Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 жовтня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві
клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3
про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000064 від 12.06.2015 року, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовуючи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в період 2014-2015 років, здійснили зняття грошових коштів з розрахункових рахунків юридичних та фізичних осіб, шляхом використання реквізитів наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_7 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_14 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_15 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_27 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_28 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_29 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_30 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_31 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДР НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_36 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_47 ), Благодiйна Органiзацiя « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_48 ), Благодiйна Органiзацiя « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_53 ) та ряду фізичних осіб, а саме: ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_54 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_55 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_56 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_57 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_58 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_59 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_60 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_61 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_62 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_63 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_64 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_65 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_66 ) із призначенням платежу щодо надання фінансової допомоги, надання позики та оплати за цінні папери, у зв`язку з чим умисно ухилились від сплати податків в значних розмірах.
Крім того, згідно аналітичного дослідження №132/16-00/09806437 від 21.07.2015 та оперативних матеріалів управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_58 встановлено, що невстановлені особи, використовуючи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в період 2014-2015 років, здійснили зняття грошових коштів з розрахункових рахунків юридичних та фізичних осіб, шляхом використання реквізитів наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_11 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_14 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_27 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_28 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_29 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_30 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_31 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_36 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_41 ),
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_47 ), Благодiйна Органiзацiя « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_48 ), Благодiйна Органiзацiя « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_53 ) та ряду фізичних осіб, а саме: ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_54 ), ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_55 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_56 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_57 ), ОСОБА_11
(ІПН НОМЕР_58 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_59 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_60 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_61 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_62 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_63 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_64 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_65 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_66 ), із призначенням платежу щодо надання фінансової допомоги, надання позики та оплати за цінні папери, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податку на прибуток підприємства, на загальну суму 4 270 860 грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового розслідування встановлено ризикові страхові компанії, а саме: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), які задіяні в злочинній схемі по наданню послуг суб`єктам реального сектору економіки з ухилення від сплати податків по проведеним операціям без ПДВ.
Встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » за адресами реєстрації не знаходяться, відсутні відокремлені підрозділи та філії, що свідчать про відсутність фактичної діяльності страховика.
Враховуючи той факт, що всі фінансові операції ризикові компанії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » проводяться без ПДВ, встановити суми коштів, що були перераховані по всьому ланцюгу протиправної схеми з ухилення від сплати податків, без розкриття банківської таємниці задіяних СГД, не можливо.
В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахункам № НОМЕР_68 , який відкритий ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) та № НОМЕР_69 , який відкритий ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_67 ) у банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ), для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаного підприємства.
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів юридичних справ ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту відкриття по теперішній час по рахункам № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 , які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ).
Згідно матеріалів досудового розслідування, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » має рахунок № НОМЕР_68 та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » має рахунок № НОМЕР_69 , які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ).
Відомості, що містяться в документах юридичної справи підприємства та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту відкриття по теперішній час, по рахункам ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », які використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні за №0000064 та свідчать про фактичне перерахування коштів по рахункам підприємств.
Відповідно до статті 62 Закону України „Про банки та банківську діяльність інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.
Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Одержати в інший спосіб відомості, які містить банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » у банківській установі.
Копії зазначених документів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », які містять банківську таємницю та знаходяться у банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ) необхідно вилучити для дослідження, проведення перевірки, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахункам № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 .
Оскільки, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідування, слідчий просив надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та за його дорученням ст. о/у з ОВС ВОВЗ КФС ОУ ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_20 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій стосовно клієнтів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), що знаходяться у банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час по рахункам № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнтбанк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу „Клієнтбанк за період з моменту відкриття по теперішній час, в паперовому вигляді;
копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахункам підприємств.
Розглянути дане клопотання без виклику посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ) з метою запобігання розголошення даних досудового розслідування особам, які не мають відношення до вчиненого кримінального правопорушення, та запобігання спробам знищити, змінити речі та документи, які мають істотне значення для даного кримінального провадження.
Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.
Такого висновку слідчий суддя дійшов зі слідуючих підстав.
Судом установлено, що відомості про кримінальне правопорушення за ч. 1 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000064 від 12.06.2015 року (а.с. 7-9).
Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 зазначеного Закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ), за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно клієнтів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які можуть сприяти розкриттю кримінального провадження, встановленню всіх учасників кримінального правопорушення, мати доказове значення по справі та з метою недопущення знищення необхідної інформації, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
П О С Т А Н О В ИВ :
Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів ЗАДОВОЛЬНИТИ.
Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та за його дорученням ст. о/у з ОВС ВОВЗ КФС ОУ ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_20 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій, стосовно клієнтів ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) та ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), що знаходяться у банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (МФО НОМЕР_70 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час по рахункам № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;
справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнтбанк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками № НОМЕР_68 та № НОМЕР_69 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу „Клієнтбанк за період з моменту відкриття по теперішній час, в паперовому вигляді;
копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахункам підприємств.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1