Провадження №1-кс/127/9670/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 жовтня 2015 року м. Вінниця

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000087 від 09.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) здійснюючи фінансово-господарську діяльність підприємства, в період з 28.10.2014 по 01.05.2015, в порушення вимог п. 200.1, ст. 200, п. 198.1, п. 198.2, ст. 198, абз. 14 п .201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 18 056 445 грн., та в порушення вимог пп. 214.1.4, п. 214.1 ст. 214, п. 216.9 ст. 216 Податкового кодексу України, ухилились від сплати акцизного податку в сумі 3 900 439 грн. Всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 21 956 884 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) проводили розрахунки та отримували готівкою кошти через рахунок № НОМЕР_2 відкритий в Філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ).

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднані до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) відкритого в Філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ) (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів на призначення і звільнення службових осіб, карток із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка, чеків на отримання готівки за період з 28.10.2014 по 25.09.2015, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку, тощо), які зберігаються в Філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), для проведення почеркознавчої експертизи наданих документів.

Тому, просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим.
Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до документів, тому слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З клопотання вбачається, що слідчий просить тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні філії, однак це суперечить вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, оскільки відділення не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми законодавства, а такому надання тимчасового доступу до речей, які зберігаються в філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » немає підстав.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 , які знаходяться в філії Вінницьке обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » - відмовити.

Ухвала слідчого судді остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя