Справа № 405/713/18
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 лютого 2018 року Ленінський районний суд м. Кіровограда в складі:

головуючого судді : ОСОБА_1 ,

при секретарі : ОСОБА_2 ,

за участю прокурора : ОСОБА_3 ,

захисника: ОСОБА_4 ,

обвинуваченого: ОСОБА_5

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в м. Кропивницький обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 00000007 від 25.01.2018 року, відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м.Кропивницький, українця, громадянина України, із середньо-спеціальною освітою, неодруженого, працюючого кондуктором КП «Кіровограделектротранс», раніше не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України та угоду про визнання винуватості від 27.02.2018 року укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 , за участю захисника ОСОБА_4 ,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_5 вчинив умисне придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за наступних обставин.

ОСОБА_5 на початку червня 2016 року перебуваючи на площі Богдана Хмельницького в м.Кропивницький познайомився з ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає АДРЕСА_2 (матеріали відносно якого виділені в окреме провадження), який запропонував за грошову винагороду в 150 (сто п`ятдесят) гривень за кожний підпис перереєструвати на його ім`я одне підприємство (юридичну особу).

Крім того ОСОБА_6 (матеріали відносно яких виділені в окреме провадження) пояснив ОСОБА_5 , що після перереєстрації на його ім`я юридичної особи він буде тільки рахуватися директором підприємства, але відношення до господарської діяльності мати не буде, всі документи, печатки, електронні ключі по підприємству будуть знаходитись ОСОБА_6 (матеріали відносно якого виділені в окреме провадження).

ОСОБА_5 погодився взяти участь у перереєстрації юридичної особи на своє ім`я, без мети здійснювати господарську діяльність, а за грошову винагороду та того ж дня надав ОСОБА_6 (матеріали відносно якого виділені в окреме провадження) свій паспорт та ідентифікаційний номер для складання документів.

В подальшому ОСОБА_5 будучи співвиконавцем фіктивного підприємництва діючи з попереднім умислом з корисних мотивів без мети здійснювати господарську діяльність з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб пов`язаної з проведенням «безтоварних операцій», «оготівкування коштів» на прохання ОСОБА_6 (матеріали відносно якого виділені в окреме провадження) підписав надані ним попередньо виготовлені: Протокол № 3 Загальних зборів Учасників ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» () від 28.06.2016, Статут ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» затверджений протоколом №3 загальних зборів учасників від 28.06.2016, Договір купівлі продажу часток у статутному капіталі ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» від 28.06.2016 та довіреність якою уповноважив ОСОБА_7 переставляти інтереси ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» від 29.06.2016 року.

В подальшому ОСОБА_7 (матеріали відносно якого виділені в окреме провадження) на підставі довіреності від 29.06.2016 року наданої ОСОБА_5 склав, підписав заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань по юридичній ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» від 30.06.2016, опис документів, що надаються державному реєстратору для проведення реєстраційної дії по ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» від 30.06.2017 вищевказані документи були надані державному реєстратору Кіровоградської міської ради де відбулась державна реєстрація змін в установчих документах ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС».

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_5 діючи умисно, на прохання ОСОБА_6 (матеріали відносно якого виділені в окреме провадження) з метою реалізації його злочинного умислу щодо прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні безтоварних операцій та оготівкування коштів 05.07.2016 підписав документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , у ПАТ «СБЕРБАНК», а 13.07.2016 підписав документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 у ПАT «ПУМБ».

Окрім вище перелічених, жодних інших дій щодо створення та ведення господарської діяльності ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» ОСОБА_5 не вчиняв, жодних первинних бухгалтерських документів та договорів від імені даного підприємства не складав та не підписував, послуги, сільськогосподарську та іншу продукцію нікому не відвантажував та ні від кого не отримував.

Аналізом руху коштів по вище перелічених рахунках ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» відкритих в ПАТ «СБЕРБАНК» встановлено, що за період з 05.07.2016 по 12.09.2017 всього на рахунки підприємства надійшло 11 737 888,79 грн. по операціях, які фактично не відбувалися, за нібито реалізовану сільськогосподарську продукцію та в подальшому вказані кошти в сумі 11 665 000,00 грн. через касу Кіровоградського відділення ПАТ «СБЕРБАНК» м. Кропивницький, вул. Преображенська, 3-б були оготівковані по грошовим чекам. Вказані операції в податковій звітності ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» не відображені.

