печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
31 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні №0001760, -

В С Т А Н О В И В :
31.07.2017 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «ПАНДЕОН» () № НОМЕР_1 ; ТОВ «НАРГУС» () № НОМЕР_2 , що відкриті в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123), розташований за адресою: м. Дніпропетровськ (м. Дніпро) вул. Курсантська, 24, в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, із обов`язковим зазначенням дати та часу при оголошенні ухвали слідчого судді, з повідомленням правоохоронних органів письмово про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках на момент оголошення ухвали слідчого судді.
Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001760 від 31.05.2017 за фактами вчинення за попередньою змовою групою осіб фіктивного підприємництва, вчинення за попередньою змовою групою осіб фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння злочинним шляхом легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, підроблення групою осіб документів по створенню (придбанню) ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками злочинів передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 358 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 2016 року по теперішній час група осіб, діючи за попередньою змовою, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55 - 1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України та ст.ст. 9, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осібпідприємців» вчинили організацію створення (придбання) суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб)ТОВ «АБСОЛЮТ СМК» (), ТОВ «АТК ДРИАДА» (), ТОВ «А-ПРОДАКШН» (), ТОВ «ЕКВАТОР+» (), ТОВ «ГРАНТ ПАРИТЕТ» (), ТОВ «ХСК МОНОЛІТ» (), ТОВ «БІГТОРНАДО» (), ТОВ «ТВІНКАМ ТК» (), ТОВ «ГРЕЙТОПТ ТЗ» (), ТОВ «ТК КОМІВОЯЖЕР» (), ТОВ «ХСК РАКУРС» (), ТОВ «ЕЛІТ ПРОФІЛЬ +» (), ТОВ «ТЕОДОЛІТ +» (), ПП «МОДУЛОР-СЕРВІС» (), ТОВ «БІГОПТ ЛТК» (), ТОВ «БІГОПТГРУП» (), ТОВ «ГАЛС-СК» (), ТОВ «ВФ «ІНТЕРМЕТ» (), ТОВ «СТРІМ К» (), ТОВ «СКВОШ ТФО» (), ТОВ «ТААФЕТ» (), ТОВ «АФФІНАДО» (), ТОВ «ІНТРОСТАТ УКРАЇНА» (), ТОВ «СІМАНТЕК ЛТД» (), ТОВ «ОРГБУК» (), ТОВ «НОКС ТТФ» (), ТОВ «КОНСТРАКШН СИСТЕМ» (), ТОВ «ТФ ГЕБА» (), ТОВ «ХСК СТЕНДПРО» (), ТОВ «ХТФ РЕАЛИСТ» (), ТОВ «ПОТОК-К» (), ТОВ «АЛІОТ ІНВЕСТ» (), ТОВ «КОНТИНЕНТ СТАР» (), ТОВ «ТРОПІК+» (), ПП «ТРОПІК ПЛЮС» (), ТОВ НВП «АВІОР» (), ТОВ «АЙЛІСА» (), ТОВ ТФ «АПИС» (), ТОВ «БІЛДІНГ ІНДАСТРІ» (), ТОВ «БРОНТ ХТФ» (), ТОВ «ДЕВЕЛОПІНГ ТРЕЙД» (), ТОВ «ДЕМЕТРА ХБФ» (), ТОВ «ЕЛІФІЯ КФ» (), ТОВ «КЛІВЕР СФ» (), ТОВ «КСФ СКУЛЬПТОР» (), ТОВ «ОФ БОГАРД» (), ТОВ «СТАДІУС» (), ТОВ «ЦЕППЕЛІН ПФ» (), ТОВ «КАЛІПСО ХФ» (), ТОВ «КЛІВЕР СФ» (), ТОВ «ГОЛД ТТП» (), ТОВ «ТАУРУС» (), ТОВ «ІРБІС СК» (), ТОВ КО «ФОУКС» (), ТОВ «КРОН ЖТФ» (), ТОВ «МАРІО-Т» (код ЄДРПОУ 40896468), ТОВ «ПАРНАС ТПФ» (), ТОВ «ПІНТА ТПП» (), ТОВ «ПРОМТЕРМОСЕРВІС» (), ТОВ «САТЕЛІТ КФ» (), ТОВ «ХТФ РЕАЛИСТ» (), ТОВ «ХСК РАКУРС» (), ТОВ «ХСК СТЕНДПРО» (), ТОВ «ТФ АПИС» (), ТОВ «СОФІ ФОРТ» (), ТОВ «БРОНТ ХТФ» (), ТОВ «ЕЛІФІЯ КФ» (), ТОВ «ЕРІЕЛ ІНВЕСТ» (), ТОВ «КАЛИПСО ХФ» (), ТОВ «КРОН ЖТФ» (), ТОВ «МЕЙКАУТ ЦЕНТР» () з метою прикриття незаконної діяльності, повторно, незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів, податкової звітності, вчинене повторно; легалізації коштів отриманих злочинних шляхом, минаючи при цьому систему оподаткування, шляхом документального оформлення, безтоварних операцій з купівліпродажу товарів, робіт та послуг.
Так, ОСОБА_5 , будучи у злочинній змові з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та іншими невстановленими особами розробив план протиправних дій з метою вчинення фіктивного підприємництва та протиправної схеми по ухиленню від сплати податків, незаконному переведенню безготівкових коштів в готівку, їх подальшу легалізацію, які отримані злочинним шляхом, минаючи при цьому систему оподаткування.
Вказана група осіб, керуючись злочинною метою розробила спільний план відповідних протиправних дій, який полягав у встановленні контролю над суб`єктами підприємницької діяльності (юридичними особами), отриманні права розпорядження їх майном, у тому числі грошовими коштами, які надходять на їх банківські рахунки; складанні та видачі від імені даних суб`єктів підприємницької діяльності підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, які б свідчили про проведення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримання від даних суб`єктів безготівкових коштів в рахунок оплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.
Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ «КОМПАНІ ПЛАЗМА» (), ТОВ «ФІРМА «КЛИЧ» (), ТОВ «КРИСТАЛ-2015» (), ТОВ «МІКРО-ТЕХ» (), ТОВ «ПАНДЕОН» (), ТОВ «ГРОУТ» (), ТОВ «НАРГУС» () діючи за попередньою змовою з ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 та іншими невстановленими особами використовують розрахункові рахунки для переведення грошових коштів в адресу фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності.
Протиправна діяльність полягає в наступному: службові особи ТОВ «КОМПАНІ ПЛАЗМА» (), ТОВ «ФІРМА «КЛИЧ» (), ТОВ «КРИСТАЛ-2015» (), ТОВ «МІКРО-ТЕХ» (), ТОВ «ПАНДЕОН» (), ТОВ «ГРОУТ» (), ТОВ «НАРГУС» () внаслідок проведення псевдогосподарських операцій з ФСПД формують податковий кредит з метою мінімізації податкових зобов`язань та/або формують податкові зобов`язання внаслідок реалізації ТМЦ за готівкові кошти, без проведення операцій в системі РРО, відображення в бухгалтерському і податковому обліку.
Таким чином, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 та інші невстановлені особи умисно, достовірно знаючи про незаконне походження грошових коштів, одержаних внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України, реалізуючи умисел, направлений на легалізацію (відмивання) грошових коштів, зняті готівкові кошти використовували для забезпечення власних потреб, підтримання протиправної діяльності, та забезпечення потреб не встановлених на даний час слідством осіб, а не на придбання товарів відповідно до договорів фінансовогосподарської діяльності укладених з ТОВ «КОМПАНІ ПЛАЗМА» (), ТОВ «ФІРМА «КЛИЧ» (), ТОВ «КРИСТАЛ-2015» (), ТОВ «МІКРО-ТЕХ» (), ТОВ «ПАНДЕОН» (), ТОВ «ГРОУТ» (), ТОВ «НАРГУС» () та іншими.
Крім того, встановлено, що зазначена група осіб використовуючи підконтрольні підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на конвертацію безготівкових коштів в готівку в період 2016-2017 років відкрила в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123), наступні поточні банківські рахунки суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ПАНДЕОН» () № НОМЕР_1 ; ТОВ «НАРГУС» () № НОМЕР_2 , для обготівковування коштів, отриманих в наслідок незаконно проведених фінансовогосподарських операцій з підприємствамиконтрагентами, їх легалізації, проведення з ними фінансових операції.
Кошти, розміщені на рахунках зазначених підприємств, є предметом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, відомості про яке внесено до ЄРДР. Метою арешту грошових коштів розміщених на рахунках, є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.
Також, за вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, одним із видів покарання передбачено конфіскацію коштів (майна), яке отримано злочинним шляхом. З метою забезпечення подальшої конфіскації майна та коштів, як виду покарання, які підпадають під спеціальну конфіскацію, а також з метою відшкодування шкоди завданої внаслідок вчинення кримінального правопорушення, у слідства виникла необхідність у накладені арешту на розрахункові рахунки зазначених юридичних осіб.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення власника майна, оскільки це необхідно з метою забезпечення арешту майна.
Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.
Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно ч. 4 ст. 170 КК України, у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України. Арешт накладається на майно третьої особи, якщо вона набула його безоплатно або за вищу або нижчу ринкової вартості і знала чи повинна була знати, що таке майно відповідає будь-якій із ознак, зазначених у пунктах 1-4 частини першої статті 96-2 Кримінального кодексу України.
Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1, 239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.
Частиною 1 ст. 96 КК України передбачено, що спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно: 1) одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення злочину, фінансування та/або матеріального забезпечення злочину або винагороди за його вчинення; 3) були предметом злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави; 4) були підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи вищевикладене, те, що є достатні підстави вважати, що майно, на яке просить накласти арешт слідчий, отримане внаслідок вчинення кримінального правопорушення, в провадженні можливе застосування спеціальної конфіскації, слідчий суддя вважає, що з метою збереження речових доказів (грошей, набутих кримінально протиправним шляхом), забезпечення можливої спеціальної конфіскації, наявні підстави для накладення арешту на майно, оскільки слідчим доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики приховування, зникнення цього майна.
Також слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.
Разом з тим, виходячи із положень ст. ст. 170, 173 питання щодо зобов`язання банківської установи повідомити правоохоронні органи письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках на момент оголошення ухвали слідчого судді, виходить за межі повноважень слідчого судді при розгляді питання про арешт майна. У зв`язку з викладеним слідчий суддя приходить до висновку про необхідність залишення без задоволення клопотання в цій частині.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти у кримінальному провадженні №0001760 арешт на кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «ПАНДЕОН» () № НОМЕР_1 ; ТОВ «НАРГУС» () № НОМЕР_2 , що відкриті в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123), розташований за адресою: м. Дніпропетровськ (м. Дніпро) вул. Курсантська, 24, в частині видатку коштів по вказаних рахунках.
Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1