печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого четвертого слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
12.10.2017 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого четвертого слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, які зберігаються та знаходяться у володіння ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що прокуратурою міста Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000373 від 23.03.2017 року за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у продовж 2015-2016 років, засновник та керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , за попередньою змовою з засновниками та керівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), в особі ОСОБА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), в особі ОСОБА_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), в особі ОСОБА_8 та невстановленими службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_7 , здійснюють діяльність щодо незаконної мінімізації податкових зобов`язань, які підлягають сплаті до бюджету, незаконно формують податковий кредит підприємствам реального сектору економіки та переводять безготівкові грошові кошти у не обліковану готівку, внаслідок чого, ухиляються від сплати податків, що входять в систему оподаткування.

Безготівкові грошові кошти за нібито поставлені витратні та комплектуючи матеріали до комп`ютерної техніки, надання послуг з їх обслуговування, обготівковуються та розподіляються між учасниками даної злочинної схеми.

Таким чином, у продовж 2015-2016 років ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 у суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності документально закупило товарів на суму близько 50 млн. грн.

У зв`язку з чим, перевіркою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено порушення Податкового кодексу України, в результаті чого дане підприємством занижено податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету на суму 506 484 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні Управлінням боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_8 проведено Дослідження фінансових операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2015 по 30.06.2016 (№ 208/16-00/38375057 від 20.07.2016), згідно якого укладені вказаними товариства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фінансові операції, шляхом оформлення документів на придбання товарів, робіт (послуг) на загальну суму 42 184 655,00 грн. не містять статусу «господарських операцій», у відповідності до чинного законодавства України.

Поряд з цим, під час слідства 17.08.2017 проведено позапланову податкову перевірку вище вказаних товариств за результатом якої також встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 920 311 грн.

Установлено, що у наступних банківських установах, вказаними вище суб`єктами господарювання відкрито банківські рахунки, а саме: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) рахунки: №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 рахунок: № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 рахунки: № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 рахунок: № НОМЕР_17 .

З урахуванням викладеного та враховуючи, що іншим шляхом встановити зазначені вище обставини неможливо, у слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які становлять банківську таємницю які містять банківську таємницю щодо грошових коштів, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках вказаних підприємств у наступних банківських установах: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) рахунки: №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 рахунок: № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 рахунки: № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 рахунок: № НОМЕР_17 , в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання з підстав, в ньому зазначених.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дослідивши в нарадчій кімнаті клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому четвертого слідчого відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, які зберігаються та знаходяться у володіння ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) рахунки: №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 рахунок: № НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 рахунки: № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 рахунок: № НОМЕР_17 , в тому числі видаткові операції по вказаним рахункам з 01.01.2017 по 19.10.2017.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/60559/17-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя: ОСОБА_1