ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/5249/14-к
Провадження № 1-кс/210/836/14
"08" грудня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу ОСОБА_1 розглянувши в закритому судовому засіданні клопотання Старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши матеріали досудового розслідування №0000031, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .), в період з 01.01.2014 р. по 31.07.2014 р. діючи умисно, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в порушення податкового законодавства України, шляхом заниження об`єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності з підприємствами ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП " ОСОБА_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) при проведенні непідтверджених операцій з оплати і придбання товарів (робіт, послуг) не нарахували та не перерахували до державного бюджету, податок на додану вартість в сумі 3 114 677 грн. за вказаний період, що складає понад 5000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.
За данним фактом 09 вересня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 про виявлене правопорушення передбачене ч.3 ст. 212 КК України.
Крім того встановлено, що група осіб зареєструвала в різних державних податкових інспекціях м. Дніпропетровськ та області, на підставних осіб «фіктивні» суб`єкти господарювання ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_13 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_11 ), реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття протиправної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.
За даним фактом 16 вересня 2014 року СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 про виявлене правопорушення передбачене ч. 2 ст. 205 КК України.
17 вересня 2014 року прокуратурою м. Кривого Рогу вказані кримінальні провадження було об`єднано за №0000031.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно отримати інформацію щодо здійснення переговорів ряду осіб, причетних до діяльності по наданню незаконних послуг по мінімізації податкових зобов`язань ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та скоєння злочину з імовірними клієнтами, замовниками конвертації грошових коштів, посадовими особами банківських установ та податкових інспекцій.
Від оперативного підрозділу податкової міліції надійшла інформація про перелік номерів за допомогою яких особи, причетні до діяльності по наданню незаконних послуг по мінімізації податкових зобов`язань ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та скоєння злочину спілкуються між собою та замовниками незаконних послуг з питань незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та отримання підроблених документів для використання їх у бухгалтерському та податковому обліку для ухилення від сплати податків.
Таким чином виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що містять інформацію про абонентів мобільного зв`язку та їх з`єднання (із зазначенням IMEI терміналів абонентів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, дату та час, тривалість з`єднань), з якими спілкуються власники абонентських телефонних номерів:

- НОМЕР_12 ;
- НОМЕР_13 ;
- НОМЕР_14 ;
- НОМЕР_15 ;
- НОМЕР_16 ;
- НОМЕР_17 ;
- НОМЕР_18 ;
- НОМЕР_19 ;
- НОМЕР_20 ;
- НОМЕР_21 ;
- НОМЕР_22 ;
- НОМЕР_23 ;
- НОМЕР_24 ;
- НОМЕР_25 ;
- НОМЕР_26 ;
- НОМЕР_27 ;
- НОМЕР_28 ;
- НОМЕР_29 ;
- НОМЕР_30 ;
- НОМЕР_31 ;
- НОМЕР_32 ;
- НОМЕР_33 ;
- НОМЕР_34 ;
- НОМЕР_35 ;
- НОМЕР_36 ;
- НОМЕР_37 ;
- НОМЕР_38 ;
- НОМЕР_39 ;
- НОМЕР_40 ;
- НОМЕР_41 ;
- НОМЕР_42 ;
- НОМЕР_43 ;
- НОМЕР_44 ;
- НОМЕР_45 ;
- НОМЕР_46 ;
- НОМЕР_47 ;
- НОМЕР_48 ;
- НОМЕР_49 ;
- НОМЕР_50 ;
- НОМЕР_51 ;
- НОМЕР_52 ;
оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Дана інформація має суттєве значення по справі та може бути підтвердженням того, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » навмисно ухиляються від сплати податків. В той же час вказана інформація перебуває в електронних документах операторів телекомунікацій (мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») .Згідно інформації, що надійшла до ІНФОРМАЦІЯ_5 , існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
Відповідно до положень п.7 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента,надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, та відповідно до вимог ст. ст. 30, 31 Конституції України, ст. 39 Закону України «Про телекомунікації», керуючись ст. 159, ст.160, п.7 ч.1 ст.162, ст.163, ст.167 ч.2 КПК України, п. 12 листа Вищого спеціалізованого суду України від 29.01.2013 № 223-158/0/4-13, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом першого класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Дати згоду на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000031, у тому числі отримати інформацію у електронному вигляді, які перебувають у володінні оператора телекомунікації ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , та надати старшому слідчому І-го відділення КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 та особам, уповноваженим на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого у кримінальному провадженні №0000031, копію інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість з`єднань абонентів мобільного зв`язку з наступними номерами SIM-карт:
- НОМЕР_12 ;
- НОМЕР_13 ;
- НОМЕР_14 ;
- НОМЕР_15 ;
- НОМЕР_16 ;
- НОМЕР_17 ;
- НОМЕР_18 ;
- НОМЕР_19 ;
- НОМЕР_20 ;
- НОМЕР_21 ;
- НОМЕР_22 ;
- НОМЕР_23 ;
- НОМЕР_24 ;
- НОМЕР_25 ;
- НОМЕР_26 ;
- НОМЕР_27 ;
- НОМЕР_28 ;
- НОМЕР_29 ;
- НОМЕР_30 ;
- НОМЕР_31 ;
- НОМЕР_32 ;
- НОМЕР_33 ;
- НОМЕР_34 ;
- НОМЕР_35 ;
- НОМЕР_36 ;
- НОМЕР_37 ;
- НОМЕР_38 ;
- НОМЕР_39 ;
- НОМЕР_40 ;
- НОМЕР_41 ;
- НОМЕР_42 ;
- НОМЕР_43 ;
- НОМЕР_44 ;
- НОМЕР_45 ;
- НОМЕР_46 ;
- НОМЕР_47 ;
- НОМЕР_48 ;
- НОМЕР_49 ;
- НОМЕР_50 ;
- НОМЕР_51 ;
- НОМЕР_52 ;
оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період часу з 01.01.2014 року по теперішній час, із зазначенням IMEI терміналу, номерів SIM-карт та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв`язок абонент.
Надати інформацію про співрозмовників абонентів.

Суддя: ОСОБА_1