Справа №1- кс/760/8282/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 грудня 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про надання дозволу на примусове відібрання зразків в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000043 від 05.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3, ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в:
Старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, яке погоджене із старшим прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 про надання дозволу на примусове відібрання зразків пальців обох рук та долоней ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 із залученням експертів НДЕКЦ ГУ МВС України в Київській області (ГУ НП в Київській області) у кількості передбачені рекомендаціями для проведення такого роду експертиз.

В обґрунтування клопотання зазначив, що впродовж 2012 2015 років встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності створили та/або придбали: СФГ «Проміньагросервіс» (колишня назва «Ланагросервіс Мм» 31295709), ТОВ «Прайм Воркс Інкорпорейтед» (39128947), ТОВ «Лео Принт» (37496188), ТОВ «Профіт Партнер» (39207798), ТОВ «Пром Біз» (39207887), ПП «Олімп» (31414089), ТОВ «Київпромбілдінг» (38922802), ТОВ «Київагроконсалтинг» (38922865), ТОВ «Караген» (38750930), ТОВ «Укркредос» (39367288), ТОВ «Центральна Збагачувальна Фабрика «Сєвєрная» (31255912), ТОВ "Скай-Фолд" (39692503), ТОВ «Артей Груп» (39267857), ТОВ «Фідо Консалт» (39584569), ТОВ «Фортк Транс Компані» (39584663), ТОВ «Трейденергодім» (Код Єдрпоу 39397527), ТОВ «Трастконсалт» (39342022), ТОВ «Нешнл Консалтинг» (39343403), ТОВ «Кераж Магнетік» (39771527), ТОВ «Радеон Трейд» (39317530), ТОВ "Вертікс Плюс" (39273719), ТОВ "Віртус Інвест" (39317499), ТОВ "Разор Компані" (39299889), ТОВ "Роял Трейдер" (39359476), ТОВ "Нібупром" (39267705), ТОВ "Морровінд" (39468208), ТОВ "Корел-Тм" (39413061), ТОВ "Арка Балено" (39301316), ТОВ "Аваст Плюс" (39412995), ТОВ "Скай-Трейд Компані" (39458013), ТОВ "Сандерленд" (39468147), ТОВ "Сігма Лтд" (39301295), ТОВ "Дементраз" (39584003), ТОВ «Девана» (39135179), ТОВ "Авенс- Груп" (39708586), ТОВ "Байстор" (39648098), ТОВ "Делюкс Тренд" (39861751), ТОВ "Коронія" (39869567), ТОВ "Краст-Компані" (39590860), ТОВ "Крона Трейд" (39679435), ТОВ "Овідія Тренд" (39770886), ТОВ "Юніт-Фінанс" (39622609), ТОВ "Амк Груп Лтд" (39583963), ТОВ "Деметра-Консалт" (39585143), ТОВ "Калос Менеджмент" (39584038), ТОВ "Калос Сіті Груп" (39584066), ТОВ "Мелді Альянс" (39584071), ТОВ "Мелді Сойт" (39584108), ТОВ "Мелді Транс Груп" (39584286), ТОВ "Митра Будтранс" (39584307), ТОВ "Митра Грейд Тренд" (39584333), ТОВ «"Митра Поліс"» (39585159), ТОВ "Реян Макс" (39584349), ТОВ "Фідо Актив Груп" (39584443), ТОВ "Фідо Глобал Солюшен" (39584369), ТОВ "Фідо Девелопмент" (39584532), ТОВ "Форест Дайнамік" (39584904), ТОВ "Ювентус Девелопмент" (39584930), ТОВ "Ювентус Менеджмент" (39584972), ТОВ "Бізнескомерцгруп" (З39640916), ТОВ "Камріп" (39819778), ТОВ "Твінторг" (39647728), ТОВ "Юверол" (39680105), ТОВ "Астор Агротрейд" (39590404), ТОВ "Комплестік" (39603806), ТОВ "Мікротуб" (39603628), ТОВ "Прайм-Менеджмент" (39341081), ТОВ "Голд Дірекшен" (39512248), ТОВ "Голд Дірекшен" (39512248), ТОВ "Кураж-Магнетік" (39771527), ТОВ "Оокі Ревенью" (39512667), ТОВ "Євролайн-Вей-Груп" (39512410), ТОВ "Іглс Груп Компані" (39512358), ТОВ "Ред Шарк" (39512761), ТОВ "Натсу-Но- Бан" (39512625), ТОВ "Сістем Кепітал Менеджмент Плюс" (39512871), ТОВ "Лабор Актівітіс" (39512379), ТОВ "Сіті Макс" (39243916), ТОВ "Сімперіал Компані" (39344632), ТОВ "Будімпекс Лтд" (39283638) засновники та службові особи яких зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду та/або не володіють інформацією що вони є посадовими особами та засновниками підприємства і не мають відношення до діяльності даних підприємств. В подальшому зазначені особи використовуючи реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим суб`єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю продаж товарно матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.
Реквізити зазначених підприємств використовувалися, в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти отримані від такої діяльності, у подальшому знімалися готівкою, з банківських рахунків ФСПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки.

Вищевказане підтверджується легалізованими матеріалами проведення негласних слідчих дій (диск DVD-R № 52 від 29.12.2014 року, диск DVD-R № 50 від 29.12.2014 року, протокол № 65 від 02.03.2015 року, протокол № 77 від 23.03.2015 року, протокол № 110 від 17.04.2015 року), що визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, та матеріалами кримінального провадження.
Встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 є організаторами центру сприяння мінімізації податкових зобов`язань, про який йдеться вище, у який входять ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_5 .
При цьому ОСОБА_6 в своїй діяльності використовував ТОВ «Укркредос» (), що знаходиться на обліку в ДПІ у Голосіївському районі м. Києва. Вказане підприємство зареєстроване з використанням підставної особи ОСОБА_12 , 1995 року народження (адреса реєстрації АДРЕСА_1 ). Згідно відомостей з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб доходи на протязі 2014 року не отримував. Єдине джерело доходів на протязі 2012-2013 років стипендія в Київському технікумі менеджменту транспортного будування в розмірі 550 грн. на місяць. За інформацією секретаря селищної ради за місцем реєстрації ОСОБА_12 не проживає більше 3 років, мешкає в м. Києві (в гуртожитку). За місцем навчання Лаврова згідно ст.93 КПК отримано відомості про місце помешкання гуртожиток та номер телефону останнього.
Крім того встановлено, що ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрована за адресою АДРЕСА_2 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , та її чоловік (цивільний шлюб) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою АДРЕСА_3 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , разом з дітьми Марком та ОСОБА_13 (4 та 2 роки) мешкають в котеджному містечку поруч з ОСОБА_6
(сусіди , мають один спільний забор), та являються його спільниками, що підтверджується матеріалами негласних слідчих (розшукових) дій.
05.11.2015 до СУ ФР ГУ ДФС у Київській області надійшов рапорт від оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, згідно якого встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_10 проживають за адресою: АДРЕСА_4 .

Під час допиту, у якості свідка ОСОБА_10 , вказала що дійсно проживає за адресою: АДРЕСА_4 .

Також, під час допиту у якості свідків різноробочих (прислуги), що обслуговують вказані котеджні будинки - ОСОБА_14 та ОСОБА_15 , останні вказали, що за адресою: АДРЕСА_4 , дійсно проживає ОСОБА_10 та ОСОБА_7 , та те що їм також належить прибудинкова територія яка, має окрему адресу: АДРЕСА_4 .

17.07.2015 року, у ході проведення обшуків за адресами де здійснювалося ведення чорнового бухгалтерського та податкового обліків, а саме за адресами: АДРЕСА_4 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_5 проведено обшуки, у результаті чого встановлено та виявлено ряд речових доказів, що підтверджують злочинну діяльність вищевказаної групи осіб, а саме вилучено печатки ряду підприємств, реєстраційні документи, банківські картки, копії сторінок паспортів ряду осіб та грошові кошти отримані від незаконної діяльності.

Під час проведення вказаних обшуків із залученням старшого експерта сектору №2 НДЕКЦ ГУ МВС України в Київській області майора міліції ОСОБА_16 здійснювалося відібрання залишків капілярних ліній пальців рук із об`єктів, які вилучалися.

На момент проведення вказаних обшуків, особи учасники зазначеної групи, що були присутні вели себе не належним чином, виражалися не цензурною лексикою про органи міліції та безпосередньо слідчого, відмовлялися від надання відповідних зразків для подальшого проведення експертиз, що вказує на їх позицію, по відношенню до слідства та можливі подальші відмови від добровільного надання таких зразків.

На теперішній час у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні ряду експертиз, у тому числі по залишках вказаних капілярних ліній пальців рук.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені у ньому обставини.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст.245 КПК України у разі необхідності отримання зразків для проведення експертизи вони відбираються стороною кримінального провадження, яка звернулася за проведенням експертизи або за клопотанням якої експертиза призначена слідчим суддею. У випадку, якщо проведення експертизи доручено судом, відібрання зразків для її проведення здійснюється судом або за його дорученням залученим спеціалістом. Частиною 2 передбачено, що порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів статті 160-166 цього Кодексу.
Відбирання біологічних зразків у особи здійснюється за правилами, передбаченими ст.241 цього Кодексу. У разі відмови особи добровільно надати біологічні зразки слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, що розглядається в порядку, передбаченомустаттями 160-166цього Кодексу, має право дозволити слідчому, прокурору (або зобовязати їх, якщо клопотання було подано стороною захисту) здійснити відбирання біологічних зразків примусово.
Згідно ч.1 ст.84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Слідчий в судовому засідання довів необхідність примусового відібрання біологічних зразків у ОСОБА_5 та яке доказове значення буде мати висновок експертизи у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.131,132,160-166,241,245 КПК України,слідчий суддя, -
у х в а л и в:
Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області та особам, що будуть діяти за дорученням слідчого примусово здійснити відбирання біологічних зразків пальців обох рук та долоней ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 із залученням експертів НДЕКЦ ГУ МВС України в Київській області (ГУ НП в Київській області), для проведення судових експертиз.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1