Справа№751/1851/15-к
Провадження №1-кс/751/320/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 25 лютого 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю слідчого ОСОБА_2 ,

при секретарі ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 , погодженим старшим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження №0000078, відомості щодо якого внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань 25.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою завищення валових витрат та податкового кредиту з ПДВ, проводило безтоварні фінансово-господарські операції з підприємством, яке має ознаки фіктивності, а саме з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримали від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » грошові кошти за поставлену продукцію, частина яких в сумі 300 тис. грн. перераховані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке має ознаки фіктивності.

З метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення істини, по справі виникла необхідність у отриманні стороною кримінального провадження дозволу на тимчасовий доступ до документів, які підтверджують подальше використання товарів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для виробництва виробів (виконання робіт, надання послуг), а також подальшу реалізацію виробів (робіт, послуг), у виробництві яких використовувались такі товари та відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства, що складались та проводились безпосередньо службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні даного товариства, за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 право на тимчасовий доступ до завірених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме:

- карток рахунків 201, 202 із зазначенням номенклатури ТМЦ, отриманих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- карток складського обліку матеріалів (із зазначенням номенклатури, кількості та ціни) отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- лімітно-забірних карток форми №М-8, М-9, вимоги форми М-10, М-11, виписок із відомостей та журналів, актів на списання товарно-матеріальних цінностей у виробництво та інших документів, які підтверджують використання товарів у виробництві виробів, наданні послуг, виконанні робіт;

- оборотно-сальдових відомостей по рах. 631, 685, 201, 202 (карток рахунку по контрагенту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »);

- аналіз рах. 28, 20, 22, 63, 68;

- розшифровок витрат на матеріали та комплектуючі по окремому виробу;

- калькуляції договірної ціни на окремий виріб;

- картка рах. 26 із зазначенням номенклатури виробу;

- оборотно-сальдових відомостей по рах. 26, 28, 361, 681, 31 (карток рахунку по контрагентам, яким було реалізовано вироби, роботи, послуги у виробництві яких приймали участь товари, отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »);

- аналіз рах. 26, 28, 79, 20, 22, 70, 37;

- накладних (актів виконаних робіт, наданих послуг), що підтверджують реалізацію покупцям виробів, у виробництві яких використовувались товари, отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1