Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/3215/2017 У Х В А Л А
14.07.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ УСБ України в Миколаївській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,
При цьому, в грудні 2015 року службові особи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", зокрема директор підприємства ОСОБА_3 та головний бухгалтер ОСОБА_4 , внаслідок відображення у своїй податковій звітності фактів проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), незаконно сформували податок на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету в сумі 3429693,01 грн.
Крім того, встановлено, що в період 2015 р. невстановлені особи за попередньою змовою зі службовими особами ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході здійснення між вищезазначеними підприємствами договірної фінансово-господарської діяльності щодо постачання товарів, виконання робіт та надання послуг на адресу ВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за державні кошти, використовуючи реєстраційні та банківські реквізити фіктивних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », вчинили фінансові операції та правочини з коштами, одержаними внаслідок проведення безтоварних операцій між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та вищевказаними підприємствами шляхом переведення незаконно отриманих грошових коштів у готівку на загальну суму 20 578 158,1 грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.
Так, згідно акту Южноукраїнської ОДПІ ГУ ДФС у Миколаївській області від 19.07.16 № 9/14-09-14-01/04630809 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість, зокрема за період грудня 2015 року по взаємовідносинам з контрагентамипостачальниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), встановлено завищення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкового кредиту по контрагентам-постачальникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за грудень 2015 року у розмірі 2778093,01 гривень та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за грудень 2015 року у розмірі 651600 гривень, у зв`язку з тим, що податкова звітність з ПДВ платників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » визнана як «неподаткова», що свідчить про нереальність здійснення відповідних господарських операцій між зазначеними суб`єктами господарювання.
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про отримання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), із можливістю їх копіювання на паперовий чи електронний носії інформації, а саме тих, які містять: 1/. установчі та контактні дані співробітників ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зокрема касира ОСОБА_5 та тих, які здійснювали видачу готівкових грошових коштів 03.08.16 та приймали рішення про їх видачу; 2/. найменування, реквізити та адресу розташування відділення ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у якому касиром ОСОБА_5 03.08.16 здійснювалась видача готівкових грошових коштів; 3/. установчі та контактні дані осіб, які 03.08.16 отримували у відповідному відділенні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » готівкові грошові кошти; 4/. документи, на підставі яких 03.08.16 співробітниками ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювалася видача готівкових грошових коштів (у т.ч. доручення на отримання грошових коштів з рахунку, копії документів, що посвідчують особу клієнта тощо); 5/. відеоматеріали зафіксовані камерами зовнішнього спостереження відповідного відділення ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », співробітниками якого, зокрема касиром ОСОБА_5 , 03.08.16 видавались готівкові грошові кошти, за період часу з 00:00:00 год. по 23:59:00 год. 03.08.16, в тому числі ті, якими відображені приміщення, де розташовані банківські каси.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пояснив, що виникла необхідність у вивченні зазначених документів з метою встановлення осіб, причетними до вчинення кримінального правопорушення.
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, з урахуванням того, що існує необхідність у встановлені осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, отримані відомості можуть бути використані як докази вчинення злочину, пов`язаного фіктивним підприємництвом та легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, за такого вважаю необхідним клопотання задовольнити.
Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України,
Клопотання задовольнити, надати слідчим слідчого відділу Управління СБ України в Миколаївській області: ОСОБА_2 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , а також слідчим слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області тимчасовий доступ до речей документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ), із можливістю їх копіювання на паперовий чи електронний носії інформації, а саме тих, які містять:
- установчі та контактні дані співробітників ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », зокрема касира ОСОБА_5 та тих, які здійснювали видачу готівкових грошових коштів 03.08.16 та приймали рішення про їх видачу;
- найменування, реквізити та адресу розташування відділення ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у якому касиром ОСОБА_5 03.08.16 здійснювалась видача готівкових грошових коштів;
- установчі та контактні дані осіб, які 03.08.16 отримували у відповідному відділенні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » готівкові грошові кошти;
- документи, на підставі яких 03.08.16 співробітниками ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювалася видача готівкових грошових коштів (у т.ч. доручення на отримання грошових коштів з рахунку, копії документів, що посвідчують особу клієнта тощо);
- відеоматеріали зафіксовані камерами зовнішнього спостереження відповідного відділення ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », співробітниками якого, зокрема касиром ОСОБА_5 , 03.08.16 видавались готівкові грошові кошти, за період часу з 00:00:00 год. по 23:59:00 год. 03.08.16, в тому числі ті, якими відображені приміщення, де розташовані банківські каси.
Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 діб.
У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі
ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1