Справа № 196/1325/17
№ провадження 1-кс/196/70/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 березня 2018 року смт. Царичанка

Слідчий суддя Царичанського районного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000139 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ,

В С Т А Н О В И В :
Слідчий Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ст.лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з погодженим з начальником Царичанського відділу Новомосковської місцевої прокуратури юристом 1 класу ОСОБА_4 клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просить для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні надати слідчому Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 /або за дорученням слідчого старшому оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ майору поліції ОСОБА_5 , оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до інформації та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- повної реєстраційної картки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (розгорнутої картки платника податку) підприємства із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, яка рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкових декларацій з податку на додатну вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за 2016-2017 р.р.;

- податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за формою №1 ДФ за 2016-2017 рік;

- реєстру звітності, отриманої Е-Маіl по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за 2016-2017 р.р.;

- податкової звітності (податкових декларацій з додатками в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДВ, ПДФО) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період 2016-2017.

На обґрунтування своїх вимог слідчий Царичанського ВП ОСОБА_3 зазначив наступне.

Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 за попередньою змовою з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », під час виконання робіт по реконструкції аптеки під багатоквартирний житловий будинок по АДРЕСА_2 , склали та підписали офіційний документ - акт приймання виконаних будівельних робіт, до якого були внесені завідомо неправдиві відомості щодо об`ємів та вартості виконаних будівельних робіт.

07.12.2017 року Новомосковською місцевою прокуратурою внесено відомості до ЄРДР за № 0000139 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, для проведення належної перевірки повноти внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) достовірних відомостей до актів виконаних робіт форми КБ-2В та прийняття законного рішення по даному кримінальному провадженню виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні завірених у встановленому порядку документів щодо податкової звітності.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » взято на облік ІНФОРМАЦІЯ_1 , тому вказані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ стосуються господарської діяльності підприємства, а отже можуть містити комерційну таємницю та відомості про персональні дані працівників, у зв`язку з чим отримати зазначені документи іншим способом, аніж за допомогою тимчасового доступу, неможливо.

Вищевказані документи, в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню: події кримінального правопорушення, винуватість службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), вид і розмір шкоди, яку було завдано, та обставини які впливають на ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, можливість використання їх як доказів та неможливість іншими способами довести обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Отримані у зв`язку з наданням тимчасового доступу до оригіналів документів будуть використані як докази доведення обставин кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, а також можливого вчинення інших правопорушень під час виділення та фактичного використання бюджетних коштів по реконструкції аптеки під багатоквартирний житловий будинок по АДРЕСА_2 .
Слідчий Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ст.лейтенант поліції ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, надіславши до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, оскільки з`явитися в судове засідання не має можливості, так як 14.03.2018 року перебуває у добовому наряді. Клопотання підтримує та прохає його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, хоча були належним чином повідомлені про день, час та місце розгляду клопотання в суді.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до практики Європейського суду з прав людини, вимога розумної підозри передбачає наявність доказів, які об`єктивно зв`язують підозрюваного з певним злочином і вони не повинні бути достатніми, щоб забезпечити засудження, але мають бути достатніми, щоб виправдати подальше розслідування або висунення звинувачення.

Відповідно до рішення Європейського суду з прав людини у справі "Нечипорук та Йонкало проти України" від 21 квітня 2011 року термін «обґрунтована підозра» означає, що існують факти або інформація, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення (також рішення від 30 серпня 1990 р. у справі «Фокс, Кемпбелл і Гартлі проти Сполученого Королівства» (Fох, Campbell and Hartley v. the United Kingdom), п. 32, Series A, № 182).

За змістом ст.ст.131, 162 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до вимог ст.159 ч.1 абз.1 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадженняособою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з вимогами ст.162 ч.1 п.7 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Згідно із абз. 1 ч 6. ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статті, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що 07 грудня 2017 року Новомосковською місцевою прокуратурою внесено відомості в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000139, за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч.1 ст.366 КК України, за фактом, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 за попередньою змовою з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 », під час виконання робіт на об`єкті: «Реконструкція аптеки під багатоквартирний житловий будинок по АДРЕСА_2 », склали та підписали офіційний документ - акт приймання виконаних будівельних робіт, до якого внесено завідомо неправдиві відомості щодо об`ємів та вартості виконаних будівельних робіт (а.с.5).
Досудовим розслідуванням встановлено, що за результатами виконаних робіт протягом липня 2016 року грудня 2017 року на підставі договорів від 14.07.2016 року №146/07-6 та від 19.12.2017 року №465/12-7 між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » складено акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2В (а.с.7-9, 21-29).

