Справа № 464/3583/15-к
пр.№ 1-кс/464/1041/15
У Х В А Л А
30.04.2015 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -

В С Т А Н О В И В:

29.04.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене зі старшим прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ОСОБА_4 .

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 16.04.2015 року в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000079 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Кримінальне провадження зареєстроване у зв`язку з надходженням в ІНФОРМАЦІЯ_1 з ІНФОРМАЦІЯ_2 матеріалів планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 11.12.2012 по 30.09.2014 рік. Згідно акту планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ), під час здійснення фінансово-господарських операцій з рядом СПД, спрямованих на придбання товарів, шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій по придбанню ТМЦ, в період з 11.12.2012 по 31.12.2013, ухилилися від сплати податків на зальну суму 6 758 844 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах. Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно протоколу загальних зборів учасників ПП « ОСОБА_5 » №5 від 29.09.2014, останнє припинило свою діяльність шляхом його діяльності та призначено ліквідатора підприємства ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ). Посилаючись на те, що первинні документи мають суттєве значення для з`ясування фактичної господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та об`єктивності досудового слідства, для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, слідчий вказує на необхідність в доступі до оригіналів документів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ), які знаходяться у ОСОБА_4 .

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановлено наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000079 матеріали контролюючих державних органів, а саме: матеріали планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року про те, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ) в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності ухилилися від сплати податків на загальну суму 6758844 грн, що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах, зареєстровані в ЄРДР 15.04.2014 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні та зберігаються у ОСОБА_4 .

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи та інформація зберігаються у ОСОБА_4 . Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначених документів та інформації, і неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 задовольнити.

Зобов`язати ОСОБА_4 надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення у ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ) оригіналів первинних фінансово-господарських документів, договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, кошторисів, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, сертифікатів якості та відповідності, документів щодо імпорту та експорту ТМЦ, їх подальшої реалізації за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 та ОСОБА_4 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: