Справа № 369/8395/16-к
Провадження № 1-кс/369/1877/16
УХВАЛА
Іменем України
12.09.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про накладення арешту за матеріалами кримінального провадження за №0000056 від 03.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий СУ ФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках банківських карток відкритих у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) та заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції по рахунках наступними громадянами: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) картки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) картка за № НОМЕР_6 , ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) картка за № НОМЕР_8 . ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), картка за № НОМЕР_12 , ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ), картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_14 ), картка за № НОМЕР_15 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_16 ), картка за № НОМЕР_17 , ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_18 ) картка за № НОМЕР_19 .

Слідчий СУ ФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 мотивує своє клопотання тим, що директор ТОВ „ЕПАТАЖ ГРУП Р.А. ОСОБА_13 , спільно із службовими особами ТОВ „ГРАНД СТИЛЬ Україна, ТОВ „ГРОС ЛКМ, ТОВ „ТД „ПРОМХІМРЕСУРС, ТОВ „АЛЬЯНС ЛКМ, ТОВ „БОРСАН, ТОВ „ДЖИ СІ та іншими суб`єктами господарювання, а також громадянами України ОСОБА_14 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 у період з 2014 по 2015 рік організували та забезпечили функціонування незаконної схеми, яка полягала в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із суб`єктами підприємницької діяльності, які створенні ОСОБА_13 спільно із невстановленими слідством особами та мають ознаки фіктивності, зокрема: ТОВ „УКРЕНЕРГОРЕММОНТАЖ, ТОВ „УБК. ТОВ „Інтернешенел Девелопмент, ТОВ „КОМПАНІЯ СТРОНГ, ТОВ „ЕПАТАЖ МЕДІАГРУП, ТОВ „СТРОЙ ДИДЖИТАЛ ГРУП, ТОВ „РЕМАРС, ТОВ „Арктика солюшнс, ТОВ „Аквамікс Україна, однак фактично грошові кошти, що перераховувались на розрахункові рахунки вказаних підприємств з ознаками фіктивності обготівковувались громадянами ОСОБА_13 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_15 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_16 із розрахункових рахунків, відкритих в ПАТ „УКРСОЦБАНК (МФО 300023).

В результаті забезпечення функціонування вищевказаної схеми, для підприємств реального сектору економіки, за вищевказаний період, незаконно сформовано податковий кредит на загальну суму 3523,6 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Під час проведення оперативно-розшукових заходів, а також в ході виконання доручення в рамках досудового розслідування кримінального провадження, отримано дані щодо обставин, які висвітлюють схему протиправної діяльності „конвертаційного центру, групи осіб безпосередньо причетних до організації та функціонування незаконної фінансової схеми, шляхом використання підконтрольних їм підприємств з ознаками „фіктивності, які перебувають на податковому обліку в м. Києві та різних областях України, які здійснюють заходи, направлені на ухилення від оподаткування підприємствами реально діючого сектору економіки із подальшим переведенням у готівку отриманих коштів.

Вищевказане підтверджується повідомленням про вчинення злочину ОУ Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області №2663/7/10-02-07-07 від 02.11.2015, а також відповідними рапортами ОУ Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області.

Зокрема досудовим розслідуванням встановлено. що на наступних громадян відкриті банківські картки у ПАТ „УКРСОЦБАНК: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) картки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) картка за № НОМЕР_6 , ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) картка за № НОМЕР_8 . ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), картка за № НОМЕР_12 , ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ), картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_14 ), картка за № НОМЕР_15 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_16 ), картка за № НОМЕР_17 , ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_18 ) картка за № НОМЕР_19

В ході проведення ряду обшуків частина банківських карток відкритих у ПАТ „УКРСОЦБАНК (МФО 300023) вищезгаданими громадянами була вилучена та визнані речовими доказами. на рахунки банківських карток відкритих ПАТ „УКРСОЦБАНК надходять грошові кошти набуті кримінально-протиправним шляхом. Зазначені кошти, що знаходяться на рахунках фактично використовуються на власний розсуд встановленими особами і є джерелом погашення збитків завданих державі, внаслідок скоєння злочинів, що розслідуються по даному кримінальному провадженні.

У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, приходжу до переконання, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом. Так як, відповідно до положень даної статті, грошові кошти, що знаходяться на рахунках банківських карток не є речовим доказом, то згідно п. 1 ч. 2 ст. 173 КПК України, відсутня правова підстава для арешту майна.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Відмовити старшому слідчому СУ ФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 в задоволенні клопотання, в якому він просить:

-накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках банківських карток відкритих у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) та заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції по рахунках наступними громадянами: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) картки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) картка за № НОМЕР_6 , ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) картка за № НОМЕР_8 . ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), картка за № НОМЕР_12 , ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ), картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_14 ), картка за № НОМЕР_15 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_16 ), картка за № НОМЕР_17 , ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_18 ) картка за № НОМЕР_19 ;

-заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції по рахунках: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) картки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) картка за № НОМЕР_6 , ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) картка за № НОМЕР_8 . ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), картка за № НОМЕР_12 , ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ), картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_14 ), картка за № НОМЕР_15 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_16 ), картка за № НОМЕР_17 , ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_18 ) картка за № НОМЕР_19 ;

-зобов`язати службових осіб ПАТ „УКРСОЦБАНК (МФО 300023), надати старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 та/або уповноваженим особам за дорученням довідку у день оголошення вказаної ухвали про залишок коштів на рахунках та виписку/рух по карточних рахунках ПАТ „УКРСОЦБАНК (МФО 300023) відкритих грошові кошти, що знаходяться на рахунках банківських карток відкритих у ПАТ «УКРСОЦБАНК» (МФО 300023) та заборонити розпоряджатися грошовими коштами та зупинити видаткові операції по рахунках наступними громадянами: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) картки за № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_5 ) картка за № НОМЕР_6 , ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) картка за № НОМЕР_8 . ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_9 ) картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_11 ), картка за № НОМЕР_12 , ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_13 ), картка за № НОМЕР_10 , ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_14 ), картка за № НОМЕР_15 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_16 ), картка за № НОМЕР_17 , ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_18 ) картка за № НОМЕР_19 .

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Київської області протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1