Справа №668/8087/13-к
н/п 1-кс/668/2541/13
УХВАЛА

27.06.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., за участю секретаря Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 по матеріалам кримінального провадження №0000074 про надання дозволу на тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів ТОВ КОМФІ ТРЕЙД (, м.Дніпропетровськ) та їх вилучення (проведення виїмки), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Южтехмонтаж (), ПП Автоагроексперт-південь (), ТОВ Л.Б.К. (), ПП Баклановский (), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що упродовж березня-квітня 2013 року службові особи ТОВ Южтехмонтаж () неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з придбання товарів (послуг) у ТОВ Глобал Консалтинг ЛТД () на загальну суму 347551 грн.

Крім того встановлено, що згідно первинно-бухгалтерських документів ТОВ Южтехмонтаж () ТМЦ нібито отримані від ТОВ Глобал Консалтинг ЛТД () в подальшому реалізовувались в адресу ТОВ КОМФІ ТРЕЙД (, м.Дніпропетровськ).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ТОВ КОМФІ ТРЕЙД (, м.Дніпропетровськ), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Южтехмонтаж () за 2012 рік та їх вилучення (виїмку). Необхідність виїмки вищевказаних документів слідчий обґрунтував необхідністю призначення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження №0000074, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення виїмки документів ТОВ КОМФІ ТРЕЙД (, м.Дніпропетровськ) та їх вилучення (виїмку), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Южтехмонтаж () за 2012 рік, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у службових осіб ТОВ КОМФІ ТРЕЙД (, м.Дніпропетровськ) та свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Южтехмонтаж (), а саме: договорів, довіреностей, актів приймання-здачі, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків фактур, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжних документів, банківських виписок та інші документів господарської діяльності за 2012 р.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2