ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9761/16-к
провадження № 1-кс/201/6136/2016
УХВАЛА
04 липня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:
04 липня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000037 від 10.06.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В період часу з 01.01.2015 по 01.01.2016 фізичні особи - підприємці ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), будучи співвласниками нежитлових приміщень, що використовуються для зберігання та переробки зернових культур розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , з використанням відповідних потужностей, шляхом заниження ціни на продаж зерновідходів при їх реалізації та не відображення реальних обсягів переробленого зерна, ухилились від сплати податків на суму понад 3.5 млн. грн.

Згідно до наданої оперативної інформації фізичні особи-підприємці ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 здійснюють закупівлю зернових культур у сільгоспвиробників та зернотрейдерів здебільш за готівкові кошти без складання відповідних первинних документів та відображення операцій в бухгалтерському обліку. В подальшому, після здійснення переробки зернових в товар (муку) з використанням відповідного обладнання, розташованого за вказаною адресою, здійснюється його продаж, при цьому реальні обсяги реалізованої продукції також не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках. Крім того, частина зернових після проведення первинної обробки обліковується як відходи, та реалізується за готівку з відображенням навпіл заниженої ціни при продажу.

Згідно до отриманої під час досудового розслідування інформації, безпосередньо зберігання та переробка зернових культур здійснюється зазначеними ФОП на території нежитлових приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що первинні фінансово-господарські документи та «чорнова» бухгалтерія, що відображають фінансово-господарську діяльність фізичних осіб-підприємців ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , зокрема зберігаються в квартирі за адресою: АДРЕСА_2 , за місцем мешкання ОСОБА_4 .

Згідно до інформації наданої КП «ДМБТІ» ДОР» будинок розташований за адресою: АДРЕСА_2 , на праві приватної власності належить ОСОБА_7 .

Відповідно до інформації наданої оперативним управлінням ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_7 є тещею ОСОБА_4 .

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_7 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовуваних для цього матеріалів, реєстраційних, кадрових, первинних та інших документів фінансово господарської діяльності фізичних осіб-підприємців ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), інших підконтрольних вказаним особам підприємців (підприємств), та їх контрагентів, документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з контрагентами, в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000037, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , проведення обшуку в квартирі розташованій за адресою: АДРЕСА_2 , яка на праві приватної власності належить ОСОБА_7 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, відшукання та вилучення предметів злочину, знаряддя злочину та використовуваних для цього матеріалів, реєстраційних, кадрових, первинних та інших документів фінансово господарської діяльності фізичних осіб-підприємців ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), інших підконтрольних вказаним особам підприємців (підприємств), та їх контрагентів, документів бухгалтерського та податкового обліку, їх реєстрів, платіжних документів, у тому числі щодо взаємовідносин з контрагентами, в оригіналах, копіях, бланках, а також печаток та штампів суб`єктів господарювання, факсимільних кліше, чорнових записів та нотаток, комп`ютерної техніки, електронних та змінних носіїв інформації, мобільних телефонів, грошових коштів в готівковій формі та іншого майна, яке було здобуто в результаті вчинення злочину, інших предметів та документів, що мають значення у провадженні.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №0000037, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1