Дело № 4/1522/5235/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

«29»листопада 2011 року м. Одеса

Суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Одеській області ст. лейтенант податкової міліції Шевченко С.С., узгодженого з заступником прокурора Одеської області Кавун Д.Ю., про проведення обшуку на підставі порушеної кримінальної справи № 42,-

В С Т А Н О В И В:

В проваджені СВ ПМ СДПІ по роботі з ВПП у м. Одесі знаходиться кримінальна справа № 42 порушена відносно директора ТОВ «Профторг»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що в період часу з серпня 2008 по листопад 2009 року директору ТОВ «Профторг»ОСОБА_2 з метою ухилення від сплати податків необхідно було створити видимість здійснення фінансово -господарської діяльності, за результатами якої сформувався би податковий кредит по ПДВ у ТОВ «Профторг». Для здійснення своєї злочинної та корисної мети ОСОБА_2 використав реквізити: ПП «Пріор Агро»(), ПП«Оріон Агро - Плюс»(), ТОВ «Аквалайн - Єко»().

Так, директор ТОВ «Профторг»ОСОБА_2 нібито придбав у вищезазначених підприємств в серпні 2008 -листопаді 2009 року товарно-матеріальні цінності (сільськогосподарську продукцію, засоби захисту рослин, будівельне обладнання) на загальну суму 16 019 550, 96грн., в тому числі ПДВ -2 503 528, 16грн.

З урахуванням викладеного, директор ТОВ «Профторг»ОСОБА_2 в той же період часу, діючи з корисних мотивів, будучи обізнаним про проведенні безтоварні операції, з метою завищення податкового кредиту по ПДВ, знаходячись за юридичною адресою підприємства: вул. Іцхака Рабіна,17 кв.129, вніс в податкові декларації з ПДВ за серпень -жовтень, грудень 2008 року, за лютий -червень, жовтень, листопад 2009 року завідомо неправдиві відомості стосовно наявності у ТОВ «Профторг»податкового кредиту по ПДВ в сумі 2 503 528, 16 грн., який сформувався, нібито за рахунок придбання в січні -грудні 2009 року товарів, робіт, послуг у ПП «Пріор Агро», ПП «Оріон Агро - Плюс», ТОВ «Аквалайн - Єко»на загальну суму 16 019 550, 96грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, направлену на ухилення від сплати податків в звітний період серпень -жовтень, грудень 2008 року, лютий -червень, жовтень, листопад 2009 року, директор ТОВ «Профторг»ОСОБА_2 підписав, після чого подав до ДПІ Малиновського району міста Одеси за адресою: м. Одеса, вул. Столбова, 17 б, податкові декларації по ПДВ ТОВ «Профторг»за серпень -жовтень, грудень 2008 року, за лютий -червень, жовтень, листопад 2009 року, с внесеними в них завідомо неправдивими відомостями про нібито маючих місце фінансово-господарських відносинах з ПП «Пріор Агро», ПП «Оріон Агро - Плюс», ТОВ «Аквалайн - Єко».

Умисними діями директора ТОВ «Профторг»ОСОБА_2, які виразились в безпідставному включенні в склад податкового кредиту податкових декларацій по ПДВ за серпень -жовтень, грудень 2008 року, за лютий -червень, жовтень, листопад 2009 року суми ПДВ в розмірі 2 503 528, 16грн., яка сформувалась нібито за рахунок придбання в січні -грудні 2009 року товарів, робіт, послуг у ПП «Пріор Агро», ПП «Оріон Агро - Плюс», ТОВ «Аквалайн - Єко»на загальну суму 16 019 550, 96 грн., були порушені вимоги пп.7.2.3, пп.7.2.8, п.7.2, пп.7.4.5, п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», в результаті чого в період серпень -жовтень, грудень 2008 року, за лютий -червень, жовтень, листопад 2009 року в бюджет держави не надійшов ПДВ в розмірі 2 503 528, 16 грн., що більш ніж в п'ять тисяч раз перевищує неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є особливо великим розміром.

Обґрунтовуючи подання, слідчий вказує на те, що в ході проведення подальшого досудового слідства по кримінальній справі, при виконанні доручення від 09.11.2011 співробітниками УПМ ДПА в Одеській області встановлено, що первині фінансово -господарські документи по безтоварним операціям, печатки, штампи ТОВ «Профторг»та інших підприємств з ознаками фіктивності, реквізити яких використовувались в незаконній схемі по ухиленню від сплати податків ТОВ «Профторг», знаходяться у житловому приміщені розташованому за адресою: АДРЕСА_1, яке зареєстроване за ОСОБА_4, 1972 року народження, та мають суттєве значення доказів по даній кримінальній справі.

Оскільки у ході проведення досудового слідства отриманні данні, які дають підстави вважати, що первині фінансово -господарські документи по безтоварним операціям, печатки, штампи ТОВ «Профторг»та інших підприємств з ознаками фіктивності, реквізити яких використовувались в незаконній схемі по ухиленню від сплати податків ТОВ «Профторг», знаходяться у житловому приміщені розташованому за адресою: АДРЕСА_1, яке зареєстроване за ОСОБА_4, 1972 року народження, суд вважає необхідним надати дозвіл на проведення обшуку за вказаною адресою.

На підставі викладеного з метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, керуючись ст.ст. 22, 177 КПК України,-

П ОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення обшуку у житловому приміщенні розташованому за адресою: АДРЕСА_1, котре згідно даних КП МБТІ та РОН на праві приватної власності належить ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Приморського райсуду м. Одеси: Д.В.Осіік

29.11.2011