УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 червня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС 1-го відділення КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ Приватбанк за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 32, та їх виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

11.06.2013, до суду звернувся слідчий з ОВС 1-го відділення КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, з клопотанням погодженим з старшим прокурором відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ Приватбанк за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 32, та їх виїмки. Клопотання мотивовано тим, що слідчим розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000019 від 18 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що відповідно до акту камеральної перевірки Козятинської ОДПІ Вінницької області ДПС № 165-1501/37258730 від 07.12.2012, службовими особами ТОВ АДАРА-7 (), порушено: п. 150.1, ст. 150 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755 VI (із змінами та доповненнями) в результаті чого було занижено податкове зобовязання з податку на прибуток на загальну суму 21 387 357 грн. Своїми діями службові особи ТОВ АДАРА-7 ухилились від сплати податків на загальну суму 21 387 357 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ АДАРА-7 вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Ухилення від сплати податків виникло у звязку з покупкою акцій на загальну суму 250 000 000 грн. у підприємства з іноземними інвестиціями Альбіон ().

Засновниками ТОВ АДАРА-7 є ряд іноземних компаній, а саме компанія БІКСЛІ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД (BEXLY INVESTMENTS LIMITED) та інші.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення документів, які містять охоронювану законом таємницю, у звязку з необхідністю їх у проведенні судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів та їх оприбуткування, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку БІКСЛІ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД (BEXLY INVESTMENTS LIMITED) реєстраційний номер 54,599 №0621(по всіх видах валюти), які відкрито в ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 31.08.2006 по 01.06.2013;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

- протоколи системи Банк-Клієнт, в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта

Підставами вважати, що зазначені документи перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299), розташованого за вищевказаною адресою, є матеріали кримінального провадження, зокрема копія договору № 21/09-3 купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ АДАРА-7 від 21.09.11.

Отримання згаданих документів необхідно для встановлення:

осіб, що відкривали банківський рахунок БІКСЛІ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД (BEXLY INVESTMENTS LIMITED) реєстраційний номер 54,599 №0621, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку БІКСЛІ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД (BEXLY INVESTMENTS LIMITED) реєстраційний номер 54,599;

чи була перерахована ОСОБА_3 та коли саме сума зазначена в договорі купівлі-продажу частини частки у статутному капіталі ТОВ АДАРА-7 від 21.09.2011;

проведення судово-бухгалтерської експертизи для зясування порядку руху коштів і їх оприбуткування.

Враховуючи викладене, вищевказані документи можуть бути використані, як докази вчинення службовими особами ТОВ АДАРА-7 () злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), тому слідчий просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

В судовому засіданні слідчий Іванчук О.М. підтримала клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ Приватбанк, в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши та проаналізувавши матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000019 від 18 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ Приватбанк за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 32, та їх виїмки.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС 1-го відділення КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 1-го відділення КР СУ ФР Головного управління Міндоходів у Вінницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або будь-яким іншим працівникам ДПС, які будуть діяти на підставі її доручення, тимчасовий доступ до оригіналів (а при їх відсутності копій) документів та можливість їх вилучення, а саме:

- рух коштів по банківському рахунку БІКСЛІ ІНВЕСТМЕНТС ЛІМІТЕД (BEXLY INVESTMENTS LIMITED) реєстраційний номер 54,599 №0621(по всіх видах валюти), які відкрито в ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32), як на паперових, так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документу, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 31.08.2006 по 01.06.2013;

- документи щодо використання та відкриття банківського рахунку, кредитні договори та документи, які складалися під час їх виконання.

- протоколи системи Банк-Клієнт, в яких містяться дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, що перебувають у володінні ПАТ КБ Приватбанк МФО 305299, м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 32).

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя