ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/2518/14-к

Провадження № 1-кс/210/456/14

"27" червня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області Сільченко В. Є. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції Ульченко С.В., погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції Алімагомедовим А.А., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

27 червня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СУ фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 25.04.2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Агрофірма Україна» ().

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма Україна» (), в період 2011 - 2012 р. р., з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в порушення вимог п. 14.1 ст. 14, ст. 301, п. 308.1, п. 308.4 ст. 308, п. 309.2 ст. 309, п.185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 198.1, п. 198.3 ст. 198, п. 209.2, п. 209.6, п. 209, п. 209.11 ст. 209 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VІ із змінами та доповненнями, безпідставно, шляхом неправомірного використання спеціального режиму оподаткування зависили показники вирощування сільськогосподарської продукції (соняшника, озимого ячменю, пшениці, кукурудзи) на власних та орендованих землях та зависили обсяги подальшої її реалізації, в результаті чого, занизили податок на додану вартість в сумі 4 957 173 грн., який згідно законодавства України повністю залишається в розпорядженні сільськогосподарського підприємства та перераховується на спеціальний рахунок, тобто не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на додану вартість в розмірі 4 957 173 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету за період 2011-2012 р. р. коштів у вигляді податку на додану вартість, на вказану суму, що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в філії АТ "Укрексімбанк", МФО 305589 (м. Кривий Ріг), ТОВ «Агрофірма Україна» () були відкриті поточні рахунки № 1212, № 1212, які використовувались підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Агрофірма Україна» (), платіжні документи та чеки зазначеного підприємства, роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття по теперішній час, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Агрофірма Україна» () та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Агрофірма Україна» (), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Агрофірма Україна» () податків до бюджету.

У зв’язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Агрофірма Україна» (), що знаходяться в філії АТ "Укрексімбанк", МФО 305589 (м. Кривий Ріг), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Агрофірма Україна» (), платіжних документів та чеків зазначеного підприємства, роздруківки про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів вказаного підприємства по рахункам № 1212, № 1212, за період з дати відкриття рахунку по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000006 від 25.04.2014 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому другого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції Ульченко Сергію Вадимовичу тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: доступ до обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Агрофірма України» (), платіжних документів та чеків зазначеного підприємства, роздруківок про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів із призначення платежів ТОВ «Агрофірма Україна» () по рахункам №1212, №1212 з часу відкриття по теперішній час, які перебувають у володінні філії АТ «Укрексімбанк», МФО 305589 (м. Кривий Ріг), за адресою: м. Кривий Ріг, проспект Карла Макрса, 37.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому другого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції Ульченко С. В. або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам філії АТ "Укрексімбанк", МФО 305589 (м. Кривий Ріг), забезпечити тимчасовий доступ до вказаної інформації слідчому другого відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області старшому лейтенанту податкової міліції Ульченко Сергію Вадимовичу або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам

3.Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

4.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

5.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: В. Є. Сільченко