УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
12 жовтня 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю слідчого ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних
матеріалах , заслухавши думку слідчого ,-
В С Т А Н О В И В:
В провадженні СУ УМВС України в Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000614, відкритого за ч. 5 ст. 191 КК України за фактом привласнення грошових коштів.

У ході проведеної на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перевірки встановлено, що працівниками підприємства станом на 31.05.2015 року привласнено грошові кошти Товариства в розмірі 572 000,00 грн. Так, 10.09.2014 року працівники підприємства вступивши у злочинний зговір з фізичною особою - підприємцем ОСОБА_4 відвантажили з території ГНС с. Селещина скрапленого газу в кількості 40 тон по ціні 14 300,00 грн. за тону, при цьому рахунків за перевезення даної кількості скрапленого газу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не встановлено, незважаючи на укладений між сторонами Договір перевезення вантажів автомобільним транспортом №01/05 від 07.05.2014 року. Після обов`язкової здачі звіту за місяць, вказана операція не була відображена по бухгалтерському обліку підприємства, а нестача матеріальних цінностей була прихована шляхом корегування сум оплати заборгованості за попередні періоди.

Відповідно до акту від 25.06.2015 року документальної перевірки реалізації скрапленого газу менеджером ОСОБА_5 в кількості 40 тон відповідно ТТН на перевезення № В 1399, № В 1402 від 10.09.2014 р., проведеної на підставі наказу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №20 від 19.06.2015р.: « ОСОБА_5 станом на 31.05.2015 року було привласнено 572 000,00 грн. за вивезений скраплений газ з ГНС с. Селещина 10.09.2014р. в кількості 40 тон, в результаті чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не отримано грошові кошти на вказану суму.»

За вказаним фактом відкрито кримінальне провадження №0000614 за фактом привласнення грошових коштів, отриманих від реалізації скрапленого газу, що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Згідно висновку судово-економічної експертизи №725 від 04.09.2015 року акт перевірки від 25.06.2015 року щодо реалізації скрапленого газу менеджером ОСОБА_5 в кількості 40 тон відповідно ТТН на перевезення №В1399, №В14020 від 10.09.2014 року документально підтверджується. Розмір матеріальної шкоди завданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у зв`язку з нестачею, встановленою актом документальної перевірки від 25.06.2015 року складає 572 000,00 грн. Спричинення матеріальних збитків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сталося не в результаті порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю.

Під час допиту ОСОБА_5 в якості свідка, вона надала органу досудового розслідування заяву, в якій зазначила, що договір про матеріальну відповідальність з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та посадові інструкції ніколи не підписувала, оскільки вони взагалі не розроблені на підприємстві. Окрім того, вона стверджує, що не підписувала жодного бухгалтерського документу на відпуск скрапленого газу Замовнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ВантажовідправникаПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 10.09.2014 зі сховища в с. СелещинаМашівського району Полтавської області до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 . Вона підписувала тільки документи внутрішнього обігу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: щомісячні звіти по реалізації газу, щотижневі звіти на знижку газу, службові записки по мірі необхідності, акти звірок з підзвітними їй клієнтами.

Допитана в якості свідка ОСОБА_6 повідомила, що дійсно 10.09.2014 року за вказівкою менеджера по реалізації ОСОБА_5 відпускався скраплений газ в кількості 40 тон, який заправлявся до автомобілів ДАФ д/н НОМЕР_3 (водій ОСОБА_7 ) та ДАФ д/н НОМЕР_1 (водій ОСОБА_8 ), в підтвердження чого нею складені товарно-транспортні накладні, в яких,за вказівкою ОСОБА_5 ,зазначений пункт розвантаження Донецька область без конкретизації місця.

Допитаний в якості свідка фізична особа підприємець ОСОБА_4 від дачі показів на підставі ст.63 Конституції України, відмовився.

Допитані в якості свідків водії автомобілів ДАФ д/н НОМЕР_3 та ДАФ д/н НОМЕР_1 , якими вивозився скраплений газ з нафтобази с. СелещинаМашівського району Полтавської області, а саме ОСОБА_8 та ОСОБА_7 на підставі ст.63 Конституції України, відмовилися від дачі показів.

