ун. № 759/1503/16-к
пр. № 1-кп/759/236/16
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 лютого 2016 року Святошинський районний суд міста Києва

в складі: головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження № 0000105 по обвинуваченю ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що народився в с. Гранки-Кути Миколаївського району, Львівської області, українця, громадянина України, освіта вища, одруженого, має на утриманні двох малолітніх дітей, не працюючого, проживаючого в АДРЕСА_1 , не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України,

сторони кримінального провадження: прокурор ОСОБА_4 , обвинувачений ОСОБА_3 , захисник ОСОБА_5 , -

в с т а н о в и в:

ОСОБА_3 , посягаючи на встановлений законодавством України порядок здійснення підприємницької діяльності, порядок державної реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності і права власності, діючи за попередньою змовою з невстановленою досудовим розслідуванням особою, за грошову винагороду вирішив вчинити фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

При цьому, ОСОБА_3 не мав наміру здійснювати діяльність, яка пов`язана з виробництвом, продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності діяв усупереч законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, а саме: Господарського кодексу України, зокрема:

- статті 19, згідно з якою: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;

- статті 56, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

- статті 57, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом»;

- статті 58, згідно з якою: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

- статті 65, згідно з якою: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу. Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

- статті 89, згідно з якою: «Управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

Цивільного кодексу України, зокрема:

- статті 81, згідно з якою: «Юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до ст. 87 Цивільного кодексу України»;

- статті 87, згідно з якою:

- для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження;

- установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом.

- статті 89, згідно з якою:

- юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Дані державної реєстрації включаються до єдиного державного реєстру, відкритого для загального ознайомлення;

- порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.

Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" від 15 травня 2003 року, зокрема:

- статті 8, якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості передбачені законом;

- статті 24, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів, з метою прикриття незаконної діяльності, у січні 2015 року, більш точну дату та час у ході досудового слідства встановити не надалося можливим, попередньо знаючи, що фактично не буде займатися підприємницькою діяльністю, придбав суб`єкт підприємницької діяльності - юридичну особу TOB «Інвест Проджект Лтд», при наступних обставинах.

На початку 2015 року, приблизно в січні, більш точну дату у ході проведення досудового розслідування встановити не надалося за можливе, ОСОБА_6 познайомився з невстановленою досудовим розслідуванням особою, яка зважаючи на тяжкий матеріальний стан ОСОБА_6 , запропонувала останньому придбати шляхом перереєстрації на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності TOB «Інвест Проджект Лтд» (код за ). Невстановлена досудовим розслідуванням особа повідомила ОСОБА_6 , що у випадку надання згоди останній отримає за це винагороду у розмірі 2000 гривень та в подальшому не буде мати відношення до фактичної діяльності підприємства. Крім того, невстановлена досудовим розслідуванням особа запевнила ОСОБА_6 , що фінансово-господарською діяльністю підприємства буде займатись особисто вона.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, перебуваючи у скрутному матеріальному становищі, бажаючи отримати в якості винагороди грошові кошти, з корисливих мотивів, ОСОБА_6 погодився на вказану пропозицію, таким чином вступивши у попередню змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою. Зважаючи на попередню домовленість вказані особи діяли зі спільним умислом на вчинення фіктивного підприємництва, шляхом придбання (перереєстрації) раніше створеного суб`єкта підприємницької діяльності - TOB «Інвест Проджект Лтд».

Реалізуючи спільний умисел на вчинення фіктивного підприємництва, ОСОБА_6 умисно, не маючи наміру в подальшому після перереєстрації підприємства вести фінансову-господарську діяльність, а також приймати будь-яку участь в діяльності підприємства, за невстановлених слідством обставин передав невстановленій досудовим розслідуванням особі оригінал свого паспорту серії НОМЕР_1 , виданий Миколаївським РВ УМВС України у Львівській області та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_2 для здійснення дій з перереєстрації TOB «Інвест Проджект Лтд» на його ім`я. Після чого, при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах, невстановлені досудовим розслідуванням особи, використовуючи реквізити наданих ОСОБА_6 документів, склали необхідні для реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності в державних органах документи, з метою прикриття незаконної діяльності, тобто створення видимості законності і не викриття для правоохоронних органів осіб, які фактично її проводили, а саме Протокол загальних зборів учасників TOB «Інвест Проджект Лтд» № 21/01 від 21 січня 2015 року, наказ № 2 від 22 січня 2015 року про призначення ОСОБА_3 директором TOB «Інвест Проджект Лтд», договір купівлі-продажу TOB «Інвест Проджект Лтд», нову редакцію статуту TOB «Інвест Проджект Лтд», реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.

Склавши вказані документи, невстановлена досудовим розслідуванням особа надала їх для підпису ОСОБА_3 , який, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що здійснює офіційне оформлення придбання TOB «Інвест Проджект Лтд» для прикриття незаконної діяльності інших осіб, підписав їх, чим вчинив умисні дії, направлені на придбання суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

У подальшому, 21 січня 2015 року, діючи відповідно до раніше досягнутих домовленостей, за попередньою змовою групою осіб, ОСОБА_6 , достовірно знаючи про відсутність у нього коштів і майна, які необхідні для придбання товариства, а також фінансових можливостей для проведення господарської діяльності (придбання товару, оренди офісного та складського приміщень тощо), не маючи освіти і досвіду для ведення фінансово-господарської діяльності, виконуючи відведену йому роль у придбанні підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи, за грошову винагороду, знаходячись в приміщенні нотаріальної контори за адресою: м. Київ, вул. Верхня, будинок № 3, в присутності приватного нотаріуса ОСОБА_7 , який не був обізнаний про незаконність його дій, з метою придбання підписав як засновник статут TOB «Інвест Проджект Лтд», відповідно до якого перереєстрував на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 2370.

