ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/2146/16-к
провадження № 1-кс/201/1269/2016
УХВАЛА
17 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання начальника ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з заступником прокурора Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
17 лютого 2016 року начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Вказані громадяни планують запровадити схему, яка дозволить їм ухилятися від сплати податків та створить умови для мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки
Суть схеми полягає в створенні та реєстрації на території Дніпропетровської області підприємство для здійснення господарської діяльності пов`язаною з придбанням стартових пакетів та карток поповнення телефонів операторів мобільного зв`язку ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , « ІНФОРМАЦІЯ_6 », Тримоб). Придбання товару (скреч-карти, стартові пакети) новим підприємством, буде здійснюватися безпосередньо у операторів мобільного зв`язку, при цьому подальша реалізація придбаного товару буде відбуватися переважно на території Дніпропетровській області. Придбана продукція, використовуючи офіційно неоформлених співробітників, планується реалізовуватися через мережу харчових, промислових кіосків та інших торгівельних об`єктів за готівковий розрахунок без відповідного відображення фінансово-господарського операцій по бухгалтерському та податковому обліках.
Новостворене підприємство буде використовуватися для прикриття протиправної діяльності фігурантів, а саме для документального оформлення безтоварних операцій по реалізації та виготовленню підроблених фінансово-господарських операцій по бухгалтерському та податковому обліках, що створюють умови для роботи транзитно - конвертаційних підприємств, щодо надання зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуг з мінімізації податкових зобов`язань, конвертування безготівкових грошових коштів у готівку для підприємств реального сектору економіки.
Також дані громадяни додатково планують залучити до своєї незаконної діяльності у якості посібників не встановлені на теперішній час особи, з якими вони активно спілкуються. Крім того фігуранти проводять попередні перемовини із потенційними клієнтами.
Додатково було встановлено, що фігуранти мають доволі тісні стосунки з представниками (дилерами) «конвертаційних» центрів в м. Дніпропетровськ.
Було встановлено мобільний телефон, якими користуються фігуранти, а саме: НОМЕР_1 . Вказана інформація підтверджена матеріалами оперативно-розшукової справи.
На підставі викладеного начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів за період з 01.01.2015 р. по дату винесення ухвали суду, а саме: які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абонент: НОМЕР_1 .
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Дослідивши за матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити начальнику ОУ ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів за період з 01.01.2015 р. по дату винесення ухвали суду, а саме: які перебувають у володінні оператора телефонного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » АДРЕСА_1 - документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), без розкриття змісту повідомлень та сеансів зв`язку, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абонент: НОМЕР_1 .
Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмки) надати співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1