Номер провадження: 11-сс/785/487/17
Номер справи місцевого суду: 521/4509/17
Головуючий у першій інстанції ОСОБА_1
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ОДЕСЬКОЇ ОБЛАСТІ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03.04.2017 року м. Одеса

Апеляційний суд Одеської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

за участю: секретаря с/з ОСОБА_5 ,

прокурора ОСОБА_6 ,

слідчого ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні апеляційну скаргу прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Одеської області ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Малиновського районного суду м.Одеси від 24 березня 2017 року про накладення арешту на майно в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000001 від 21 лютого 2017 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КПК України, -
ВСТАНОВИВ:

Ухвалою слідчого судді Малиновського районного суду м.Одеси частково задоволено клопотання слідчого про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000001 від 21 лютого 2017 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КПК України та накладено арешт на майно, яке 21 березня 2017 року було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме скраплений газ орієнтовано у кількості 2100 літрів та грошові кошти в розмірі 2020 гривень.

Не погодившись із зазначеною ухвалою слідчого судді прокурор ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій просить ухвалу слідчого судді скасувати та постановити нову ухвалу, якою задовольнити клопотання слідчого про арешт майна в повному обсязі.

Доводи апеляційної скарги обґрунтовує тим, що виявлені та вилучені в ході проведення обшуку речі, первинні фінансово-господарські документи, грошові кошти та підакцизні товари (скраплений газ), ємкості для зберігання (резервуари) згідно положень статей 98, 99 КПК України є речовими доказами, які були знаряддям вчинення злочину, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Крім того, вилучені речі, документи підпадають під критерії ч.2 ст.167 КПК України оскільки скраплений газ підакцизний товар, а тому є предметом кримінального правопорушення, резервуари використовувались для зберігання підакцизних товарів, контрольно-касовий апарат для їх збуту, грошові коти отримані внаслідок вчинення злочину.

Представник ТОВ «Каньон-трейд» в судове засідання не з`явився, про дату час та місце судового розгляду повідомлявся належним чином, із заявами про відкладення судового розгляду до суду не звертався.

Відповідно до ч.1 ст.172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
За таких обставин та з огляду на вимоги ч.1 ст.172 та ч.4 ст.405 КПК України, апеляційний суд вважає за можливе розглянути апеляційну скаргу прокурора без участі представник ТОВ «Каньон-трейд», оскільки його неявка не перешкоджає проведенню судового розгляду.

Заслухавши суддю-доповідача, прокурора, якій підтримав доводи своєї апеляційної скарги, дослідивши матеріали провадження апеляційний суд дійшов до таких висновків.

Частково задовольняючи клопотання слідчого про арешт майна слідчий суддя виходив з того, скраплений газ орієнтовно у кількості 2100 літрів може бути доказом вчиненого злочину, а грошові кошти у розмірі 2020 гривень були набуті протиправним шляхом. Інші речі зазначені в клопотанні, на думку слідчого судді не містять ознак речових доказів у вказаному кримінальному провадженні.

Апеляційний суд вважає такий висновок слідчого судді необґрунтованим і таким, що не відповідає фактичним обставинам кримінального провадження з огляду на таке.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

На теперішній час слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 21 лютого 2017 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території міста Одеси та області невідомі особи організували незаконну діяльність автозаправочних та автогазозаправочних станцій, спеціально обладнаних автомобілів (автоцистерн), з яких здійснюється реалізація незаконно виготовлених підакцизних товарів (нафтопродуктів та скрапленого газу) без дозвільних документів та документів які б свідчили про якість палива, без видачі квитанцій і касових чеків.

В ході проведеного комплексу заходів, співробітниками ОУ ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області була отримана та перевірена інформація щодо місць, які можуть використовуватись для зберігання та незаконної реалізації нафтопродуктів та скрапленого газу.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою: м.Одеса, просп. Маршала Жукова, буд. 101/2 здійснює господарську діяльність підприємство ТОВ «Каньон Трейд». Службові особи ТОВ «Каньон Трейд» здійснюють відпуск скрапленого газу, а також паливних талонів у готівковій та безготівковій формі оплати, без відображення у податковій звітності реального обсягу реалізації товарно-матеріальних цінностей. Також встановлено, що на вказаній АГЗС відсутній дозвіл ГУ Держпраці в Одеській області виконувати роботи підвищеної небезпеки зі зберігання ємкостей із зрідженим, вибухонебезпечним газом (суміш пропан-бутану), їх заповнення та спорожнення.

