Провадження №1кс/712/5681/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 15 листопада 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Хоменко О.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000136, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції Хоменко О.В., і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Хоменко О.В., прокурора Бондаренко М.Ю, -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000136 від 05.06.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Нідас» (, м. Черкаси, вул. Г. Дніпра, 5, кв. 83) в період з 04.10.2012 по 31.12.2012, в порушення п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 1 406 718,96 грн., в порушення вимог п.п. 134.1.1, п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 349 871,45 грн. та в порушення вимог п.п. 170.9.2 п. 170.9 ст. 170 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на зальну суму 1 071 456, 60 грн., а всього на загальну суму 2 828 047,01 грн.

Крім цього, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Нідас» в період з жовтня - грудня 2012 року проводило сумнівні фінансово-господарські операції з ТОВ «Гердем» () з приводу реалізації кукурудзи на загальну суму 5 240 тис. грн., придбаної у свою чергу у ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2).

Для з'ясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Нідас», ФОП ОСОБА_4 ДП «Златодар», ТОВ «Гердем», а також з метою проведення перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів з метою вилучення оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинах ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Нідас», ФОП ОСОБА_4 ДП «Златодар», ТОВ «Гердем», які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів фінансово-господарських документів, які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Нідас», ФОП ОСОБА_4 ДП «Златодар», ТОВ «Гердем» та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які знаходяться у володінні ФОП ОСОБА_3, керуючись ст. ст. ст.131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції Хоменко О.В. та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення до речей і документів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), які підтверджують взаємовідносини ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та ТОВ «Нідас» (), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2), ТОВ «Гердем» (), ДП «Златодар» (, м. Золотоноша) за період з 01.10.2012 по 31.07.2013, а саме: договорів, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому - передачі, документів на електронних носіях та інших документів, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Ухвала підлягає до безумовного виконання ФОП ОСОБА_3 в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції Хоменко О.В.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_____________________________________