СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

місто Черкаси 04 лютого 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С. при секретаріМаламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000010 заступником начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали кримінального провадження №0000010, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

У Слідчому управлінні ДПС у Черкаській області проводиться досудове слідство по кримінальному провадженню №0000010, щодо службових осіб ТОВ Облагрохім-Черкаси за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ Облагрохім-Черкаси (), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період 2009-2011 років, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку підприємства сумнівних та маючих ознаки нікчемності операцій з придбання у ТОВ Веріуст, ТОВ Ліга-Новва, ТОВ Багатопрофільна компанія Продус, ТОВ Каскад-транссервіс, ТОВ Ніксонпетроліум, ПП Промхімснаб та ТОВ Агротрейд-Плюс послуг по транспортуванню та внесенню до ґрунту рідкого аміаку, ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 2383895 грн., а також податку на додану вартість в сумі 1940546 грн., а всього на загальну суму 4324441 грн., що є в особливо великих розмірах.

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ТОВ Облагрохім-Черкаси вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненого службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб" та ТОВ "Агротрейд-Плюс" не мають матеріальної бази (транспорту, офісних та складських приміщень, найманих працівників), відсутність власного виробництва та можливість здійснення поставок в адресу ТОВ Облагрохім-Черкаси.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Облагрохім-Черкаси з приводу придбання послуг по внесенню та перевезенню рідкого аміаку у ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб", ТОВ "Агротрейд-Плюс", встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення відповідних документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунках ТОВ Облагрохім-Черкаси () №№ 0598, 0002, 0685, 0001, відкритих в установі Черкаському ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в м. Черкаси (МФО 354347), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даних рахунках.

Вказані відомості перебувають у володінні службових осіб Черкаського ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в м. Черкаси (МФО 354347), так як ТОВ Облагрохім-Черкаси () відкриті рахунки в установі зазначеного банку.

Відомості про рух безготівкових грошових коштів по рахунках ТОВ Облагрохім-Черкаси () №№ 0598, 0002, 0685, 0001, відкритих в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в м. Черкаси (МФО 354347), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо встановлення походження та відслідкування руху грошових коштів по взаємовідносинах ТОВ Облагрохім-Черкаси з приводу придбання послуг по внесенню та перевезенню рідкого аміаку у ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб", ТОВ "Агротрейд-Плюс", а також можуть бути використані при проведенні документальних перевірок та експертних досліджень.

Для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Облагрохім-Черкаси з ТОВ "Веріуст", ТОВ "Ліга-Новва", ТОВ "Багатопрофільна компанія "Продус", ТОВ "Каскад-транссервіс", ТОВ "Ніксонпетроліум", ПП "Промхімснаб", ТОВ "Агротрейд-Плюс", відслідкування руху грошових коштів по даних взаємовідносинах, а також необхідності проведення документальних перевірок та судових експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунках ТОВ Облагрохім-Черкаси №№0598, 0002, 0685, 0001, відкритих в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в м. Черкаси (МФО 354347), з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даних рахунках за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що інформація про рух безготівкових грошових коштів по рахунках ТОВ Облагрохім-Черкаси () №№ 0598, 0002, 0685, 0001, відкритих в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в м. Черкаси (МФО 354347), за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 має істотне значення для встановлення істини по справі, і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність,-

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання заступника начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до відомостей, які становлять банківську таємницю, а саме руху безготівкових грошових коштів по рахунках ТОВ Облагрохім-Черкаси () №№ 0598, 0002, 0685, 0001, відкритих в установі Черкаського ГРУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" в м. Черкаси (МФО 354347), яке знаходиться за адресою: м. Черкаси, вул. Байди Вишневецького, 40, з можливістю вилучення роздруківки руху грошових коштів по даним рахункам за період з 01.01.2009 по 31.12.2012 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

2. Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу розслідування кримінальних справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом місяця з моменту її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий