АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/3025/2018 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 червня 2018 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційні скарги представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Р Груп ЛТД» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 28 березня 2018 року,
за участю:

представника власника майна ОСОБА_6 ,

ВСТАНОВИЛА:

Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 28.03.2018 року задоволено частково клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , погоджене прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_8 та накладено арешт на грошові кошти,які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках у наступних банківських установах:

- ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, ), а саме: 1) рахунки ТОВ "Форелл" (код 41141663): № НОМЕР_1 (гривня), відкритий 01.12.2017; № НОМЕР_2 (гривня), відкритий 01.12.2017; № НОМЕР_3 (гривня), відкритий 01.12.2017; 2) рахунки ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994): № НОМЕР_4 (гривня), відкритий 03.03.2016; № НОМЕР_5 (гривня), відкритий 03.03.2016; № НОМЕР_6 (гривня), відкритий 03.03.2016; 3) рахунки ТОВ "Даргол" (код 41023967): № НОМЕР_7 (гривня), відкритий 17.11.2017; № НОМЕР_8 (гривня), відкритий 17.11.2017; № НОМЕР_9 (гривня), відкритий 17.11.2017;
- ПАТ "КБ "Земельний Капiтал" (МФО 305880) - рахунок ТОВ "Евісснайтпівдень" (код 41594010), № НОМЕР_10 (гривня), відкритий 09.01.2018;
- ПАТ "Вернум Банк" (МФО 380689) - рахунок ТОВ «Елби» (код 38473994) № НОМЕР_11 (гривня), відкритий 05.07.2016;

- ПАТ «Кредi Агрiколь Банк» (МФО 300614, ) - рахунок ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), № НОМЕР_12 (гривня), відкритий 12.01.2017;
- ПАТ КБ "Приват Банк" (МФО 305299) - рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), № НОМЕР_13 (гривня), відкритий 29.11.2017;

- Філія «Київське Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, ), а саме: 1) рахунки ТОВ "Даргол" (код 41023967) № НОМЕР_14 (гривня), відкритий 22.03.2017, № НОМЕР_15 (євро), відкритий 23.03.2017, № НОМЕР_16 (долар США), відкритий 23.03.2017; 2) рахунки ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578): № НОМЕР_17 (гривня), відкритий 07.05.2014, № НОМЕР_18 (гривня), відкритий 02.01.2013, № НОМЕР_19 (гривня), відкритий 02.01.2013;

- Філія "Київ сiтi" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775), а саме: 1) рахунки ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код 41012515): № НОМЕР_20 (гривня), відкритий 14.09.2017, № НОМЕР_21 (гривня), відкритий 14.09.2017, № НОМЕР_22 (гривня), відкритий 20.11.2017, № НОМЕР_23 (гривня), відкритий 14.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988), № НОМЕР_24 (гривня), відкритий 21.03.2017; 3) рахунок ТОВ "Торговий Дім Фазор" (код 41325964), № НОМЕР_25 (гривня), відкритий 01.06.2017.
- Філія "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649), а саме: 1) рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), № НОМЕР_26 (гривня), відкритий 06.04.2016, 2) рахунок ТОВ "Вент-Холод-Сервіс" (код41433857), № НОМЕР_27 (гривня), відкритий 06.07.2017; 3) рахунки ТОВ "Дажкін-Ко" (код 41320385): № НОМЕР_28 (гривня), відкритий 11.07.2017, № НОМЕР_29 (гривня), відкритий 12.07.2017; 4) рахунки ТОВ "Ротерман" (код 41271108): № НОМЕР_30 (гривня), відкритий 16.08.2017, № НОМЕР_31 (гривня), відкритий 13.07.2017; 5) рахунок ТОВ "БМС Сакура" (код 39791302), № НОМЕР_32 (гривня), відкритий 09.12.2015;
- Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват банк", м. Полтава (МФО 331401), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), № НОМЕР_33 (гривня), відкритий 28.11.2017; 2) рахунки ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994): № НОМЕР_34 (гривня), відкритий 11.10.2016, № НОМЕР_35 (гривня), відкритий 12.03.2016, № НОМЕР_36 (гривня), відкритий 12.03.2016;

- Волинське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Луцьк (МФО 303440) - рахунок ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043), № НОМЕР_37 (гривня), відкритий 22.01.2016;
- Печерська Філія ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 300711) - рахунок ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), № НОМЕР_38 (гривня), відкритий 25.11.2017;

- Столична фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380269) - рахунки ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578): № НОМЕР_39 (російський рубль), відкритий 08.10.2015, № НОМЕР_40 (долар США), відкритий 28.09.2015, № НОМЕР_41 (євро), відкритий 28.09.2015;
- ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, ) - рахунки ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597): № НОМЕР_42 (гривня), відкритий 19.11.2015, № НОМЕР_43 (гривня), відкритий 19.11.2015;

- ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, ), а саме: 1) рахунок ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), № НОМЕР_44 (гривня), відкритий 31.05.2017; 2) рахунки ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439): № НОМЕР_45 (євро), відкритий 31.07.2013, № НОМЕР_46 (гривня), відкритий 31.07.2013, № НОМЕР_47 (гривня), відкритий 31.07.2013;
- ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, ) - рахунок ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), № НОМЕР_48 (гривня), відкритий 22.06.2017
- ПАТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, ), а саме: 1) рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): № НОМЕР_49 (гривня), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_50 (гривня), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_51 (гривня), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_49 (долар США), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_49 (євро), відкритий 18.06.2015; 2) рахунки ТОВ "Будівельна Компанія ДМ Буд" (код 41138488): № НОМЕР_52 (гривня), відкритий 26.05.2017, № НОМЕР_53 (гривня), відкритий 26.05.2017, № НОМЕР_54 (гривня), відкритий 16.02.2017; 3) рахунки ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613): № НОМЕР_55 (гривня), відкритий 29.03.2017, № НОМЕР_56 (гривня), відкритий 29.03.2017;4) рахунки ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код40040850): № НОМЕР_57 (гривня), відкритий 07.10.2015, № НОМЕР_58 (гривня), відкритий 07.10.2015;
- ПАТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києвi (МФО 380805), а саме: 1) рахунок ТОВ «Елби» (), № НОМЕР_59 (гривня), відкритий 23.01.2013; 2) рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): № НОМЕР_60 (євро), відкритий 06.07.2016, № НОМЕР_61 (долар США), відкритий 06.07.2016, № НОМЕР_62 (гривня), відкритий 06.07.2016; 3) рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), № НОМЕР_63 (гривня), відкритий 08.02.2017; 4) рахунок ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), № НОМЕР_64 (гривня), відкритий 14.12.2015; 5) рахунок ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), № НОМЕР_65 (гривня), відкритий 06.04.2016; 6) рахунок ТОВ "Юніконст" (код 41503295), № НОМЕР_66 (гривня), відкритий 14.08.2017; 7) рахунок ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), № НОМЕР_67 (гривня), відкритий 24.05.2017;
- КРД ПАТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Київ (МФО 322904), а саме: 1) рахунок ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), № НОМЕР_68 (гривня), відкритий 06.03.2017; 2) рахунок ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), № НОМЕР_69 (гривня), відкритий 04.07.2016;
- ПАТ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), а саме: 1) рахунок ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), № НОМЕР_70 (гривня), відкритий 18.04.2017; 2) рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), № НОМЕР_71 (гривня), відкритий 24.11.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), № НОМЕР_72 (гривня), відкритий 15.09.2017; 4) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), № НОМЕР_73 (гривня), відкритий 15.09.2017;
- ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365), а саме: рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): № НОМЕР_74 (гривня), відкритий 20.10.2016, № НОМЕР_74 (долар США), відкритий 20.10.2016, № НОМЕР_74 (євро), відкритий 20.10.2016; 2) рахунки ТОВ "Санам Торг" (код 41466327): № НОМЕР_75 (долар США), відкритий 22.09.2017, № НОМЕР_75 (гривня), відкритий 22.09.2017;

- П АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) - рахунки ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), № НОМЕР_76 (долар США), відкритий 23.12.2014, № НОМЕР_76 (євро), відкритий 23.12.2014, № НОМЕР_76 (гривня), відкритий 23.12.2014, № НОМЕР_77 (гривня), відкритий 23.12.2014;
- ПАТ "Банк Iнвестицiй та Заощаджень" м. Київ (МФО 380281) - рахунок ТОВ "Гранде Люкс" (40994221): № НОМЕР_78 (гривня), відкритий 20.04.2017; № НОМЕР_78 (євро), відкритий 20.04.2017; № НОМЕР_78 (долар США), відкритий 20.04.2017;
- Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) - рахунки ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921): № НОМЕР_79 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_80 (гривня), відкритий 07.08.2017, № НОМЕР_81 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_82 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_83 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_84 (гривня), відкритий 04.08.2017;

- Філія Черкаське ОУ ПАТ «ОЩАДБАНК» м. Черкаси (МФО 354507) - рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), № НОМЕР_85 (гривня), відкритий 10.02.2017;
- Філія Житомирське обласне управління ПАТ «Ощад Банк» м. Житомир (МФО 311647), а саме: рахунки ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567): № НОМЕР_86 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_87 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_88 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_89 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_90 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_91 (гривня), відкритий 01.08.2017; 2) рахунки ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350): № НОМЕР_92 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_93 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_94 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_95 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_96 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_97 (гривня), відкритий 24.11.2017;

- ПАТ "Перший Iнвестицiйний Банк" (МФО 300506), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), № НОМЕР_98 (гривня), відкритий 18.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), № НОМЕР_99 (гривня), відкритий 14.09.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), № НОМЕР_100 (гривня), відкритий 14.09.2017;
- Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), № НОМЕР_101 (гривня), відкритий 29.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), № НОМЕР_102 (гривня), відкритий 19.09.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), № НОМЕР_103 (гривня), відкритий 19.09.2017;

- ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), а саме: 1) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567): № НОМЕР_104 (гривня), відкритий 19.09.2017, № НОМЕР_105 (гривня), відкритий 19.09.2017; 2) рахунки ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350): № НОМЕР_106 (гривня), відкритий 19.09.2017, № НОМЕР_107 (гривня), відкритий 19.09.2017;
- ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), а саме: 1) рахунки ТОВ "Ротерман" (код 41271108): № НОМЕР_108 (гривня), відкритий 30.10.2017, № НОМЕР_108 (долар США), відкритий 30.10.2017, № НОМЕР_108 (євро), відкритий 30.10.2017; 2) рахунки ТОВ "БМС Сакура" (код39791302): № НОМЕР_109 (євро), відкритий 26.10.2015, № НОМЕР_109 (гривня), відкритий 26.10.2015, № НОМЕР_109 (долар США), відкритий 26.10.2015;
- П АТ "Пiреус Банк МКБ" (МФО 300658) - рахунки ТОВ "Санам Торг" (код 41466327): № НОМЕР_110 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_111 (гривня), відкритий 05.09.2017, № НОМЕР_111 (долар США), відкритий 22.09.2017, шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Зобов`язано службових осіб банківських установ надати слідчому в ОВС третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001106 від 28.08.2017, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням, довідки про залишок коштів на рахунках вищезазначених підприємств, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту.
Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ "Р Груп ЛТД" ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій просить поновити строк на апеляційне оскарження, скасувати ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на грошові кошти ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578), які знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_17 (гривня), № НОМЕР_18 (гривня), № НОМЕР_19 (гривня), відкритих у Філії «Київське Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, ) та рахунки № НОМЕР_39 (російський рубль), № НОМЕР_40 (долар США), № НОМЕР_41 (євро), відкриті у Столичній фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380269) та постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на вищезазначені грошові кошти відмовити.
Обґрунтовуючи пропущення строку на апеляційне оскарження, представник зазначає, що лише 25.05.2018 року дізнався про існування оскаржуваної ухвали.

Мотивуючи апеляційні вимоги представник зазначає, що слідчим не було надано доказів на підтвердження здійснення фінансово - господарських операцій ТОВ "Р Груп ЛТД"(код 38036578), з КП ХОР « Херсонські авіалінії» ( Код 38386582), ТОВ « Кей Енерджі Груп» ( код 410125150), ТОВ « Елби» ( код 3847399), які б призвели до ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівковування грошових коштів.

Накладений арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках товариства позбавляє можливості здійснювати свою господарську діяльність.

Крім того, у даному кримінальному провадженні № 0001106 жодній посадовій особі товариства не повідомлено про підозру, тому на думку представника, у слідчого судді були відсутні підстави для накладення арешту.

Також слідчий суддя, як зазначає апелянт, не врахував відсутність доказів, які дають підстави вважати, що власник майна може вживати дії щодо приховування, пошкодження, псування, зникнення та ін. належного їм майна.

В судове засідання у справі прокурор не з`явився, причини своєї неявки суду не повідомив, хоча належним чином був повідомлений про дату, час і місце апеляційного розгляду. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника власника майна, який підтримав апеляційну скаргу і просив її задовольнити, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судового провадження, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 395 КПК України ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення. Згідно частини 3 зазначеної статті, якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, клопотання слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею без повідомлення та участі представника ТОВ "Р Груп ЛТД" в судовому засіданні. Про наявність оскаржуваної ухвали, як зазначає представник вищезазначеного товариства, він дізнався лише 25.05.2018 року з Єдиного реєстру судових рішень та того ж дня звернувся з апеляційною скаргою, у зв`язку з чим, апеляційна скарга вказаного товариства є поданою в межах визначеного законом п`ятиденного строку, таким чином строк на апеляційне оскарження не пропущено, у зв`язку з чим він поновленню не підлягає.

Що стосується безпосередньо апеляційних скарг, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, Третім слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 28.08.2017 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001106, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

На даний час, досудовим розслідуванням зазначено, ОСОБА_9 , діючи умисно, з корисливих спонукань, спільно із ОСОБА_10 та ОСОБА_11 створили низку суб`єктів господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських операцій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг на протязі 2016-2017 років.

Також, зазначено, що підконтрольне ОСОБА_9 підприємство ТОВ «Елби» (), в особі директора ОСОБА_11 , уклало договір з Полтавським обласним комунальним підприємством "Аеропорт-Полтава" () на виготовлення проекту оснащення аеропорту зовнішнім сітковим огородженням. Так, на підставі актів виконаних робіт, в грудні 2017 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» перераховано 1,428 тис. грн. коштів комунального підприємства.

ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з виготовлення та встановлення комплекту огородження на території комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Одеса». Зокрема, в грудні 2017 року, на підставі актів виконаних робіт на рахунковий рахунок ТОВ «Елби» від ТОВ «Спецрембуд» (код 20741141) перераховано 1,899 ш. грн. коштів комунального підприємства.

Поряд з цим, ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з будівництва огородження та системи технічного нагляду КП "Міжнародний аеропорт Запоріжжя". Так, в грудні 2017 року, ТОВ «Сіно-Форт ЛТД» (код 36065172) на підставі актів виконаних робіт перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» 1,020 млн. грн. коштів комунального підприємства.

За наявними даними, за вказівкою ОСОБА_9 , з корисливих спонукань, з метою мінімізації податкових платежів для підконтрольного йому ТОВ «Елби» та подальшого незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, в період з 28 по 29 грудня року ТОВ «Елби» перерахувало 552 тис. грн. коштів комунальних підприємств на розрахунковий рахунок ТОВ «Асторагросервіс» (код 41595522) за спіральні бар`єри безпеки та талевий.

Водночас, згідно отриманих даних ТОВ «Асторагросервіс» розпочало свою діяльність в році та за цей період здійснювало закупівлю тютюнових виробів, меблів і фурнітури у ТОВ «Де Люкс" (код 40994221), ТОВ "Санам Торг" (код 41466327) та ТОВ "Евісснайт Південь" (код 41594010). При цьому, фактів придбання зазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов`язані з товарами, які в подальшому реалізовувались на адресу ТОВ «Елби» не встановлено.

Крім того, зазначено у клопотанні, що з метою укладання договорів на виконання робіт в КП ХОР "Херсонські авіалінії" () та ін. ОСОБА_10 , за вказівкою ОСОБА_9 , брав у своїх близьких знайомих суб`єкт підприємницької діяльності - ТОВ «Кей Енерджі Груп » (код 41012515), зареєстрований на підставну особу.

В подальшому, підконтрольне ОСОБА_9 та ОСОБА_10 підприємство ТОВ «Кей Енерджі Груп» (), 22.12.2017 року уклало договір з КП ХОР "Херсонські авіалінії" () на розроблення проектно-кошторисної документації по інструкції злітно-посадкової смуги в аеропорту «Херсон» на загальну суму 2, 990 млн. грн.

28.12.2017 року на підставі акту №2 від 26.12.2017 на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 609 960 грн. коштів комунального підприємства.

Поряд з цим, 12.12.2017 року ТОВ «Кей Енерджі Груп» уклало договір з КП ХОР "Херсонські авіалінії" на розроблення проектно-кошторисної документації по встановленню світлосигнальної системи ВВІ-1 на аеродромі «Херсон» на загальну суму 1, 411, 563 грн. Так, 22.12.2017 року на підставі акту №1 від 19.12.2017 на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 688 423 грн. коштів комунального підприємства.

Встановлено, що ТОВ «Кей Енерджі Груп» в період з 27 по 28 грудня 2017 року перерахувало 1,2 млн. грн., отриманих від КП ХОР "Херсонські авіалінії", на розрахункові рахунки ТОВ «Форелл» () за розробку проекту. Однак, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань основним видом діяльності ТОВ «Форелл» є оптова торгівля комп`ютерами, периферійним устаткуванням і програмним забезпеченням. Також, вказане підприємство має ознаки фіктивності, в силу відсутності основних засобів та відсутності найманих працівників, господарську діяльність здійснює з листопада 2017 року, на підприємстві працевлаштована одна особа (директор/бухгалтер/засновник в одній особі), не має жодних відокремлених структурних підрозділів.

Після чого, ТОВ «Форелл» перерахувало вказані кошти на рахунки ТОВ «Даргол» (код РПОУ 41023967), яке за наявними даними разом з ТОВ "Торговий дім "Фазор"(код 41325964), ТОВ "Ротерман"(код 41271108), ТОВ "БМС Сакура"(код 39791302), ТОВ "Аріус Груп" (код 86921), ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), ТОВ "Дажкін - Ко" (код 41320385), ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988), ТОВ "Юніконст" (код 41503295), ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043),ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), ТОВ "Р Груп ЛТД"(код 38036578), ТОВ "Вент- Холод-Сервіс" (код 41433857), ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), ТОВ "БкДм Буд" (код .38488), ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), ТОВ "Юніверс Ефект" (код )37760), ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), ТОВ «Цемент Уа» (код 40911648), ТОВ " Спецбурмонтаж-1" (код 40650660), ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613), ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), ТОВ "АббаІнвест" (код 40277994), ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597), ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код 40040850) здійснювали оформлення транзитних операцій з метою формування схемного кредиту на адресу контрагентів-покупців (в т.ч. ТОВ " Кей Енерджі Груп") з метою ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівкування грошових коштів.

13.03.2018 року слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 за погодженням з прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_8 звернулася з клопотанням до Дніпровського районного суду міста Києва про накладення арешту на майно у рамках кримінального провадження № 0001106 внесеного 28.08.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

28.03.2018 року ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва клопотання слідчого було частково задоволено.

Оскільки дана ухвала оскаржена тільки представником ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578) ОСОБА_6 , в частині накладення арешту на грошові кошти цього товариства, які знаходяться на рахунках, зазначених у резолютивній частині ухвали, то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах апеляційної скарги зазначеної особи, а щодо інших юридичних осіб, на рахунки яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на рахунки останніх колегією суддів не вирішується.
Задовольняючи клопотання слідчого, внесене в межах кримінального провадження №0001106 про накладення арешту на грошові кошти ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578), слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, дослідив матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, що існують достатні підстави для накладення арешту на грошові кошти вищезазначеного товариства з метою збереження речових доказів.
З таким рішенням слідчого судді погодитися неможливо з огляду на такі обставини.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Згідно положень ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до вимог ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Однак, зазначених вимог закону слідчий та слідчий суддя не дотрималися.
Зокрема, посилаючись у клопотанні, щоТОВ «Форелл» перерахувало вказані кошти на рахунки ТОВ «Даргол» (код РПОУ 41023967), в тому числі разом з ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578),здійснювали оформлення транзитних операцій з метою формування схемного кредиту на адресу контрагентів-покупців (в т.ч. ТОВ " Кей Енерджі Груп") з метою ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівкування грошових коштів, слідчий повинен був зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження такого висновку.

В свою чергу, у кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.
Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Однак слідчий, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин щодо діяльності ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578), на які послався у клопотанні, а слідчий суддя, в свою чергу, у відповідності до ст. 94 КПК України, належним чином не оцінив ці докази з точки зору їх достатності та взаємозв`язку для прийняття рішення.
Будь-яких яких даних щодо діяльності ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578) та доказів причетності вказаного підприємства чи його посадових осіб до вчинення кримінальних правопорушень, за якими здійснюється досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні згідно Єдиного реєстру досудових розслідувань, в матеріалах за клопотанням слідчого про арешт майна не міститься, про що обґрунтовано зазначає представник у апеляційній скарзі.
Крім того, в матеріалах справи відсутня постанова про визнання грошових коштів речовими доказами, як окремий процесуальний документ, який фіксує висновок слідчого про набуття майном статусу речового доказу та мотиви з яких він дійшов такої думки, позбавляє слідчого суддю можливості провести аналіз та зробити висновок про відповідність цього майна положенням ст. 98 КПК України та наявність чи відсутність підстав для арешту майна саме з метою його збереження як речового доказу, оскільки слідчий суддя не наділений правом самостійного визначення підстав, передбачених ст. 98 КПК України та має здійснювати контроль правильності прийнятого слідчим рішення.

Наведені слідчим у клопотанні про арешт майна підстави, у зв`язку з якими грошові кошти відповідають критеріям визначеним ст. 98 КПК України, не може бути визнано достатнім для висновку, що це майно є речовим доказом, оскільки, згідно положень ст. 171 КПК України, наведені слідчим у клопотанні обставини мають бути доведені доказами, доданими до клопотання, тоді як само клопотання не є доказом будь-яких обставин.

Колегія суддів приходить до висновку, що вказані обставини свідчать про відсутність підстав для накладення арешту саме з метою забезпечення збереження речового доказу, оскільки без відповідної постанови слідчого майно не може набути статусу речового доказу.
Також колегія суддів звертає увагу, що ні слідчий в клопотанні, ні слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення відповідно ст. ст. 171, 173 КПК України, не оцінили розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для вищезазначеного товариства та виконання останнім своїх договірних зобов`язань з іншими суб`єктами.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про неповноту та однобічність судового розгляду, ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в частині накладення арешту на грошові кошти ТОВ "Р Груп ЛТД" як незаконна, а апеляційна скарга представника ОСОБА_6 , задоволенню, з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання слідчого за недоведеності необхідності арешту майна, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власників майна, гарантованими законом і завданням цього кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

ПОСТАНОВИЛА:

Апеляційну скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Р Груп ЛТД» ОСОБА_6 ,- задовольнити.
Ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 28 березня 2018 року, якою задоволено частково клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , погоджене прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_8 та накладено арешт на грошові кошти,в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Р Груп ЛТД» № НОМЕР_17 (гривня), відкритий 07.05.2014, № НОМЕР_18 (гривня), відкритий 02.01.2013, № НОМЕР_19 (гривня), відкритий 02.01.2013 у Філії «Київське Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, ) та № НОМЕР_39 (російський рубль), відкритий 08.10.2015, № НОМЕР_40 (долар США), відкритий 28.09.2015, № НОМЕР_41 (євро), відкритий 28.09.2015 у Столичній фiлiї ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380269), шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати та зобов`язано службовим особам банківських установ надати слідчому в ОВС третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001106 від 28.08.2017, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням, довідки про залишок коштів на рахунках вищезазначених підприємств, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту, - скасувати.
Постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , погоджене прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_8 в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Р Груп ЛТД» № НОМЕР_17 (гривня), відкритий 07.05.2014, № НОМЕР_18 (гривня), відкритий 02.01.2013, № НОМЕР_19 (гривня), відкритий 02.01.2013 у Філії «Київське Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, ) та № НОМЕР_39 (російський рубль), відкритий 08.10.2015, № НОМЕР_40 (долар США), відкритий 28.09.2015, № НОМЕР_41 (євро), відкритий 28.09.2015 у Столичній фiлiї ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380269), шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати із зобов`язанням службовим особам банківських установ надати слідчому в ОВС третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001106 від 28.08.2017, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням, довідки про залишок коштів на рахунках вищезазначених підприємств, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту, - відмовити.
Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення є остаточною і оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

____________________ ______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_4 ОСОБА_3