Справа № 646/7264/15-к
№ провадження 1-кс/646/5648/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
16.11.2015 року м.Харків
Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 розглянувши клопотання прокурора прокуратури Червонозаводського району м. Харкова ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області № 0000012 від «21» травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області на проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000012 від «21» травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191 КК України.
В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що 24.11.2014 між «Вагонним депо Основа» та ТОВ «Руст» укладено договір №П/В-1440 ВЧДЗ (далі Договір). За цим договором ТОВ «Руст» зобов`язалось виконати на свій ризик власними силами та засобами із свого матеріалу капітальний ремонт кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, а «Вагонне депо Основа» зобов`язалося прийняти і оплатити роботу.

Станом на 27.02.2015 вказані послуги сплачені у повному обсязі на загальну суму 635 108 грн. 66 коп. (виписки по рахунку № НОМЕР_1 на суму 15 841 грн. 34 коп. від 25.12.2014, 100 000 грн. від 23.12.2014, 100 000 грн. від 22.01.2015, 30 000 грн. від 05.02.2015, 150 000 грн. від 06.02.2015, 150 000 грн. від 09.02.2015, 50 000 грн. від 10.02.2015, 39 267 грн. 32 коп. від 27.02.2015).

Акти приймання виконаних робіт між «Вагонним депо Основа» та ТОВ «Руст» підписано: 23.12.2014 - №1 форми №КБ-2в щодо капітального ремонту крану козлового в/п 5т на загальну суму 115 841 грн. 34 коп., 30.12.2014 - №2 щодо капітального ремонту кран-балки в/п 2т на загальну суму 205 760 грн. 85 коп., 30.12.2014 - №3 щодо капітального ремонту естакади кран-балки в/п 5т на загальну суму 313 506 грн. 47 коп.

Згідно повідомлення Червонозаводського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області про те, що сектором ДСБЕЗ отримано оперативну інформацію щодо порушення умов виконання договору на проведення капітального ремонту кран-балки, крана козлового, естакади кран-балки між ВП «Вагонним депо Основа» ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Руст», який укладено в листопаді 2014 року зі строком виконання до 31.12.2014.

При перевірці вищевказаної оперативної інформації встановлено наявність істотних порушень вимог законодавства при виконанні умов договору в діяльності «Вагонного депо Основа».

Візуальним оглядом кран-балки в/п 2т та естакади кран-балки в/п 5т, встановлено, що роботи по капітальному ремонту ТОВ «Руст» не проведені в повному обсязі, в той же час керівництвом «Вагонного депо Основа» підписано акти приймання виконаних робіт форми №КБ-2в №2 та №3 від 30.12.2014, що підтверджує приймання виконаних робіт по Договору в повному обсязі та їх оплату на загальну суму 519 267 грн. 32 коп.

Вищевказані Акти приймання виконаних робіт з боку «Вагонного депо Основа» підписані начальником депо.

Відповідно до п. 5.2 Положення про «Вагонне депо Основа» начальник має право на підставі довіреності начальника залізниці укладати договори, розпоряджатися в установленому порядку майном та коштами «Вагонного депо Основа», відповідає за збереження та витрачання коштів і матеріальних цінностей депо, несе персональну відповідальність за техніко-економічне обґрунтування доцільності придбання та правильність визначення цін на роботи та за використання коштів і майна.

Крім того, п. 3.2 вищевказаного положення майно «Вагонного депо Основа» є складовою частиною Залізниці, яке закріплене за Залізницею на праві господарського відання, є державною власністю та використовується «Вагонним депо Основа» для здійснення господарської діяльності.

Таким чином, посадовими особами відокремленого підрозділу Вагонне депо Основа ДП Південна залізниця шляхом зловживання службовим становищем розтрачено державне майно в особливо великих розмірах на суму 519 267 грн. 32 коп.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно зі ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Прокурором доведено про необхідність отримання дозволу на проведення позапланової ревізії, оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості можуть мати істотне значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частини п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії , а також на вимогу суду інші відомості.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Керуючись ст.ст. 40, 132, 309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого прокуратури Червонозаводського району м. Харкова ОСОБА_3 про проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області задовольнити.

Призначити проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності відокремленого підрозділу «Вагонне депо Основа» Державного підприємства «Південна залізниця» (код за ), юридична адреса: м. Харків, вул. Привокзальна 5-А, за період часу з 01.11.2014 по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок за наступними питаннями:

- яким чином і на підставі яких нормативних документів організовується договірна робота у ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця»?
- чи допущено порушення вимог чинного законодавства при укладанні договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- до якого виду робіт відносяться виконані ТОВ «Руст» роботи з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ за договором, укладеним між ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Руст» від 24.11.2014 №П/В-1440 ВЧДЗ? Чи повинно ТОВ «Руст» мати дозвіл на виконання таких робіт? Якщо так, то чи отримувало ТОВ «Руст» документи дозвільного характеру на виконання робіт з капітального ремонту?

- чи відповідає звітна документація (форми КБ-2в, КБ-3 тощо) з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ за договором, укладеним між ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Руст» від 24.11.2014 №П/В-1440 ВЧДЗ порядком складання, застосованими коефіцієнтами та наведеними розрахунками вимогам нормативно-правових актів у галузі будівництва та ремонту? Якщо не відповідає, то в чому полягають невідповідності?
- чи допущено завищення вартості виконаних ТОВ «Руст» робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, за договором укладеним між ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» та ТОВ «Руст» від 24.11.2014 №П/В-1440 ВЧДЗ, якщо так, то на яку суму?
- обґрунтованість застосування вартості норм (нормо-годин) трудовитрат ТОВ «Руст» при виконанні робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ за період з 24.11.2014 по 30.12.2014, які перелічені в актах виконаних робіт №1 форми №КБ-2в від 23.12.2014 щодо капітального ремонту крану козлового в/п 5т, №2 від 30.12.2014 щодо капітального ремонту кран-балки в/п 2т, №3 від 30.12.2014 щодо капітального ремонту естакади кран-балки в/п 5т (далі - акти виконаних робіт №1, 2, 3) та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- відповідність вказаних ТОВ «Руст» затрачених норм (нормо-годин) при виконанні робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені в актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- відповідність кількості затрачених норм (нормо-годин) з урахуванням вартості 1-ї нормо-години обсягам фактично виконаних робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені в актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- обґрунтованість підстав проведення робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені в актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- чи спричинена матеріальна шкода (збитки) ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» в результаті виконання ТОВ «Руст» затрачених норм (нормо-годин), при виконанні робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені в актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- чи спричинило втрату активів ВП «Вагонне депо Основа» ДП «Південна залізниця» виконання робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені в актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- хто був відповідальною особою за ведення бухгалтерського обліку, якість, повноту виконання робіт та мав право підписувати банківські документи щодо проведенням розрахунків за виконані роботи по кожному об`єкту при проведенні робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені в актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- чи допущено ТОВ «Руст» порушення вимог нормативно-правових актів при здійсненні робіт з капітального ремонту кран-балки в/п 2т рег. №0465 ДЕТЦ ПЗ інв. №054118, крана козлового в/п 5т рег. №32884 інв. №054161, естакади кран-балки в/п 5т рег. №0880 ДЕТЦ інв. №054141 ПЗ, які перелічені у актах виконаних робіт №1, 2, 3 та додатках до них, які є невід`ємною частиною договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014?

- чи спричинені матеріальні збитки від укладення договору №П/В-1440 ВЧДЗ від 24.11.2014, якщо спричинені, то кому і у якому розмірі?

Проведення позапланової ревізії доручити співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківській області з 19.11.2015 року впродовж 15 робочих днів.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1