Вказаний статут ОСОБА_3 в той же день передав невстановленим слідством особам для подальшої реєстрації підприємства в державних органах.

Крім того, ОСОБА_3 , реалізуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, підписав реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи TOB «Інвест Проджект Лтд», реєстраційну картку TOB «Інвест Проджект Лтд» про підтвердження відомостей про юридичну особу, яка міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців.

Також, ОСОБА_3 на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи підписав картки для відкриття банківських рахунків в ПАТ «Банк Київська Русь» (МФО 319092), АБ «Південний» (МФО 328209), ПАТ «АБ «Радабанк» (МФО 306500), ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012).

Статут TOB «Інвест Проджект Лтд» та інші необхідні для реєстрації документи (договір купівлі - продажу), за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, були подані невстановленою досудовим розслідуванням особою до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району м. Києва, на підставі яких проведено державну реєстрацію зазначеного підприємства з метою зайняття незаконною діяльністю.

Після перереєстрації TOB «Інвест Проджект Лтд» ОСОБА_8 самостійно підприємницьку діяльність не здійснював, угоди фінансового характеру не складав, печаткою підприємства не користувався, а реєстраційні і установчі документи підприємства передав невстановленій досудовим розслідуванням особі, що надало змогу останній вести незаконну господарську діяльність, а саме: складати від імені ОСОБА_6 як директора TOB «Інвест Проджект Лтд»» необхідні документи фінансово-господарської діяльності (договори, податкові, видаткові накладні, акти виконаних робіт та інші документи), звітні документи даного підприємства по сплаті податків, які зовні складені вірно, але фактично не відповідають дійсності та надали змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій, тобто в подальшому невстановлена досудовим розслідуванням особа використала печатку, статутні документи та реквізити TOB «Інвест Проджект Лтд» для відображення в податковій та бухгалтерській звітності підприємства і його контрагентів операцій, які не відповідають дійсності

Дії обвинуваченого ОСОБА_3 кваліфіковані за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

28 січня 2016 року під час досудового розслідування, між прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні - заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 на підставі ст. ст. 468, 469, 472 КПК України укладено угоду про визнання винуватості, що скріплена підписами сторін, відповідно до якої підозрюваний ОСОБА_3 повністю визнав свою винуватість у вищезазначеному діянні та зобов`язується беззастережно визнати обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадженні; співпрацювати з правоохоронними органами у викритті осіб, що використовували підробленні первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Інвест Проджект Лтд» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат, шляхом повідомлення усіх відомих йому обставин, що підлягають доказуванню під час кримінального провадження, та участі в проведенні необхідних слідчих дій. З урахуванням щирого каяття, визнання винувастості, наявності на утриманні двох неповнолітніх дітей, його матеріальний стан, сторони погоджуються на призначення покарання ОСОБА_3 за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 500 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 8500 гривень.

Враховуючи, що під час досудового розслідування підозрюваний ОСОБА_3 та прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні - заступник начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старший радник юстиції ОСОБА_4 , за участю захисника, уклали угоду про визнання винуватості, підписали її, причому ОСОБА_3 визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення за вказаних обставин, досягнута домовленість про призначення ОСОБА_3 покаранння у виді штрафу, суд розглянув справу відповідно до положень ч. 2 ст. 473, ч. 4 ст. 474 КПК України.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, судом встановлено, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, яке згідно ст. 12 КК України є злочином невеликої тяжкості.

Під час судового засідання судом, в обвинуваченого ОСОБА_3 з`ясовано, що він цілком розуміє права передбачені абзацами першим та четвертим пункту 1 частини четвертої ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом; наслідки невиконання угоди.

Суд переконався у судовому засіданні, що укладення сторонами угоди про визнання винуватості є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Судом встановлено що угода про визнання винуватості може бути затверджена судом, оскільки умови угоди не суперечать вимогам Кримінального-процесуального кодексу України, Кримінального кодексу України, відповідають інтересам суспільства та не порушують права, свободи та інтереси сторін, правова кваліфікація кримінального правопорушення вірна, відсутні обґрунтовані підстави вважати, що укладення угоди не було добровільним, узгодженні сторонами вид та міра покарання відповідають ступеню тяжкості вчиненого ОСОБА_3 кримінального правопорушення та особі обвинуваченого, очевидна можливість виконання обвинуваченим взятих на себе за угодою зобов`язань.
Речові докази по справі: реєстраційні документи ТОВ «Інвест Проджект ЛТД» (), отримані від службових осіб ДПІ у Святошинскому районі ГУ ДФС у м. Києві та відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району м. Києва, що зберігаються у кримінальному провадженні № 0000105, суд вважає за необхідне залишити в кримінальному провадженні.
На підставі викладеного та, керуючись ст. ст. 314, 370, 373, 374, 475 КПК України, суд, -
з а с у д и в:
Затвердити угоду про визнання винуватості укладену 28 січня 2016 року, між прокурором групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000105 - заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України старшим радником юстиції ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 .
ОСОБА_3 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України та призначити йому, узгоджене сторонами покарання у виді штрафу розміром 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 8500 (вісім тисяч п`ятсот) гривень.
Речові докази по справі: реєстраційні документи ТОВ «Інвест Проджект ЛТД» () - залишити у кримінальному провадженні № 0000105.
Вирок на підставі угоди може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва, через Святошинський районний суд м. Києва, протягом тридцяти днівз дня його проголошення, з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Суддя: