Суддя ОСОБА_1 .
Справа № 644/3856/17
Провадження № 1-кс/644/465/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 липня 2017 року

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого Індустріального ВП ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Харківської місцевої прокуратури № 3 Харківської області ОСОБА_4 кримінальному провадженню № 0001694 від 21.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.. 358 ч.1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в :
Виходячи зі змісту вищезазначеного клопотання, слідчим встановлено, що

до Індустріального ВП ГУНП в Харківській області надійшов рапорт старшого оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НПУ ОСОБА_5 , про те що в ході виконання доручення старшого слідчого відділення Індустріального ВП ГУ НП в Харківській області ОСОБА_6 по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР № 0000770 від 25.03.2017 року, передбаченого ст. 227 КК України, стало відомо, що гр. ОСОБА_7 придбав на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) невелику кількість суміші приправ на пробу, з вказаних приправ він приготував пробні зразки ковбасних виробів, які в подальшому виявились недоброякісними, згідно висновку протоколу випробувань КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 3607 від 06 березня 2017 року в дослідженому зразку встановлено невідповідність показника «вміст плісеневих грибів» вимогам НД: ТУ 15.8-5-2003 «Суміші прянощів натуральні. Технічні умови» інші досліджені показники відповідають вимогам нормативної документації. В ході виконання доручення, у встановленому законом порядку та за результатами аналізу фінансово-господарської діяльності, було здобуто інформацію про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) має взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ). Згідно первинних реєстраційних документів засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є гр. ОСОБА_8 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , а головним бухгалтером на цих двох ТОВ є гр. ОСОБА_9 . Це підтверджує той факт, що ці підприємства підконтрольні однієї і тієї ж особі, а саме ОСОБА_8 та мають спільну бухгалтерію та шляхом завищення валових витрат та формування податкового кредиту протягом 2016 року з використанням первинних і бухгалтерських документів з реквізитами суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснюють між собою та з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, безтоварні операції.

Слідчим зазначено, що в ході детального аналізу встановлено, що протягом 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » постачало на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » білий перець та мускатний горіх у об`єму приблизно 1,5 млн. гривень та в той же час отримувало від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » суміші функціональні, суміші вкусоароматичні та колаген, які в подальшому продавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Враховуючи те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно даних ІНФОРМАЦІЯ_6 , імпортувало від ІНФОРМАЦІЯ_7 , яка являється юридичною особою країни Індії, мускатного горіху та білого перцю у значно менших об`ємах, що є частковою відсутністю документального підтвердження надходження вищезазначених ТМЦ до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », свідчить про можливість необгрунтованого формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат протягом 2016 року. Також слідчим зазначено, що було встановлено, що гр. ОСОБА_8 має зв`язки у митних органах ІНФОРМАЦІЯ_6 , а саме митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та через підконтрольне йому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює імпорт ТМЦ, а саме: мускатного горіху цілого без лушпиння, не подрібненого і немеленого, без домішок, сушений, для харчової промисловості, не для роздрібного продажу, промислового обладнання для переробки м`яса: вакуумний масажер MPR220 в комплекті з приладдям, маслосмоли не модифіковані, не піддані фракціонуванню, не містять розріджувачів та носіїв:- олеорезин запашний перець та інше; надаючи до вищезазначеного митного органу підроблені документи з недостовірними даними щодо заниженої ціни товару, з метою зменшення податкового навантаження та необхідних до сплати митних платежів, в яких вказано ціну імпортованої продукції значно меншу від реальної.

Зазначивши, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу слідчому Індустріального ВП ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому Індустріального ВП ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_10 або оперативному працівнику поліції за відповідним дорученням слідчого, - до оригіналів документів з можливістю отримання відповідним чином завірених копій, а саме стосовно проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016 року по теперішній час експортних та імпортних операцій, закупівлі та продажу харчових сумішей, їх складових, сумішей функціональних, сумішей вкусоароматичних та колагену, мускатного горіху цілого без лушпиння, не подрібленого і немеленого, без домішок, білого перцю, промислового обладнання для переробки м`яса, та інших товарів, а саме договорів, контрактів додатків до них, специфікацій, рахунків фактур, податкових та транспортних накладних, платіжних доручень, документів для митного оформлення вантажів, а саме митних декларацій, кратки обліку особи, що здійснює операцію з товарами, зовнішньоекономічних договорів (контрактів) з додатками до них, товаротранспортних документів та накладних на перевезення, навантажувальних відомостей, пакувальних аркушів, специфікацій, рахунків-фактур, рахунків-проформа, сертифікатів якості на товар та походження товару, форми СТ-1, та інших документів пов`язаних з проведенням вищевказаних операцій, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні Індустріального ВП ГУНП в Харківській області перебуває кримінальне провадження 0001694 від 21.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 358 ч.1 КК України.

Слідчий підтримав подане клопотання та просив розглянути без його участі та без фіксування ходу розгляду, про що надав слідчому судді відповідну заяву. Особа, у володінні якої можуть знаходитися зазначені документи, не викликалася, що відповідає положенням ст.. 163 ч.2 КПК України, бо слідчим зазначено про реальну загрозу знищення або зміни документів.

Слідчий суддя, вивчивши думку сторони кримінального провадження та дослідивши надані дані на обґрунтування зазначеного клопотання, вважає його таким, що не підлягає задоволенню, оскільки стороною кримінального провадження у своєму клопотанні не доведено наявності достатніх підстав вважати, що зазначені документи, до яких запитується надання дозволу на тимчасовий доступ, перебувають у володінні відповідної юридичної особи або можуть перебувати, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні ( де правова кваліфікація є за ст.. 358 ч.1 КК України), не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, як того вимагає положення ст. 163 ч.5 КПК України.

Керуючись ст.ст. 163, 162 ч.1 п.4 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в :
У задоволенні клопотання слідчого Індустріального ВП ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Харківської місцевої прокуратури № 3 Харківської області ОСОБА_4 кримінальному провадженню № 0001694 від 21.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.. 358 ч.1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів проведення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016 року по теперішній час експортних та імпортних операцій, закупівлі та продажу харчових сумішей, їх складових, сумішей функціональних, сумішей вкусоароматичних та колагену, мускатного горіху цілого без лушпиння, не подрібленого і немеленого, без домішок, білого перцю, промислового обладнання для переробки м`яса, та інших товарів, а саме договорів, контрактів додатків до них, специфікацій, рахунків фактур, податкових та транспортних накладних, платіжних доручень, документів для митного оформлення вантажів, а саме митних декларацій, кратки обліку особи, що здійснює операцію з товарами, зовнішньоекономічних договорів (контрактів) з додатками до них, товаротранспортних документів та накладних на перевезення, навантажувальних відомостей, пакувальних аркушів, специфікацій, рахунків-фактур, рахунків-проформа, сертифікатів якості на товар та походження товару, форми СТ-1, та інших документів пов`язаних з проведенням вищевказаних операцій, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1