Справа № 727/9045/18
Провадження № 1-кс/727/3325/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31 серпня 2018 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів (внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України),

сторона кримінального провадження - ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в межах досудового розслідування кримінального провадження № 0000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Вказує, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000072, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України, відносно фізичної особи-підприємця платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), який протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

26.02.2016 року в Чернівецькій філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснено тимчасовий доступ до документів клієнта банківської установи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), а саме документів на відкриття та розпорядження рахунком № НОМЕР_2 .

Так в ході тимчасового доступу отримано виписку з особового рахунку № НОМЕР_2 , і якій в графі «рахунок.назва», вказані номери відділень (кас, банкоматів), з який здійснено перерахування коштів.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_6 показав, що він працював у ОСОБА_5 на посаді менеджера-продавця на складі за адресою: АДРЕСА_2 . Крім нього на складі також працював на посаді менеджера-продавця ОСОБА_7 , ОСОБА_8 і невеликий проміжок часу ОСОБА_9 . ОСОБА_5 запропонував йому оформитись приватним підприємцем. Для чого це було необхідно він не знає. В його обов`язки входило обслуговування клієнтів. Формування товару для відправки вже здійснювалось на складі, звідти і здійснювалась відправка товару або машиною, або новою поштою, деякі клієнти приїжджали своїм транспортом і забирали товар безпосередньо зі складу. Розрахунок за товар здійснювався або по перерахунку або готівкою.

Згідно протоколів про наслідки здійснення негласних слідчих розшукових дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж контроль за телефонними розмовами мобільних телефонів, з мобільного номера НОМЕР_3 , яким користувався ОСОБА_10 вситановлено, що він є менеджером по реалізації товару і кошти за товар перераховувались і на його рахунок.

В ході обшуку на складах, які фактично належали ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 виявлено та вилучено договір про №НО42892441 про видачу та обслуговування міжнародних платіжних пластикових карток від 10.11.2011 року на імя ОСОБА_8 , відповідно до якого останньому відкрито картковий рахунок № НОМЕР_4 в Публічному акцiонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Крім того, згідно чорнових записів вилучених в ході обшуку встановлено, що розрахунок за товар проводився через ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема, здійснення всіх фінансово господарських операцій ФОП ОСОБА_5 пов`язаних із ухиленням від сплати податків та сприянням цьому, встановлення всіх осіб (як юридичних, так і фізичних осіб), які можуть бути пов`язані із створенням, організацією здійснення діяльності, аналізу руху грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 та використання отриманих даних при проведенні документальної перевірки необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в Публічному акцiонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_3 ) і які становлять банківську таємницю клієнтів банку ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) та ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 , адреса реєстрації: АДРЕСА_4 ).

Вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати що вищевказані документи, які перебувають у володінні Чернівецькій філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і відомості зазначені в них можуть бути використані як докази для доведення обставин вчиненого правопорушення.

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх копій.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав,в викладених в ньому.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Розгляд клопотання проводиться без виклику представників у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст. 163 КПК України, тому що існує загроза знищення чи зміни документів.
Встановлено, що слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000072, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України, відносно фізичної особи-підприємця платник єдиного податку ІІ групи ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), який протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

26.02.2016 року в Чернівецькій філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснено тимчасовий доступ до документів клієнта банківської установи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ), а саме документів на відкриття та розпорядження рахунком № НОМЕР_2 .

Так в ході тимчасового доступу отримано виписку з особового рахунку № НОМЕР_2 , і якій в графі «рахунок.назва», вказані номери відділень (кас, банкоматів), з який здійснено перерахування коштів.

Враховуючи вищевикладене, а також з метою отримання доказів слід надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення копій документів відносно клієнтів банківської установи Публічного акцiонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_3 ) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) та ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 , адреса реєстрації: АДРЕСА_4 , а саме документи на відкриття та розпорядження розрахунковим (картковим) рахунком № НОМЕР_4 .

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_11 або за їх дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення відносно клієнтів банківської установи Публічноого акцiонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_3 ) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 ) та ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 , адреса реєстрації: АДРЕСА_4 , а саме документи на відкриття та розпорядження розрахунковим (картковим) рахунком № НОМЕР_4 , в тому числі:

?заяви та інші документи, які стали підставою для відкриття та використання рахунків;

?виписки по вказаних розрахункових рахунках з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, місця розташування відділень (кас, банкоматів), з яких здійснювалось перерахування коштів за період з 01.01.2013 року по даний час;

?договори про розрахунково-касове обслуговування рахунків у національній та іноземній валюті;

?доручення на право користування рахунками;

?грошові, касові чеки;

?платіжні доручення;

?меморіальні ордера;

?прихідні та розхідні касові ордера

та інформацію про місце розташування відділень (кас, банкоматів), з яких здійснювалось перерахування коштів на рахунок ОСОБА_5 № НОМЕР_2 , в тому числі:
НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11

НОМЕР_7 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_14 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , НОМЕР_49 , НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 , НОМЕР_59

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1