ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1кс/201/4750/2014
УХВАЛА
13 серпня 2014 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:
13 серпня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 від 25.07.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ч.1 ст.212, ст. 28, ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на протязі травня-червня 2014 року, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат підприємства, навмисне здійснили фіктивне укладання угоди з ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , що призвело до ненадходження у бюджет коштів, з податку на додану вартість у розмірі 931 196,8 грн., що є значним розміром.

За даним фактом 25 липня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 про виявлене правопорушення передбачене ч.1 ст. 212 КК України.

Крім того встановлено, що група осіб перебуваючи на території Запорізької, Дніпропетровської та інших областей, діючи за попередньою змовою, протягом з 2012 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб`єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 реквізити та банківські рахунки яких використовувалися для прикриття незаконної діяльності, яка полягала в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим СГД, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим повторно скоїли фіктивне підприємництво, тобто злочин, передбачений ч.2 ст.28, ч.2 ст.205 КК України.

За даним фактом 04 серпня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000087 про виявлене правопорушення передбачене ч.2 ст.28, ч. 2 ст. 205 КК України.

Також було встановлено, що група осіб, перебуваючи на території Запорізької, Дніпропетровської та інших областей протягом з 2012 року по теперішній час використовуючи реквізити та банківські рахунки ряду суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстрованих на підставних осіб, без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, шляхом проведення безтоварних операцій здійснили легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом внаслідок перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності з подальшим їх переведенням із безготівкової форми в готівкову у загальній сумі понад 11 млн. грн..

За даним фактом 04 серпня 2014 року СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000088 про виявлене правопорушення передбачене ч.3 ст.209 КК України.

07 серпня 2014 року прокуратурою Дніпропетровської області вказані кримінальні провадження було об`єднано за №0000071.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідно отримати інформацію щодо здійснення переговорів ряду осіб, причетних до діяльності по наданню незаконних послуг по мінімізації податкових зобов`язань ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та скоєння злочину з імовірними клієнтами, замовниками конвертації грошових коштів, посадовими особами банківських установ та податкових інспекцій.

Від оперативного підрозділу податкової міліції надійшла інформація про те, що особи, причетні до діяльності по наданню незаконних послуг по мінімізації податкових зобов`язань ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 та скоєння злочину спілкуються між собою та з ймовірними замовниками незаконних послуг, використовуючи мобільний термінал з наступним номером SIM-карти: НОМЕР_2 , та особи, які використовують мобільні термінали з наступними ІМЕІ: ІМЕІ НОМЕР_3 , ІМЕІ НОМЕР_4 , ІМЕІ НОМЕР_5 , ІМЕІ НОМЕР_6 , ІМЕІ НОМЕР_7 , ІМЕІ НОМЕР_8 , ІМЕІ НОМЕР_9 , ІМЕІ НОМЕР_10 , оператора ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 з питань незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та отримання підроблених документів для використання їх у бухгалтерському та податковому обліку для ухилення від сплати податків.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та вилучення, а саме до документів ПАТ КБ ІНФОРМАЦІЯ_5 (МФО НОМЕР_11 ), що містять анкетні та особові відомості (паспортні дані, телефонні номери, місця реєстрації та фактичного проживання тощо).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по кримінальному провадженню № 0000071, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні оператора телекомунікації (мобільного зв`язку) ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованого за адресою : АДРЕСА_1 , а саме інформації про вихідні та вхідні дзвінки, вихідні та вхідні SMS, тривалість з`єднань абонентів мобільного зв`язку SIM НОМЕР_2 , та особи, які використовують мобільні термінали з наступними ІМЕІ: ІМЕІ НОМЕР_3 , ІМЕІ НОМЕР_4 , ІМЕІ НОМЕР_5 , ІМЕІ НОМЕР_6 , ІМЕІ НОМЕР_7 , ІМЕІ НОМЕР_8 , ІМЕІ НОМЕР_9 , ІМЕІ НОМЕР_10 , у період часу з 01.07.2012 року по теперішній час, із зазначенням IMEI терміналу та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходив на зв`язок абонент. Надати інформацію про співрозмовників абонентів.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000071.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1