УХВАЛА

Справа № 569/19769/13-к

06 листопада 2013 року м.Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Головчак М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, слідчого управління УМВС України в Рівненській області капітана міліції ОСОБА_1, яке погоджено із заступником начальника відділу процесуального керівництва при провадженні досудового розслідування органами внутрішніх справ та підтримання державного обвинувачення прокуратури рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх тимчасового вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами і злочинними організаціями, слідчого управління УМВС України в Рівненській області капітан міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ та вилучити (здійснити їх виїмку) оригінал особової справи, податкової звітності про сплату ПДВ, зокрема: розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5) за період часу з 01.01.2011 по 21.10.2013 роки, всіх проведених перевірок (планові, позапланові, невиїзні -камеральні) та інших документів, які мають відношення взяття на облік ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» юридична адреса: Рівненська область, місто Рівне, вулиця П.Тичини, будинок 14, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у м. Рівному Головного управління Міністерства доходів у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,буд.8.

В обґрунтування клопотання зазначив, що 09.07.2013 року надійшов рапорт оперуповноваженого УБОЗ УМВС України в Рівненській області капітана міліції ОСОБА_3 про те, що в 2011 році ОСОБА_4, мешканець м. Рівного, з метою конвертації безготівкових коштів у готівку, досяг домовленостей із невідомими особами, що на території м. Рівне придбали корпоративні права ТОВ «Тритонн» () та використовували товариство для прикриття незаконної діяльності по конвертації коштів та мінімізації податкових зобовязань для різних субєктів підприємницької діяльності. У період з квітня 2011 року по 2013 рік ТОВ «Тритонн» проведені фінансові операції на суму 1 499 113, чим незаконно занижено податкові зобовязання для інших субєктів господарської діяльності на суму 562 167 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Квазар-Захід» , юридична адреса: місто Рівне, вулиця П.Тичини, 14, шляхом подання документів, в яких зазначені неправдиві відомості про платоспроможність даного товариства, уклали з ПАТ АКБ «Львів» генеральний договір кредитної лінії № 47 від 19.06.2012 року, відповідно до якого у межах максимального ліміту заборгованості за відкритою кредитною лінією, отримали кредит на суму 6 300 000 гривень, який не погасили банку, чим заподіяли майнової шкоди ПАТ АКБ «Львів» в особливо великих розмірах.

Крім того, до чергової частини Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області 20.09.2013 надійшов рапорт від УБОЗ УМВС України в Рівненській області щодо легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом службовими особами ТОВ «Квазар-Захід» , юридична адреса: місто Рівне, вулиця П.Тичини, 14, внаслідок заволодіння товариством кредитними коштами ПАТ АКБ «Львів» по генеральному договору кредитної лінії №47 від 19.06.2012 року на суму 6 300 000 гривень.

Крім того, до чергової частини Рівненського МВ УМВС України в Рівненській області 20.09.2013 надійшов рапорт від УБОЗ УМВС України в Рівненській області щодо виявлення діяльності фіктивного підприємства ТОВ «Квазар-Захід» , юридична адреса: місто Рівне, вулиця П.Тичини, 14.

Попередня правова кваліфікація кримінальних правопорушень: ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що згідно генерального договору кредитної лінії № 47 від 19.06.2012 року та додаткового договору №1 до нього відкрито позичковий рахунок № 7007980 відкритого ПАТ АКБ «Львів» по обслуговуванню ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» , а також рахунок у цінних паперах, зберігачем яких є ПАТ АКБ «Львів».

Також, службовими особами ПАТ АКБ «Львів» всупереч генерального договору кредитної лінії № 47 від 19.06.2012 року та додаткового договору №1 та ст. 15,16 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», Положення про здійснення банками фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління НБ України № 189 від 14.05.2003 року, надали можливість кредитні кошти у сумі 6300000 грн. службовими особами ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» їх легалізувати шляхом зняття готівки.

Під час досудового слідства, виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки) - документів про реєстрацію як страхувальника за період часу з 01.01.2012 по день вручення ухвали суду щодо ТОВ «Квазар-Захід» , юридична адреса: місто Рівне, вулиця П.Тичини, 14.

Дані документи знаходиться у володінні Державної податкової інспекції у м. Рівному Головного управління Міністерства доходів у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,буд.8, що підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Покликаючись на викладені обставини, слідчий клопотання задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За наведених обставин та у відповідності з чинним законодавством, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким,що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчо-оперативній групі у даному кримінальному провадженні: слідчі - Миронцю Р.П. (старший групи), ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 - УБОЗ УМВС ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_3, ОСОБА_16, ОСОБА_17, тимчасовий доступ та вилучити (здійснити їх виїмку) оригінал особової справи, податкової звітності про сплату ПДВ, зокрема: розрахунки коригування сум ПДВ до податкової декларації з податку на додану вартість (Д1) (додаток 1); довідки щодо залишку суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду (Д2) (додаток 2); розрахунки суми бюджетного відшкодування (Д3) (додаток 3); заяв про повернення суми бюджетного відшкодування (Д4) (додаток 4); розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) (додаток 5) за період часу з 01.01.2011 по 21.10.2013 роки, всіх проведених перевірок (планові, позапланові, невиїзні -камеральні) та інших документів, які мають відношення взяття на облік ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» юридична адреса: Рівненська область, місто Рівне, вулиця П.Тичини, будинок 14, які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у м. Рівному Головного управління Міністерства доходів у Рівненській області за адресою: м. Рівне, вул. Відінська,буд.8.

На вимогу володільця особою, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

ОСОБА_13 вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М.Головчак