ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/1817/16-к
провадження № 1-кс/201/1073/2016
УХВАЛА
10 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
10 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період 2014-2015 років, діючи умисно, в порушення вимог Податкового законодавства України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 228 688,62 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.
Так в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що основним видом діяльності підприємства ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) виробництво робочого одягу. Так, у ході аналізу податкового кредиту підприємства ПП « ОСОБА_4 » по ланцюгу до кінцевого виробника, встановлено проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_7 ), які мають ознаки «транзитності». У вказаних підприємств відсутні основні фонди, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби та трудові ресурси необхідні для ведення господарської діяльності.
Вказана схема роботи має сумнівний характер та розроблена ПП « ОСОБА_4 » з метою ухилення від оподаткування та отримання податкової вигоди.
Також встановлено, що директор підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ОСОБА_5 користується послугами мобільного зв`язку за номером НОМЕР_8 .
Згідно проведених заходів здійснених в рамках кримінального провадження, вбачається, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " використовують наступний абонентський телефонний номер, а саме: НОМЕР_8 .
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за наступними абонентськими телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 , із зазначенням номерів базових станцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », із обов`язковою прив`язкою до регіону базової станції, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку, - за період 01.01.2014 року по теперішній час; про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за наступним абонентським телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 ; - за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за наступним абонентським телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію про IMSI абонентів мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за наступним абонентським телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 - за період з 01.01.2014 року по теперішній час.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: документів в оригіналах та копіях, з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за наступними абонентськими телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 , із зазначенням номерів базових станцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », із обов`язковою прив`язкою до регіону базової станції, в зоні якої він знаходився на момент сеансів зв`язку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням ІМЕІ телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси зв`язку; дата, час початку та тривалість сеансів зв`язку, - за період 01.01.2014 року по теперішній час; про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за наступним абонентським телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 ; - за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за наступним абонентським телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 - з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2014 року по теперішній час; інформацію про IMSI абонентів мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за наступним абонентським телефонним номером, а саме: НОМЕР_8 - за період з 01.01.2014 року по теперішній час.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1