06.06.2016 Справа № 756/7298/16-к
Унікальний номер №756/7298/16-к
Провадження №1-кс/756/933/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 червня 2016 року місто Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до документів,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, за погодженням прокурора Київської місцевої прокуратури №5, звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 20.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що згідно акту перевірки ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві від 02.09.2015 №798/26-54-22-05-10/37047746 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.02.2015 по 28.02.2015 та з 01.04.2015 по 30.04.2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.02.2015 по 31.03.2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період з 01.03.2015 по 30.04.2015, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 01.03.2015 по 31.03.2015 вчинили дії направлені на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 3 834 960,0 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » мали взаємовідносини з приводу поставки круп, надання послуг фасування та послуг комісіонера при продажу круп.

Згідно наданого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » до перевірки висновку державної санітарно-епідеміологічної експертизи встановлено, що придбана у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » продукція (рис) є товаром імпортного походження, імпортером вказаної продукції є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Водночас згідно наданого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » до перевірки висновку державної санітарно-епідеміологічної експертизи встановлено, що виробником придбаної у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » продукції (крупа гречана) є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ».

Також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » неправомірно відобразило в податковому обліку фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з приводу поставки останнім крупи гречаної вагової.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » до перевірки надано видаткові накладні №Хф000009684 від 12.02.2015 року, №Хф000010262 від 14.02.2015, №Хф000015292 від 06.04.2015 №Хф000015293 від 06.04.2015, які не відповідають вимогам первинного документа, а саме: не вказано місце складання документа, що є порушенням вимог ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-XIV, із змінами та доповненнями, п. 2.4 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 №88; до перевірки надано товарно-транспортні накладні, що заповнені з порушенням Правил перевезень вантажів автомобільним транспортом в Україні затверджених наказом Міністерства транспорту України від 14.10.1997 №363 зареєстрованих в Міністерстві юстиції України від 20.02.1998 за №128/2568, а саме: №15292 від 06.04.2015 року, №15293 від 06.04.2015 року згідно яких не вказано кінцевий пункт розвантаження, зазначено лише м. Київ, №9684 від 12.02.2015, №10262 від 14.02.2015, №9826 від 24.02.2015 в якій відсутній підпис водія експедитора який прийняв та здав вантаж.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відобразило в податковому обліку операції щодо купівлі у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » цукру в мішках, проте до перевірки не надано документи, що підтверджують факт транспортування даного товару загальною вагою 324 т, а саме від пункту навантаження: Житомирська обл., Попільнянський район, с. Андрушки, до пункту розвантаження: АДРЕСА_1 .

Також відповідно до матеріалів перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » неправомірно відобразило в податковому обліку фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з приводу поставки цукру в мішках.

Згідно наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » сертифікатів відповідності виданих Міністерством економічного розвитку і торгівлі України виробниками відвантаженої на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » продукції є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

При цьому, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » не здійснювало господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

Крім того, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » цукор білий кристалічний у кількості 121 т. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » має стан платника 3 - прийнято рішення про припинення (розпочато ліквідіцйну процедуру), не має зареєстрованих видів діяльності на виробництво цукру. Чисельність працюючих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » становить 3 особи, у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відсутні відомості про наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » основних засобів, в т.ч. виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » неправомірно відобразило в податковому обліку операції щодо придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » цукру в мішках. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » має обліковий стан платника 28 - триває процедура припинення (направлені заперечення органу ДФС), не має зареєстрованих видів діяльності на виробництво цукру та на здійснення будь-якої діяльності пов`язаної з торгівлею та/або виробництвом продуктів харчування. Чисельність працюючих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » становить 1 чол., у відсутні відомості про наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » основних засобів, в т.ч. виробничих, складських приміщень, земельних ділянок, транспортних засобів тощо.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що засновник та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_6 , не займається підприємницькою діяльністю, ніякого відношення до ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » він не має, вказане підприємство йому не відоме.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами:

1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) відкрито та використовувалися рахунки:

- № НОМЕР_11 (українська гривня, євро, долар США), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;

- № НОМЕР_13 (українська гривня), відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_14 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;

- № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_17 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;

2. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) відкрито та використовувалися рахунки:

- № НОМЕР_18 (українська гривня, євро, долар США), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;

- № НОМЕР_19 (українська гривня, № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_21 (євро), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_22 ) за адресою: АДРЕСА_5 ;

- № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня, євро, долар США), відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_25 ) за адресою: АДРЕСА_6 , а саме у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Тернополі, (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_7 .

На підставі вищевикладеного, для перевірки показів свідків; встановлення осіб, які ще розпоряджались рахунком; встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; встановлення фактичного обігу коштів по рахунку, призначення їх надходження та списання; встановлення вичерпного кола суб`єктів від яких надходили кошти; встановлення подальшого руху коштів, шляхів їх обготівковування та кінцевих їх отримувачів; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; та для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, слідчий звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, а в разі їх відсутності завірених копій) про відкриття та функціонування вищезазначених банківських рахунків з моменту їх відкриття по теперішній час, та надання згоди на їх вилучення.

Враховуючи наявність достатніх, доведених слідчим підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, слідчий суддя вважає необхідним розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких вони знаходяться.

Прокурор прокуратури Оболонського району міста Києва ОСОБА_7 про день та час розгляду клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином, причини неявки в судове засідання не повідомив, у зв`язку з чим, відповідно до вимог ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя приймає рішення про розгляд клопотання у його відсутність.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ході розгляду клопотання встановлено, що з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження №0000004 вбачається, що 20.01.2016 року внесено відомості про вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть бути отримані у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено, що вказані документи необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Крім того, слідчим у судовому засіданні доведено необхідність вилучення зазначених у клопотанні документів у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 », оскільки вони для проведення в подальшому криміналістичних експертиз; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_5 , про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000004, а саме: старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України, тимчасовий доступу до документів, з можливістю їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме:
1)документів, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_12 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , та містять банківські таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_11 (українська гривня, євро, долар США), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_11 (українська гривня, євро, долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;
-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_11 (українська гривня, євро, долар США), за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_11 (українська гривня, євро, долар США), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;
2)документів, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_14 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , та містять банківськітаємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), щодо відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_13 (українська гривня), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_13 (українська гривня), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;
-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_13 (українська гривня), за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_13 (українська гривня), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;
3)документів, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_17 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_4 , та містять банківськії таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;
-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;
4)документів, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_12 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , та містять банківські таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_18 (українська гривня, євро, долар США), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_18 (українська гривня, євро, долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;
-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_16 (долар США), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;
5)документів, які зберігаються в про розкриття в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_22 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_5 , та містять банківські таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_21 (євро), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_19 (українська гривня, № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_21 (євро), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;
-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_19 (українська гривня, № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_21 (євро), за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_19 (українська гривня, № НОМЕР_20 (долар США), № НОМЕР_21 (євро), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів;
6)документів, які зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_25 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_6 , а саме у Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Тернополі, (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_7 , та містять банківські таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня, євро, долар США), а саме:

-документів, які містяться у справі клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня, євро, долар США), картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та IP - адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти;
-інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня, євро, долар США), за період з 01.01.2015 по 30.05.2016, в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » № НОМЕР_23 (українська гривня), № НОМЕР_24 (українська гривня, євро, долар США), суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.
Посадовим особам ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000004, а саме: старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому СВ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві або/та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України, тимчасовий доступу до зазначених в ухвалі документів, з можливістю вилучення вказаних документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1