Дата документу 24.04.2015

Справа № 334/3119/15-к
Провадження № 1-кс/334/768/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 квітня 2015 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання в.о. слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000001 від 14.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :
Слідча ОСОБА_3 звернулася з клопотанням про арешт майна, вказавши 25.09.2013 ДПІ у Комунарському районі ГУ Міндоходів у Запорізькій області взято на облік ТОВ Агатоптторг (ЄДРПУО 38910671).

За період з 01.01.2014 по 31.10.2014 ТОВ «Агатоптторг» задекларовано податкових зобов`язань по податку на додану вартість у сумі 20 млн. 244 тис. грн.

Відповідно до акту ДПІ у Комунарському районі 16.01.2015 № 59/08-27-22-01/38993653, за період з 01.01.2014 по 31.10.2014 встановлено завищення ТОВ «Агатоптторг» суми ПДВ, включеної до складу податкових зобов`язань у розмірі 20 млн. 244 тис. грн. Відповідно до актів перевірки відповідності юридичної адреси фактичному місцезнаходженню підприємства встановлено наступне: «Згідно довідок ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя від 20.02.2014 № 766, 21.03.2014 № 1132, 14.04.2014 № 1421/7/08-26-07-04, 01.07.2014 № 2470, місцезнаходження платника податків ТОВ «Агатоптторг» за податковою адресою: 69077, м. Запоріжжя, вул. Мануїльського, буд. 30-а не знаходиться».

Керівником та засновником ТОВ «Агатоптторг» є ОСОБА_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_1 . Однак було встановлено, що ОСОБА_5 є особою яка веде антисоціальний образ життя, зловживає алкоголем та наркотичними засобами, постійного місця роботи та доходів не має, знаннями у сфері бухгалтерського обліку не володіє, засновником будь яких підприємств ніколи не була.

Також, у ході розслідування встановлено, що ТОВ Торговий дім НВА Україна» () сформовано податковий кредит по податку на додану вартість від ТОВ Агатоптторг .

22.04.2015 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Запоріжжя було проведено обшук в офісному приміщенні ТОВ Торговий дім НВА Україна» за адресою м. Запоріжжя, вул.Південне шосе,74б.

В ході проведення обшуку вказаного приміщення були вилучені речі, які мають значення для досудового розслідування, але не входять до переліку речей, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та вони не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, а саме:

· Книги складського обліку в кількості 11 штук;

· Папки з бухгалтерськими документами щодо реалізації ТОВ «Торговий дім НВА Україна`товарно-матеріальних цінностей у кількості 7 штук;системний блок , системний блок в корпусі чорного кольору на якому є наліпка з написом «ТОВ ТДНВА Україна, вул..Південне шосе,74А м.Запоріжжя, вул..,69008;», ноутбук в корпусі чорного кольору S|N LXZNB 70C0070466В1Е1601.

Вказані речі мають безпосереднє відношення для досудового розслідування у зв`язку з тим, що саме в них може міститься у електронному вигляді вся первинна бухгалтерська документація ТОВ Торговий дім НВА Україна , та документація щодо взаємовідносин з ТОВ «Агатоптторг» яка має значення доказів у кримінальному проваджені.

Власник майна, директор ТОВ «Торговий дім НВА Україна » ОСОБА_6 не заперечує проти арешту майна.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження в їх сукупності, суд приходить до висновку що клопотання підлягає задоволенню , оскільки в матеріалах клопотання міститься виписка з ЄРДР від 14.01.2015 року про порушення кримінального провадження №0000001 за фактом внесення посадовими особами неправдивих відомостей до податкової звітності;ухвала суду від 7.04.2015 року про дозвіл на обшук;протокол обшуку.
При таких обставинах суд вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, - слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання в.о. слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізький області ОСОБА_3 про арешт майна, а саме системного блоку, вилученого під час обшуку офісного приміщення ТОВ «Торговий дім НВА Україна» за адресою: м.Запоріжжя, вул..Південне шосе 74Б

· Накласти арешт на майно:книги складського обліку з вказівкою виду матеріальних цінностей які в них облікуються, в кількості 11 штук;
· папки з бухгалтерськими документами щодо реалізації ТОВ «Торговий дім НВА Україна» товарно-матеріальних цінностей за період часу з травня по грудень 2014 року, у кількості 7 штук;
· системний блок без верхніх панелей, без будь яких наліпок, передня панель з видимими ушкодженнями в вигляді тріщин;
· ноутбук в корпусі чорного кольору в корпусі чорного кольору S|N LXZNB 70C0070466В1Е1601;
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів.

Суддя: ОСОБА_1