Провадження №1-кс/592/6352/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 грудня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000027 розпочатому 16.06.2017 за фактом вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період 2016-2017 роки службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом безпідставного заниження об`єкту оподаткування від проведених операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та у зазначений період не включили до сум доходів кошти від реалізації етанолу невстановленим особам, документально оформлене як продаж продукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), внаслідок чого не сплачено до бюджету податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 4 млн. 227 тис. 640 грн.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у своїй злочинній діяльності використовують для перерахування та отримання грошових коштів поточні рахунки № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (840 USD), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (840 USD), № НОМЕР_12 (980 UAH), які відкриті в Сумській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » м. Суми (МФО НОМЕР_13 ).

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності чи відсутності фактів вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам, які відкриті в Сумській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » м. Суми. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, оскільки згідно ст. 160-163 КПК України в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ до речей і документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (840 USD), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (840 USD), № НОМЕР_12 (980 UAH), які перебувають у володінні Сумської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » м. Суми (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_1 і надати можливість виготовити та вилучити їх копії, а саме:

- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам № НОМЕР_7 (980 UAH), № НОМЕР_8 (980 UAH), № НОМЕР_9 (840 USD), № НОМЕР_10 (980 UAH), № НОМЕР_11 (840 USD), № НОМЕР_12 (980 UAH) за період з 01.01.2016 по 15.12.2017;

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2016 по 15.12.2017.

Зазначені документи та речі зберігаються в Сумській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » м. Суми (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Право тимчасового доступу до документів надається слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1