ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. , розглянувши подання старшого слідчого ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та накладення арешту на кошти, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені СВ ПМ ДПА у Полтавській області кримінальної справи №7, порушеній 22 квітня 2011 року за фактами службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками складу злочинів передбачених ч.2 ст. 366 КК України, та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, службовими особами АТЗТ «Спецавтоцентр», за ознаками складу злочинів передбачених ч.3 ст. 212 КК України.

В поданні вказував, що службові особи АТЗТ „Спецавтоцентр, на протязі 2010 року, шляхом внесення у офіційні документи (декларації з податку на додану вартість) завідомо неправдивих даних, в порушення п.5.1., п.п.5.2.1 п.5.2, п.5.3 ст.5 Закону України "Про оподаткування прибутку підприємств" № 283/97-ВР від 22.05.1997 р. із змінами та доповненнями, п.п. 7.4.1., п.п. 7.4.4., 7.4.5., п. 7.4. ст.. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.1997 р. із змінами та доповненнями, незаконно сформували валові витрати та податковий кредит з ПДВ по взаємовідносинах з ПП «Ажур-М», ІТП «Калісто», ТОВ ТД «Автомеханіка», ПП «Градко», ТОВ «Креміньтрансбіт», ТОВ «Вел-Маркет», при цьому, навмисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 983 139,55 грн. та податку на прибуток в сумі 1 228 924,44 грн., а всього податків на загальну суму 2 212 063, що становить 5091 неоподаткований мінімумів доходів громадян.

При цьому, встановлено, що у 2010р. АТЗТ "Спецавтоцентр" спрямовувало значні потоки безготівкових коштів на рахунки підприємства ПП «Промфінсервіс».

Вказуючи на необхідність забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову та можливої конфіскації просив суд накласти арешт на грошові кошти на рахунках 1111 «Промфінсервіс» та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці.

Згідно зі ст. 178 КПК України виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у ПАТ «ВіЕйБі Банк» (МФО 380537)., по рахунку №0003 (код валюти - 980) ПП «Промфінсервіс» (), з моменту відкриття по теперішній час, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПП

«Промфінсервіс» за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках , з обовязковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПП «Промфінсервіс» ;

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Турченко