печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
22 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 з тимчасової втрати працездатності та ІНФОРМАЦІЯ_3 у своїй діяльності використовуються централізовані єдині інформаційно-аналітичні системи розроблені на базі комп`ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем (далі ЄІАС) нового покоління «Megapolis.Net» (системи «Megapolis. Документообіг», «Megapolis. Бухгалтерія», «Megapolis. Управління персоналом», «Megapolis. Інтернет-Портал».

Вказані ЄІАС призначені для автоматизації процесів і є багатокомпонентними інформаційно-аналітичними системами, що базуються на єдиній програмно-апаратній платформі.

Так, встановлено, що право інтелектуальної власності на вказані комп`ютерні програми ЄІАС з 2012 року належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та відповідно означені компанії надають органам державної влади, а саме ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 послуги з модернізації та обслуговування ЄІАС, розроблених на базі комп`ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем нового покоління «Megapolis.Net», на які щороку з державного бюджету України перераховується понад 50 млн. грн.

Загалом, за 2012-2015 роки на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з державного бюджету перераховано понад 150 млн. грн. авторської винагороди та інших платежів.

Разом з тим, роботи з модернізації програмного забезпечення фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не виконуються, а до актів виконаних робіт вносяться недостовірні відомості щодо їх обсягу. Не зважаючи на це, державні установи, а саме ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 з тимчасової втрати працездатності та ІНФОРМАЦІЯ_3 перераховують на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кошти в повній мірі.

В подальшому, з метою привласнення незаконно перерахованих на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » фінансових ресурсів та ухилення від сплати податків, значну частину коштів, під виглядом закупівлі програмного забезпечення, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виводять на рахунки підконтрольних власникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кіпрських компаній « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та Закритої акціонерної компанії з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». Після чого незаконно отримані грошові кошти розподіляються між учасниками протиправної діяльності.

Крім того, на виконання Прикінцевих та перехідних положень Закону України «Про загальнообов`язкове державне соціальне страхування» з 15 грудня 2015 року Фонд соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Виконавча дирекція ІНФОРМАЦІЯ_2 з тимчасової втрати працездатності перебуває в стадії припинення.

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_10 № 8/1/5-3416 від 22.02.2016 вказані протиправні посягання, що пов`язані з виведенням коштів за кордон, можуть призвести до розбалансування валютного ринку України та посилення економічної залежності від інших держав.

Водночас, за даними ІНФОРМАЦІЯ_11 юристи кіпрських компаній « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ІНФОРМАЦІЯ_12 з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_9 » приховують реальних власників та бенефіціарів, у тому числі шляхом укладання трастових угод та договорів про юридичне супроводження діяльності вищезгаданих суб`єктів господарювання, підписаних між номінальним акціонером та їх бенефіціарами.

Зазначені організації не проводять комерційної діяльності на території Кіпру, не є членами ІНФОРМАЦІЯ_13 та ІНФОРМАЦІЯ_14 , їх акції не котуються на ІНФОРМАЦІЯ_15 , а також не входить до переліку інвестиційних компаній ІНФОРМАЦІЯ_16 .

Відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_17 № 78/15-20/35908770 від 04.03.2016 протягом 2012-2015 років ІНФОРМАЦІЯ_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) проведено відкриті конкурсні торги на надання послуг використання централізованої інформаційно-аналітичної системи та комп`ютерної техніки комплектуючих.

Зокрема, ІНФОРМАЦІЯ_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 ) (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за результатами розкриття пропозиції конкурсних торгів, які проводились у 2012 2015 роках підписано договори про надання послуг із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Протягом 2012-2015 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 008 423,0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 12 257 928,0 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, протягом 2012-2015 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 37 324 065,65 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 3 452 308,0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 969 992,0 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 5 532 024,51 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 6 346 856,88 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 10 222 913,94 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » здійснювали фінансові операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) (стан платника до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » зареєстровані за однією юридичною адресою: АДРЕСА_1 (засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » є Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (Беліз, Беліз-Сіті, ?, МайлзНорзенХайвер).

З врахуванням вищевикладеного, ІНФОРМАЦІЯ_17 зроблено висновок про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), шляхом оформлення документів на товари/послуги, зазначені в податкових накладних з вищевказаними комерційними підприємствами, здійснено операції, що не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст.. 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999, у зв`язку з чим, має місце факт проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на конвертування коштів у готівку, а також посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вносили до первинних бухгалтерських документів завідомо неправдиві відомості (дані) щодо взаємовідносин із вищезазначеними комерційними підприємствами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 на загальну суму 78 114 512,0 грн., з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинними шляхом.

Крім того, згідно листа ГУ КЗЕ СБ України (вих. №8/1/5-10782 від 25.07.2016) встановлено, що до протиправної діяльності посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а також ІНФОРМАЦІЯ_7 , причетні наступні суб`єкти господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ІП « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) використовує у своїй діяльності відкриті у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (МФО НОМЕР_19 ) наступні банківські рахунки:

1) НОМЕР_20 (назва валюти Українська гривня); 2) НОМЕР_21 (назва валюти Українська гривня); 3) НОМЕР_22 (назва валюти Євро); 4) НОМЕР_23 (назва валюти долар США); 5) НОМЕР_24 (назва валюти долар США); 6) НОМЕР_25 (назва валюти Українська гривня); 7) НОМЕР_26 (назва валюти Українська гривня); 8) НОМЕР_27 (назва валюти Українська гривня), відкритті ІП « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ).

Таким чином, є достатні підстави вважати, що відомості про рух грошових коштів по вищевказаних розрахункових рахунках ІП « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) мають значення для даного кримінального провадження.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Всупереч вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України, якою визначені основні вимоги до змісту клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, долучені до клопотання матеріали кримінального провадження не містять належних та допустимих доказів на підтвердження доводів клопотання про наявність господарських взаємовідносин між ІП « ІНФОРМАЦІЯ_36 », до документів якого слідчий просить надати тимчасовий доступ, та підприємствами, відносно яких здійснюється досудове розслідування.

Зважаючи на викладене, слідчий суддя відмовляє в задоволенні клопотання, що не перешкоджає повторному зверненню до суду з аналогічним клопотанням після усунення вищевказаних недоліків.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення,- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1