Справа №295/1843/18
УХВАЛА
Іменем України

15.02.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000005 слідчим з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області старшим лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :
В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000005, зареєстрованого в ЄРДР 05.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено: гр. ОСОБА_4 , з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, у порушення діючого законодавства, достовірно знаючи, що підприємство реєструється ним з метою отримання грошової винагороди та лише для прикриття незаконної діяльності, у вигляді здійснення експорту лісоматеріалів, що мають незаконне походження, за митний кордон України, 20.06.2017, створив суб`єкт підприємницької діяльність (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , шляхом реєстрації у ІНФОРМАЦІЯ_2 . Крім того, ОСОБА_4 , з метою отримання грошової винагороди, поставив підприємство на облік в ІНФОРМАЦІЯ_3 та відкрив від імені підприємства рахунки у « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Таким чином, впродовж червня 2017, ОСОБА_4 виконав усі необхідні дії для реєстрації СПД, в результаті чого надав можливість невстановленим слідствам особам, використовувати статутні та реєстраційні документи, а також банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у незаконній діяльності, а саме проведенні експортних операцій з лісоматеріалами, що мають незаконне походження, за підробленими документами від імені службових осіб підприємства.
Слідчий вказав, що будучи допитаним свідок, ОСОБА_4 , повідомив, що підписав статутні та реєстраційні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з метою отримання грошової винагороди за створення даного підприємства та без мети проводити господарську діяльність товариством. Згідно відомостей АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 перебуває на податковому обліку та подає звітність до ІНФОРМАЦІЯ_3 де і знаходяться реєстраційні та звітні документи зазначеного підприємства, а саме: статут, зміни до статуту, протоколи загальних зборів, накази про призначення службових осіб, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, відомості щодо перебування платника податків на відповідній системі оподаткування, податкову звітність.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий зазначив, що у вказаних документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема: інформація з якого часу платник перебуває на податковому обліку та являється платником податків, сум податків, нарахованих та сплачених платником до бюджету. Відтак, вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: місцезнаходження та ідентифікації учасників вчинення кримінального правопорушення, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС слідчого управління ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_5 та особам, які будуть діяти за їх дорученнями, тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 оригіналів документів, які містяться в особовій справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:

- статуту підприємства в різних редакціях, змін до статуту;

- рішень про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників підприємства;

- наказів про призначення службових (відповідальних) осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення реєстраційних дій;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в органах, установах, організаціях;

- матеріалів листування та інших документів, які стосуються вчинення реєстраційних дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;
- копії свідоцтва про реєстрацію платника;
- копії свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість;
- оригіналів декларацій з податку на додану вартість, з додатками №5;
- оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ;
- оригіналів декларації з податку на прибуток.
Встановити строк дії ухвали до 14.03.2018 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: