печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2481/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22.01.2016 слідчий суддя ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 за погодженням із процесуальним керівником - прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме до речей та документів, що містять інформацію про зв`язок, що відбувся в минулому (постфактум) щодо абонентських номерів: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 та знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), за період з 01.09.2015 року по 19.01.2016 року.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене 04 грудня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000258 за фактом умисного пособництва ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), які мають ознаки фіктивності, в період з 01.09.2014 по 30.09.2015, шляхом відображення псевдооперацій з реалізації товарно-матеріальних цінностей, а саме: шпалер в асортименті, в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, що не відповідає дійсності, в порушення норм Податкового кодексу України, було занижено податків третім особам на загальну суму в розмірі 3 108 202, 40 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, оскільки вказана сума більше ніж в п`ять тисяч разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 та іншими невстановленими слідством особами, в період 2014-2015 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документарного оформлення безтоварних операцій між підприємствами, маніпулюючи звітністю підконтрольних підприємств та формуючи при цьому незаконний податковий кредит з податку на додану вартість таким підприємствам від підприємств, які мають ознаки фіктивності, безпосередньо: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ).

Крім того, встановлено, що службовими особами зазначених підприємств та їх спільниками в ході провадження злочинної діяльності направленої на подальше ухилення від сплати податків, шляхом відображення у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства псевдооперацій, по взаємовідносинах з «фіктивними» підприємствами використовуються наступні мобільні телефони:

- директор підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 використовує мобільний засіб зв`язку оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за номером: НОМЕР_25 , який перебуває на умовах послуги передплаченого зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

- ОСОБА_7 використовує мобільний засіб зв`язку оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за номером: НОМЕР_26 , який перебуває на умовах послуги передплаченого зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

- ОСОБА_5 використовує мобільний засіб зв`язку оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за номером: НОМЕР_27 , який перебуває на умовах послуги передплаченого зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 );

- ОСОБА_8 використовує мобільний засіб зв`язку оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) за номером: НОМЕР_28 , який перебуває на умовах послуги передплаченого зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів, які знаходяться у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), та містять інформацію щодо абонентських номерів: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 за період з 01.09.2015 по 19.01.2016.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » в судове засідання не з`явився.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні (встановлення місцезнаходження розшукуваної особи), отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та оперуповноваженим ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів, що містять інформацію про зв`язок, що відбувся в минулому (постфактум) щодо абонентських номерів: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 та знаходяться у володінні оператора, провайдера телекомунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), за період з 01.09.2015 року по 19.01.2016 року, а саме:

1) адреса розташування базової станції з прив`язкою до місцевості під час телефонних з`єднань;

2) тип з`єднання (вхідний, вихідний дзвінки, sms, mms, gprs, пере адресація, з`єднання нульової тривалості);

3) дата, час та тривалість з`єднання;

4) ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А абонентський, сервісний, IMSI номери сім-картки, ІMEI);

5) ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувся сеанс зв`язку (абонента Б) в тому числі з`єднання нульової тривалості;

6) за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента;

7) зміст вихідних та вхідних з`єднань та sms.

8) IMEI телефонних апаратів, які використовувалися при будь яких з`єднаннях з вищезазначених телефонних номерів.

9) адреса розташування базових станцій з прив`язкою до місцевості абонентів з якими відбувались будь-які з`єднання з абонентських номерів: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , НОМЕР_28 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/2481/16-к

Примірники 2 слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1