Справа № 686/2528/15-к

УХВАЛА
05 лютого 2015 року м. Хмельницький

05 лютого 2015 року слідчий з ОВС відділу КР СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням, погодженим з начальником відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), ( АДРЕСА_1 ).
Як зазначено в клопотанні, службові особи ймовірно скоїли ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом незаконного формування податкового кредиту на загальну суму 3 526 тис. грн. та відображення, упродовж січня червня 2014 року, операцій з придбання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які мають ознаки фіктивності.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » здійснювало перерахунок коштів для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з розрахункових рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .
Також ревізорами ДПІ у м. Хмельницькому проведено документальні позапланові виїзні перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », за результатами яких складено акти №3292/1501/30190273 від 04.08.2014 та №4397/15-01/30190273 від 13.10.2014 р. Згідно зазначених актів встановлено заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті в бюджет ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у період з листопада 2013 по липень 2014 року.
Під час розслідування кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні роздруківки руху коштів та оригіналів документів справи з юридичного оформлення рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), ( АДРЕСА_1 ).
Інформація по руху коштів по рахунках, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » має важливе доказове значення у кримінальному провадженні, і може бути використана під час досудового розслідування для встановлення суми та призначення платежів для юридичних/фізичних осіб, розрахунки з якими проводило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у період з 01.09.2013 р. по 31.12.2014 р., а картки зі зразками підпису та відтиску печатки підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », договір про відкриття рахунку, документи про встановлення та використання системи Клієнт-Банк-Клієнт, платіжні доручення, чеки на зняття готівки та інші банківські документи мають значення для проведення судово-почеркознавчої експертизи.
Слідчий просить надати доступ до вказаних документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.
Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд дійшов висновку, що з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, встановлення осіб причетних до вчинення вказаного правопорушення, а також враховуючи те, що вказані документи можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, в зв`язку з чим клопотання слід задовольнити.
На підставі вищевикладеного, та керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", суд
Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу КР СУФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 та/або за її дорученням співробітникам ГУ ДФС та/або ГУ Міндоходів у Хмельницькій області на тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення із ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), ( АДРЕСА_1 ):
- роздруківок руху коштів (із розшифровкою контрагентів та призначення платежів) в період з 01.09.2013 р. по 31.12.2014 р., та оригіналів документів справи з юридичного банківського оформлення рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- оригіналів грошових чеків, касових квитанцій, заявок на переказ та видачу готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » в період з 01.09.2013 р. по 31.12.2014 р.;
- оригіналів документів (договорів, замовлень, рахунків, актів приймання-передачі виконаних робіт та ключів доступу), що підтверджують встановлення системи електронного переказу коштів типу «Клієнт-Банк», чи іншої можливо встановленої системи для обслуговування банківських рахунків.
Службовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи.
Ухвала діє до 05 березня 2015 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя