печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12.07.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м.Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про надання доступу до оригіналів (при відсутності до належним чином завірених копій) документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.
На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).
Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що Слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 0000087 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України. Встановлено, що під час вивчення акту №1/26-55/37243279 від 18.03.2016, також, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 проведена документальна позапланова невиїзна перевірка ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за результатами якої складено акт №323/26-55-22-10/37243279 від 05.05.2015р, «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (п.н. НОМЕР_1 ) з питань правильності декларування залишку від`ємного значення попереднього звітного (податкового) періоду, що включається до складу податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду(рядок 21) за січень 2015 року» яким встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно включено до податкового кредиту податок на додану вартість в порушення п.185.1 ст.185, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ із змінами і доповненнями, по господарських операцій з придбання товарів (робіт, послуг) від постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 1108089 гривень, в тому числі за вересень 2014 року на 34008 гривень та листопад 2014 року на 1074081 гривень. Крім того 15.06.16 допитано в якості свідка колишнього засновника та керівника підприємства ОСОБА_4 , який за грошову винагороду у розмірі 200 грн. на пропозицію знайомого став засновником та керівником підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). При цьому ніколи не користувався печаткою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства. Про обставини підписання договору № 509 від 08.09.2014 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » йому нічого не відомо. Жодних переговорів щодо укладення вказаного договору він ні з ким, у тому числі представниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не вів та нікого на це не уповноважував. Отже, покази директора ОСОБА_4 , відсутність імпортних операцій як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » так і по ланцюгу постачання, свідчить про можливі порушення податкового законодавства службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та залучення СГД з ознаками фіктивності (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») до схеми розкрадання коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у дослідженні договору №509 від 08.09.2014р., укладеного між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », видаткових, податкових накладних актів приймання передачі, рахунків-фактур та інших бухгалтерських документів складених відповідно до договору №509, зокрема дані документи необхідні для проведення судово-почеркознавчої експертизи та судово-економічної експертизи.. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В частині виїмки оригіналів документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до копій документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (місцезнаходження юридичної особи: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням), а саме: договору №509 від 08.09.2014 з додатками, аркушем погодження, специфікаціями та додатковими угодами, укладеним між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ); листування, щодо виконання умов договору №509 від 08.09.2014 між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ); актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), звітів про надані послуги, роботи між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) у 2014 -2015 роках; видаткових накладних, податкових накладних отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) у 2014 -2015 роках; банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, векселів та документів щодо їх руху чи інших документів що свідчать про оплату ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за роботи, послуги, поставку ТМЦ отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) у 2014 -2015 роках; оборотно-сальдових відомостей по рахункам та аналізів субконто контрагентів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », де відображені відомості щодо фінансово-господарських відносин між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) у 2014 -2015 роках, з можливістю зробити копії.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/32339/16-к
Прим.2 Слідчому ОСОБА_3
Копія: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

Виконавець: ОСОБА_1
12.07.2016 р.