Справа №1- кс/760/6329/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 жовтня 2014 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального Офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000192 від 26.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального Офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ДП Водних шляхів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з можливістю їх вилучення.
Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.
Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні слідчого з ОВС ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального Офісу з обслуговування великих платників знаходиться кримінальне провадження за №0000192 від 26.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
В ході досудового слідства встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в ході процедури відкритих конкурсних торгів визнано акцептом торгів підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з яким укладена угода № 061112 від 06.11.12, предметом якої є реконструкція підхідного каналу портового пункту ІНФОРМАЦІЯ_7 , ціна договору становить 24 288 000 грн. При цьому, у відсутності фактичної можливості в проведені таких робіт (обладнання, працівників і т.і.), роботи були виконані силами субпідрядних організацій, в т.ч. підприємством ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Вищевказаним підприємством також була подана пропозиція про участь у конкурсних торгах, при цьому, заявлена вартість робіт склала 17 530 000 грн. Пропозиція була відхилена комітетом з конкурсних торгів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з причини закінчення терміну дії ліцензії, відсутності даних щодо добової продуктивності земкаравану, задіяного у роботах і т.і.
Таким чином, службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », шляхом незаконного завищення вартості робіт по реконструкції підхідного каналу портового пункту ІНФОРМАЦІЯ_7 , виконавцем яких виступило ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період 2012-2013 років неправомірно включено до складу податкового кредиту з ПДВ суму у розмірі 1 126 333 млн. грн. та до складу валових витрат суму у розмірі 6 758 000 млн. грн., в результаті чого до Державного бюджету України не надійшли грошові кошти у вигляді ПДВ в розмірі 1 126 333 грн., та податку на прибуток в розмірі 1 284 020 грн., а всього спричинено збитків на загальну суму 2 410 353, 33 грн.
При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », не маючи в наявності техніки, спеціалістів для фактичного проведення днопоглиблювальних робіт в портовому пункті ІНФОРМАЦІЯ_7 , які є предметом договору з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », залучало до проведення останніх субпідрядні організацій, а саме: ДП Водних шляхів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, в теперішній час відпрацьовується версія щодо створення та функціонування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виключно для участі у конкурсних закупівлях, ініціаторами яких є державні підприємства, з метою подальшого укладення угод за державні кошти, ціна закупівель в яких значно перевищує фактичну вартість таких робіт (товарів, послуг).
Таким чином, у органа досудового розслідування є всі підстави вважати, що документи стосовно планування, організації та проведення конкурсних торгів, предметом яких є «реконструкція підхідного каналу портового пункту ІНФОРМАЦІЯ_7 », оригінали первинних бухгалтерських та фінансово господарських документів, які підтверджують взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ДП Водних шляхів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) знаходяться у офісному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказми у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ДП Водних шляхів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а також обставин, що мають значення для кримінального провадження та тих обставин, які підлягають доказуванню, в тому числі шляхом проведення експертних досліджень.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВКР СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з ОВП ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 6-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального офісу з обслуговування великих платників підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , або за їх дорученням тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ДП Водних шляхів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ СК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з можливістю їх вилучення, а саме: господарські договори з додатками, специфікаціями, кошторисами, накладні, акти виконаних робіт, податкові накладні, технічну документацію на проведення робіт (ліцензії, дозволи), договори субпідряду; видаткові накладні; акти прийому передачі; договори про надання полуг (товарів, робіт) та додаткові угоди до них; товарно транспорті накладні; документи бухгалтерського та податкового обліку (оборотно-сальдові відомості, картки рахунків); книги реєстрації довіреностей щодо отримання товару (робіт, послуг); платіжних документів про перерахування грошових коштів за виконані роботи, послуги (поставлений товар) платіжні доручення, банківські виписки; реєстри отриманих та виданих податкових накладних, накази, листи, переписки.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл
на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1