На підставі вказаних актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2В та платіжних доручень ІНФОРМАЦІЯ_6 перераховано на поточний рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » бюджетні кошти у вигляді оплати робіт з реконструкції аптеки під багатоквартирний житловий будинок по АДРЕСА_2 .

Під час досудового розслідування встановлено, що фактично на об`єкті «Реконструкція аптеки під багатоквартирний житловий будинок по АДРЕСА_2 » будівельно-монтажні роботи виконуються субпідрядною організацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), про що укладений відповідний договір субпідряду з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (а.с.13-20).

Проте, в ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, проведено огляди приміщення аптеки, розташованої по АДРЕСА_2 , яке перебуває у комунальній власності ІНФОРМАЦІЯ_7 , та встановлено, щона теперішній час на вказаному об`єкті ведуться будівельно-монтажні роботи, об`єкт в експлуатацію не зданий, значну частину робіт, передбачених договором, фактично не виконано (а.с.30-36).
Також, в рамках зазначеного кримінального провадження постановою слідчого від 21.12.2017 року призначено будівельно-технічну експертизу (а.с.10).
Таким чином, слідчим Царичанського ВП в своєму клопотанні доведено та обгрунтовано, що тимчасовий доступ до податкової документації, необхідні слідству для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також для встановлення осіб, причетних до вчинення вказаного вище кримінального правопорушення, та можуть бути використані як доказ доведення обставин правопорушення, встановлення або доведення яких іншими способами не представляється можливим.

Проте, в судовому засіданні встановлено, що слідчим не доведено підстави вилучення саме оригіналів запитуваної в клопотанні податкової документації, зокрема, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, а тому в задоволенні клопотання в цій частині щодо вилучення саме оригіналів документів слід відмовити, лише надавши тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю виготовлення їх копій належним чином завірених.

Оскільки, вказані документи мають значення для отримання відповідних даних і наявні достатні підстави вважати, що дана інформація перебуває саме у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за вказаних обставин слідчий суддя приходить до висновку про можливість надання слідчому Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 /або за дорученням слідчого старшому оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ майору поліції ОСОБА_5 , оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасового доступу до податкової документації з можливістю виготовлення належним чином завірених копій, що необхідно для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000139 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , задовольнити частково.

Надати слідчому Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 /або за дорученням слідчого старшому оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ майору поліції ОСОБА_5 , оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до інформації та документів, з можливістю виготовлення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- повної реєстраційної картки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (розгорнутої картки платника податку) підприємства із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, яка рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкових декларацій з податку на додатну вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за 2016-2017 р.р.;

- податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за формою №1 ДФ за 2016-2017 рік;

- реєстру звітності, отриманої Е-Маіl по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за 2016-2017 р.р.;

- податкової звітності (податкових декларацій з додатками в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДВ, ПДФО) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період 2016-2017.

В частині надання слідчому Царичанського ВП Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 /або за дорученням слідчого старшому оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ майору поліції ОСОБА_5 , оперуповноваженому МРВ №4 УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до інформації та документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- повної реєстраційної картки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (розгорнутої картки платника податку) підприємства із зазначенням рахунків підприємства в банківських установах щодо наявних (відкритих та закритих) розрахункових рахунків, яка рахуються або рахувались за вказаним суб`єктом господарювання з відображенням номеру рахунку, МФО та найменування банку, код валюти, дати відкриття/закриття рахунку;

- податкових декларацій з податку на додатну вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за 2016-2017 р.р.;

- податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за формою №1 ДФ за 2016-2017 рік;

- реєстру звітності, отриманої Е-Маіl по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за 2016-2017 р.р.;

- податкової звітності (податкових декларацій з додатками в тому числі з податку на прибуток, ПДВ, 1-ДВ, ПДФО) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період 2016-2017 - відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення і діє на протязі одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів з вини особи/осіб, в якої/яких перебувають речі та документи, доступ до яких дозволяється даною ухвалою, відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7