пр. № 1-кс/759/516/17
ун. № 759/2236/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 лютого 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м.Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м.Києві ОСОБА_3 погодженного прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 про призначення документальноїпозапланової виїзної перевірки ТОВ "ДФФ" () у кримінальному провадженні № 0000028 відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.02.2016р., за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 209, ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :
13.02.2017 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м.Києві ОСОБА_3 погодженного прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 про призначення документальноїпозапланової виїзної перевірки ТОВ "ДФФ" () з питань стосовно повноти, своєчасності нарахування та сплати податку на додану вартість за наслідками фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «АЛЬФА ДІНК» (ТОВ «Соткар») ().

Клопотання обґрунтоване наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи зареєстрували ТОВ «АЛЬФА ДІНК» (ТОВ «Соткар») () на підставну особу.

Допитана як свідок директор ТОВ «АЛЬФА ДІНК» (ТОВ «Соткар») () ОСОБА_5 повідомила, що до фінансово-господарської діяльності не причетна.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ДФФ" (), яке перебуває на обліку в Лівобережній об`єднаній державній податковій інспекції м. Дніпра мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «АЛЬФА ДІНК» (ТОВ «Соткар») ().

На ТОВ "ДФФ" () направлено запит щодо отримання документів, які підтверджують взаємовідносин із вказаним підприємством, але документи не отримано.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані вище дії здійснені в порушення вимог діючого законодавства, отже виникла необхідність у проведенні перевірки ТОВ "ДФФ" () стосовно повноти, своєчасності нарахування та сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) за весь період діяльності.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити.
Дослідивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про призначення документальноїпозапланової виїзної перевірки не підлягає задоволенню.
Оскільки дане клопотання дублює раніше розглянуте слідчим суддею клопотання подане слідчим ОСОБА_3 (пр.№ 1-кс/759/523/17, справа №759/2243/17) у його задоволенні слід відмовити.
На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 36, 93, 110, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань Державної податкової інспекції у Святошинському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м.Києві ОСОБА_3 погодженного прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 про призначення документальноїпозапланової виїзної перевірки, залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1