Вивченням копій фінансово-господарської та бухгалтерської документації, наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для проведення судово-економічної експертизи, встановлено, що відпуск скрапленого газу 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 , здійснювався на підставі пропусків №003794, №003792, видаткових накладних №1402, №1399та товарно-транспортних накладних №В1399, №В1402 від 10 вересня 2014 року.

Окрім того, матеріали документації містять в копіях посадову інструкцію від 14.11.2011р. менеджера відділу реалізації скрапленого газу ПП « ОСОБА_9 » ОСОБА_10 та договір про повну матеріальну відповідальність від 01.12.2011р. укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та працівником ОСОБА_5 , з підписами навпроти її ОСОБА_11 .

Враховуючи викладене, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до наступнихдокументів, які відображають господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з подальшим вилученням їх оригіналів, а саме:

- товарно-транспортні накладні №В1402 та №В1399 від 10.09.2014,

- пропуски №003792 та №003794 від 10.09.2014,

- видаткові накладні, ні підставі яких відвантажений скраплений газ 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 ,

- заявки менеджерів щодо відвантаження скрапленого газу 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 ,

- договір про повну матеріальну відповідальність з додатком, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 менеджером ОСОБА_5 ,

- посадова інструкція менеджера реалізації ОСОБА_5 ,

- а також надати доступ до систем «1С бухгалтерія» та «Клієнт банк», та відомостей щодо паролів та зміни цих паролів , за період з 01.06.2014 до 19.06.2015, з метою перевірки фактів, викладених у заяві директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо самовільного корегування менеджером ОСОБА_5 в зазначених бухгалтерських програмах відомостей щодо реалізації газу.

Вище вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме встановити осіб, які формували та підписували бухгалтерські документи, які стали підставою для відвантаження скрапленого газу,провести по ним судово-почеркознавчі експертизи щодо приналежності підписів ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , бухгалтеру, товарному оператору, завідуючому складом та охороннику.

Прохали надати тимчасовий доступ до документів, доступних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , в яких відображається господарська діяльність підприємства, з подальшим вилученням їх оригіналів, а саме:

- товарно-транспортні накладні №В1402 та №В1399 від 10.09.2014,

- пропуски №003792 та №003794 від 10.09.2014,

- видаткові накладні, на підставі яких відвантажений скраплений газ 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 ,

- заявки менеджерів щодо відвантаження скрапленого газу 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 ,

- звіти менеджера ОСОБА_5 з 01.06.2014 по 01.06.2015,

- договір про повну матеріальну відповідальність з додатком, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та менеджером ОСОБА_5 ,

- посадова інструкція менеджера реалізації ОСОБА_5 ,

- а також надати доступ до систем «1С бухгалтерія» та «Клієнт банк», та відомостей щодо паролів та зміни цих паролів , за період з 01.06.2014 до 19.06.2015, з можливістю їх копіювання на електронні носії інформації.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно підлягає до часткового задоволення, оскільки в частині надання тимчасового доступу до систем «1С бухгалтерія» та «Клієнт банк», та відомостей щодо паролів та зміни цих паролів , за період з 01.06.2014 до 19.06.2015, з можливістю їх копіювання на електронні носії інформації слід відмовити, оскільки відомості систем «1С бухгалтерія» та «Клієнт банк» є комерційною таємницею.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 159-162 КПК України,

УХВАЛИВ:
Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області підполковнику міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, доступних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , в яких відображається господарська діяльність підприємства, з подальшим вилученням їх оригіналів, а саме:

- товарно-транспортні накладні №В1402 та №В1399 від 10.09.2014,

- пропуски №003792 та №003794 від 10.09.2014,

- видаткові накладні, на підставі яких відвантажений скраплений газ 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 ,

- заявки менеджерів щодо відвантаження скрапленого газу 10.09.2014 до автомобілів ДАФ НОМЕР_1 причіп НОМЕР_2 та ДАФ НОМЕР_3 причіп НОМЕР_4 ,

- звіти менеджера ОСОБА_5 з 01.06.2014 по 01.06.2015,

- договір про повну матеріальну відповідальність з додатком, укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та менеджером ОСОБА_5 ,

- посадова інструкція менеджера реалізації ОСОБА_5 ,

В частині надання тимчасового доступу до систем «1С бухгалтерія» та «Клієнт банк», та відомостей щодо паролів та зміни цих паролів , за період з 01.06.2014 до 19.06.2015, з можливістю їх копіювання на електронні носії інформації, відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1