Лубенський міськрайонний суд Полтавської області
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї НИ

Справа №4-225/2010р.

15 вересня 2010 року м. Лубни

Суддя Лубенського міськрайонного суду Полтавської області Іващенко Ю.А., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю та накладення арешту на кошти, що знаходяться на рахунку банку,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий слідчого відділення податкової міліції Лубенської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою прокурора звернувся до суду з поданням про проведення виїмки документів, які становлять банківську таємницю у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Полтава.

Органами досудового слідства встановлено, що на протязі 2009 року головний бухгалтер приватного підприємства виробничо-комерційної фірми «Ловді» (АДРЕСА_1, код за ) ОСОБА_2, проводячи фінансово-господарську діяльність ввіреного підприємства з купівлі-продажу та виготовлення косметичної продукції, по бухгалтерському та податковому обліку підприємства задекларувала придбання косметичної продукції від суб'єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності, внаслідок чого, в порушення п.1.32 ст.1, п.п.5.2.1 п.5.2 ст.5, п.п.5.3.9, п.п.5.3.1 п.5.3, п.п.8.1.4 п.8.1 ст.8 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств" №283/97 від 22.05.97 р. та п. 1.3, п.1.7 ст.1, п.п.7.4.4, п.п.7.4.5, п.7.4 ст.7 Закону України „Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.97 р. безпідставно занизила податок на прибуток підприємства та податок на додану вартість на загальну суму 1 419 438,19 грн., що в 3 267 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки.

10.09.2010 року по даному факту Лубенським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу відносно головного бухгалтера ПП ВКФ "Ловді" ОСОБА_2 за фактом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, що спричинило тяжкі наслідки, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, та передано для провадження досудового слідства до СВ ПМ Лубенської ОДПІ.

Вивчивши матеріали подання, суд вважає, що на даний час є достатні підстави вважати, що дані про стан рахунків коштів ПП ВКФ «Ловді» (АДРЕСА_2, код за ), відомості про осіб, які фактично відкривали цей рахунок в установі банку і користувались ним при здійснення фінансових операцій, які мають істотне значення для встановлення істини у справі і є банківською таємницею, а тому їх виїмка згідно ст. 178 КПК України проводиться за постановою судді, можуть знаходитися у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Полтава, а тому необхідно провести виїмку оригіналів документів у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Полтава.

Керуючись ст.178 КПК України, ст. ст.60, 62 Закону України Про банки і банківську діяльність,

П О С Т А Н О В И В :

Провести виїмку оригіналів документів у Полтавському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Полтава (МФО 331401), які становлять банківську таємницю, а саме :

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них по поточному рахунку ПП ВКФ «Ловді» (АДРЕСА_2, код за ) № 4693 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, відкритий 06.03.2009 року) із зазначенням повних даних контрагентів, конкретного часу (години, хвилини, секунди) перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за 07 липня 2010 року, які належать вказаному клієнта банку.

Зобов»язати повідомити СВ ПМ Лубенської ОДПІ про залишок коштів на вказаному рахунку станом 15.09.2010 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Лубенського

міськрайонного суду ОСОБА_3