УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа №712/485/17-к
Провадження № 1-кс /712/174/17
м. Черкаси 30 січня 2017 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000003 від 12.01.2017 року, прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000003, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 січня 2017 року, відносно ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) перебуваючи в 2015 році на загальній системі оподаткування без реєстрації платником ПДВ, отримавши з бюджету міста Черкаси кошти за виконані роботи (послуги) в сумі 6179 тис. грн., перевищивши ліміт оподаткованих операцій без реєстрації платником ПДВ, не зареєструвався, як платник податку на додану вартість, в зв`язку з чим ухилився від його сплати в сумі 1035 тис. грн.

Вказані обставини підтверджуються дослідженням сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_1 №2/23-00-16-004/ від 11.01.2017 року.

Прокурор вказав, що з метою з`ясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковим рахункам ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), а саме: роздруківок руху коштів за період з 03.06.2015 по 31.03.2016 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому (електронному) носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив задовольнити в повному обсязі.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Суд вважає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що отримання інформації по розрахунковим рахункам ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), а саме: по розрахунковим рахункам ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) за період з 03.06.2015 по 31.03.2016, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референтів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по розрахунковим рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ); інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки, квитанції та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів); договорів на отримання кредитів або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів; документів щодо придбання та реалізації векселів, має істотне значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, а отримати зазначену інформацію іншим чином неможливо, тому необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Керуючись ст.ст. 59, 60, 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» та ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 ..
Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковим рахункам ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) за період з 03.06.2015 по 31.03.2016, з можливістю їх вилучення, а саме:

- відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референтів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по розрахунковим рахункам № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 );

- інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ), додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку;

- первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 які відкрито в установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки, квитанції та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів);

- договорів на отримання кредитів або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;

- документів щодо придбання та реалізації векселів.

Організацію виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання іншим працівникам ДФС.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)