Справа№751/9705/15-к
Провадження №1-кс/751/2129/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 23 жовтня 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ВАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 26.12.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000079, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що для з`ясування питання щодо достовірності, повноти відображення та нарахування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » податків, зборів (обов`язкових платежів) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року виникла необхідність у проведенні додаткової документальної позапланової перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у зв`язку з чим, 02.10.2015 року отримана ухвала слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова про проведення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 позапланової документальної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та його не знятих з обліку структурних підрозділів, філій з питань правильності нарахування та сплати до бюджету податку на прибуток та податку на додану вартість на час реалізації Інвестиційної програми за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року.

Однак, державні ревізори-інспектори ІНФОРМАЦІЯ_4 07.10.2015 року не були допущені до проведення документальної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що унеможливлює виконання ухвали слідчого судді щодо проведення зазначеної перевірки платника податків.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення розміру залучених інвестицій з реалізації інвестиційної програми ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2012 2013 роках; сум фактичних витрат ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на будівництво, реконструкцію та модернізацію електричних мереж; правомірності декларування пільги щодо звільнення від оподаткування при виконанні інвестиційної програми з передачі та постачання електричної енергії, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ВАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), та містять відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, про час та місце слухання справи повідомлявся належним чином. Про причини неявки суду невідомо. Клопотань про відкладання розгляду справи суду не надходило.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ВАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , за письмовим дорученням, старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 та оперуповноваженому ОУ ДПІ у м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6 право на тимчасовий доступ до документів, які містять відомості про рух грошових коштів по рахункам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення і суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, з виведенням щомісячних залишків на рахунку, та можливість їх вилучення (проведення виїмки) у володільця ВАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1