КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/6247/17
Провадження № 1-кс/552/1902/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04.10.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2 ,

За участі слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по підприємству ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають в матеріалах кримінального провадження №0000003 від 17.01.2017 року, а в цілому у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та стосуються суті кримінального провадження №0000229 від 14.07.2017 року.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000229 від 14.07.2017 року, ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Так встановлено, що що службові особи ПП « ОСОБА_5 » умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах шляхом відображення по бухгалтерському і податковому обліку фінансово-господарських операцій із придбання товарів, виконання робіт із підприємствами з ознаками «фіктивності».

Також встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000003 від 17.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.4 ст.358 КК України.

В рамках проведення вказаного досудового розслідування по даному кримінальному провадженню здійснено ряд слідчих (розшукових) дій стосовно ПП « ОСОБА_5 », службові особи якого у відповідні періоди часу відображували по податковому та бухгалтерському обліку підприємства операції з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», у тому числі обшук за адресою офісного приміщення ПП « ОСОБА_5 ». За результатами проведення обшуку виявлено та вилучено документацію, що стосується суті кримінального провадження №0000229 від 14.07.2017, яке розслідується безпосередньо відносно службових осіб ПП « ОСОБА_5 ».

В зв`язку із викладеним та беручи до уваги те, що оригінали і копії документів по ПП « ОСОБА_5 », що перебувають у матеріалах кримінального провадження за №0000003 від 17.01.2017 мають значення та необхідні для подальшого проведення досудового розслідування кримінального провадження №0000229 від 14.07.2017, на даний час виникла необхідність у зверненні з клопотанням до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави, з метою отримання дозволу на проведення тимчасового доступу та вилучення документів по ПП « ОСОБА_5 », зокрема: копія супровідного листа №816/16-31-21-06-12 від 15.05.2017 на 1 аркуші; рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 від 15.05.2017 на 2 аркушах з додатками на 3 аркушах; супровідний лист №04/5-3560-15 від 30.05.2017 на 1 аркуші; клопотання про проведення обшуку від 30.05.2017 на 2 аркушах; ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_7 по справі №552/3488/17 від 09.06.2017 на 2 аркушах; протокол обшуку від 23.06.2017 офісного приміщення ПП « ОСОБА_5 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 на АДРЕСА_3 та документи ПП « ОСОБА_5 », вилучені відповідно до протоколу обшуку; лист за вих. №1823/16-31-23-01-03 від 04.07.2017 на 1 аркуші; копія службової записки №3191/16-31-14-01-11 від 07.07.2017 на 1 аркуші та копія акту документальної планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » №898/16-31-14-01-10/34397810 від 03.07.2017 з додатками на 85 аркушах; доручення №1824/16-31-23-01-03 від 04.07.2017 на 2 аркушах; супровідний лист №1189/16-31-21-06-12 від 07.07.2017 на 1 аркуші з додатками на 2 аркушах; доручення №1883/16-31-23-01-03 від 10.07.2017 на 2 аркушах; супровідний лист №1217/16-31-21-06-12 від 12.07.2017 на 1 аркуші з додатками на 2 аркушах; доручення №1947/16-31-23-01-03 від 14.07.2017 на 2 аркушах; копія листа №1360/16-31-21-04-12 від 02.08.2017 на 1 аркуші; протокол допиту свідка ОСОБА_8 від 18.07.2017 на 4 аркушах, інших документів, тощо, що стосуються суті кримінального провадження.

Вказані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів по підприємству ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають в матеріалах кримінального провадження №0000003 від 17.01.2017, а в цілому у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 та стосуються суті кримінального провадження №0000229 від 14.07.2017, зокрема: копія супровідного листа №816/16-31-21-06-12 від 15.05.2017 на 1 аркуші; рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 від 15.05.2017 на 2 аркушах з додатками на 3 аркушах; супровідний лист №04/5-3560-15 від 30.05.2017 на 1 аркуші; клопотання про проведення обшуку від 30.05.2017 на 2 аркушах; ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_7 по справі №552/3488/17 від 09.06.2017 на 2 аркушах; протокол обшуку від 23.06.2017 офісного приміщення ПП « ОСОБА_5 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 на АДРЕСА_3 та документи ПП « ОСОБА_5 », вилучені відповідно до протоколу обшуку; лист за вих. №1823/16-31-23-01-03 від 04.07.2017 на 1 аркуші; копія службової записки №3191/16-31-14-01-11 від 07.07.2017 на 1 аркуші та копія акту документальної планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » №898/16-31-14-01-10/34397810 від 03.07.2017 з додатками на 85 аркушах; доручення №1824/16-31-23-01-03 від 04.07.2017 на 2 аркушах; супровідний лист №1189/16-31-21-06-12 від 07.07.2017 на 1 аркуші з додатками на 2 аркушах; доручення №1883/16-31-23-01-03 від 10.07.2017 на 2 аркушах; супровідний лист №1217/16-31-21-06-12 від 12.07.2017 на 1 аркуші з додатками на 2 аркушах; доручення №1947/16-31-23-01-03 від 14.07.2017 на 2 аркушах; копія листа №1360/16-31-21-04-12 від 02.08.2017 на 1 аркуші; протокол допиту свідка ОСОБА_8 від 18.07.2017 на 4 аркушах, інших документів, тощо,що стосуються суті кримінального провадження, за відповідні періоди часу з 01.01.2014 по дату винесення ухвали слідчим суддею, та мають значення у кримінальному провадженні.

Виконання ухвали доручити прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 , прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_9 , прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_10 , начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_11 ; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_12 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 ; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_16 .

Термін дії ухвали до 04.11.2017 року
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1