У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 березня 2018 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчим органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , погоджене прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0001129 від 16 листопада 2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 190 КК України,

ВСТАНОВИВ:
13 березня 2018 року старший слідчий третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчим органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання старшому групи слідчих у кримінальному провадженні №0001129 від 16.11.2016 старшому слідчому третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва юристу 2 класу ОСОБА_3 та іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним підрозділам, дозволу на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучити їх оригінали а саме: документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ КАПІТАЛОСТАЙЛ (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_7 ), ТОВ ОПТКРІС ( НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ( НОМЕР_9 ), ТОВ САНТОНЕС (код НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_12 ), ТОВ МЕГРІМ (код НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_15 ) та ряд інших виконаних робіт, договори (додатки до договорів, банківські виписки, акт приймання-передачі товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, зовнішньо економічні контракти, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документи участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти за період 2015 - 2018 років, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що третім слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001129 від 16.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 190 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в період 2017 року невстановлені слідством особи, діючи на території м. Києва, Київської, Донецької, Миколаївської та Херсонської областей з метою прикриття своєї незаконної діяльності щодо вчинення фіктивних фінансово господарських операцій, переведення безготівкових коштів у готівку, штучного завищення податкового кредиту для СГД реального сектору економіки, створили (придбали) корпоративні права ряду конвертаційно-транзитних СГД, до складу яких входить: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_35 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_37 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_39 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_40 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_42 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_50 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_56 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_57 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_58 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_59 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_60 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_62 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_63 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_64 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_65 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_66 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_67 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_69 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_70 ) та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування. Дана група підприємств має однаковий алгоритм процесу існування та діяльності, який характеризується індивідуальними ознаками однаковими адресами реєстрації; реєстрацією підприємств на одних і тих же громадян; відкриттям банківських рахунків в одних установах банку; формуванням податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств; реєстрацією податкових накладних в електронному вигляді з однаковою ІР-адресою, використанням одного інтернет провайдера.

Крім того, учасниками вказаної злочинної схеми були й інші суб`єкти підприємницької діяльності, зокрема одними з вигодонабувачів є: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_74 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_81 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_82 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_83 ).

Також встановлено, що в період 2017 року невстановлені слідством особи діючи на території м. Києва, Київської, Донецької, Миколаївської, Херсонської областей та інших регіонів України без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, створили (придбали): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_35 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_37 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_39 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_40 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_42 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_50 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_54 ), « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ( НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_56 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_57 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_58 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_59 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_60 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_62 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_63 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_64 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_65 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_66 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_67 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_69 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_70 ) та ряд інших суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на здійснення незаконних фінансово-господарських операцій по переводу безготівкових коштів у готівку з використанням поточних розрахункових рахунків зазначених підприємств, відкритих в банківських установах, незаконного формування витрат та податкового кредиту для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів (виконання робіт, надання послуг), документального оформлення безтоварних операцій.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що впродовж 2017 року відповідно до податкової звітності у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_35 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_37 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_39 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_40 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_42 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_50 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 »( НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_56 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_57 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_58 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_59 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_60 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_62 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_63 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_64 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_65 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_66 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_67 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_69 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_70 ) відсутні трудові ресурси, наймані працівники, офісні, торгівельні та складські приміщення, виробниче обладнання, сировина, матеріали, що вказує на відсутність факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності, податки до Державного бюджету не сплачуються.

На підприємствах в період 2017 року доходи отримували лише директори підприємств, на посаду головного бухгалтера ніхто не призначався, наймані працівники на підприємствах також відсутні.

Також встановлено алгоритм реєстрації та діяльності вищевказаних підприємств, а саме: невстановлені на даний час особи за попередньою змовою з посадовими особами ДПІ у регіонах здійснюють реєстрацію на підставних осіб СГД, які в свою чергу слугують «фільтрами» для «транзитних» підприємств та підприємств реального сектору економіки. Вказані СГД з ознаками «фіктивності» формують податковий кредит від підприємств імпортерів з відповідною імпортованою продукцією в подальшому здійснюють підміну товару «пересорт» та уже в адресу «транзитерів» та підприємств реального сектору економіки реалізовують необхідні групи товарів де здійснюють незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.

Використовуючи службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_24 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_35 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_37 ) ,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_39 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_40 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_42 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_43 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_50 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 »( НОМЕР_84 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_56 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_57 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_58 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_59 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_60 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_41 );ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_62 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_63 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_64 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_65 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_66 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_67 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_69 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код НОМЕР_70 ), які в силу свого соціального, матеріального становища та освітніх знань не здатні здійснювати фактичне керівництво зазначеними суб`єктами господарювання, використовуючи реквізити зазначених підприємств, невстановлені на даний час особи упродовж 2017 року сприяли умисному ухиленню від сплати податків третім юридичним особам, шляхом мінімізації бази оподаткування податків при переведенні коштів реальних суб`єктів господарювання, в тому числі на підконтрольні рахунки «фіктивних» та «транзитних» підприємств та шляхом незаконного формування реальними суб`єктами господарювання податкового кредиту з податку на додану вартість по операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності».

