Провадження № 1-кп/638/357/16
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18.03.2016м. Харків

Дзержинський районний суд м. Харкова в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4 ,

обвинуваченої ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в приміщенні Дзержинського районного суду м. Харкова кримінальне провадження № 0000021 від 29.11.2012 року відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Челябінськ Російської Федерації, громадянки України, що зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України, раніше судимої 17 березня 2015 Жовтневим районним судом м. Дніпропетровська за ч.2 ст.205 КК України,

за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України,

встановив:

ОСОБА_5 з 27 лютого 2013 року по теперішній час значиться засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «БК «Сучасні Технології України» (код ЄДР 38492802) (з лютого 2014 не звітує до податкового органу за місцем обліку), зареєстрованого 27 лютого 2013 року виконавчим комітетом Харківської міської ради, незважаючи на вищевказане, створення ТОВ «БК «Сучасні Технології України» відбулося без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена Статутом вказаного ТОВ, а з метою прикриття незаконної діяльності.

10 лютого 2013 року в ранковий час доби ОСОБА_5 , перебуваючи в закладі фаст-фуду «МакДональдс» за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8, вступила в попередню змову з невстановленою досудовим слідством особою стосовно створення (реєстрації) на її ім`я суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена Статутом ТОВ «БК «Сучасні Технології України», а з метою прикриття незаконної діяльності, за грошову винагороду в розмірі 150 доларів США, для чого, того ж дня у денний час доби, перебуваючи за тією ж адресою, діючи умисно, з корисливих мотивів, ОСОБА_5 надала невстановленій досудовим слідством особі, копії сторінок свого паспорту - серії НОМЕР_1 , виданого Красногвардійським РВ УМВС України в Дніпропетровській області 20.04.2005 та копію довідки про присвоєння їй ідентифікаційного номеру - НОМЕР_2 .

14 лютого 2013 року в вечірній час доби ОСОБА_5 , перебуваючи в закладі фаст-фуду «МакДональдс» за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8, ОСОБА_5 отримала від невстановленої досудовим слідством особи, попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про створення нею суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані їй на підпис проекти документів необхідні для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності, реалізуючи свій злочинний намір, засвідчила їх своїм підписом, наділивши їх таким чином значенням документів, в тому числі Протокол №1 Установчих Зборів Учасників ТОВ «БК «Сучасні Технології України» від 14.02.2012, в яких містилися завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_5 статутного капіталу вказаного ТОВ шляхом передачі майна на суму 310000 грн., що становить 100% статутного капіталу ТОВ «БК «Сучасні Технології України», а також засвідчила своїм підписом ряд інших документів.

В подальшому, 26 лютого 2013 року у денний час доби ОСОБА_5 , перебуваючи в приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , засвідчила своїм підписом Статут ТОВ «БК «Сучасні Технології України», затверджений Установчими Зборами Учасників ТОВ «БК «Сучасні Технології України» (протоколом №1 від 14.02.2013), про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №253. Окрім цього, того ж дня, ОСОБА_5 в присутності приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 засвідчила власним підписом довіреність на представлення інтересів та ведення справ ТОВ «БК «Сучасні Технології України» третіми особами, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №252.

Так, засвідчивши своїм підписом, установчі та реєстраційні документи про створення нею суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», до яких внесено завідомо неправдиві відомості, ОСОБА_5 вчинила умисні та необхідні дії, направлені на створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, після чого, повернувшись до м.Києва, 26 лютого 2013 року перебувючи в закладі фаст-фуду «МакДональдс» за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8, вказані офіційні документи передала, тим самим збула невстановленій досудовим слідством особі, від якої отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду.

На підставі вищевказаних установчих та реєстраційних документів, засвідчених ОСОБА_5 , як засновником та директором вказаного товариства, невстановлена досудовим слідством особа 27 лютого 2013 року здійснила державну реєстрацію суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України» у виконавчому комітеті Харківської міської ради Харківської області, про що в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи зроблено запис №0055155, а також отримала печатку вказаного Товариства.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_5 , діючи на території Деснянського району м.Києва, спільно з невстановленою слідством особою, повторно створила суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», а саме: отримала у володіння установчі, реєстраційні та інші документи підприємства, які засвідчила власним підписом та в подальшому передала невстановленим слідством особі, яка використовувала даний фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності для документального оформлення псевдо господарських операцій, а також незаконно формували податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки у великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_5 , при скоєнні фіктивного підприємництва, 14 лютого 2013 року в вечірній час доби, перебуваючи в закладі фаст-фуду «МакДональдс» за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8, діючи за попередньою змовою з невстановленою досудовим слідством особою, від якої отримала попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про створення нею суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «БК «Сучасні Технології України», усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що вказані проекти документів містять завідомо неправдиві відомості та необхідні для реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності інших осіб, реалізуючи свій злочинний намір, засвідчила їх своїм підписом, наділивши таким чином значенням документів, які видаються та посвідчуються засновником підприємства, надають права та звільняють від обов`язків, серед яких в тому числі і Протокол №1 Установчих Зборів Учасників ТОВ «БК «Сучасні Технології України» від 14.02.2012 року, в якому містилися завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_5 статутного капіталу вказаного ТОВ шляхом передачі майна на суму 310000 грн., що становить 100% статутного капіталу ТОВ «БК «Сучасні Технології України», тим самим підробила вказані офіційні документи з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою.

В подальшому, 26 лютого 2013 року у денний час доби ОСОБА_5 , перебуваючи в приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , засвідчила своїм підписом Статут ТОВ «БК Сучасні Технології України», затверджений Установчими Зборами Учасників ТОВ «БК «Сучасні Технології України» (протоколом №1 від 14.02.2013), про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №253. Окрім цього, того ж дня, ОСОБА_5 в присутності приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 засвідчила власним підписом довіреність на представлення інтересів та ведення справ ТОВ «БК «Сучасні Технології України» третіми особами, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №252.

26 лютого 2013 року ОСОБА_5 , у вечірній час доби, перебувючи в закладі фаст-фуду «МакДональдс» за адресою: м.Київ, вул.Т.Драйзера, 8, вказані офіційні документи ТОВ «БК «Сучасні Технології України» передала, тим самим збула невстановленій досудовим слідством особі, від якої отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду.

ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою з невстановленою в ході досудового слідства особою, підробила офіційні документи, які видаються та посвідчуються підприємством та які надають права, а саме Протокол №1 Установчих Зборів Учасників ТОВ «БК «Сучасні Технології України» від 14.02.2012 року та Статут ТОВ «БК «Сучасні Технології України», з метою їх використання іншою особою, після чого, 26 лютого 2013 року, перебувючи в закладі фаст-фуду «МакДональдс» за адресою: м.Київ, вул.Т.Драйзера, 8 збула їх, що дало можливість невстановленим слідством особам, використовуючи фіктивний суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «БК «Сучасні Технології України», незаконно формувати податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що, в свою чергу, дало змогу останнім безпідставно зменшити суму податків, які підлягали сплаті до бюджету держави, та як наслідок ухилялись від їх сплати.

Таким чином ОСОБА_5 обвинувачується в тому, що 14 лютого 2013 року у вечірній час доби, перебуваючи на території м.Києва, за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8, отримала від невстановленої досудовим слідством особи, попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про створення нею суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», після чого, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, а також той факт, що надані їй на підпис проекти документів необхідні для створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності, реалізуючи свій злочинний намір, засвідчила їх своїм підписом, наділивши їх таким чином значенням документів.

Також, 26 лютого 2013 року у денний час доби перебуваючи в приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , ОСОБА_5 засвідчила своїм підписом Статут ТОВ «БК «Сучасні Технології України», того ж дня, ОСОБА_5 в присутності приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 засвідчила власним підписом довіреність на представлення інтересів та ведення справ ТОВ «БК «Сучасні Технології України» третіми особами.

В подальшому, тогож дня ОСОБА_5 у вечірній час доби перебуваючи за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8 вищевказані документи за грошову винагороду в розмірі 150 доларів США передала невстановленій в ході досудового слідства особі, що дало можливість останній на підставі вищевказаних документів, засвідчених ОСОБА_5 , як засновником та директором ТОВ «БК «Сучасні Технології України» 27 лютого 2013 року здійснити державну реєстрацію субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні технології України» у виконавчому комітеті Харківської міської ради Харківської області, а також отримати печатку вказаного Товариства.

Тим самим ОСОБА_5 повторно вчинила фіктивне підприємництво, шляхом створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «БК «Сучасні Технології України» з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у переведенні безготівкових коштів в готівку, документальному оформленні псевдо-господарських операцій, а також незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що дало змогу останнім умисно ухилятися від сплати податків.

Крім того, ОСОБА_5 обвинувачується в тому, що при скоєнні фіктивного підприємництва, 14 лютого 2013 року в вечірній час доби, перебуваючи за адресою: м.Київ, вул. Т.Драйзера, 8, діючи за попередньою змовою з невстановленою досудовим слідством особою, від якої отримала попередньо складені у встановленій законом формі проекти установчих та реєстраційних документів про створення нею суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «БК «Сучасні Технології України», усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, достовірно знаючи, що вказані проекти документів містять завідомо неправдиві відомості та необхідні для реєстрації суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «БК «Сучасні Технології України», яка в подальшому буде використовуватися для прикриття незаконної діяльності суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, засвідчила їх своїм підписом, наділивши таким чином значенням документів, які видаються та посвідчуються засновником підприємства, надають права та звільняють від обов`язків, серед яких в тому числі і Протокол №1 Установчих Зборів Учасників ТОВ «БК «Сучасні Технології України» від 14.02.2012, в якому містилися завідомо неправдиві відомості щодо формування ОСОБА_5 статутного капіталу вказаного ТОВ шляхом передачі майна на суму 310000 грн., що становить 100% статутного капіталу ТОВ «БК Сучасні Технології України» з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою, та передала, тим самим збула невстановленій досудовим слідством собі, від якої в подальшому отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду.

