Справа № 203/3605/18
Провадження № 1-кс/0203/445/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2018 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,
в с т а н о в и в:

12 жовтня 2018 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу з 25.10.2016 по 30.12.2016, в порушення вимог ПК України, шляхом внесення до податкової звітності неправдивих відомостей щодо отримання товарів (робіт, послуг) від підприємств, які мають ознаки фіктивності, безпідставно зависили валові витрати підприємства та склад податкового кредиту з податку на додану вартість, чим ухилились від сплати податків на загальну суму понад 4 000 000 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Також встановлено, що основним контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є сільськогосподарський виробничий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а сума взаємовідносин зазначених підприємств становить 54 805 400 грн. Зазначена сума була сформована внаслідок перерахування коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок сільськогосподарського виробничого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_2 », як передплата за велику рогату худобу, причому при доведеності безтоварності вказаних операцій ймовірні втрати бюджету за жовтень-грудень 2016 року складуть 9 134 200 грн.
Слідчий вважає, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження першочергове значення мають документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по фінансово-господарським взаємовідносинам з сільськогосподарським виробничим кооперативом « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки останні є важливими і ключовими доказами у кримінальному провадженні та допоможуть встановити об`єктивну істину по справі.
В судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, про місце та час судового розгляду повідомлялись належним чином.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.
За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.
Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання слідчого ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000002, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.
Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , а також співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, визначених ОСОБА_3 , право на тимчасовий доступ до документів з їх подальшим вилученням, що знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за юридичною адресою : АДРЕСА_1 , а саме :
-оригінали первинних податкових та бухгалтерських документів стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин з сільськогосподарським виробничим кооперативом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.10.2016 по 31.01.2017, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг) на збереження, проект організації ремонтних робіт, кошториси, заявки, інші документи на проведення поточних та капітальних ремонтів механічного устаткування.
У разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати їх належним чином засвідчені копії, або підтвердження їх відсутності, протоколи виїмок, постанов про проведення виїмок, супровідні листи тощо.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.
Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1