У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
Справа № 712/6702/16-к
Провадження № 1-кс/712/3361/16
09 червня 2016 року м. Черкаси
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , винесеного у кримінальному провадженні №0000038 від 10.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 та ч. 4 ст. 358 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В:
Прокурор Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, вказуючи, що слідчим слідчого відділу Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_4 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 10.11.2015 за фактом здійснення шахрайських операцій з грошовими коштами за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190 та ч. 4 ст. 358 КК України.

В ході розслідування встановлено, що ОСОБА_5 не маючи згідно установчих та інших документів товариств, жодного стосунку до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а тому усвідомлюючи, що наступні документи містять завідомо неправдиві відомості щодо нього як уповноваженого представника зазначених товариств, у 2015 році подав до акредитованих центрів сертифікації ключів підроблені офіційні документи, на підставі чого отримав посилені сертифікати керівників та електронні печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В подальшому, з метою сприяння невстановленим особам у заволодінні грошовими коштами вказаних товариств, шляхом надання засобів, спрямованих на реалізацію злочинного умислу, усвідомлюючи злочинний характер своїх дій, ОСОБА_5 надав останнім зазначені електронний цифрові підписи.

Внаслідок вказаного, скориставшись тим, що товариствами здійснюється автоматизований податковий облік, у 2015 році, в Єдиному реєстрі податкових накладних, від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом незаконного заволодіння доступом до електронних засобів реєстрації товариствами за допомогою електронного цифрового підпису, невстановленими особами зареєстровані податкові накладні на користь контрагентів, з яким у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні будь-які господарські відносини та податкові зобов`язання, внаслідок чого у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно сформовані податкові зобов`язання по ПДВ та зменшено суму податкового ліміту, в межах якого товариства можуть здійснювати фінансово-господарські операції.

За наслідками досудового розслідування ОСОБА_5 оголошено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 15, ч. 4 ст. 190, ч. 4 ст. 358 КК України.

При цьому, під час досудового розслідування встановлено, що податковий кредит з ПДВ потерпілих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2015 році за рахунок різних фінансово-господарських операцій було незаконно переведено до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_6 ; ФГ « ОСОБА_6 », код НОМЕР_7 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код НОМЕР_16 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » , код НОМЕР_18 ; ПП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_19 .

Відповідно до відповіді Інформаційно-довідкового Департаменту ДФС України вих. № 100/5/99-95-44-16 від 23.05.2016 було встановлено, що послуги ЕЦП для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » , код НОМЕР_18 ; отримувались у відділі реєстрації користувачів при ІНФОРМАЦІЯ_20 ( АДРЕСА_1 ).

Враховуючи викладене, на даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, які подавалися до відділу реєстрації користувачів при ІНФОРМАЦІЯ_20 , з метою встановлення особи, що подала документи, ідентифікації відтисків печатки підприємства, а також осіб, що підписували відповідні документи, які подавалися до вказаного центру, тощо.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаної документації, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників вищевказаної установи, у володінні якої вона знаходиться.

Таким чином, для перевірки викладених обставин вчинення кримінальних правопорушень необхідно вилучити саме оригінали зазначених документів, оскільки наявні в них відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, об`єкти експертних досліджень під час проведення судових експертиз, а також містити обставини, що можуть свідчити про вчинення кримінальних правопорушень невідомих на даний час стороні обвинувачення. Зазначені відомості не відносяться до речей та документів, до яких заборонено доступ, і вони не становлять державну таємницю.

Також, в інший спосіб, окрім того як здійснити тимчасовий доступ до вказаних документів та їх вилучення, які знаходяться у відділі реєстрації користувачів при ІНФОРМАЦІЯ_20 ( АДРЕСА_1 ), неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, так як вони знаходяться лише у даній установі.

Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до всіх документів, що подавалися до відділу реєстрації користувачів при ІНФОРМАЦІЯ_20 ( АДРЕСА_1 ), з метою отримання послуги електронного цифрового підпису: посилений сертифікат керівника та електронну печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » , код НОМЕР_18 ,

Керуючись ст. ст. 159, 162, 163-165, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору Черкаської місцевої прокуратури молодшому раднику юстиції ОСОБА_3 та оперативним працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, а саме: зобов`язати відділ реєстрації користувачів при ІНФОРМАЦІЯ_20 ( АДРЕСА_1 ), надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що подавалися з метою отримання послуги електронного цифрового підпису: посилений сертифікат керівника та електронну печатку по таким суб`єктам господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » , код НОМЕР_18 , та документів на підставі яких сертифікати по вказаним суб`єктам господарської діяльності були скасовані, з метою вилучення та проведення необхідних експертиз.

Організацію виконання даної ухвали покласти на прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , оперативних працівників ІНФОРМАЦІЯ_21 ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом 30 днів з дня її винесення.

Слідчий суддя підпис ОСОБА_1