Провадження 1-кс/127/6071/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2013 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Чернюка І.В.,

при секретарі Андрєєвій А.Г.,

за участю слідчого Левчука Д.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, 30.10.2013 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Вінницької області про тимчасовий доступ до речей та документів. Клопотання мотивовано тим, що службові особи ПП «Вінтрейдфуд» ( АДРЕСА_1) в період 2011 року шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ «Солімекс» (код ЄДР 36292943, Київська область, смт. Макарів, вул. Фрунзе, 34), ТОВ «Вінторгінвест» (код ЄДР 36581717, АДРЕСА_2) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 064 805 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Вінтрейдфуд» використовували у 2011 році для ведення господарської діяльності наступні рахунки №7, №9271, №9271 відкриті в Жмеринській філії АБ «Експрес - Банк» (МФО 302560), теперішні реквізити банку: ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у дослідженні документів, що свідчать про рух коштів по рахунках ПП «Вінтрейдфуд» відкритих у ПАТ АБ «Експрес - Банк» та документів, що свідчать про відкриття та використання рахунків.

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках ПП «Вінтрейдфуд» відкритих у ПАТ АБ «Експрес - Банк» мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: підприємства від яких надходили грошові кошти; підприємства яким перерахувались грошові кошти; номери рахунків з яких надходили та на які перераховувались кошти; дату та час проведення платежів; ІР - номер комп'ютера з якого здійснювалось використання системи «Клієнт - банк»; осіб, що отримували готівкові грошові кошти; інші обставини вчинення злочину. Також дані документи необхідні для подальшого призначення почеркознавчих і інших експертиз та для використання під час документальних перевірок або ревізій.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх виїмки у ПАТ АБ «Експрес - Банк». На підставі викладеного слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий Левчук Д.В. в судовому засіданні підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ АБ «Експрес - Банк» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про що свідчить наявна в матеріалах справи телефонограма.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.

Судом встановлено, що службові особи ПП «Вінтрейдфуд» використовували у 2011 році для ведення господарської діяльності наступні рахунки №7, №9271, №9271 відкриті в Жмеринській філії АБ «Експрес - Банк» (МФО 302560), теперішні реквізити банку: ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25), що підтверджується роздруківкою АРМу «Податки» по ПП «Вінтрейдфуд».

Документи про доступ до яких надійшло клопотання, знаходяться в ПАТ АБ «Експрес - Банк».

Однак, вимоги слідчого в частині вилучення оригіналів документів ПАТ АБ «Експрес - Банк», які містять відомості про відкриття, використання та рух коштів по рахункам №7, №9271, №9271 задоволенню не підлягають, оскільки стороною кримінального провадження не обґрунтовано необхідність вилучення саме оригіналів вищевказаних документів.

На думку суду для встановлення наступних обставин, а саме: підприємств, яким перерахувались грошові кошти; номери рахунків з яких надходили та на які перераховувались кошти; дату та час проведення платежів; ІР - номер комп'ютера з якого здійснювалось використання системи «Клієнт - банк»; осіб, що отримували готівкові грошові кошти; інші обставини вчинення злочину достатньо копій вищевказаних документів.

В клопотанні слідчий зазначає, що вищевказані оригінали документів необхідно для проведення почеркознавчих і інших експертиз, однак останнім не було обґрунтовано необхідність проведення в даному кримінальному провадженні почеркознавчої експертизи, а також відсутні постанови про призначення певних експертиз, а для проведення документальних перевірок та ревізій достатньо копій перелічених документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ АБ «Експрес - Банк» (МФО 322959, , м. Київ, пр-т Повітрофлотський, 25), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках №7, №9271, №9271 відкритих ПП «Вінтрейдфуд» ( АДРЕСА_1), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по рахунках №7, №9271, №9271 за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких ПП «Вінтрейдфуд» використовувало названі рахунки (договорів банківського рахунку; карток із зразками підписів та відбитком печатки наказів про призначення службових осіб ПП «Вінтрейдфуд»; довіреностей, наданих до банку уповноваженими особами підприємства; угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Життя» використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»;).

- інших документів по функціонуванню вищезазначених рахунків в період з 01.01.2011 по 31.12.2011, а саме: видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання представниками ПП «Вінтрейдфуд» готівкових грошових коштів через касу банку; довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по рахунках №7, №9271, №9271 за період з 01.01.2011 по 31.12.2011 з зазначенням дати та часу з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР - адреси клієнта.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя