печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3004/13-к
У Х В А Л А

Іменем України

07 лютого 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Медушевська А.О., при секретарі Крохмальовій Я.Е., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщук А.М., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В :

07.02.2013 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Медушевської А.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П. про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Петропавлівська, 54, літера А, в яких знаходяться офіси ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» () та ТОВ «Констракшн машинері» (), право власності на які зареєстроване за ТОВ «Велес Дім», з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначених товариств з ТОВ «Тед - Трейдер», ТОВ «Омега Капітал ЧК» та іншими фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності та незаконну діяльність даних товариств, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які мають значення речових доказів.

У судовому засідання старший слідчий Поліщук А.М. внесене клопотання підтримав та послався на достатність підстав вважати, що за вказаною адресою можуть знаходитись речі та документи, які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів провадження вбачається, що головним слідчим управлінням МВС України розслідується кримінальне провадження № 0000006 щодо створення суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «Міоком», ТОВ «Листбуд», ПП «ДАК» з метою прикриття незаконної діяльності, вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а також щодо ОСОБА_3 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування установлено, що на протязі червня 2011 року, ОСОБА_3, перебуваючи у м. Києві, діючи за попередньою змовою з невстановленими особами, з метою отримання від останніх матеріальної винагороди в розмірі 500 грн., вчинив фіктивне підприємництво, тобто придбав суб'єкт підприємницької діяльності ТОВ «Листбуд» (юридичну особу, зареєстровану на його ім'я в органах державної влади) з метою прикриття незаконної діяльності реально діючих підприємств, яка полягала у переведенні безготівкових коштів у готівку через рахунки створеного фіктивного підприємства з метою приховування об'єкту оподаткування та мінімізації податкового навантаження.

Крім того, ТОВ "Тед-Трейдер», ПП «Міоком», ТОВ «Листбуд», ПП «ДАК», ТОВ «Лабеанс Плюс», ТОВ «Магнітка 921», ТОВ «Укрбізнесфін», ТОВ «Латифа» використовувались невстановленими особами у мережі з фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, які реєструвались на документи осіб, які не мали відношення до справжньої діяльності даних підприємств. Вказана мережа використовувалась у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств.

Через вказану мережу фіктивних підприємств у період з червня 2011 року по березень 2012 року грошові кошти в сумі понад 300 млн. грн. з метою їх легалізації спрямовувались на рахунки фізичних осіб, які відкриті в ПАТ «Банк ринкові технології», а саме: ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, після чого знімались готівкою в касі вказаного банку.

Старший слідчий зазначає, що в ході аналізу роздруківки руху коштів по рахункам ТОВ «Тед - Трейдер» та ТОВ «Омега Капітал ЧК» встановлено, що одними з контрагентів даних підприємств є ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері», які мали фінансово - господарські відносини з вказаними фіктивними підприємствами на загальну суму понад 4 млн. грн. за придбання векселів.

02.01.2013 у кримінальному провадженні отримано ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері», що свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Тед - Трейдер» та ТОВ «Омега Капітал ЧК» та їх вилучення, копії яких вручено службовим особам зазначених підприємств. Згідно листів ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері» від 21.01.2013 дані підприємства відмовляються видавати указані в ухвалі суду документи у зв'язку з тим, що вони було помилково утилізовані та знищені разом з іншими документами за 2004 - 2008 року термін зберігання яких закінчився.

Допитана як свідок ОСОБА_8, головний бухгалтер ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері» показала, що на підприємстві відсутні документи, які свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Тед - Трейдер» та ТОВ «Омега Капітал ЧК», оскільки дані документи були помилково знищені.

Слідчий зазначає, що є достатні підстави вважати, що службові особи ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері» умисно не виконали ухвалу слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, що свідчать про взаємовідносини з ТОВ «Тед - Трейдер» та ТОВ «Омега Капітал ЧК», з метою ухилення від кримінальної відповідальності шляхом приховання слідів кримінальних правопорушень, які містяться на вказаних документах, та свідчать про незаконну діяльність пов'язану з ухиленням від сплати податків.

Документи ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері» мають значення для встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень.

Відомості, що містяться в первинних та інших документах використовуватимуться як докази факту здійснення господарських операцій між ТОВ «Тед - Трейдер», ТОВ «Омега Капітал ЧК» та ТОВ «Компрессорс Інтернешнл», ТОВ «Констракшн машинері», які фактично знаходиться у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Петропавлівська, 54-А, які згідно довідки Київського міського БТІ №3345 від 04.02.2013 р. зареєстровані на праві власності за ТОВ «Велес Дім».

Оригінали зазначених документів потрібно вилучити на ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» та ТОВ «Констракшн машинері», оскільки вони необхідні для використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, а також експертних досліджень.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Петропавлівська, 54, літера А, в яких знаходяться офіси ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» () та ТОВ «Констракшн машинері» (), право власності на які зареєстроване за ТОВ «Велес Дім» можуть знаходитись предмети, документи, чорнові записи, носії електронної інформації, печатки і штампи, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначених товариств з ТОВ «Тед - Трейдер», ТОВ «Омега Капітал ЧК».

Доводи слідчого на необхідність проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Петропавлівська, 54, літера А, в яких знаходяться офіси ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» () та ТОВ «Констракшн машинері» (), право власності на які зареєстроване за ТОВ «Велес Дім», з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначених товариств іншими фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності та незаконну діяльність даних товариств, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які мають значення речових доказів не були належним чином обґрунтовані і підтверджені, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутності достатніх підстав для задоволення клопотання в даній частині.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Поліщука А.М. про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, розташованих за адресою: м. Київ, вул. Петропавлівська, 54, літера А, в яких знаходяться офіси ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» () та ТОВ «Констракшн машинері» (), право власності на які зареєстроване за ТОВ «Велес Дім» з метою відшукання та вилучення:

- предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначених товариств з ТОВ «Тед - Трейдер», ТОВ «Омега Капітал ЧК».

В частині задоволення клопотання, щодо обшуку за адресою: м. Київ, вул. Петропавлівська, 54, літера А, в яких знаходяться офіси ТОВ «Компрессорс Інтернешнл» () та ТОВ «Констракшн машинері» (), право власності на які зареєстроване за ТОВ «Велес Дім», з метою відшукання та вилучення предметів, документів, чорнових записів, носіїв електронної інформації, печаток і штампів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини зазначених товариств іншими фіктивними суб'єктами підприємницької діяльності та незаконну діяльність даних товариств, пов'язану з ухиленням від сплати податків, а також коштів, здобутих злочинним шляхом, які мають значення речових доказів - відмовити.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського

районного суду міста Києва А.О. Медушевська