печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 лютого 2018 року Печерський районний суд міста Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі прокурора ОСОБА_3 ,

в присутності обвинуваченого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому в приміщенні Печерського районного суду м. Києва клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України в кримінальному провадженні №0000166

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Петрове, Софіївського району, Дніпропетровської області, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , громадянина України, раніше не судимого, обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
25.09.2017 року до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримки державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами ДФС України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про звільнення обвинуваченого ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, у кримінальному провадженні № 0000166, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.09.2017 року, та які виділені з матеріалів досудового розслідування № 0000147, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.07.2014 року.
У судовому засіданні ОСОБА_4 підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення кримінального правопорушення, в якому він обвинувачується, правильно розуміє значення своїх дій.

Прокурор проти звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності не заперечував.

Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, вивчивши матеріали долучені до клопотання, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст.ст. 32, 33 КПК України.

ОСОБА_4 обвинувачується у тому, що в період серпня 2013 року діючи в порушення вимог пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-XIV від 16.07.1999 p., статті 81, статті 87, статті 88, статті 89 Цивільного кодексу України; статті 56, статті 57, статті 88, статті 89 Господарського кодексу України; пункту 6 частини 1 статті 15, пункту 8 частини 1 статті 15, частини 3 статті 35 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» № 755-IV від 15.05.2003 р. та статті 4 Закону України «Про господарські товариства» N 1576-ХІІ від 19.09.1991 р. за попередньою змовою із невстановленою слідством особою за грошову винагороду вчинив пособництво фіктивну підприємництву шляхом сприяння створенню суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ», () (далі - ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ») з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, громадянин ОСОБА_4 на початку серпня 2013 року у невстановленому слідством місці вступив у попередню змову з невстановленою слідством особою, яка запропонувала йому здійснити фіктивне підприємництво за винагороду, а саме створити суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ» та зареєструвати дане підприємство на його ім`я в органах державної влади, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_4 погодився та на вимогу останнього надав свої паспортні дані (серія АК номер 074697, виданий Софіївським РВ УМВС України в Дніпропетровській області 24 лютого 1998 року), та ідентифікаційний номер НОМЕР_1 .

У подальшому, на виконання попередньої змови з невстановленою слідством особою, 09 серпня 2013 року під час чергової зустрічі у м. Києві по вулиці Кіквідзе, буд. 1/2 у приміщенні 1, та у присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , ОСОБА_4 отримав від зазначеної невстановленої особи документи для підпису, а саме: протокол №1 загальних зборі в учасників ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ», відповідно до якого ОСОБА_4 створено ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ» та статут ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ».

Окрім того, ознайомившись із вказаними документами ОСОБА_4 діючи з корисливих мотивів за обіцянку грошової винагороди підписав їх та повернув невстановленій слідством особі для доведення вказаного злочину наміру до закінчення, а саме нотаріального їх посвідчення для подальшого проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ» оформленої на ОСОБА_4 з метою прикриття незаконної діяльності.

У подальшому невстановлена слідством особа 21 серпня 2013 року подала до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, за адресою: м. Київ, вул. Суворова, буд. 19, форму 1 реєстраційної картки на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи, протокол №1 загальних зборів учасників ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ», статут ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ», про що того ж дня до Єдиного державного реєстру внесено запис за №0050945. У результаті проведення даної реєстрації, засновником та директором підприємства став ОСОБА_4 .

Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстровано у державному органі влади, як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_4 , як пособник взяв участь у його реєстрації не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності.

Вчинення ОСОБА_4 злочинних дій, пов`язаних з реєстрацією ТОВ «ЕКСПО-ПАСАЖ», на своє ім`я, як засновника вказаного підприємства та директора, надало змогу невстановленим слідством особам здійснювати незаконну діяльність, використовуючи реквізити вказаної юридичної особи, шляхом підроблення від його імені документів, господарських угод та первинних бухгалтерських документів, що свідчать про нібито реалізацію товарів, робіт (послуг) для підприємств реального сектору економіки, чим сприяли незаконному формуванню податкового кредиту з податку на додану вартість та безпідставному формуванні витрат підприємств, тобто ухиленню від сплати податків.

Такі дії ОСОБА_4 суд кваліфікує, як пособництво фіктивному підприємництву, тобто придбане суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

Розглядаючи вказане питання, суд виходить із положень п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, роз`яснень Пленуму Верховного Суду України, що містяться у п.1 постанови «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» № 12 від 23 грудня 2005 року, згідно яких, звільнення особи від кримінальної відповідальності із закриттям провадження у справі можливе на будь-яких стадіях судового розгляду справи, у тому числі під час підготовчого судового засідання, за умови вчинення особою суспільно-небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбачений Особливою частиною Кримінального кодексу України, та за наявності визначених законом матеріально-правих підстав звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі за наявності підстав, передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного (обвинуваченого) від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Зокрема згідно з п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Відповідно до вимог ст. 12 КК України кримінальне правопорушення передбачене ч. 1 ст. 205 КК України, є злочином невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Згідно ст.49 Кримінального кодексу України особа звільняється від кримінальності відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули відповідні строки. Для злочинів невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі строк давності становить 2 роки. В ході судового розгляду встановлено, що ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення передбачене ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України в серпні 2013 року, тобто на даний час, з моменту вчинення ОСОБА_4 кримінального правопорушення пройшло більше 2 років.

Враховуючи вищезазначене, суд приходить до висновку про можливість звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Цивільний позов у справі не заявлено.

Судові витрати та речові докази відсутні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 212, 284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст. 12, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України,-

У Х В А Л И В :
ОСОБА_4 , від кримінальної відповідальності за ч. 5 ст. 27 ч. 205 КК Українина підставі ст. 49 КК України - звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000166 від 08.09.2017 року - закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1