Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/2911/15-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 березня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві
клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 ,
про тимчасовий доступ до речей і документів
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Клопотання мотивує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000191 від 12.11.2013р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1,3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2012-2013 року ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 376 250 грн. та податку на додану вартість в сумі 636 668 грн., а також службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " при проведенні взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) за період з березня по липень 2014 року приховали реальне походження ТМЦ. Вищевказані фінансові операції проводилися з метою легалізації товарів на загальну суму 83 231 311, 80 грн., що свого часу були переміщені через митний кордон України поза митним контролем або з приховуванням від митного контролю,без стягнення передбачених законодавством платежів.
Також, згідно акту від 13.02.2015 №572/26-56-22-02-03/38391697 встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_4 ) в період з 01.01.2014 по 30.09.2014, в порушення норм податкового законодавства, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з поставки запасних частин на автомобілі, технічних рідин постачальниками, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 18 995 513 грн., що є особливо великим розміром.
З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_6 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить його задовольнити.
Керуючись ч.2 ст.163 КПК України,суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, суд приходить до висновку про його часткове задоволення.
Такого висновку суддя дійшов зі слідуючих підстав. Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Враховуючи те, що в судовому засіданні доведені підстави вважати, що у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , може міститься інформація, щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв`язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню.
На підставі викладеного,
керуючись ст.ст. 159-166,309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 ЗАДОВОЛЬНИТИ ЧАСТКОВО.
Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 або за дорученням оперативному підрозділу (оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_6 ) тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , відносно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код НОМЕР_4 , а саме: статут підприємства (копія), статут підприємства в новій редакції (копія), заява для юридичних та фізичних осіб, реєстраційна картка, довідку про взяття на облік платника податків, накази на призначення директорів підприємства, розпорядження, протоколи загальних зборів учасників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " повідомлення про взяття на облік платника податку у зв`язку із зміною місцезнаходження, довіреності, акти передачі майна до статутного фонду, повідомлення від платника податку про відкриття (закриття) розрахункового рахунку в установі банку, матеріали листування ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " з контролюючими органами, інших документів, на підставі яких воно було зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_6 .
В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Виготовлено два примірники ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.
Слідчий суддя ОСОБА_1