На розрахункові рахунки ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» відкриті в ПАТ «СБЕРБАНК» надходили кошти від суб`єктів господарювання в тому числі:

- ТОВ «Омега Плюс Груп ЛТД» () 18.07.2017 року 115 870,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 18.07.2017 року 198 713,35 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 18.07.2017 року 190 416,65 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 20.07.2016 року 126 096,29 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 20.07.2016 року 167 805,60 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 20.07.2016 року 210 316,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 22.07.2016 року 231 756,68 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 22.07.2016 року 270 243,32 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 25.07.2016 року 409 080,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 27.07.2016 року 126 500 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 27.07.2016 року 161 900,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 27.07.2016 року 211 650,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 28.07.2016 року 126 900,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; 28.07.2016 року 272 991,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1807-7-16 від 18.07.2016 року, без ПДВ; Всього на суму 2 820 238,89 грн.;

- ТОВ «Марсон Груп» () 16.09.2016року 501 153,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №1616 від 14.09.2016 року, без ПДВ;

- ТОВ «Агроінвест 2016» () 10.10.2016 року 200 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 10.10.2016 року 203 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 13.10.2016 року 254 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 13.10.2016 року 257 300,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 18.10.2016 року 155 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 19.10.2016 року 234 500,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 19.10.2016 року 238 500,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 28.10.2016 року 500 019,30 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 31.10.2016 року 510 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 01.11.2016 року 393 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 02.11.2016 року 501 987,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 04.11.2016 року 500 320,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 04.11.2016 року 502 066,45 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 09.11.2016 року 503 422,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 10.11.2016 року 500 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 11.11.2016 року 504 077,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 05.12.2016 року 252 106,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 06.12.2016 року 352 007,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; 07.12.2016 року 353 210,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №2758-6 від 10.10.2016 року, без ПДВ; Всього перераховано 6 914 514,75 грн.;

- ТОВ «Агротрейдінг ЛТД» () 08.11.2016 року 493 860,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 08.11.2016 року 503 122,15 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 15.11.2016 року 505 000,00 грн. з призначенням платежу за товар, згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ. Всього перераховано 1 501 982,15 грн.

Аналізом руху коштів по вище перелічених рахунках ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» відкритих в ПАТ «ПУМБ» встановлено, що за період з 24.03.2017 по 12.09.2017 всього на рахунки підприємства надійшло 21 467 762,00 грн. по операціях, які фактично не відбувалися, за нібито реалізовану сільськогосподарську продукцію та в подальшому кошти в сумі 210 000,00 грн. переведені на картковий рахунок № НОМЕР_5 в ПАТ «ПУМБ» та через банкомат отримані готівкою, кошти в сумі 21 467 603,19 грн. були перераховані на розрахункові рахунки підконтрольних підприємств з метою маскування протиправної діяльності.

Вказані операції в податковій звітності ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» не відображені.

На розрахункові рахунки ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» відкриті в ПАТ «ПУМБ» надходили кошти від суб`єктів господарювання в тому числі:

- ТОВ «Леон Норд» () 05.04.2017 року 210 180,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 06.04.2017 року 1 785 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 10.04.2017 року 307 200,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 11.04.2017 року 359 500,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 19.04.2017 року 679 700,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 24.04.2017 року 789 650 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 26.04.2017 року 453 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 27.04.2017 року 50 300,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 27.04.2017 року 546 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 03.05.2017 року 27 800,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 04.05.2017 року 26 955,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 05.05.2017 року 603 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 10.05.2017 року 26 600,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 10.05.2017 року 15 000 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 10.05.2017 635 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 12.05.2017 року 599 870,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; 13.05.2017 року 400 400 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №9-2 17 від 09.02.2017 року, без ПДВ; Всього перераховано 7 650 155,00 грн.

- ТОВ «Толедо Холд» () 10.04.2017 року 500 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 11.04.2017 року 313 870,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 13.04.2017 року 279 300,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 18.04.2017 року 285 000 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 18.04.2017 року 320 600,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 19.04.2017 року 299 500,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 24.04.2017 року 117 400,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 25.04.2017 року 341 933,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 26.04.2017 року 131 200,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 03.05.2017 року 3 700,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 03.05.2017 року 809 008,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 10.05.2017 року 326 900,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 11.05.2017 року 520 060,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ; 16.05.2017 року 81 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №02017-1/2 від 02.02.2017 року, без ПДВ. Всього перераховано 4 329 471,00 грн.

- ТОВ «Агротрейдінг ЛТД» () 10.04.2017 року 779 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 11.04.2017 року 269 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 11.04.2017 року 400 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 18.04.2017 року 266 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 18.04.2017 року 291 300,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 19.04.2017 року 1 086 500,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 24.04.2017 року 479 000, 00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 25.04.2017 року 469 120,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 27.04.2017 року 982 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 03.05.2017 року 764 500,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 03.05.2017 року 784 216,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 10.05.2017 року 575 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 11.05.2017 року 941 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 12.05.2017 року 232 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 12.05.2017 року 773 500,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ; 15.05.2017 року 396 000,00 грн. з призначенням платежу оплата за товар згідно договору №10711-16 від 07.11.2016 року, без ПДВ. Всього перераховано 9 488 136,00 грн.

Вчинення дій, пов`язаних із перереєстрацією ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» на ім`я ОСОБА_5 , підписанням первинних документів підприємства від імені ОСОБА_5 , як директора, без відома останнього, отримання печаток, отримання можливості відкриття банківських рахунків, банківських карток до них, та можливості перерахування на них та з них грошових коштів, надало змогу невстановленим слідством особам матеріали відносно яких виділені в окреме провадження здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у здійсненні безтоварних операцій з підприємствами-юридичними особами реального сектору економіки в тому числі: ТОВ «Омега Плюс Груп ЛТД» (), ТОВ «Марсон Груп» (), ТОВ «Агроінвест 2016» (), ТОВ «Агротрейдінг ЛТД» (), ТОВ «Леон Норд» (), ТОВ «Толедо Холд» (), що призвело до заниження податкового зобов`язання у таких підприємств та виведення грошових коштів у «тінь».