Внаслідок вчинення вказаних правопорушень вищевказаних підприємств, а також з використанням підконтрольних підприємствнерезидентів, невстановлені особи здійснили фінансові операції з коштами, які надійшли за начебто виконані роботи (надані послуги) від підприємств реального сектору економіки, які фактично не виконувалися, з метою виводу грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, переведення їх у готівку та їх легалізацію, використовуючи для розміщення, руху та зняття коштів підконтрольні розрахункові рахунки вчинили фінансові операції по легалізації (зняттю) зазначених коштів в сумі понад 100 млн. грн.

Вищезазначена злочинна схема забезпечує незаконне виведення безготівкових коштів підприємств реального сектору економіки у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави та легалізації коштів отриманих злочинним шляхом. У слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які розміщені на вказаних вище рахунках, є предметом та доказом розслідуваного злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 190 КК України, тобто здобуті злочинним шляхом.

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та їх подальшому вилученні, а саме: документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ КАПІТАЛОСТАЙЛ (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_7 ), ТОВ ОПТКРІС ( НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ( НОМЕР_9 ), ТОВ САНТОНЕС (код НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_12 ), ТОВ МЕГРІМ (код НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_15 ) та ряд інших виконаних робіт, договори (додатки до договорів, банківські виписки, акт приймання-передачі товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, зовнішньо економічні контракти, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документи участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти, за період 2015-2018 років таких взаємовідносин, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Під час тимчасового доступу до документації зокрема: у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ КАПІТАЛОСТАЙЛ (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_7 ), ТОВ ОПТКРІС ( НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ( НОМЕР_9 ), ТОВ САНТОНЕС (код НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_12 ), ТОВ МЕГРІМ (код НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_15 ) та ряд інших виконаних робіт, договори (додатки до договорів, банківські виписки, акт приймання-передачі товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, зовнішньо економічні контракти, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документи участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти, за період 2015-2018 років таких взаємовідносин, буде встановлено фактичні обставини вчиненого кримінального правопорушення.

В засідання слідчий не з`явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання за його відсутністю, на задоволенні клопотання наполягає.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, вилучити їх (здійснити виїмку).
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Порушень вимог Глави 10 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження і підстави їх застосування та Глави 15 КПК України - тимчасовий доступ до речей і документів, у судовому засіданні, слідчим суддею не виявлено.
За таких обставин, слідчий суддя дослідивши, матеріали клопотання, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази, передбачені параграфами 3-5 Глави 4 КПК України (показання, речові докази і документи, та інші) свідчать про те, що прокурором у судовому засіданні, у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України, надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом, на даному етапі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчим органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , погоджене прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати дозвіл старшому групи слідчих у кримінальному провадженні №0001129 від 16.11.2016 старшому слідчому третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва юристу 2 класу ОСОБА_3 та іншим слідчим слідчої групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження, або за їх дорученням оперативним підрозділам, на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучити їх оригінали, а саме: документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які підтверджують фінансово-господарські відносини з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ КАПІТАЛОСТАЙЛ (код НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код НОМЕР_7 ), ТОВ ОПТКРІС ( НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 ( НОМЕР_9 ), ТОВ САНТОНЕС (код НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код НОМЕР_12 ), ТОВ МЕГРІМ (код НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 (код НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код НОМЕР_15 ) та ряд інших виконаних робіт, договори (додатки до договорів, банківські виписки, акт приймання-передачі товарів (робіт, послуг), додаткові угоди, специфікації до них, видаткові накладні, зовнішньо економічні контракти, акти прийому-приймання виконаних робіт (наданих послуг) або товарів, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, інші документи, що підтверджують завантаження/розвантаження та транспортування ТМЦ, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати, паспорти якості, документи листування з представниками та посадовими особами (в т.ч. роздруківки електронних документів), документів підтверджуючих повноваження отримувача товару (робіт, послуг), по вищевказаним контрагентам, а також документів на подальшу реалізацію (використання в виробництві, зберігання на складі) придбаної продукції (робіт, послуг і т.д.), в т.ч. документи участі та перемог у конкурсних торгах в закупівлях за державні кошти за період 2015 - 2018 років, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/15404/17.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому ОСОБА_3 .

Копія ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »
Слідчий суддя ОСОБА_1