Суд проаналізував надані матеріали, вислухав пояснення обвинуваченої, її захисника, думку прокурора, який вважає, що угода про визнання винуватості може бути затверджена судом, та дійшов наступного висновку.

11 грудня 2014 року між прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 укладено угоду про визнання винуватості, відповідно до якої міра покарання обвинуваченій визначена в межах санкції ч. 2 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51000,00 грн., в межах санкції ч. 3 ст. 358 КК України - позбавлення волі на строк 1 рік, на із застосуванням ст. 70 КК України, остаточне покарання визначено за сукупністю злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим 1 рік позбавлення волі, на підставі ст. 75 КК України визначено звільнити ОСОБА_5 від відбування покарання у виді позбавлення волі з іспитовим строком один рік та покласти на неї обов`язки передбачені п.п. 2, 3, 4 ч. 1 ст. 76 КК України.

Як вбачається з наданих матеріалів, дії обвинуваченої ОСОБА_5 обґрунтовано кваліфіковані як кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205 КК України, - фіктивне підприємництво, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, повторно, яке, згідно з положеннями ст. 12 КК України, відноситься до категорії кримінальних правопорушень середньої тяжкості та ч. 3 ст. 358 КК України, - підроблення офіційних документів, які видаються та посвідчуються підприємством, надають права та звільняють від обов`язків, з метою використання їх як підроблювачем, так і іншою особою та їх збут, вчинене за попередньою змовою групою осіб, яке, згідно з положеннями ст. 12 КК України, відноситься до категорії кримінальних правопорушень середньої тяжкості.
Обвинувачена свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України, визнала.

Встановлено, що укладення угоди між прокурором та обвинуваченою є добровільним. Зміст та порядок укладення угоди відповідає вимогам ст.ст. 469, 472 КПК України.

Умови угоди про визнання винуватості не суперечать вимогам кримінального процесуального закону, міра покарання, узгоджена прокурором та обвинуваченою, визначена в межах санкції ч. 2 ст. 205 КК України у виді штрафу в розмірі 3000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51000,00 грн., в межах санкції ч. 3 ст. 358 КК України - позбавлення волі на строк 1 рік, із застосуванням ст. 70 КК України, остаточне покарання визначено за сукупністю злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим 1 рік позбавлення волі, на підставі ст. 75 КК України визначено звільнити ОСОБА_5 від відбування покарання у виді позбавлення волі з іспитовим строком один рік та покласти на неї обов`язки передбачені п.п. 2, 3, 4 ч. 1 ст. 76 КК України.

Ч. 1 ст. 70 КК України передбачено, що при сукупності злочинів суд, призначивши покарання за кожний злочин окремо, визначає покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим або шляхом повного чи часткового складання призначених покарань.

Підстав для відмови в затвердженні угоди про визнання винуватості, передбачених ч.7 ст.474 КПК України, не встановлено.

За таких обставин, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження угоди про визнання винуватості.

Запобіжний захід обвинуваченій не обирався.

Керуючись ст.ст. 374-376, 475 Кримінального процесуального кодексу України, суд,

засудив

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 11 грудня 2015 року між прокурором прокуратури Деснянського району м. Києва ОСОБА_3 та обвинуваченою ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000021 від 29.11.2012 року за обвинуваченням ОСОБА_5 за ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України.

ОСОБА_5 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та призначити їй покарання у виді штрафу в розмірі 3000 (трьох тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 51000 (п`ятдесят одну тисячу) грн. 00 коп.

ОСОБА_5 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України та призначити їй покарання у виді одного року позбавлення волі.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити покарання у виді одного року позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити засуджену ОСОБА_5 від відбування призначеного судом покарання з випробувальним строком на один рік.

Керуючись п.п. 2,3,4 ст. 76 КК України зобов`язати ОСОБА_5 не виїжджати за межі України на постійне проживання без дозволу кримінально-виконавчої інспекції; повідомляти кримінально-виконавчу інспекцію про зміну місця проживання, роботи або навчання; періодично з`являтись для реєстрації в кримінально-виконавчій інспекції.

Вирок може бути оскаржений обвинуваченим, прокурором виключно з підстав, передбачених ч.3 ст. 394 КПК України до Апеляційного суду Харківської області через Дзержинський районний суд м. Харкова протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Суддя -