоїОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000044 за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.1 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів

в с т а н о в и в :
15.08.2018 до слідчого судді Білоцерківського міськрайонного суду Київської області надійшло клопотання слідчого СВ ФР БілоцерківськоїОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000044 від 23.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: до оригіналів документів по фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2016 2017 років, а саме: документи податкової та бухгалтерської звітності підприємства; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; договори укладені між підприємствами з додатками; податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; документи щодо прийняття товару на склад, оприбуткування, переміщення; документи, що посвідчують якість та походження продукції (сертифікати, свідоцтва, ліцензії, довідки, специфікації та інші); листи переоформлення права власності на товар; книги складського обліку; акти інвентаризації; журнали в`їзду та виїзду транспорту на територію підприємства; банківські виписки, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів.
Підставами для внесення відомостей до ЄРДР слугувала ухвала слідчого судді Жовтневського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_4 №201/3271/18 (1-кс/201/2914/2018) від 04.04.2018 року за заявою ОСОБА_5 .
Прокуратурою Дніпропетровської області підслідність у кримінальному провадженні визначено за СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у 2016 2017 роках шляхом відображення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах.
У ході огляду АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбавало ячмінь, кукурудзу, сою та пшеницю в підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », яку в подальшому реалізовувало на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відповідно до Єдиного реєстру податкових накладних в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » наявні ознаки пересорту, тобто підприємства закупляли тютюнові вироби, автошини, риба, піддони, салака, папір та інше, а в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовували ячмінь, кукурудзу, сою та пшеницю.
Крім того, проведено огляд адрес реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
В ході проведених оглядів встановлено, що підприємства за адресами реєстрації не знаходяться.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному провадженні, є потреба у дослідженні інформації, яка міститься в первинних документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання в його відсутності.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »у судове засідання не з`явився.

Слідчий в своєму клопотанні довів, що документи та інформація, які зазначені в клопотанні, знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Крім того, слідчий у своєму клопотанні довів наявність достатніх підстав вважати, що документи та інформація, які знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 )самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,162 163, 164, 165 КПК України,

у х в а л и в :
Клопотання слідчого СВ ФР БілоцерківськоїОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000044 за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.1 КК України про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл слідчої групи: слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 , заступнику начальника СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до оригіналів документів по фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) за період 2016 2017 років, а саме: документи податкової та бухгалтерської звітності підприємства; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; договори укладені між підприємствами з додатками; податкові накладні; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; документи щодо прийняття товару на склад, оприбуткування, переміщення; документи, що посвідчують якість та походження продукції (сертифікати, свідоцтва, ліцензії, довідки, специфікації та інші); листи переоформлення права власності на товар; книги складського обліку; акти інвентаризації; журнали в`їзду та виїзду транспорту на територію підприємства; банківські виписки, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з подальшим вилученням оригіналів вказаних документів.
Строк дії ухвали по 21 вересня 2018 року.

Відповідно до ч.ч.1,4 ст.165 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяОСОБА_1