УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , представника власника майна адвоката ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000038 від 5 квітня 2016 року, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, згідно якого просить накласти арешт на техніку, грошові кошти та печатки нерезидентів які були вилучені під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Пирогівський шлях (вул. Червонопрапорна), буд. 28, 1-й та 3-й поверх, яке використовується ТОВ «Терра Євролекс» (), а саме: жорсткий диск SAMSUNG SP 2004C s/n 607GJ10YC06807; печатки нерезидентів, а саме: печатку EURODECK CO: 26284677, DIC: 353-26284677, печатку LEXIKON s.r.o., печатку PT. PINAKO ROTARI PERMAI KAB. SEMARANG; грошові кошти у сумі 144 500 грн., (сто сорок чотири тисячі п`ятсот гривень), та 2000 (дві тисячі) доларів США.

Відповідно до змісту клопотання, у провадженні другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 05 квітня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.
Далі, як зазначає прокурор, встановлено, що група осіб до якої входили ОСОБА_5 та невстановлені слідством особи, на протязі 2014-2016 років впровадили в реальність схему мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій, та тривалий час надають послуги по конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку, використовуючи підконтрольні СГД, які зареєстровані на підставних осіб і мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Петропродуктсервіс» (код за ),ТОВ «Вебікс» (код за ), ТОВ «Ф-Проект» (код за ), ТОВ «Вараєті» (код за ЄРПОУ 40545926), ТОВ «Сервіс Трейд Хаус» (код за ), ТОВ «Сіті-Продакшн» (код за ) на загальну суму 14 253 920,64 грн., при цьому вказані громадяни, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств, надають послуги по подальшому формування податкового кредиту з ПДВ ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Ай Ті Сі Джі.НЕТ» (код за ) на суму 681 479,15 грн., ТОВ «Маанімо Україна» (код за ) на суму 9 568,19 грн., ТОВ «АНКЛ Лінк» (код за ) на суму 4 551 472,49грн., ТОВ «Ефєкт Дістріб`юшн Медіа» (код за ) на суму 3 022 378,64 грн., ТОВ «Терра Євролекс» (код за ) на суму 1 238 162,40 грн. та ПП «Інтеграс» (код за ) на суму 1 286 619,11 грн., в тому числі формуючи собі податковий кредит з ПДВ, шляхом документального оформлення безтоварних операцій від підприємств-імпортерів, а саме: ТОВ «Віп Клінкер» (код за ), ТОВ «Беафар Україна» (код за ), ТОВ «Клінкер Буд» (код за ), ТОВ «Клінкер-Буд Україна» (код за ), ТОВ «Біла Смуга» (код за ).
Крім того, як зазначає прокурор, ТОВ «Терра Євролекс» () формувало собі податковий кредит за рахунок придбання первинної обробки вантажів, розвантаження, консультаційні послуги у ТОВ «Петропродуктсервіс» (код за ),ТОВ «Вебікс» (код за ), ТОВ «Ф-Проект» (код за ), ТОВ «Вараєті» (код за ЄРПОУ 40545926), ТОВ «Сервіс Трейд Хаус» (код за ) та ТОВ «Сіті-Продакшн» (код за ).

Відповідно до клопотання, в ході проведення обшуку офісного приміщення ТОВ «Терра Євролекс» () за адресою: м. Київ, вул. Пирогівський шлях (вул. Червонопрапорна), буд. 28, 1-й та 3-й поверх, вилучено жорсткий диск, печатки, необліковані грошові кошти та документи фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Терра Євролекс» () з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», які є такими, що зберегли сліди вчинення кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому прокурор просить накласти на таке майно арешт.
В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Представник володільця вилученого майна в судовому засіданні заперечував щодо задоволення клопотання.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення учасників процесу, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із наступного.

Як встановлено в судовому засіданні, у провадженні другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 05 квітня 2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.
Крім того, відповідно до матеріалів клопотання, під час обшуку 20 липня 2017 року приміщення за адресою: м. Київ, вул. Пирогівський шлях (вул. Червонопрапорна), буд. 28, 1-й та 3-й поверх, було вилучено відповідне майно, яке в подальшому визнано речовими доказами.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
В той же час, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що майно, яке 20 липня 2017 року було виявлено та вилучено у приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Пирогівський шлях (вул. Червонопрапорна), буд. 28, 1-й та 3-й поверх, цілком відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано має правовий статус речових доказів, з метою забезпечення їх збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на це майно.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 ОСОБА_4 про накладення арешту задовольнити.

Накласти в рамках кримінального провадження № 0000038 від 5 квітня 2016 року арешт на відповідне майно, яке було вилучено під час проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Пирогівський шлях (вул. Червонопрапорна), буд. 28, 1-й та 3-й поверх, яке використовується ТОВ «Терра Євролекс» (), а саме: жорсткий диск SAMSUNG SP 2004C s/n 607GJ10YC06807; печатки нерезидентів, а саме: печатку EURODECK CO: 26284677, DIC: 353-26284677, печатку LEXIKON s.r.o., печатку PT. PINAKO ROTARI PERMAI KAB. SEMARANG; грошові кошти у сумі 144 500 грн., (сто сорок чотири тисячі п`ятсот гривень), та 2000 (дві тисячі) доларів США.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1