печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15.04.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий досип до речей та документів, що містять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В :
13.04.2016 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000579 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 , погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які мають банківську таємницю і перебувають у розпорядженні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість здійснити їх вилучення (виїмку).

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000579 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що упродовж 2013-2015 років організована група, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з проведенням безтоварних фінансових операцій, наданням незаконних послуг з переведення безготівкових коштів у готівку, незаконним формуванням податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки, створила, придбала і використовувала суб`єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ідентифікаційний код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ідентифікаційний код НОМЕР_3 ) і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ідентифікаційний код НОМЕР_4 ) та інші, за результатами чого штучно створено податковий кредит з податку на додану вартість для підприємств реального сектору економіки у сумі, що більше ніж у 1000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та отримано за надання цих послуг на підконтрольні рахунки безготівкові кошти з подальшим їх переведенням у готівку у загальній сумі, що більше ніж у 18000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, у зв`язку з чим державі заподіяно матеріальної шкоди в особливо великих розмірах.

Члени організованої групи, достовірно знаючи, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ), діючи через своє представництво ПП " ОСОБА_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ) реалізує тютюнову продукцію придбану у ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ), ПзП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ідентифікаційний код НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ідентифікаційний код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ідентифікаційний код НОМЕР_9 ) не відображуючи вказані видаткові операції в бухгалтерському обліку, та має необхідність документального забезпечення видаткових операцій по залишках на складах, а також має податковий кредит з ПДВ, сформований від постачальників зазначеної групи товарів, вступили у злочинну змову з невстановленими особами - представниками ПП " ОСОБА_5 " в частині забезпечення документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій між вказаним суб`єктом господарювання та підконтрольним ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_6 , слідчому слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 або за їх дорученням працівникам слідчого управління Головного управління Національної поліції в Одеській області тимчасовий доступ до документів, які становлять охоронювану законом таємницю і перебувають у розпорядженні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та можливість здійснити їх вилучення (виїмку), а саме:

- договорів, контрактів із додатками й додатковими угодами, специфікаціями, висновками і сертифікатами до них, видаткових, податкових і товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі (надання послуг), платіжних документів (доручень та меморіальних ордерів), товарно-митних декларацій та документів щодо проходження митного контролю, інвойсів, а також інших документів на підставі яких ПП " ОСОБА_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ), ПзП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ідентифікаційний код НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ідентифікаційний код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ідентифікаційний код НОМЕР_9 ) отримували податковий кредит та податкові зобов`язання та перераховували і отримували кошти відповідно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) за весь період спільної фінансово-господарської діяльності;

- карток-рахунків бухгалтерського обліку 361 та 631 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) по контрагентах - ПП " ОСОБА_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ), ПзП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ідентифікаційний код НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ідентифікаційний код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ідентифікаційний код НОМЕР_9 ) за весь період спільних фінансово-господарських взаємовідносин;

- договорів, контрактів із додатками й додатковими угодами, специфікаціями, висновками і сертифікатами до них, видаткових, податкових, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі (надання послуг), платіжних документів (доручень та меморіальних ордерів), товарно-митних декларацій та документів щодо проходження митного контролю, інвойсів, а також інших документів, укладених суб`єктами господарювання із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ), на виконання останнім договірних зобов`язань перед ПП " ОСОБА_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ), ПзП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ідентифікаційний код НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ідентифікаційний код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ідентифікаційний код НОМЕР_9 ) по вищезазначеним договорам й контрактам;

- карток-рахунків бухгалтерського обліку 361 та 631 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) по контрагентам - вищезазначеним суб`єктам господарювання, якими надано товари, роботи, послуг на виконання договірних зобов`язань ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ідентифікаційний код НОМЕР_1 ) перед ПП " ОСОБА_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (ідентифікаційний код НОМЕР_6 ), ПзП " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ідентифікаційний код НОМЕР_7 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (ідентифікаційний код НОМЕР_8 ) та ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (ідентифікаційний код НОМЕР_9 ), за весь період спільних фінансово-господарських взаємовідносин.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/17333/16-к.

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3