Справа № 523/8753/16-к
Провадження №1-кс/523/1081/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23.06.2016 року м. Одеса
Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника СВ Суворовського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, ВСТАНОВИВ:
В ході досудового розслідування встановлено, що 10.06.2016 року до Суворовського ВП надійшли матеріали аналітичного дослідження ДФС України ГУ ДФС в Одеській області, згідно яких посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » можливо здійснили привласнення державних коштів.
11.06.2016 року за даним фактом СВ Суворовського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області, розпочато кримінальне провадження № 0003750 за ознаками ч. 1 ст. 191 КК України.

З клопотання вбачається, що Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - «Замовник» в особі генерального директора ОСОБА_4 та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » -«Підрядник», в особі директора ОСОБА_5 , було укладено наступні договори підряду:

- № 8-Р від 27.04.2015 p., згідно якого «Замовник» доручає, а «Підрядник» приймає на себе обов`язки з капітального ремонту приміщень спального комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_1 . Договірна ціна складає 349486,8 гривень у т.ч. ПДВ 20%;

- № 20-Р від 14.09.2015 р. згідно якого «Замовник» доручає, а «Підрядник» приймає на себе обов`язки по виконанню капітального ремонту приміщень спального комплексу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_1 . Договірна ціна складає 381148,8 гривень, у т.ч. ПДВ 20%=63524, 8 грн.

Відповідно до умов вказаних договорів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 виписано на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » наступні акти виконаних робіт:

- № 1 за травень 2015 р. - капітальний ремонт приміщень спального зимнього корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 на суму 197392,8 грн. у т.ч. ПДВ 32898,8 грн.;

- № 2 за червень 2015 р. - капітальний ремонт приміщень спального зимнього корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 на суму 152094 грн. у т.ч. ПДВ 25349 грн.;

- б/н за вересень 2015 р. - капітальний ремонт приміщень спального зимнього корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 на суму 303339,6 грн. у т.ч. ПДВ 50556,6 грн.;

- б/н за жовтень 2015 р. - капітальний ремонт приміщень спального зимнього корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 на суму 77571,6 грн. у т.ч. ПДВ 12928,6 грн.

Оплата державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на адресу TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснена у сумі 730398 грн., згідно платіжних доручень № 4750 від 05.05.2015 р., № 4809 від 20.05.2015 р., № 4856 від 03.06.2015 р., № 4890 від 10.06.2015 р., № 5372 від 16.09.2015 р., № 5421 від 29.09.2015 р.

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних ( ЄРПН ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у повному обсязі вищеописані будівельно-ремонтні роботи було пере замовлені у субпідрядних організаціях, а саме:

- ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з яким укладено договір субпідряду № 14-09-01 від 14.09.2015 р., відповідно до якого Замовник (TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») доручає, а субпідрядник (1111 « ОСОБА_7 ») приймає на себе обов`язки з виконання капітального ремонту внутрішніх приміщень спального корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 ;

-TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , з яким укладено договір субпідряду № 06/05-01 від 06.05.2015 р. відповідно до якого Замовник (TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») доручає, а субпідрядник (TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») приймає на себе обов`язки з виконання капітального ремонту внутрішніх приміщень спального корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 ;

-TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , з яким укладено договір субпідряду № 28/04-01 від 28.04.2015 р., відповідного до якого Замовник (TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») доручає, а субпідрядник (TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») приймає на себе обов`язки з виконання капітального ремонту внутрішніх приміщень спального корпусу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за адресою: АДРЕСА_1 ;

Підприємство ПП « ОСОБА_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , протягом своєї діяльності за місцем реєстрації не надавало звіти щодо наявності транспортних засобів та звіти щодо нарахування та сплати екологічного податку. Зазначені обставини свідчать про відсутність на підприємстві транспортних засобів,

які свідчать про транспортування товарно-матеріальних цінностей, а також свідчать про відсутність використання будь-яких орендованих транспортних засобів для транспортування. Крім того, аналізом бази ЄРПН співробітниками ДФС встановлено, що в період, коли ПП « ОСОБА_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 нібито надавались ремонтно-будівельні роботи, які були використані при проведенні ремонтних робіт на об' єкті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », не було придбання ПП « ОСОБА_7 » аналогічних послуг.

Операції ПП « ОСОБА_7 » не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності трудових ресурсів, виробничих та складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого постачання або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської діяльності, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, складських приміщень і транспортних засобів. В зв`язку з цим одна особа ( засновник, бухгалтер, директор ) ПП « ОСОБА_7 » не міг фактично здійснювати господарські операції з урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості один від одного. Виходячи із викладеного, ПП « ОСОБА_7 » здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов`язаних з наданням вигоди третім особам. Таким чином, правочини укладені від імені TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_7 » не спричиняють реального настання правових наслідків, суперечать інтересам держави та суспільства та спрямовані на завищення собівартості виконаних для державного підприємства робіт та на подальшу легалізацію коштів.

Підприємство TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , протягом своєї діяльності за місцем реєстрації не надавало звіти щодо наявності транспортних засобів та звіти щодо нарахування та сплати екологічного податку. Зазначені обставини свідчать про відсутність на підприємстві транспортних засобів, які свідчать про транспортування товарно-матеріальних цінностей, а також свідчать про відсутність використання будь-яких орендованих транспортних засобів для транспортування. Крім того, аналізом бази ЄРПН співробітниками ДФС встановлено, що в період, коли TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 нібито надавались ремонтно-будівельні роботи, які були використані при проведенні ремонтних робіт на об' єкті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », не було придбання TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 аналогічних послуг.

Операції TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 » не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності трудових ресурсів, виробничих та складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого постачання або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської діяльності, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, складських приміщень і транспортних засобів. В зв`язку з цим одна особа ( засновник, бухгалтер, директор ) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 не міг фактично здійснювати господарські операції з урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості один від одного. Виходячи із викладеного, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » кодЄДРПОУ НОМЕР_3 здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов`язаних з наданням вигоди третім особам. Таким чином, правочини укладені від імені TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 не спричиняють реального настання правових наслідків, суперечать інтересам держави та суспільства та спрямовані на завищення собівартості виконаних для державного підприємства робіт та на подальшу легалізацію коштів.

Підприємство TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , протягом своєї діяльності за місцем реєстрації не надавало звіти щодо наявності транспортних засобів та звіти щодо нарахування та сплати екологічного податку. Зазначені обставини свідчать про відсутність на підприємстві транспортних засобів, які свідчать про транспортування товарно-матеріальних цінностей, а також свідчать про відсутність використання будь-яких орендованих транспортних засобів для транспортування. Крім того, аналізом бази ЄРПН співробітниками ДФС встановлено, що в період, коли TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 нібито надавались ремонтно-будівельні роботи, які були використані при проведенні ремонтних робіт на об' єкті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », не було придбання TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 аналогічних послуг.

Операції TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 не підтверджуються стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності трудових ресурсів, виробничих та складських приміщень та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого постачання або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської діяльності, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, складських приміщень і транспортних засобів. В зв`язку з цим одна особа ( засновник, бухгалтер, директор ) TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 не міг фактично здійснювати господарські операції з

урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості один від одного. Виходячи із викладеного, TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 здійснювало діяльність спрямовану на здійснення операцій пов`язаних з наданням вигоди третім особам. Таким чином, правочини укладені від імені TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 не спричиняють реального настання правових наслідків, суперечать інтересам держави та суспільства та спрямовані на завищення собівартості виконаних для державного підприємства робіт та на подальшу легалізацію коштів.

Таким чином аналітичним дослідженням встановлено, що посадові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », уклавши з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » договори на постачання будівельно-ремонтних робіт та будівельних матеріалів, можливо здійснили привласнення державних коштів на суму 680874 гривень.

В зв`язку з чим заступник начальника ІНФОРМАЦІЯ_7 , старший лейтенант поліції ОСОБА_8 , просить надати тимчасовий доступ із можливістю вилучення належним чином завіреної копії податкової та юридичної справи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та розгорнутим додатком № 5 до неї за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2015 р. яка знаходиться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_2 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказане клопотання ґрунтується на припущеннях, що не відповідають нормам діючого КПК України.

Підставами для проведення слідчих дій не може бути припущення слідчого або прокурора до скоєння будь-яких злочинів.

Кримінальне провадження порушене по факту, ніяких доказів не представлено, а саме : експертиз, актів КРУ, актів податкових перевірок, які б свідчили, що мала місце розтрата державних коштів, слідчому судді також не надано.

Керуючись ст.ст. 163165, 309, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання заступника начальника СВ Суворовського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя