УХВАЛА
08.01.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 у матеріалах досудового розслідування №0000203 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ) та можливість їх вилучити, а саме: наказів про призначення на посади, статуту, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів, які можуть перебувати у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000203 від 27.08.2013року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Так, службові особи ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ) упродовж квітня 2010року листопада 2011року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту та валових витрат по не проведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб на суму 563059грн., що більш ніж у 1000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є значним розміром.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5, 6 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ), які можуть перебувати у ІНФОРМАЦІЯ_1 та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 » (іпн. НОМЕР_1 ) та дозволити їх вилучення, а саме: наказів про призначення на посади, статуту, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів, які можуть перебувати у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_1