УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 червня 2016 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
До суду звернувся слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ФГ « ОСОБА_3 » в період з 01.02.2015 по 30.09.2015, шляхом неправомірного віднесення до спеціальної податкової декларації з податку на додану вартість сільськогосподарського підприємства операцій із реалізації 15 893,335 тон нібито самостійно вирощеної сільськогосподарської продукції (сої) на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ФОП ОСОБА_4 , ПП « ОСОБА_5 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 , умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 9 846 206 гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
З метою повного, всебічного та об*єктивного дослідження всіх обставин справи, необхідно дослідити установчі та реєстраційні документи ФГ « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), звітність форми 1ДФ ФГ « ОСОБА_3 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, податкові декларації ФГ « ОСОБА_3 » з податку на додану вартість за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, договори про визнання електронних документів та квитанції на подачу декларацій ФГ « ОСОБА_3 » в електронному вигляді із зазначенням IP адреси та адреси електронної почти з якої надходили вказані декларації за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, що знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.
З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження суд приходить до наступного.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 або особі, що діятиме за їх дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: установчих та реєстраційних документів ФГ « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), звітність форми 1ДФ ФГ « ОСОБА_3 » за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, податкові декларації ФГ « ОСОБА_3 » з податку на додану вартість за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, договори про визнання електронних документів та квитанції на подачу декларацій ФГ « ОСОБА_3 » в електронному вигляді із зазначенням IP адреси та адреси електронної почти з якої надходили вказані декларації за період з 01.01.2014 по 31.12.2015, з подальшою можливістю їх вилучення.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 08 липня 2016 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1