Згідно п. 18 постанови Пленуму Верховного суду України №3 від 25.04.2013 «Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності», дії осіб, на ім`я яких за їхньою згодою зареєстровано суб`єкт підприємництва з метою, зазначеною в ст. 205 КК України, мають кваліфікуватись як пособництво фіктивному підприємництву, в разі коли їх діями здійснено легалізацію (державну реєстрацію) суб`єкта підприємництва.

Враховуючи викладене ОСОБА_5 надавши згоду на перереєстрацію на своє ім`я суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи): ТОВ «СІЛЬГОСПГРУПСЕРВІС» без мети здійснення господарської діяльності передбаченої уставними документами, а з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб пов`язаної з проведенням «безтоварних операцій» з підприємствами зареєстрованими як на території Кіровоградської області так і інших областей України, порушила вимоги наступних, діючих на той період часу нормативно-правових актів України:

1.ст. 81 Цивільного кодексу України, згідно якої юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст.87 Цивільного Кодексу України.

2.ст. 87 Цивільного кодексу України встановлено:

-Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

-Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

3. ст. 89 Цивільного кодексу України встановлено:

-Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення.

-Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.

4.ст. 56 Господарського кодексу України встановлено, що субєкт господарювання може бути утворений за рішенням власника майна (засновника) або уповноваженого ним органу.

5.ст. 57 Господарського кодексу України встановлено, що субєкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа підприємець у порядку, визначеному законом.

6.ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

7.ст. 8 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців" № 755-ІV від 15.05.2003 року, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості передбачені законом.

8. ст. 24 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців" № 755-ІV від 15.05.2003 року, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів;

Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_5 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України умисне придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Допитаний в судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 у вчиненому кримінальному правопорушенні вину визнав повністю та пояснив, що дійсно на прохання незнайомої особи зареєстрував на своє ім`я підприємство. При цьому, невідома особа запевнила його, що він буде тільки рахуватися директором, а господарською діяльність займатися не буде. На прохання невідомої особи ставив підписи на документах за винагороду в сумі 150 грн. Про фінансові операції та діяльність підприємства його нічого не відомо. У вчиненому розкаюється.

27.02.2018 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 , у присутності адвоката захисника ОСОБА_4 , на підставі ст. ст. 468, 469, 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості, за змістом якої ОСОБА_5 зобов`язується беззастережно визнати свою вину у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, сторони узгодили покарання ОСОБА_5 у виді штрафу в розмірі п`ятиста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн. В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановленні ст.473 КПК України та наслідки її невиконання, передбачені ст.476 КПК України.

Заслухавши учасників судового провадження, перевіривши угоду на відповідність вимогам КПК України та закону, суд прийшов до висновку, що угода підлягає затвердженню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Відповідно до положень частин 2 та 4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості може бути укладена за ініціативою прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого. Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні, в якому бере участь потерпілий, не допускається.

Згідно з ч.5 ст.469 КПК України передбачено, що укладення угоди про визнання винуватості може ініціюватися в будь-який момент після повідомлення особі про підозру до виходу суду до нарадчої кімнати для ухвалення вироку.

Судом встановлено, що злочин, у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_5 відповідно до ст.12 КК України є невеликої тяжкості, правову кваліфікацію кримінального правопорушення органом досудового розслідування здійснено правильно, угоду про визнання винуватості укладено після повідомлення ОСОБА_5 про підозру, потерпілих у даному кримінальному провадженні немає, узгоджена сторонами міра покарання, передбачена санкцією ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України. Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст.472 КПК України та її умови не суперечать іншим вимогам закону, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Також судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_5 цілком розуміє права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винним, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Обґрунтованих і достатніх підстав вважати, що укладення угоди між сторонами не було добровільним, тобто є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, а також, що обвинувачений не має можливості виконати взяті на себе за угодою зобов`язання, судом встановлено не було.

Умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про наявність, передбачених законом підстав для затвердження угоди про визнання винуватості від 27.02.2018 року і призначення узгодженої сторонами міри покарання.

Долю речових доказів, суд вирішує згідно з вимогами ст.100 КПК України.

Витрати за проведення експертних досліджень в сумі 990,40 грн. підлягають стягненню з ОСОБА_5 на користь держави.

Керуючись ст.ст. 314, 374, 472-475 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 27.02.2018 року про визнання винуватості укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіксальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_5 , у присутності адвоката захисника ОСОБА_4 .

ОСОБА_5 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, і призначити узгоджене покарання за ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України у виді штрафу в розмірі п`ятиста неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 (вісім тисяч п`ятсот) грн.

Запобіжний захід ОСОБА_5 не обирався.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави витрати за проведення експертиз в сумі 990,40 (дев`ятсот дев`яносто гривень сорок копійок) гривень.

Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду Кіровоградської області через Ленінський райсуд м. Кіровограда протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку вручити обвинуваченому та прокурору.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_8