З метою отримання доказів, що вказують на факти зберігання та реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів на АГЗС ТОВ «Каньон Трейд», 21.03.2017 року проведено обшук АГЗС розташованої за адресою: м.Одеса, проспект Маршала Жукова, буд.101/2, за результатами проведення якого виявлено та вилучено:

резервуар білого кольору (ТОВ «Юст-Сп» резервуар СВТ-Ю.н.1.- УХЛ1 ГУ В 28.2-3:2009, заводський номер №127, вмістимість 9,96 метрів кубічних);

резервуар для відпуску скрапленого газу ( Шельф 100-1 LPG №11239, дата випуска 12.2016 року);

скраплений газ орієнтовно у кількості 2100 (двє тисячі сто) літрів, грошові кошти у розмірі 2020 (двє тисячі двадцять) українських гривень;

апарат контрольно-касовий електронний спеціалізований для автозаправних станцій АЗС POS Mini №TN 16; термінал безготівкового розрахунку Verifone VX 520-G imei: 32616;

розрахункові квитанції серія АБНА форма №рк-1 у кількості 100 шт. (№053801 по №053900) видано на ТОВ «Каньон Трейд» ();

книга обліку розрахункових операцій № р/л від 23.12.2016 на 79 арк. м.Одеса, просп. Маршала Жукова, буд. 101 /2.

Статтею 170 КПК України встановлено, що завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, яка встановлює, які об`єкти, у відповідності до положень КПК України, можуть бути визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Так, ст.98 КПК України встановлено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Апеляційний суд вважає, що виявлені та вилучені в ході обшуку по кримінальному провадженню речі, первинні фінансово-господарські документи, грошові кошти та підакцизні товари (скраплений газ), ємкості для зберігання (резервуари) згідно до положень до ст.98 КПК України є речовими доказами, які були знаряддями вчинення злочину, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

Абзацом 2 ч.4 ст.170 КПК України встановлено, що арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України, а саме:

1) одержане внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна;

2) призначалося (використовувалися) для схиляння особи до вчинення злочину, фінансування та/або матеріального забезпечення злочину або винагороди за його вчинення;

3) було предметом злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави;

4) було підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.

На думку апеляційного суду, вилучені речі, документи підпадають і під критерії визначені ч.4 ст.170 КПК України, оскільки скраплений газ - підакцизний товар, а тому є предметом злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

В свою чергу резервуари використовувались для зберігання підакцизних товарів, контрольно-касовий апарат для їх збуту, грошові кошти одержані внаслідок вчинення злочину, а саме реалізації незаконно виготовлених підакцизних товарів, а отже вказані речі є засобами та знаряддями за допомогою яких вчинено кримінальне правопорушення, а саме реалізація незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Частиною 3 ст.407 КПК України встановлено, що за наслідками апеляційного розгляду за скаргою на ухвалу слідчого судді суд апеляційної інстанції має право:

1) залишити ухвалу без змін;

2) скасувати ухвалу і постановити нову ухвалу.

Відповідно до п.п.1,2 ч.1 ст.409 КПК України підставою для скасування або зміни судового рішення є неповнота судового розгляду та невідповідність висновків суду, викладених у судовому рішенні, фактичним обставинам справи.

Апеляційний суд вважає, що висновок слідчого судді про відмову в задоволенні клопотання слідчого в частині накладенні арешту на вилучені резервуари, контрольно-касовий апарат, розрахункові квитанції, тощо є передчасним, оскільки суперечить фактичним обставинам кримінального провадження.

Слідчий суддя не дослідив обставини кримінального провадження та не взяв до уваги докази, які могли істотно вплинути на його висновки, що відповідно до положень статей 409, 410, 411 КПК України є підставою для скасування ухвали слідчого суді та постановлення нової ухвали, якою слід в повному обсязі задовольнити клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 про арешт майна виявленого та вилучено в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись статями 98, 99, 170-173, 309, 376, 404, 405, 407, 409, 410, 411, 418, 419, 422, 532 КПК України, апеляційний суд,

УХВАЛИВ:
Апеляційну скаргу прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Одеської області ОСОБА_6 - задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Малиновського районного суду м.Одеси від 24 березня 2017 року, якою частково задоволено клопотання слідчого про арешт майна за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000001 від 21 лютого 2017 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КПК України та накладено арешт на майно, яке 21 березня 2017 року було вилучено в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме скраплений газ орієнтовано у кількості 2100 літрів та грошові кошти в розмірі 2020 гривень скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою задовольнити клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 в повному обсязі.

Накласти арешт на майно вилучене в ході проведеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-резервуар білого кольору (ТОВ «Юст-Сп» резервуар СВТ-Ю.н.1.- УХЛ1 ГУ В 28.2-3:2009, заводський номер №127, вмістимість 9,96 метрів кубічних);

-резервуар для відпуску скрапленого газу (Шельф 100-1 LPG №11239, дата випуску 12.2016 року);

-скраплений газ орієнтовно у кількості 2100 (двє тисячі сто) літрів, грошові кошти у розмірі 2020 (дві тисячі двадцять) українських гривень;

-апарат контрольно-касовий електронний спеціалізований для автозаправних станцій АЗС POS Mini №TN 16; термінал безготівкового розрахунку Verifone VX 520-G imei: 32616;

-розрахункові квитанції серія АБНА форма №рк-1 у кількості 100 шт. (№053801 по №053900) видано на ТОВ «Каньон Трейд» ();

-книга обліку розрахункових операцій № р/л від 23.12.2016 на 79 арк. м.Одеса, просп.Маршала Жукова, буд. 101 /2.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення є остаточною та оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді апеляційного суду

Одеської області:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4