Провадження 1-кс/127/4168/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 червня 2014 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого ВРЗ у СГД СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПП ОСОБА_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено старшим прокурором прокуратури м. Вінниці ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які свідчать про взаєморозрахунки ПП « ОСОБА_3 » із: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 ) за період часу з 01.01.2012 року по теперішній час, а також всіх документів за період 2012-2013 рр., які підтверджують подальшу реалізацію придбаних у вище вказаних підприємств товарів (робіт, послуг) та можливість їх вилучення, мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000318 від 24.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розслілування встановлено, що невстановлені слідством особи з метою імітування фінансово-господарської діяльності, 29.01.2010 року зареєстрували у виконавчому комітеті Вінницької міської ради приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (реєстраційний номер НОМЕР_15 , код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), після чого, з метою незаконної конвертації грошових коштів невстановлені особи в період часу з 2011 року по теперішній час штучно формували податковий кредит суб`єктам господарювання різних регіонів за рахунок відображення неіснуючих операцій, чим заподіяли державі матеріальних збитків.

В ході аналізу податкової звітності, руху коштів по банківському рахунку та фінансово-господарської діяльності «фіктивного» ПП « ОСОБА_6 » встановлено, що дане підприємство входить до складу міжрегіональної групи суб`єктів підприємницької діяльності, із явними ознаками «фіктивності», що діють на території Вінницької, Хмельницької та Київської областей.

В ході відпрацювання даної групи суб`єктів встановлено, що до її складу входять наступні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТOB « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_17 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_20 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_21 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_22 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_23 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_24 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_25 ) та ПП БФ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_26 ) та ряд інших СГД з ознаками «фіктивності».

Серед СГД-вигодонабувачів злочинної діяльності вказаного «конвертаційного» центру встановлено ряд підприємств, які в період з 2011 року отримали державні кошти та в подальшому перерахували їх на рахунки «фіктивних» фірм, в результаті імітування здійснення реальних господарських, укладання нікчемних угод та проведення безтоварних операцій, з метою приховання реальних доходів підприємства від оподаткування.

Одним із СПД-вигодонабувачів являється ПП « ОСОБА_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Вінниця).

З метою встановлення реальних обсягів несплачених податкових зобов`язань та всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення на адресу ПП « ОСОБА_3 » направлено письмовий запит з метою отримання фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП « ОСОБА_3 » по взаємовідносинам з підприємствами із ознаками «фіктивності», який направлено на адресу підприємства. Однак, посадові особи підприємства відмовились надати фінансово-господарські документи ПП « ОСОБА_3 » та під час допиту директор ОСОБА_12 щодо проведення фінансово-господарських операцій підприємства з підприємствами з ознаками фіктивності, на кожне запитання відповідав, що не може повідомити без огляду наявних документів, проте на запитання де первинно-бухгалтерські документи ПП « ОСОБА_13 » повідомляв, що вони знаходяться у офісному приміщенні ПП « ОСОБА_3 ».

З метою упередження знищення посадовими особами підприємства оригіналів фінансово-господарської документації ПП « ОСОБА_3 » та забезпечення проведення позапланової перевірки підприємства, з метою повноти досудового слідства та встановлення об`єктивної істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до запитуваних документів, тому слідчий просить задоволити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПП ОСОБА_3 до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПП ОСОБА_3 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того слідчий довів наявність достатніх підстав для вилучення документів, так як таке вилучення необхідне з метою попередження знищення посадовими особами підприємства оригіналів фінансово-господарської документації ПП « ОСОБА_3 ».

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому ВРЗ у СГД СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів з наданням можливості їх вилучити та можливості залишення їх в матеріалах кримінального провадження до розгляду його судом по суті, що перебувають у володінні ПП ОСОБА_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , - які свідчать про взаєморозрахунки ПП « ОСОБА_3 » із: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_14 ) за період часу з 01.01.2012 року по теперішній час, а також всіх документів за період 2012-2013 рр., які підтверджують подальшу реалізацію, придбаних у вище вказаних підприємств товарів (робіт, послуг).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: