Справа № 464/5120/16-к
пр.№ 1-кс/464/1144/16
У Х В А Л А
23.06.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , а також старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :
Cтарший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000334 від 31 липня 2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 Розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 знаходяться оригінали документів, які свідчать про імпортні операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2015-2016 років, а саме вантажно - митні декларації з додатками, міжнародні товарно-транспортні накладні, специфікації, сертифікати, рахунки, контракти, документи доставки, платіжні документи, сплати митних та обов`язкових платежів та інші документи, які оформлялись у зв`язку з здійсненням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » імпорту товарів на митну територію України, в період 2015-2016 років. Вказані документи можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, що могло призвести до заниження сплати податків і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

На підставі ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід задоволити частково з наступних підстав.

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000334 від 31 липня 2015 р., щодо несплати податків в сумі 4 222 526 грн. службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з квітня 215 р. по березень 2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, сприятимуть розкриттю кримінального правопорушення, а тому, з доводів, викладених останнім у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України підстави до задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки), що необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, в межах кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: вантажно-митних декларацій з додатками, міжнародних товарно-транспортних накладних, актів митного огляду, доручень на представлення інтересів, договорів митного брокерського обслуговування, інформаційних аркушів до вантажно митних декларацій, фактур, специфікацій, сертифікатів, рахунків, контрактів, документів доставки, платіжних документів сплати митних та обов`язкових платежів та інших документів, які оформлялись у зв`язку із здійсненням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) імпорту товарів на митну територію України, в період з 1 квітня 2015 р. по 31 березня 2016 р. включно, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Виконання ухвали суду покласти ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1