Провадження № 1-кс/344/4074/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 жовтня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2012-2013 років уклали з філією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », філією « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та філією « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » договори на виконання робіт (надання послуг), умови яких реально виконувались працівниками та технікою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Однак, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » діючи з метою на ухилення від сплати податків, документально відобразили виконання робіт, замовниками яких виступали структурні підрозділи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », товариствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) і в такий спосіб умисно ухилилися від сплати податків в загальній сумі 3280317грн., що становить особливо великі розміри.

Матеріалами клопотання зазначено, що у провадженні слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області перебувало кримінальне провадження №0000024 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, в ході розслідування якого 06.03.2014р. на підставі ухвали слідчого судді від 17.02.2014р. у приміщенні офісу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що за адресою: АДРЕСА_1 , проведено обшук та вилучено документи фінансово-господарської діяльність товариства, в тому числі й по проведених операціях із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». В подальшому, 31.12.2014р. вказане кримінальне провадження направлено до прокуратури Львівської області, яка в свою чергу супровідним листом №04/5-2332-14 від 05.01.2015р. скерувала вищевказане кримінальне провадження до Генеральної прокуратури України, а здійснювати досудове розслідування доручено старшому слідчому з ОВС ГСУ МВС України підполковнику міліції ОСОБА_5 .

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні копій документів, що підтверджують проведенні фінансово-господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у період з 01.01.2012р. по 31.12.2013р., а саме: документів, що стосуються проведення тендерів по закупівлі робіт (послуг), переможцем яких виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; договорів та угод з додатками; актів приймання-передачі товарів (робіт, послуг); довідок про вартість виконаних робіт; податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних; рахунків фактур; довіреностей; платіжних документів. Крім цього, здобути копії вищевказаних документів іншим шляхом не представляється можливим у зв`язку з тим, що всі первинні документи, які знаходилися в офісному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та підтверджували проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » були вилучені працівниками податкової міліції Львівської області у 2014 році під час проведення обшуку.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч. 1 ст. 160 КПК України зазначено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Згідно з абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка містить охоронювану законом таємницю надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які підтверджують проведенні фінансово-господарські операції між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », та які перебувають у матеріалах кримінального провадження №0000024, яке розслідується старшим слідчим з ОВС ІНФОРМАЦІЯ_9 підполковником міліції ОСОБА_5 і знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, зокрема:

- документів, що стосуються проведення тендерів по закупівлі робіт (послуг), переможцем яких виступало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- договорів та угод з додатками; актів приймання-передачі товарів (робіт, послуг);

- довідок про вартість виконаних робіт;

- податкових, видаткових, товарно-транспортних накладних;

- рахунків фактур;

- довіреностей;

- платіжних документів та інших відомостей, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1