Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 листопада 2017 року Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 м. Києва ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000177 від 14.07.2017 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2015-2017 рр., шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій ряду підприємств із підприємствами з ознаками «фіктивності», серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків на загальну суму понад 16 млн. грн., що підтверджується узагальненим матеріалом № 0265/2016/ДСК від 15.06.2016, складеним ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Встановлено, що грошові кошти, у розмірі 27 млн. грн., які надходили на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » були зняті готівкою гр. ОСОБА_4 (ІПН. НОМЕР_2 ) із банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.
Згідно даних ІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має відкриті банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), а саме: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .
Зазначені банківські документи можуть містити фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.
Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження за період з моменту відкриття по теперішній час, грошових коштів по рахункам, відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), власниками яких являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 0000177 та свідчать про фактичне надходження та перераховування коштів суб`єктам господарської діяльності.
Оригінали зазначених документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження коштів по вказаним рахункам, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій.
На підставі викладеного, прокурор просила надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 та старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 за дорученням у порядку ст. 36 КПК України тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »
(МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи, у зв`язку з тим, що виклик в судове засідання службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_7 ), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримала з викладених у ньому підстав та просила його задовольнити.
Заслухавши прокурора, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Із даних, що містяться в клопотанні про надання тимчасового доступу до речей і документів та наявних додатків вбачається, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 1, 3 ст. 212 КК України внесено до ЄРДР під № 0000177 від 14.07.2017 р.
Клопотання прокурора відповідає вимогам КПК України. Прокурором було доведено обставини викладені в клопотанні.
За для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання прокурора частково, надавши тимчасовий доступ виключно прокурору Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 .
Проте, вважаю необґрунтованою вимогу прокурора про надання тимчасового доступу до оригіналів документів та до відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період з моменту відкриття по теперішній час.
Відтак в цій частині клопотання необхідно відмовити.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
П О С Т А Н О В ИВ :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.
Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва ОСОБА_3 тимчасовий доступ до копій документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , що знаходяться в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »
(МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
юридичних справ (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);
картки із зразками підписів і відбитком печатки;
заяв на відкриття (закриття) рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;
заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахункам підприємств за період з моменту відкриття зазначеного рахунку в банківській установі по 09.11.2017 року;
інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку;
договорів, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договору на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів);
платіжних доручень на перерахування грошових коштів по зазначеним рахункам за період з моменту відкриття по 09.11.2017 року;
відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу „Клієнтбанк за період з моменту відкриття рахунків по дату закриття в паперовому вигляді.
В задоволенні решти вимог відмовити.
Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.
Ухвалу виготовлено у двох примірниках, один з яких зберігається у матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1