№ 202/8743/15-к
Провадження № 1-кс/0202/3108/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А
20 листопада 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -
ВСТАНОВИЛА:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).
В Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 0000086 від 23.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 382 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що 26.11.2007 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з ІНФОРМАЦІЯ_2 договір оренди земельної ділянки площею 5,4978 га. (кадастровий номер :01:236:0008) терміном дії на 25 років, договір оренди земельної ділянки площею 14,4336 га. (кадастровий номер 10100000:01:236:0009) терміном дії на 25 років. Згідно пункту 287.1. статті 287 Податкового кодексу України власники землі та землекористувачі сплачують плату за землю з дня виникнення права власності або права користування земельною ділянкою. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », знаючи про укладення договорів оренди вищенаведених земельних ділянок на платних умовах, усвідомлюючи обов`язок, передбачений пунктом 4.5. договорів оренди землі від 26.11.2007 щодо сплати орендної плати незалежно від результатів діяльності орендаря, упродовж 2012-2014 згідно акту №335/04-61-22-01/33973433 від 06.02.2015 проведення документальної невиїзної перевірки ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська умисно ухилились від сплати до місцевого бюджету орендної плати за землю в розмірі 3 640 230,86 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було зареєстровано та знаходилось на обліку ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська.
Слідчий в обґрунтування клопотання зазначає, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження документами підприємства, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.
Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, а саме в частині надання тимчасового дозволу до документів, оскільки для з`ясування всіх обставин кримінального провадження, необхідна інформація, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Однак слідчим у своєму клопотання не наведено таких доказів, у зв`язку з чим клопотання в частині проведення виїмки оригіналів документів, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ задоволенню не підлягає.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -
УХВАЛИЛА :
Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити частково.
Надати слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (ознайомлення та отримання належно завірених копій), які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: усіх обліково-реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), податкової звітності підприємства з 01.01.2012 по 31.10.2015 роки, податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за формою 1 ДФ, договорів (угоди) стосовно подачі податкової звітності в електронному вигляді з додатками до них, укладені з ДПІ з 01.01.2012 по 31.10.2015 роки, посилені сертифікати відкритих ключів електронного цифрового підпису директора, бухгалтера та печатки підприємства за період з 01.01.2012 по 31.10.2015 роки, електронну податкову звітність податкові декларації за вказані вище періоди, актів планових, позапланових, зустрічних перевірок, в разі їх оскарження, щодо стадії оскарження та рішення повідомлення донарахованих сум по актам перевірки (пояснення службових осіб підприємства, позови до суду, ухвали суду, постанови суду - на кожному етапі оскарження), якщо донараховані суми по актам погашені, повідомити № та дати платіжних доручень, уточнюючих розрахунків, декларацій; матеріали стосовно ліквідаторів, арбітражних керуючих підприємства.
В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк виконання ухвали до 19 грудня 2015 року.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1