ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/2572/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"26" серпня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000122,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », і містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що слідчими СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 0000122, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27 липня 2015 р. за заявами Всеукраїнської громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 » про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухиляються від сплати податків шляхом заниження податку на прибуток та податку на додану вартість. Схема ухилення полягає в приховуванні реальних прибутків від оподаткування шляхом завищення собівартості продукції, робіт та послуг, реалізації контрабандного товару за готівку та в документальному відображенні в бухгалтерському обліку та податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських операцій з фіктивними підприємствами.

Клопотання мотивоване тим, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має розрахункові рахунки № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкриті в філії «Розрахунковий центр ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », і документи щодо відкриття та функціонування вказаних рахунків мають значення для встановлення обставин злочину.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не викликався.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання необґрунтованим, оскільки зазначені в клопотанні обставини не підтверджуються достатніми доказами, а кримінальне провадження № 0000122 розслідується з порушенням визначених процесуальним законом правил підслідності.

Так, окрім заяви Всеукраїнської громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у якій на наведено жодних конкретних фактів, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », матеріали кримінального провадження не містять.

Відповідно до ч. 1 ст. 218 КПК України досудове розслідування здійснюється слідчим того органу досудового розслідування, під юрисдикцією якого знаходиться місце вчинення кримінального правопорушення.

З доданих до клопотання матеріалів досудового розслідування вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зареєстроване в м. Миколаєві та перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Всеукраїнська громадська організація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » заяву про злочин службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_6 не подавала і вчиненого на території Дарницького району м. Києва злочину, який би був пов`язаний з ухиленням від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », слідчі вказаного слідчого підрозділу не розслідують.

Наведене свідчить про те, що слідчий ОСОБА_2 безпідставно розслідує злочин, який вчинений поза межами її юрисдикції.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000122 відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя: