КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6505/16-к
Провадження № 1-кс/552/1195/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.11.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на кошти,-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про накладення арешту.

Посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000039, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.11.2016 рокуза ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.
Згідно повідомлення оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що у 2016 році громадянин ОСОБА_5 придбав та зареєстрував на своє ім`я підприємство ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Агро-Сад Компані» (код 39858974), ТОВ «Елтікс Інвест» (код 40032132), ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574), ТОВ «Омекс Трейд» (код 35072519), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агровуд» (код 38380549), ТОВ «Цефей-Н» (код 39936622), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код 39076260), ТОВ «Агромонтажник АТБ» (код 35933041), ТОВ «Алексхім» (код 39657893), ТОВ «Територія чистоти К» (код 39146437).

Крім того, при детальному вивченні ланцюга постачання та реалізації ТМЦ ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) встановлено, що останнє відображає постачання в значних розмірах сільськогосподарської продукції (пшениця, соняшник, ячмінь, льон, просо, кукурудза). Згідно інформації наявної податкової звітності на підприємстві відсутні основні засоби, не відображено наявність земельних угідь (ріллі), найманих працівників. Також встановлено, що згідно податкової звітності підприємством не задекларовано придбання чи імпорт реалізованої продукції, податковий кредит взагалі жодним чином не відображений.

Таким чином, підприємства-покупці ТОВ «Агро-Сад Компані» (код 39858974), ТОВ «Елтікс Інвест» (код 40032132), ТОВ «Зернооптпостач» (код 38514574), ТОВ «Омекс Трейд» (код 35072519), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Агровуд» (код 38380549), ТОВ «Цефей-Н» (код 39936622), ТОВ «Бессарабія-Агро» (код 39076260), ТОВ «Агромонтажник АТБ» (код 35933041), ТОВ «Алексхім» (код 39657893), ТОВ «Територія чистоти К» (код 39146437) фактично вчиняли безтоварні господарські операції та безпідставно перераховували кошти на рахунки ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) з метою їх подальшої конвертації у готівку.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого з ОВС ВО ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 від 10.11.2016 р. встановлено, що ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) має рахунки в установі Казначейство України (ел. адм. подат.), АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) та ПАТ «СБЕРБАНК» (МФО 320627), які використовуються для забезпечення злочинної діяльності по «конвертації» грошових коштів із безготівкових у готівкові, а саме, користувачі злочинної схеми (СГД вигодонабувачі) перераховують грошові кошти за нібито виконання робіт-послуг чи постачання ТМЦ на рахунки вищевказаного СГД, що створене без мети проведення «реальної» господарської діяльності, а те в свою чергу перераховує кошти на рахунки СГД, які здійснюють реалізацію продукції за готівку без відображення по своєму бухгалтерському обліку, у зв`язку з чим мають її в необлікованому надлишку.

Таким чином, в подальшому ОСОБА_5 з розрахункових рахунків ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) може знімати готівкові кошти для їх передачі підприємствам-замовникам, що по суті є незаконною конвертацією безготівкових коштів у готівку під виглядом отримання сільськогосподарської продукції, або може перераховувати їх на інші підконтрольні йому підприємства.

Відповідно до обліково-реєстраційних даних ОСОБА_5 є одноосібним засновником, директором та бухгалтером ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), яке знаходиться на податковому обліку в Полтавській ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області та зареєстроване в Полтавському районному управлінні юстиції з 24.02.2016р.

Досудовим розслідуванням встановлено, що розрахункові рахунки ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , які відкрито в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, м. Київ вул. Жилянська, 43), використовувались та використовуються на даний час для акумулювання грошових коштів та можливого подальшого переведення їх у готівку.

У судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб, які приймають участь у розгляді, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів

Частиною 10 статті 170 КПК України передбачено, що арешт може бути накладений на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч.11 ст.70 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існує обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Наданими до слідчого судді матеріалами встановлено, що є дійсно обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205 КК України.

З метою запобігання подальшої злочинної діяльності з використанням банківських рахунків ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), визнання грошових коштів речовими доказами та їх збереження, дійсно є необхідність в арешті грошових коштів, що знаходяться на вказаних рахунках.

Тому слідчий суддя враховуючи приписи ч. 2 ст. 170 КПК України приходить до висновку про доцільність накладення арешту на зазначені грошові кошти майно з метою забезпечення збереження речових доказів.

При цьому накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на банківські рахунки ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430), які відкрито в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом, є найменш обтяжливим способом арешту, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Арешт грошових коштів на рахунках підприємства відповідає завданням кримінального провадження, а також інших кримінальних правопорушень, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 170 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахункових рахунках ТОВ «Компанія Агроінтекс» (код 40296430) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , які відкрито в АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Жилянська, 43, без встановлення суми коштів та зупинити проведення всіх видаткових операцій по ним, окрім операцій щодо розрахунку з державним бюджетом.

Арештовані кошти на вказаних рахунках передати на відповідальне зберігання службовим особам АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528).

Зобов`язати службових осіб АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області виписку банку про залишок коштів на арештованих рахунках на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту та у подальшому письмово у 3-х денний термін повідомляти слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: 36007, м. Полтава, вул. Маршала Бірюзова, 47 про факти надходження коштів на вищезазначені розрахункові рахунки за весь час існування арешту.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1