1-кс/522/4648/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 березня 2016 року м. Одеса
Досудовим розслідуванням встановлено, що працівниками УБВДОЗШ ГУ ДФС в Одеській області прийнято участь у плановій документальній перевірці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р.
За результатами проведення перевірки встановлені фінансові операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , по яким, відповідно до Указу Президента України «Про рішення Ради національної безпеки і оборони України від 13 квітня 2014 року, «Про невідкладні заходи щодо подолання терористичної загрози і збереження територіальної цілісності України» від 14 квітня 2014 року № 405/2014, Закону України №1669-УІІ від 02.09.2014 «Про тимчасові заходи на період проведення антитерористичної операції» та Закону України «Про боротьбу з тероризмом» № 638-IV від 20.03.2003 року (зі змінами та доповненнями) виникає обґрунтована підозра у фінансуванні тероризму та сепаратизму (у період проведення антитерористичної операції з 24.03.2014р. по 26.09.2014 р.), шляхом перерахування грошових коштів в неконтрольовані українською владою території України, у яких незаконно діють терористичні організації «Донецька народна республіка» та «Луганська народна республіка» всього у сумі 4013961,78 грн.
22 квітня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір №22/04М-БДП от 22.04.2014 відповідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 - «Постачальник», в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - «Покупець» в особі директора ОСОБА_5 , уклали договір про таке:
«... Постачальник поставляє та передає партіями у власність Покупцю, а Покупець приймає та оплачує на умовах даного договору:
- борошно вищого ґатунку у кількості 195 тон по ціні 4300грн. за тону в т.ч. ПДВ 716,67 грн.;
- борошно першого ґатунку у кількості 200 тон по ціні 3900грн. за тону в т. ч. ПДВ 650 грн.
Загальна вартість договору становить 1618500 грн.(один мільйон шістсот вісімнадцять тисяч п`ятсот грн.), в тому числі ПДВ - 269750 грн...».
З посиланням на вказаний договір ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,
22 жовтня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір №2210/М-БДП от 22.10.2014 року відповідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_2 - «Постачальник», в особі директора ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - «Покупець» в особі директора ОСОБА_5 , уклали договір про таке:
«...1.1. Постачальник зобов`язується поставити, а Покупець прийняти та оплатити олію соняшникову нерафіновану невиморож.1 гат. З соняшнику врожаю 2013року....
Загальна вартість даного договору складає 813700 грн.(вісімсот тринадцять тисяч сімсот грн.00 коп.), в тому числі ПДВ - 135616,67грн.
З посиланням на вказаний договір ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,
У бухгалтерському обліку підприємства зазначена операція була проведена бухгалтерською проводкою:
01 вересня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір №1/ОБ відповідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_3 «Виконавець», в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - «Замовник» в особі директора ОСОБА_5 , уклали договір про таке:
«... 1.1. «Виконавець» виконує обслуговування хімводоочистки котельної «Замовника» ...
Загальна вартість технічного обслуговування становить 780194 грн. (сімсот вісімдесят тисяч сто дев`яносто чотири грн.00 коп.), в тому числі ПДВ - 130032,33 грн...»
22 серпня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено договір №22/р8/М-БДП відповідно якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_3 «Постачальник», в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - «Замовник» в особі директора ОСОБА_5 , уклали договір про таке:
«... Постачальник поставляє та передає партіями у власність Покупцю, а Покупець приймає та оплачує на умовах даного договору :
- борошно вищого ґатунку у кількості 250 тон по ціні 3600грн. за тону в т.ч. ПДВ 600 грн.;
- борошно першого ґатунку у кількості 130 тон по ціні 3400грн. за тону в т.ч. ПДВ 566,67 грн.
Загальна вартість договору становить 1342000 грн. (один мільйон триста сорок дві тисячі грн.), в тому числі ПДВ - 223666,67 грн...»
З посиланням на вказані договори ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом травня - липня 2014 року на розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » м. Донецьк МФО НОМЕР_7 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_3 , були перераховані грошові кошти у сумі 1581761,78 грн., а саме:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » була виписана податкова накладна: №20 від 30.09.2014р.на суму 780194 грн. в т.ч. ПДВ 130032,33 грн. та акт виконаних робіт за формою КБ 2В б/н від 30.09.2014р. на загальну суму 780194 грн. в т.ч. ПДВ 130032,33 грн. за нібито виконані робот з обслуговування химводоочистки котельній.
У бухгалтерському обліку підприємства зазначені операції були проведені наступними бухгалтерськими проводками: Кт 311 -Дт 631.
Таким чином, в ході досудового розслідування необхідно дослідити документи та дані щодо перерахування грошових коштів в неконтрольовані українською владою території України згідно вище вказаних договорів. Відомості, які містяться в документах щодо незаконного перерахування грошових коштів в неконтрольовані українською владою території України, можливо використати як докази.
Разом з тим, вказані документи знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Однак, без огляду та дослідження цих документів та даних встановити детальні обставини фінансування тероризму та сепаратизму у період проведення антитерористичної операції, шляхом перерахування з рахунка № НОМЕР_10 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (м. Київ, МФО НОМЕР_11 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ІПН НОМЕР_12 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », рахунок № НОМЕР_9 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », рахунок № НОМЕР_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » грошових коштів в загальній сумі 4013961,78 грн. не є можливим, оскільки відповідні документи та відомості зберігаються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 .
Згідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи:
1)перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2)самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В своєму клопотанні, слідчий обґрунтовує наявність підстав, що вилучення оригіналів зазначених документів обґрунтовується необхідністю їх дослідження в ході досудового розслідування, використання їх при проведенні слідчих дій та експертиз.
Крім цього, у зв`язку з існуванням реальної загрози зміни або знищення вказаних документів, вдається доцільним розглядати дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159, 160, 162, 223 КПК України, ст. 62 Закону України № 2121-III «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000,
Клопотання ст. слідчого СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_2 задовольнити.
Надати тимчасовий доступ та вилучення в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яка розташована за адресою: АДРЕСА_4 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 слідчими слідчого відділу УСБУ в Одеській області виїмку договорів договір №1/ОБ від 01.09.2014 року, договір №22/08/М-БДП від 22.08.2014 року, договір №22/04М-БДП от 22.04.2014 року, договір №2210/М-БДП от 22.10.2014 року, прибуткових та видаткових накладних щодо руху товарів та послуг за вказаними договорами, платіжних доручень щодо перерахування коштів за вказаними договорами (в тому числі в електронному вигляді), квитанції, актів виконаних робіт за вказаними договорами, податкових накладних, рахунків фактури за вказаними договорами, товарно транспортних накладних, журналів прибуткових та видаткових операцій тощо, а також інших документів, що стосуються фінансово господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Виконання ухвали доручити слідчим слідчого відділу УСБУ в Одеській області.
Встановити строк дії ухвали 1(один) місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1