Провадження № 1-кс/161/3940/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 02 жовтня 2015 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора прокуратури Волинської області ОСОБА_3 , слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) складених внаслідок проведення операцій купівлі продажу товарно-матеріальних цінностей, а також отримання транспортних послуг та ремонтних робіт від ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (« ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також відступлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » права вимог сплати грошових коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлень про відступлення права вимог, договорів про відступлення права вимог, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ), а також провести вилучення таких документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000086 за ознаками вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Відомості про дане кримінальне правопорушення 11.09.2015 були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 0000086 за правовою кваліфікацією ч.1 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » проводило фінансово-господарські операції з ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме : останнє надавало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » транспортні послуги згідно договору №01/09/14ТП від 01.09.2014 р. Всього, протягом 2014 року, ПП « ОСОБА_5 » надано транспортних послуг для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на суму 292800,00 грн. в т.ч. ПДВ 48800,02 грн. Згідно даних додатку №5 «Розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів» (вх. від 20.10.2014 року №) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по взаємовідносинах з ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 ») у вересні 2014 році задекларовано податковий кредит в сумі 48800,02 грн. У 2014 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » не здійснено оплати ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »). Разом з тим, в грудні 2014 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » надійшло повідомлення про відступлення права вимоги (вих.№01/12-2 від 01.12.2014р) та копія договору про відступлення права вимоги №01/12-14-2ВПВ від 01.12.2014 р. укладеного між ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 ») («Первісний кредитор») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 )(«Новий кредитор»).

Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_7 складено акт від 30.07.2014 року №2096/26-55-22-07/38866261 про неможливість проведення зустрічної звірки ПП " ОСОБА_5 ", код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , щодо підтвердження господарських відносин за період з 01.03.2014 по 31.07.2014 року.

Також,проведеним досудовим слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » протягом 2014 року проводило фінансово-господарські операції з ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме : ПП ТОРГ-СОЛЮШНС надано транспортних послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на загальну суму 317850,0 грн., в т.ч. ПДВ 52975,00 грн.; реалізовано сітки ткані на загальну суму 316125,60 грн., в т.ч. ПДВ 52687,60 грн. та вугілля на загальну суму 1217648,00 грн., в т.ч. ПДВ 202941,33 грн. Взаємовідносини оформлені згідно наступних договорів: договору №30.05-14Т на надання транспортних послуг від 03.01.2014 р., договору купівлі-продажу №30/05-14В від 30.05.2014р., (придбання вугілля кам`яного) та договору купівлі-продажу №0809-14 від 01.09.2014р. (придбання сітки ткані). Протягом 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » оплати за транспортні послуги ПП « ОСОБА_9 » та сітки тканні синтетичні не здійснювало.

Згідно наданих документів слідує, що частина боргу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » перед ПП « ОСОБА_9 », відповідно до договору про відступлення права вимоги №01/12/14/02 ВПВ від 01.12.2014р., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » повинно сплатити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а частину боргу, відповідно до договору про переведення боргу №01/12-14/5ПБ від 08.12.2014 - ПП « ОСОБА_7 ».

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин злочину, виникла необхідність в дослідженні обставин здійснення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », дослідження обставин здійснення фінансово-господарських операцій між вищевказаними СГД, їх документального підтвердження, встановлення обставин придбання товарно-матеріальних цінностей та виконаних робіт, умов та стану взаєморозрахунків між контрагентами, підтвердження або спростування імітації проведення таких розрахунків, а також дослідження ланцюгу руху грошових коштів, перерахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », подальшого їх перерахування фірмам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПП « ОСОБА_10 », ПП « ОСОБА_11 », ПП « ОСОБА_12 », а також дослідження питання подальшого повернення таких коштів готівкою службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (або ж повернення коштів товариству в інший спосіб) або їхнього перерахування в адресу інших суб`єктів господарювання «по ланцюгу» та встановлення причетних до цього осіб, в зв`язку з чим виникла необхідність у дослідженні фінансово господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ), тому старший слідчий з ОВС СУ фінансових розслідувань ДФС у Волинській області ОСОБА_4 звернувся до суду з даним клопотанням.

Згідно ч.4 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась до суду з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Оскільки слідчим (стороною кримінального провадження) в судовому засіданні доведено наявність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни даних у вище описаних документах та знищення самих документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому розгляд даного клопотання здійснюється без виклику представника даного товариства.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого та прокурора, які підтримали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення з таких підстав.

Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом клопотання, не конкретизовано, до яких саме документів сторона кримінального провадження планує отримати тимчасовий доступ, зазначено лише їх загальні назви.

Таким чином, стороною кримінального провадження не доведено достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи.

Оскільки, слідчим, прокурором у клопотанні не доведено наявність підстав, передбачених п.1 ч.5 ст.163 КПК України, а тому у задоволенні даного клопотання слід відмовити.

Керуючись ст. 159-166 КПК України
У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) складених внаслідок проведення операцій купівлі продажу товарно-матеріальних цінностей, а також отримання транспортних послуг та ремонтних робіт від ПП « ОСОБА_5 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (« ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ПП ТОРГ-СОЛЮШНС (« ІНФОРМАЦІЯ_4 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також відступлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » права вимог сплати грошових коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, а саме: договорів, угод, контрактів та додатків і специфікацій до них, рахунків, фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних або залізничних накладних, актів приймання-передачі, квитанцій або чеків, прибуткових касових ордерів, повідомлень про відступлення права вимог, договорів про відступлення права вимог, а також всіх інших бухгалтерських документів, в яких дані операції, в тому числі проведення розрахунків, повинні бути відображені (головних книг, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, журналів-ордерів), які знаходяться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ), з можливістю їх вилучення відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя