Червонозаводський районний суд м.Харкова
Справа № 646/8726/17
Провадження №1кс/646/1539/2018
У Х В А Л А
іменем України

"22" березня 2018 р. Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , за участю: прокурора ОСОБА_3 , захисника адвоката ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_5 розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000571 від 15.06.2017 за ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 369-2 КК України про арешт майна

у с т а н о в и в:
Прокурор відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 звернувся до Червонозаводського районного суду м. Харкова з клопотанням про накладення арешту на майно підозрюваного ОСОБА_5 з метою збереження відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

В обґрунтування вимог клопотання його автор зазначив те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Харківської області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000571 від 15.06.2017 за ч.2 ст.364, ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 ст.28, ч.3 ст.212, ч.2 ст.369-2 КК України за матеріалами УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ГУ ДФС у Харківській області та Державної аудиторської служби, одержання неправомірної вигоди для себе чи третьої особи за вплив на прийняття рішення особою, уповноваженою на виконання функцій держави, а також за фактом фіктивного підприємництва та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вчиненого за попередньою змовою групою осіб.

У вказаному кримінальному провадженні 03.03.2018 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , повідомлено про підозру у тому, що він протягом 2016 року, діючи умисно та протиправно, з особистих корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням підприємствам реального сектору економіки, зареєстрованим на території Харківської області та інших областей України, послуг з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту та фактичних обсягів операцій діяльності підприємств та прикриття вказаної протиправної діяльності всупереч вимог статті 81, статті 87, статті 88, статті 89 Цивільного кодексу України; статті 56, статті 57, статті 88, статті 89 Господарського кодексу України; пункту 6 частини 1 статті 15, пункту 8 частини 1 статті 15, частини 3 статті 35 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань» №755-IV від 15.05.2003 та статті 4 Закону України «Про господарські товариства» №1576-XII від 19.09.1991, створив за попередньою змовою групою осіб низку суб`єктів підприємницької діяльності, без мети здійснення такими підприємствами фактичної господарської діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

Зокрема, протягом 2016 року ОСОБА_5 , діючи у групі осіб, за посередництва невстановленої особи на ім`я « ОСОБА_6 », маючи на меті реалізацію злочинного умислу, пов`язаного зі створенням суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з ознаками фіктивності, заздалегідь не повідомивши про свої злочинні наміри, використав у власних цілях осіб з числа тих, які перебувають у матеріально уразливому становищі, зареєструвавши їх як засновників та директорів низки суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Анбер Приват Компані», ТОВ «Добралюкс», ТОВ «Мазарокс», ТОВ «Комерсбуд», ТОВ «Стартап Компані», ТОВ «Делькар Експо», ТОВ «Візейр», ТОВ «Київтемпл актив», ТОВ «Будремстиль», ТОВ «Буд Фін Траст», ТОВ «Амбер Продакшн», ТОВ «Асколі Трейд», ТОВ «Екселент Прайм», ТОВ «Ноатрейд», ТОВ «Люкс Старт», ТОВ «БК «Алара», ТОВ «Гудвей ТУ», ТОВ «Павермонт Інвест», ТОВ «Броуд Стайл», ТОВ «Політрейд плюс», ТОВ «Оптігруп».

Реалізуючи свої злочинні наміри, ОСОБА_5 , діючи умисно, за попередньою змовою групою осіб, за посередництва невстановленої особи на ім`я « ОСОБА_6 », використав реєстраційні, банківські та установчі документи вказаних підприємств, з метою надання послуг з незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, а також з метою приховування факту та фактичних обсягів операцій діяльності підприємств та прикриття вказаної протиправної діяльності, внаслідок чого відповідно до висновку експертного дослідження №1-06/11/2017-до від 06.11.2017 загальна сума завищеного підприємствами-контрагентами податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість за 2016-2017 роки по взаємовідносинам з фіктивними підприємствами складає 42 052 517 грн.

Таким чином, своїми умисними протиправними діями ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України, фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

У вчиненні кримінального правопорушення підозрюється ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець с.Петрівки Балаклійського р-ну Харківської обл., громадянин України, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , освіта вища, фізична особа-підприємець, зі слів не судимий.

Обґрунтованість підозри ОСОБА_5 підтверджується зібраними в ході досудового розслідування доказами, зокрема: матеріалами негласних слідчо-розшукових дій зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, аудіо-, відеоконтролю осіб, обстеження публічно-недоступних місць, спостереження за особою (оригінали протоколів та носіїв можуть бути представлені суду під час розгляду клопотання, зважаючи на вимоги ч.3 ст.254 КПК України), а також показаннями свідків, протоколами огляду, документами податкової звітності, висновком експертного дослідження тощо.

При допиті в якості свідка ОСОБА_5 на підставі ст.63 Конституції України відмовився надавати показання по обставинам кримінального провадження, на виклик повісткою для вручення повідомлення про підозру 02.03.2018 ОСОБА_5 не з`явився, у зв`язку з чим 03.03.2018 йому повідомлено про підозру шляхом надсилання відповідного повідомлення поштовим зв`язком.

Відповідно до ст.170 КПК України, під час досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на майно підозрюваного ОСОБА_5 з метою відшкодування шкоди, завданої державі внаслідок кримінального правопорушення, вчиненого останнім, розмір якої згідно з вказаним висновком експерта складає понад 42 млн. грн.

Згідно з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №115957667 від 02.03.2018 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 , належать на праві власності наступні об`єкти нерухомого майна:

- житловий будинок незавершеного будівництвом за адресою: АДРЕСА_3 , на земельній ділянці з кадастровим номером :00:000:0582, площею 2500 кв.м., реєстраційний номер майна 22276955;

- земельна ділянка площею 0,25 га за адресою АДРЕСА_3 , кадастровий номер :00:000:0582;

- житловий будинок за адресою: АДРЕСА_4 , площею 102 кв.м., реєстраційний номер майна 6683264;

- квартира двокімнатна за адресою: АДРЕСА_1 , площею 68 кв.м., реєстраційний номер майна 18172144;

- квартира однокімнатна за адресою: АДРЕСА_5 , площею 29,9 кв.м., реєстраційний номер майна 2668262.

Крім того, згідно з інформаційною довідкою від 02.03.2018 з інформаційної бази «НІС МВС України» у власності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , знаходиться автомобіль марки «AUDI Q7», 2013 року виготовлення, об`єм двигуна 2967 куб.см, д.н.з. НОМЕР_2 , номер кузова НОМЕР_3 , номер двигуна НОМЕР_4 .

У судовому засідання прокурор підтримав клопотання та просив накласти арешт на вказане майно.

Захисник адвокат ОСОБА_4 , підозрюваний ОСОБА_5 , кожен окремо, заперечували проти клопотання та просили в його задоволенні відмовити.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, вислухавши думку учасників кримінального провадження, виходить з такого.

Так, метою арешту у клопотання зазначено відшкодування шкоди, завданої державі внаслідок кримінального правопорушення на підставі п. 4 ч. 1 ст. 170 КПК України.

Витягом з кримінального провадження № 0000571 внесеного до ЄРДР 15.06.2017 року стверджується, що прокуратурою Харківської області розслідується кримінальне правопорушення за ознаками складів злочину, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 369-2 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання 03.03.2018 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 за ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.

Із висновку експертного дослідження №1-06/11/2017 вбачається, що загальна сума завищеного підприємствами контрагентами податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість за 2016 2017 по взаємовідносинам з фіктивними підприємствами складає 42052517 грн.

У даному кримінальному провадженні прокурором заявлено цивільний позов до ОСОБА_5 (підозрюваного) на користь держави в особі Головного управління ДФС у Харківській області збитки спричинені кримінальним правопорушенням у розмірі 42052517 грн.

Матеріали справи свідчать, що згідно з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта №115957667 від 02.03.2018 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 , належать на праві власності наступні об`єкти нерухомого майна: житловий будинок незавершеного будівництвом за адресою: АДРЕСА_3 , на земельній ділянці з кадастровим номером :00:000:0582, площею 2500 кв.м., реєстраційний номер майна 22276955; земельна ділянка площею 0,25 га за адресою АДРЕСА_3 , кадастровий номер :00:000:0582; житловий будинок за адресою: АДРЕСА_4 , площею 102 кв.м., реєстраційний номер майна 6683264; квартира двокімнатна за адресою: АДРЕСА_1 , площею 68 кв.м., реєстраційний номер майна 18172144; квартира однокімнатна за адресою: АДРЕСА_5 , площею 29,9 кв.м., реєстраційний номер майна 2668262.

Крім того, згідно з інформаційною довідкою від 02.03.2018 з інформаційної бази «НІС МВС України» у власності ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , знаходиться автомобіль марки «AUDI Q7», 2013 року виготовлення, об`єм двигуна 2967 куб.см, д.н.з. НОМЕР_2 , номер кузова НОМЕР_3 , номер двигуна НОМЕР_4 .

Отже, наведені слідчим докази, які дають достатні підстави вважати, що майно, на яке просив накласти арешт прокурор має мету збереження відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи, а тому накладення на них арешту в рамках цього кримінального провадження є необхідним.

Відтак, клопотання прокурора слід задовільнити та накласти арешт на майно.

Керуючись ст. ст. 132, 167, 170-179, 369, 372, 376 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Харківської області ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт, із забороною розпоряджатися, на наступне майно, що належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 :

- житловий будинок незавершеного будівництвом за адресою: АДРЕСА_3 , на земельній ділянці з кадастровим номером :00:000:0582, площею 2500 кв.м., реєстраційний номер майна 22276955;

- земельна ділянка площею 0,25 га за адресою АДРЕСА_3 , кадастровий номер :00:000:0582;

- житловий будинок за адресою: АДРЕСА_4 , площею 102 кв.м., реєстраційний номер майна 6683264;

- квартира двокімнатна за адресою: АДРЕСА_1 , площею 68 кв.м., реєстраційний номер майна 18172144;

- квартира однокімнатна за адресою: АДРЕСА_5 , площею 29,9 кв.м., реєстраційний номер майна 2668262;

- автомобіль марки «AUDI Q7», 2013 року виготовлення, об`єм двигуна 2967 куб.см, д.н.з. НОМЕР_2 , номер кузова НОМЕР_3 , номер двигуна НОМЕР_4 .

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Харківської області шляхом подання апеляційної скарги протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Повний текст ухвали проголошено о 13:00 год. 26.03. 2018 року.

Слідчий суддя: ОСОБА_1