Справа № 640/3956/18
н/п 1-кс/640/2164/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"02" квітня 2018 р. м. Харків
Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
Сторона обвинувачення в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, ознайомитись з ними та вилучити їх копії (здійснити їх виїмку), що знаходяться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; адреса місцезнаходження: АДРЕСА_2 ), документів у електронному та друкованому вигляді, які містять дані про зв`язок за абонентським номером НОМЕР_2 в період з 01.01.2017 по теперішній час, зокрема: щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, із зазначенням ІМЕІ номерів радіоелектронних, в які вставлялись картки мобільних операторів, якщо телекомунікаційні послуги надавались з оформленням договірних відносин, а також адресу місцеперебування абонентів зазначених телефонних номерів в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI), вхідних та вихідних SMS повідомлень і інформацію про GPRS - трафік, з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів телефону за період часу з 01.01.2017 по теперішній час.
На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, зокрема, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) в період з 01.01.2014 по 30.06.2016, шляхом завищення об`єкту оподаткування, в порушення пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 п. 138.1, п. 138.2, 138.8 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139 ст. 139 пп. 140.4.2 п. 140.4 ст. 140 Податкового кодексу України занизили податок на прибуток на загальну суму 87 838 грн., та шляхом неправомірного формування податкового кредиту, в порушення норм п. 198.1, 198.3, 198.6, ст. 198, п. 201.1, 201.4, 201.6, 201.10, ст. 201 Податкового кодексу України занизили податок на додану вартість на суму 722 585 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів в значних розмірах, на загальну суму 810 423 грн.
Також встановлено, що громадянин ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у 2017 році вніс завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), попередня назва - ТОВ Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
В ході досудового розслідування було отримано інформацію від ІНФОРМАЦІЯ_6 про подання до митного оформлення в режимі «Експорт» підробленої ВМД №UA807170/2018/006983 підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в якій зазначено декларанта ОСОБА_4 , транспортний засіб, яким здійснюється перевезення вантажу - DAF, р.н. НОМЕР_6 , напівпричіп SCHMITZ, р.н. НОМЕР_7 .
Допитаний як свідок ОСОБА_4 повідомив про непричетність до фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також про те, що зареєстрував підприємство на своє ім`я за грошову винагороду в розмірі 200 доларів США та ВМД №UA807170/2018/006983 не складав.
В ході відпрацювання отриманої інформації, з метою збереження речових доказів, 17.02.2018 в період з 00:05 год. по 02:54 год. співробітниками ГУ ДФС у Харківській області на автодорозі Харків-Щербаківка 308 км+300 м (біля МП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») проведено огляд транспортного засобу DAF, р.н. НОМЕР_6 , напівпричепу SCHMITZ, р.н. НОМЕР_7 , під керуванням ОСОБА_6 , який намагався через МП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ІНФОРМАЦІЯ_8 в нічний час незаконно вивезти за підробленими документами до Російської Федерації продукти харчування від імені «фіктивного» підприємства-експортера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Допитаний як свідок водій ОСОБА_6 повідомив, що він працевлаштований у ФОП ОСОБА_7 , який надає послуги перевезення, та діяв згідно замовлення від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », представником якого виступала незнайома йому жінка, яка для зв`язку з ним використовувала мобільний номер телефону: НОМЕР_2 .
Сторона обвинувачення зазначає, що з метою встановлення місцезнаходження особи причетної до вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судове засідання старший слідчий першого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, 02.04.2018 до канцелярії суду надійшла заява від слідчого, в якій він просив розглянути клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, що, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подано клопотання, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.
На виконання вимог ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України, сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці документи, перебувають або можуть перебувати у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
При цьому слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання в частині надання інформації про GPRS - трафік, оскільки вирішення питання про надання дозволу на проведення зазначеної негласної (розшукової) слідчої дії не відноситься до компетенції слідчого судді місцевого районного суду.
Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Дозволити старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до інформації, зобов`язавши ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , адреса місцезнаходження: АДРЕСА_2 , забезпечити старшому слідчому першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до інформації, яка містить дані про зв`язок за абонентськими номерами НОМЕР_2 в період з 01.01.2017 по 02.04.2018: щодо дати, часу і тривалості вхідних та вихідних телефонних з`єднань, з посиланням на ретранслятор та прив`язку до базових станцій та їх адресу, із зазначенням ІМЕІ номерів радіоелектронних, в які вставлялись картки мобільних операторів, якщо телекомунікаційні послуги надавались з оформленням договірних відносин, а також адресу місцеперебування абонентів зазначених телефонних номерів в момент кожного вхідного та вихідного телефонного з`єднання із зазначенням типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI), вхідних та вихідних SMS повідомлень, з урахуванням нульових дзвінків вказаних номерів телефону за період часу з 01.01.2017 по 02.04.2018.
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 02.05.2018.
Роз`яснити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1