КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/1671/18
Провадження № 1-кс/552/824/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18.04.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні банківської установи.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 15.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно відомостей, внесених до ЄРДР службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом січня-лютого 2017 року умисно занизили податок на додану вартість на суму 1536403,63 грн. внаслідок відображення в податковому та бухгалтерському обліках господарських взаємовідносин з придбання товарів, робіт (послуг) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), які фактично не відбувались.

Відповідно до обліково-реєстраційних відомостей автоматизованої системи ДФС України встановлено, що директором, засновником та головним бухгалтером підприємстваТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , рнокпп НОМЕР_3 , може бути зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з отриманою інформацією про суми виплачених доходів встановлено, що ОСОБА_5 , у відповідні періоди часу 2015 року, отримувала доходи від банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_2 .

У ході досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, що стосуються обставин та безпосередньо проведення виплат сум коштів ОСОБА_5 за відповідні періоди часу 2015 року, що дасть можливість отримати документи, які містять довільні зразки почерку та підписів ОСОБА_5 , що не можливо встановити іншим способом, враховуючи те, що вказані відомості являються банківською таємницею і їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду, а також відсутністю таких даних у матеріалах кримінального провадження.

У даному випадку є необхідність вилучення саме оригіналів документів, а не їх копій, з метою призначення проведення почеркознавчої експертизи.

Вказані документи знаходяться у володінні банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_2 .

Заслухавши слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Відповідно до ст. 162 КПК України до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю зокрема відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000054 від 15.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Директором, засновником та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ОСОБА_5 .

Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України та той факт, що прокурору необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, що стосуються обставин та проведення виплат (отримання доходів) сум коштів ОСОБА_5 , а саме до відомостей, які перебувають у володінні банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_5 ) з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.159, 160,162,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів (заяв, відомостей або анкетних даних, договорів з усіма додатками до них, інших документів, тощо), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , МФО НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , що стосуються обставин та проведення виплат (отримання доходів) сум коштів ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , рнокпп НОМЕР_3 , може бути зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 банківською установою АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за відповідні періоди часуз 2015 року по дату винесення ухвали слідчим суддею, що мають значення у кримінальному провадженні.

Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю доручити прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_6 ; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим особам за дорученням слідчого або прокурора.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1