Номер провадження 1-кп/754/850/17
Вирок
Іменем України
17 жовтня 2017 року Деснянський районний суд м. Києва в складі :

судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши у підготовчому судовому засіданні матеріали кримінального провадження № №0000029 від 06 жовтня 2017 року відносно:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Києва, українки, громадянки України, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

за ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України,

за участю сторони обвинувачення: прокурора ОСОБА_4

сторони захисту: обвинуваченої ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_5

Встановив:

ОСОБА_3 діючи спільно з невстановленою досудовим слідством особою, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України від 16.01.2003р. №435-IV (зі змінами та доповненнями), статей 56, 57, 62, 79, 80, 89 Господарського кодексу України від 16.01.2003р. №436-IV (зі змінами та доповненнями) та статей 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 №755-IV (зі змінами та доповненнями), вчинила фіктивне підприємництво, шляхом придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - Товариства з обмеженою відповідальністю (далі - ТОВ) «НОАТРЕЙД» (), з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом документального оформлення псевдо господарських операцій, а також незаконно формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Так, ОСОБА_3 з 14 березня 2017 року по теперішній час значиться директором та учасником (власником частки у розмірі 100% статутного капіталу) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «НОАТРЕЙД», зареєстрованого 01 грудня 2016 року у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної державної адміністрації у м. Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Богдана Хмельницького, 24, однак, незважаючи на вищевикладене, придбання ТОВ «НОАТРЕЙД» відбулося без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена протоколом №2 Загальних зборів учасників ТОВ «НОАТРЕЙД» від 14.03.2017, а з метою прикриття незаконної діяльності.

13березня 2017 року в ранковий час доби ОСОБА_3 , перебуваючи біля закладу швидкого харчування «МакДональдз» за адресою: м. Київ, вул. Теодора Драйзера, 4, вступила в попередню змову з невстановленою досудовим слідством особою, стосовно придбання на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «НОАТРЕЙД», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена протоколом №2 Загальних зборів учасників ТОВ «НОАТРЕЙД» від 14.03.2017, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, за грошову винагороду в розмірі 500 гривень, для чого, того ж дня у денний час доби, перебуваючи за тією ж адресою, ОСОБА_3 надала невстановленій досудовим слідством особі копії сторінок свого паспорту - серія НОМЕР_1 , виданого 26 травня 2005 року Деснянським РУ ГУ МВС України в м. Києві та копію довідки про присвоєння йому ідентифікаційного номеру - НОМЕР_2 .

14березня 2017 року в ранковий час доби ОСОБА_3 , перебуваючи біля закладу швидкого харчування «МакДональдз» за адресою: м. Київ, вул. Теодора Драйзера, 4, отримала від невстановленої досудовим слідством особи, попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про придбання нею суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «НОАТРЕЙД», після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані їй на підпис проекти документів необхідні для державної перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності, реалізуючи свій злочинний намір, засвідчила їх своїм підписок, серед яких довіреність від 15.03.2017 на представлення інтересів та ведення справ ТОВ «НОАТРЕЙД»; протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «НОАТРЕЙД» від 14.03.2017, в якому містилися завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_3 статутного капіталу вказаного товариства на суму 1000 грн., що становить 100% статутного капіталу ТОВ «НОАТРЕЙД», а також засвідчила своїм підписом ряд інших документів, зміст яких їй не відомий, після чого вказані документи передала невстановленій досудовим слідством особі, від якої отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду.

На підставі вищевказаних установчих та реєстраційних документів, засвідчених ОСОБА_3 як директором та учасником (власником частки у розмірі 100% статутного капіталу) вказаного товариства, невстановлена досудовим слідством особа 15.03.2017 здійснила державну перереєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «НОАТРЕЙД» () у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної державної адміністрації у м. Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Богдана Хмельницького, 24, про що в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи зроблено запис за №0063507.

