Справа № 554/2960/15-к
Провадження № 1кс/554/1567/2015
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
11.3.2015м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю: секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000007 від 23.01.2015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а :

11.03.2015 року до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 .

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві спільної часткової власності належить ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), де можуть зберігатися первинні бухгалтерські документи, оргтехніка, печатки, чорнові записи, не обліковані грошові кошти, які свідчать про реальні об`єми фінансово-господарської діяльності ПП «БК «Промтехцентр», з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання і вилучення знаряддя злочину, в тому числі первинних бухгалтерських і інших документів ПП «БК «Промтехцентр», а саме: договорів (договорів підряду) та додатків до них, додаткових угод; накладних, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків (рахунків-фактур); актів прийому виконаних будівельних робіт (форми №КБ-2в, №КБ-3) з додатками до них (довідки про вартість виконаних будівельних або підрядних робіт; договірні ціни; локальні кошториси; підсумкові відомості ресурсів до локальних кошторисів; розрахунки загальновиробничих витрат до локальних кошторисів, тощо); актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) або актів прийому-передачі (здачі) виконаних будівельних робіт; товарно-транспортних накладних, довіреностей; журналів реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей); журналів (обліків, даних, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання будівельних робіт ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, інших документів, в тому числі документів по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «БК «Промтехцентр» та підприємствами ТОВ «Алсвіт», ТОВ «БФ «Укрбуд», ПП «Амтт Трейд», ПП «Астарта Трейд-М», ТОВ «Тіваз», ТОВ «Будінвест Л.Т.Д.», ТОВ «Салкон-2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Мета-Днепр», ТОВ «Сістемс Сервіс», ТОВ «Інженерно-будівельні рішення», ТОВ «Будресурс-К», ПП «Пром-Тех-Снаб», ТОВ «Компані Інвест ЛТД», ТОВ «ІЦ Альтера», ТОВ «Зроби сам Україна», ТОВ «УІФ «Онлайн комплект», ТОВ «Джаз-клуб», ТОВ «Восток-СВ Плюс», ТОВ «ТД «Технокредо» та ТОВ «Спецбілд», комп`ютерної техніки, на якій вони виготовлялись, електронних носіїв інформації (сервери, флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети), інших даних та документів, що свідчать про факти ухилення від сплати податків, тобто відомостей (чорнових записів), щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомостей про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг, тощо, грошових коштів, речей і цінностей, здобутих злочинним шляхом, печаток, штампів та відтисків, інших предметів і документів за період з 01.01.2013 року по теперішній час, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства,що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.
Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

в даний час ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській областіпроводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000007 від 23.01.2015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст.212 КК України.
Із матеріалів клопотання слідує, що службові особи підприємства ПП «БК «Промтехцентр» (, м. Полтава) в період часу 2013-2014 років, шляхом відображення в податковому та бухгалтерському обліках фактично неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами ТОВ «Алсвіт» (), ТОВ «БФ «Укрбуд» (), ПП «Амтт Трейд» (), ПП «Астарта Трейд-М» (), ТОВ «Тіваз» (), ТОВ «Будінвест Л.Т.Д.» (), ТОВ «Салкон-2012» (), ТОВ «Трейд Лайн М» (), ТОВ «Мета-Днепр» (), ТОВ «Сістемс Сервіс» (), ТОВ «Інженерно-будівельні рішення» (), ТОВ «Будресурс-К» (), ПП «Пром-Тех-Снаб» (), ТОВ «Компані Інвест ЛТД» (), ТОВ «ІЦ Альтера» (), ТОВ «Зроби сам Україна» (), ТОВ «УІФ «Онлайн комплект» (), ТОВ «Джаз-клуб» (), ТОВ «Восток-СВ Плюс» (), ТОВ «ТД «Технокредо» () та ТОВ «Спецбілд» () умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 683, 4 тис.грн., що більше ніж в 1 174 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у значних розмірах.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковане за ч. 1 ст.212 КК України.

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.
Таким чином, у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
В обґрунтування доводів викладених у клопотанні слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені у судовому засіданні.
При чому, відшукувані речі можуть мати значення для даного кримінального провадження, а відомості які в них містяться можуть бути доказами під час судового розгляду. З огляду на обставини справи, документи та речі, які планується відшукати можуть знаходитися в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві спільної часткової власності належить ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 .

Одночасно звертаю увагу на вимоги п.6 ч.2 ст.235 КПК України згідно якої ухвала суду про дозвіл на обшук житла чи іншого володінні повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.
Таким чином, посилання слідчого в клопотанні на «виявлення інших речей та документів, що мають доказове значення для встановлення істини по досудовому розслідуванню» , є неконкретизованими, а сама ухвала суду з приводу проведення обшуку на виявлення таких речей може бути незрозумілою для виконання, що суперечить вимогам п.6 ч.2 ст.235 КПК України.
На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України,-
у х в а л и л а:
клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000007 від 23.01.2015 з правовою кваліфікацією ч. 1 ст.212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити
Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1 , що на праві спільної часткової власності належить ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ) з метою виявлення та вилучення первинних бухгалтерських документів, оргтехніки, печаток, чорнових записів, не обліковані грошові кошти, які свідчать про реальні об`єми фінансово-господарської діяльності ПП «БК «Промтехцентр», в тому числі договорів (договорів підряду) та додатків до них, додаткових угод; накладних, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків (рахунків-фактур); актів прийому виконаних будівельних робіт (форми №КБ-2в, №КБ-3) з додатками до них (довідки про вартість виконаних будівельних або підрядних робіт; договірні ціни; локальні кошториси; підсумкові відомості ресурсів до локальних кошторисів; розрахунки загальновиробничих витрат до локальних кошторисів, тощо); актів здачі-прийняття робіт (надання послуг) або актів прийому-передачі (здачі) виконаних будівельних робіт; товарно-транспортних накладних, довіреностей; журналів реєстрації та обліку (в т.ч. обліку робочого часу) співробітників ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей); журналів (обліків, даних, тощо) про проходження інструктажів з техніки безпеки під час виконання будівельних робіт ПП «БК «Промтехцентр» (або аналогічних відомостей), реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, інших документів, в тому числі документів по проведенню фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «БК «Промтехцентр» та підприємствами ТОВ «Алсвіт», ТОВ «БФ «Укрбуд», ПП «Амтт Трейд», ПП «Астарта Трейд-М», ТОВ «Тіваз», ТОВ «Будінвест Л.Т.Д.», ТОВ «Салкон-2012», ТОВ «Трейд Лайн М», ТОВ «Мета-Днепр», ТОВ «Сістемс Сервіс», ТОВ «Інженерно-будівельні рішення», ТОВ «Будресурс-К», ПП «Пром-Тех-Снаб», ТОВ «Компані Інвест ЛТД», ТОВ «ІЦ Альтера», ТОВ «Зроби сам Україна», ТОВ «УІФ «Онлайн комплект», ТОВ «Джаз-клуб», ТОВ «Восток-СВ Плюс», ТОВ «ТД «Технокредо» та ТОВ «Спецбілд», комп`ютерної техніки, на якій вони виготовлялись, електронних носіїв інформації (сервери, флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети, відомостей про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг, грошових коштів, речей і цінностей, здобутих злочинним шляхом, печаток, штампів та відтисківза період з 01.01.2013 року по теперішній час.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1