Справа № 712/3224/18
Провадження № 1-кс/712/1376/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до предметів та документів

м. Черкаси 29 березня 2018 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , старшого слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню № 00005324 від 27.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 356 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що в ході проведення досудового розслідування було встановлено, що генеральним директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 в 2016 році було подано до господарського суду позов про стягнення з підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 «Рух за рівні можливості» збитків на загальну суму 497 070 грн за невиконання умов договору № ВС-084 від 03.03.2014 про переробку давальницької сировини, а саме мильної продукції. На підтвердження поданого позову ОСОБА_4 надав копії сертифікатів, а саме посвідчення про якість на мильну стружку мила господарського № 251 від 28.04.2014 року, посвідчення про якість на мильну стружку мила господарського № 250 від 28.04.2014 року, посвідчення про якість на мило туалетне № 248 від 28.04.2014 року та посвідчення про якість на мило туалетне № 249 від 28.04.2014 року що видані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та ряд інших документів.

Однак у ході проведення перевірки, теперішній директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_5 та колишній директор даного товариства ОСОБА_6 заперечили існування вказаних сертифікатів та документів, які нібито посвідчують таку операцію, а саме рахунок на оплату № СФ-104 від 25.04.2014 року на суму 497 070 грн, видаткова накладна РН-243 від 28.04.2014 року на суму 497070 грн та повідомили, що дані документи являються підробленими. На підтвердження своїх показань ОСОБА_6 пояснив, що взагалі не виготовляв та не підписував дані документи, вказані у документах операції не відображені у бухгалтерському обліку товариства, а також назву підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ще 04.03.2014 змінено на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

По даному факту було внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань та проводиться розслідування кримінального провадження № 00005324 від 27.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 356 КК України.

Ухвалою господарського суду Черкаської області від 27.09.2016 по справі № 925/890/16 у позові товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 «Рух за рівні можливості» про стягнення 497 070 грн. було відмовлено через те, що позивач подав до господарського суду письмову заяву про залишення позовної заяви без розгляду у зв`язку із зміною обставин, що стали підставою для подання позову, і неможливістю надати витребувані ухвалою від 15.08.2016 документи. Вказані обставини можуть свідчити про відсутність оригіналів документів у керівництва ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", якими обґрунтовувався позов.

В ході подальшого розслідування встановлено, що в 2017 році директор ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 повторно звернувся до Господарського суду Черкаської області з аналогічним позовом до Підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », про стягнення коштів в сумі 178 533 грн. 36 коп. по договору від 03.03.2014 року за № ВС-084. На даний час у провадженні господарського суду Черкаської області перебуває господарська справа № 925/1322/17 за даним позовом. В забезпечення поданого позову ОСОБА_7 надав копії документів, як підтверджують походження товару переданого Підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Згідно поданих копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » частину товару придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », відповідно до рахунку на оплату постачальника № СФ-104 від 29.04.2014 на суму 163719,36 грн; видаткової накладної № РН-104 від 29.04.2014 на суму 163719,36 грн; податкової накладної від 29.04.2014; рахунку № СФ-243 від 29.04.2014 та акту надання послуг транспортування № ОУ-243 від 29.04.2014 на суму 6000 грн, що здійснювалось перевізником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». Також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » частину товару придбало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », відповідно до рахунку-фактури № СФ-0000001 від 04.11.2014; видаткової накладної № РН-0000001 від 25.11.2014; податкової накладної від 24.11.2014; податкової накладної від 25.11.2014; рахунку № СФ-33 від 25.11.2014 та акту надання послуг транспортування № УУ-33 від 25.11.2014 на суму 8814 грн., що здійснювалось перевізником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Таким чином як вбачається з матеріалів закритої справи господарського суду Черкаської області № 925/890/16 та справи № 925/1322/17, яка в даний час розглядається в господарському суді Черкаської області, одна й та сама мильна продукція у першому випадку була придбана ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а у другому випадку вона була придбана ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Окрім цього згідно витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань 13.03.2014 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » внесено зміни до установчих документів юридичної особи, а саме змінено скорочене найменування з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », змінено статутний капітал, змінено види діяльності, змінено інформацію про засновників. Також станом на 18.03.2014 ОСОБА_4 виключено зі складу осіб, що мають право підпису від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Виходячи з викладеного, є всі підстави вважати, що подані до суду директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 копії документів щодо придбання вказаним товариством мильної продукції можуть бути фіктивними.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність у дослідження документів, які підтверджують здійснення господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з наступними підприємствами, а саме підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » щодо придбання та поставки мильної продукції. Таким чином необхідно вилучити копію податкової звітності вказаних вище підприємств у ДПІ за місцем їх реєстрації.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши матеріли клопотання та кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, суд вважає, що подане клопотання підлягає до задоволення, оскільки дослідження вказаних документів має суттєве значення для досягнення дієвості провадження, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до копії податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 , у зв`язку з тим, що іншим способом отримати вказані документи, не можливо.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 .

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_3 , а також оперативним співробітникам Черкаського відділу поліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України, на тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення (здійснення виїмки) у ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_1 ) копій документів без вилучення їх оригіналів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 ), а саме:

- матеріали (акти та довідки з додатками) перевірок (камеральних, документальних та фактичних), зустрічних звірок за період з часу поставлення на податковий облік по 2018 рік.

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства з усіма додатками за період з часу поставлення на податковий облік по 2018 року та уточнюючі розрахунки до них;

- податкові декларації з податку на додану вартість з усіма додатками, включаючи додатки № 5 до податкової декларації з ПДВ за період з часу поставлення на податковий облік по 2018;

- реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період з часу поставлення на податковий облік по 2018 рік;

- відомості щодо IP адреси з якої подавалася податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Виконання даної ухвали покласти на слідчого СВ Черкаського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , а також оперативних співробітників Черкаського відділу поліції, визначених слідчим відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. ст. 40, 41 Кримінально-процесуального кодексу України.

Строк дії ухвали становить 30 днів з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1