Крім того, ОСОБА_3 , при скоєнні фіктивного підприємництва, 14 березня 2017 року в ранковий час доби, перебуваючи біля закладу швидкого харчування «МакДональдз» за адресою: м. Київ, вул. Теодора Драйзера,4, отримала від невстановленої досудовим слідством особи, попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про придбання нею суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «НОАТРЕЙД» (), після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані їй на підпис проекти документів необхідні для державної перереєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності, реалізуючи свій злочинний намір, засвідчила їх своїм підписом, серед яких довіреність від 15.03.2017 на представлення інтересів та ведення справ ТОВ «НОАТРЕЙД» ;протокол №2 Загальних зборів учасників ТОВ «НОАТРЕЙД» від 14.03.2017, в якому містилися завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_3 статутного капіталу вказаного товариства на суму 1000 грн., що становить 100% статутного капіталу ТОВ «НОАТРЕЙД», а також засвідчила своїм підписом ряд інших документів, зміст яких їй не відомий, після чого вказані документи передала невстановленій досудовим слідством особі, від якої отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду в розмірі 500 грн.

На підставі вищевказаних установчих та реєстраційних документів, засвідчених ОСОБА_3 як директором та учасником (власником частки у розмірі 100% статутного капіталу) вказаного товариства, невстановлена досудовим слідством особа 15.03.2017 здійснила державну перереєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «НОАТРЕЙД» () у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Шевченківської районної державної адміністрації у м. Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, вулиця Богдана Хмельницького, 24, про що в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи зроблено запис за №0063507.

Таким чином, суд вважає доведеним, що підозрювана ОСОБА_3 своїми умисними діями скоїла кримінальні правопорушення, передбачені ч. 1 ст. 205 КК України, що виразилося у фіктивному підприємстві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності та за ч. 2 ст. 205-1 КК України, що виразилося у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

09 жовтня 2017 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 та підозрюваною ОСОБА_3 укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст. 472 КПК України.

Згідно даної угоди прокурор Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 та підозрювана ОСОБА_3 дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій підозрюваної за ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, підозрювана беззастережно визнала свою винуватість у зазначених діяннях та зобов`язується у разі отримання будь - яких відомостей щодо діяльності ТОВ «НОАТРЕЙД» () співпрацювати з правоохоронними органами у викритті та виявленні кримінальних правопорушень із зазначеним ТОВ щодо документального оформлення псевдо- господарських операцій, та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинна понести підозрювана ОСОБА_3 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - у виді штрафу в розмірі 1000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 грн., за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України - у виді обмеження волі на строк 3 /три/ роки з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю на строк 1/один/ рік. На підставі ст. 70 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання за ч. 1 ст. 205 КК України більш суворим за ч. 2 ст. 205-1 КК України призначити у виді обмеження волі на строк 3 /три/ роки з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю на строк 1 /один/ рік. На підставі ст. 75 КК України звільнити від відбування покарання у виді обмеження волі з іспитовим строком 1 рік та покласти на неї обов`язки передбачені п.п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України. В угоді передбачені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості встановлені ст. 473 КПК України, та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України та ст. 389-1 КК України.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст. 469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена в провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом встановлено в судовому засіданні, що ОСОБА_3 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України, які згідно ст. 12 КК України є злочинами невеликої тяжкості.

При цьому судом з`ясовано, що підозрювана ОСОБА_3 цілком розуміє права визначені абз. 1, 4 п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення та вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені угодою.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально-процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 та підозрюваною ОСОБА_3 і призначення підозрюваній узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд -

З а с у д и в :

Затвердити угоду від 09 жовтня 2017 року про визнання винуватості між прокурором Київської місцевої прокуратури №3 ОСОБА_4 та підозрюваною ОСОБА_3 .

ОСОБА_3 визнати винуватою у пред`явленому обвинуваченні за ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України і призначити їй покарання:

за ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 1000 (однієї тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, ( 17 000 гривен);

за ч. 2 ст. 205-1 КК України у виді 3 (трьох) років обмеження волі з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю на строк 1 (один) рік.

На підставі ч.1 ст.70 КК України остаточне покарання за сукупністю злочинів призначити ОСОБА_3 шляхом поглинання менш суворого покарання за ч. 1 ст. 205 КК України більш суворим за ч. 2 ст. 205-1 КК України, у виді обмеження волі на строк 3 (три) роки з позбавленням права займатися підприємницькою діяльністю на строк 1(один) рік.

На підставі ст. 75, 76 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування основного покарання, якщо вона протягом іспитового строку - 1 /одного/ року не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених ст. 394 КПК України до Апеляційного суду м. Києва через Деснянський районний суд м. Києва у строк 30 днів з моменту його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не було скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому, прокурору.

Суддя