ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/4884/16-к
Провадження № 1-кс/210/1445/17

"18" серпня 2017 р. м. Кривий Ріг
Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю: прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене по кримінальному провадженню № 0000036 від 15.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 звернувся до Дзержинського районного суду міста Кривого Рогу із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор зазначив, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідувань №0000036 від 15.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України, процесуальне керівництво у якому здійснює прокуратура Дніпропетровської області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 01.01.2014 по 30.06.2016 років, за рахунок проведення безтоварних господарських операцій з підприємствами ризикової групи, які мають ознаки "фіктивності", в порушення п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VІ зі змінами та доповненнями, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 , м. Київ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 , м. Київ) ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_6 , м. Запоріжжя), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_7 , м. Харків), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_8 , м. Біла Церква), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_9 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_10 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_11 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_12 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_13 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_14 , м. Київ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_15 , м. Київ), на загальну суму 3 475 040 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2014-2016 років, здійснювало будівельні роботи, а саме: будівництво хвостосховища « ІНФОРМАЦІЯ_15 » на замовлення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », в ході яких залучалися вищевказані підприємства.

Крім вищевказаних підприємств, відповідно до акту складено фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_17 № 5/11-28-14-02/3289736 від 13.01.2017 року «Про результати планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мало фінансово господарські відносини, які мають ознаки «фіктивності», а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), в період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року.

Крім того, зазначені документи до яких планується отримати тимчасовий доступ можуть бути використані в ході досудового розслідування, а саме - експертами в ході проведення судових експертиз - економічної та почеркознавчої.

Крім того, згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та необхідність їх вилучити, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Розглянувши вищеназване клопотання та дослідивши, надані прокурором в обґрунтування зазначеного клопотання докази, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно з ст. 7 КПК України однією з загальних засад кримінального провадження є законність, яка відповідно до ст. 9 КПК України полягає у тому, що під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, Кримінального процесуального Кодексу України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Враховуючи, що отримати вказані документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування даного кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

З огляду на зазначене слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , групі прокурорів по кримінальному провадженню, старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_5 а також слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000025 від 29.04.2016 року ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , або за дорученням в порядку ст. 40, 218 КПК України відповідним підрозділам податкової міліції, на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

?уставні та реєстраційні документи, а саме: статутів підприємства, документів, щодо розподілення обов`язків посадових осіб підприємства, наказів про їх призначення (звільнення), інші реєстраційні документи підприємства та документи з приводу фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ПП " ОСОБА_4 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », а саме: податкові накладні (реєстр), договори (контракти) та додатки до них, акти виконаних робіт (послуг) з прийому - передачі робіт, товарів, послуг, товарно транспортні накладні, сертифікати якості та відповідності, ліцензії, сертифікати походження та добування, інші документи, за період в період з 01.01.2014 року по даний час, які перебувають у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

?листування на дозвіл залучення субпідрядних організацій на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », перепустки, дозволи, заявки на прохід працівників та в`їзд/виїзд автотранспорту, вивезення/ввезення продукції (матеріалів або обладнання), журнали проходження працівниками інструктажів з питань охорони праці та пожежної безпеки та інші документи щодо вищевказаних взаємовідносин, інші документи;

?документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по операціям ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з вищевказаними підприємствами за період з 01.01.2014 по даний час у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

?документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаного рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за вказаний період;

?документи щодо оскарження податкових-повідомлень рішень винесених за актом №5/11-28-14-02/3289736 від 13.01.2017 року, з можливістю їх вилучення.

У випадку об`єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов`язати керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1