Справа № 592/6819/13-к
Провадження № 1-кс/592/1451/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 липня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В. при секретарі Лесняк В.О., за участю слідчого з ОВС Другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндохів у Сумській області ОСОБА_1, розглянув матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 01.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання обґрунтовується тим, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000051, розпочатому 01.06.2013 за фактом вилучення у приміщеннях ПП «Зевс» за адресою м. Суми, вул. Черкаська, 1, алкогольних напоїв виробництва ТОВ Лікеро-горілчаний завод «Прайм» із незаконно виготовленими марками акцизного податку, про вчинення невстановленими особами кримінального правопорушення, передбаченого ст.199 ч.1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що співробітниками регіонального управління департаменту контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів у Сумській області протягом 22 31 травня 2013 року проводилася фактична перевірка з питань дотримання вимог Закону України „Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів місця зберігання оптових партій алкогольних напоїв ПП „Зевс за адресою: м. Суми, вул. Черкаська, 1. Під час проведення перевірки виявлено зберігання на складі ПП „Зевс алкогольних напоїв, маркованих марками акцизного податку з ознаками підробки. У звязку з цим співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Сумах 23.05.2013 вилучено алкогольну продукцію, що зберігалася в складському приміщенні ПП „Зевс загальною кількістю 21 тис.958 пляшок. Відповідно до рішення №0005 від 24.05.2013 в. о. начальника ДПІ у м. Сумах застосовано умовний адміністративний арешт вилучених алкогольних напоїв у кількості 21 тис.958 пляшок, які знаходилися у вказаному складському приміщенні.

На даний час вилучені алкогольні напої зберігаються за адресою м.Суми, вул. Черепіна, 38.

Згідно наданих службовими особами ПП „Зевс під час проведення фактичної перевірки документів, між ПП „Зевс (м. Донецьк) та ТОВ „Декарт СК (м. Донецьк) 16.05.2013 укладено договір зберігання №3/05-13 Дк, відповідно до якого ПП „Зевс прийняло на зберігання лікеро-горілчану продукцію від ТОВ „Декарт СК. Згідно накладної внутрішнього переміщення на філію №13ВБ00002820 від 18.05.2013 ПП „Зевс прийняло на зберігання від ТОВ „Декарт СК горілку „Пять капель класична та „Біленька класична в кількості 21958 пляшок, а відповідно до накладної внутрішнього переміщення на філію №13ВБ00002820 від 18.05.2013 зазначені алкогольні напоїв направлено на склад ПП „Зевс за адресою м. Суми, вул. Черкаська, буд. 1.

Досудовим розслідуванням встановлено, що лікеро-горілчана продукція в кількості 21958 пляшок в травні 2013 року на адресу складу ПП „Зевс в м.Суми не поставлялася, зазначені алкогольні напої доставлені в березні-квітні 2013 року та реалізовувалися співробітниками ПП „Зевс (м.Суми) до моменту проведення фактично перевірки співробітниками департаменту контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв та тютюнових виробів ДПС України у Сумській області.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність призначення ряду експертиз по дослідженню вилучених алкогольних напоїв, для чого необхідно витребувати та залучити до матеріалів кримінального провадження лікеро-горілчану продукцію торгових марок „Біленька та „Пять капель , вилучену 23.05.2013 співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Сумах у складському приміщенні ПП „Зевс за адресою м. Суми, вул. Черкаська, 1, та яка на теперішній час зберігається за адресою м. Суми, вул. Черепіна, 38.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.

Судом встановлено, що співробітниками ГВПМ ДПІ у м. Сумах 23.05.2013 вилучено алкогольну продукцію, що зберігалася в складському приміщенні ПП „Зевс загальною кількістю 21 тис.958 пляшок. Відповідно до рішення №0005 від 24.05.2013 в. о. начальника ДПІ у м. Сумах застосовано умовний адміністративний арешт вилучених алкогольних напоїв у кількості 21 тис.958 пляшок, які знаходилися у вказаному складському приміщенні.

Відповідно до ст.94.10 Податкового Кодексу України арешт на майно може бути накладено рішенням керівника органу державної податкової служби (його заступника) обґрунтованість якого протягом 96 годин має бути перевірена судом.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливість ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання відомостей як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки майно, відповідно до клопотання, вже вилучено у власника даного майна та знаходиться на зберіганні у відповідному оперативному підрозділі ПМ ДПА. Слідчий не позбавлений можливості прости огляд даного майна, вилучивши його частину ( дане майно набуває статусу тимчасово вилученого майна) з наступним зверненням до слідчого судді в порядку ст.171 КПК України.

Керуючись ст.ст. 160-163, 164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС Другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндохів у Сумській області ОСОБА_1 від 01.07.2013 року про надання тимчасового доступу до речей зазначених в мотивувальній частині ухвали відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко