У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24.09.2014 Справа №607/15705/14-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, в рамках кримінального провадження № 0000121, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11 липня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, звернувся старший слідчий в ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 .

В судовому засіданні старший слідчий в ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, 08 червня 2014 року посадові особи ТОВ «Аграрний цукровий альянс» без вимоги на повернення товару, порушуючи умови укладеного між ними та ПАТ «Аграрний фонд» договору складського зберігання масла вершкового (з коров`ячого молока) № 268-05/13 від 30 грудня 2013 року, вивезли 22 тони масла вершкового (з коров`ячого молока), яке належить ПАТ «Аграрний фонд», чим привласнили дану продукцію, спричинивши ПАТ «Аграрний фонд» збитки.

11 липня 2014 року слідчим Монастириського РВ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_4 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про дане кримінальне правопорушення, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, за фактом привласнення чужого майна, що було ввірене oco6i.

12 вересня 2014 року прокуратурою Тернопільської області доручено здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження СУ УМВС України в Тернопільській області.

В ході розслідування встановлено, що представництво ПАТ «Аграрний фонд» зокрема проводить операції щодо нагляду та контролю за зберіганням продуктів тваринництва (масла вершкового) за рахунок державних коштів. Також, згідно інформації наданої ДФІ в Тернопільській області на представництві ПАТ «Аграрний фонд» ревізія в поточному календарному році не проводилась.

Терміни проведения ревізії з ДФІ в Тернопільській області погоджені.

У зв`язку з тим, що потрібно встановити час передачі представництвом ПАТ «Аграрний фонд» масла вершкового на зберігання ТОВ «Аграрний цукровий альянс», об`єми даного масла, порядок розрахунків за його зберігання в період з 01 травня 2012 року по 17 вересня 2014 року, а також його фактичну наявність, для чого необхідно провести зустрічну звірку з ТОВ «Аграрный цукровий альянс» та ПАТ «Аграрный фонд».

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Приймаючи до уваги вказані обставини, вважаю, що з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення по кримінальному провадженні № 0000121 позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ «Аграрний фонд» в частині фінансово-господарської діяльності представництва ПАТ «Аграрний фонд» (фактична та юридична адреса м. Тернопіль, вул. Князя Острозького, 14 ) з проведенням зустрічної звірки з ТОВ «Аграрний цукровий альянс» (юридична адреса м. Київ, пров. Музейний, 12 , р/р НОМЕР_1 , МФО 300498 AT «Банк національні інвестиції» м. Київ, фактична адреса м. Монастириська, вул. Я. Стецька, 11 Тернопільської області) та з ПАТ «Аграрний фонд» (фактична та юридична адреса м. Київ, вул. Б. Грінченка, 1 , п/р НОМЕР_2 , МФО 300465 AT «Ощадбанк»).

На підставі викладеного, керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Тернопільській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії, - задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення по кримінальному провадженні № 0000121 позапланової документальної виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПАТ «Аграрний фонд» в частині фінансово-господарської діяльності представництва ПАТ «Аграрний фонд» (фактична та юридична адреса м. Тернопіль, вул. Князя Острозького, 14 ) з проведенням зустрічної звірки з ТОВ «Аграрний цукровий альянс» (юридична адреса м. Київ, пров. Музейний, 12 , р/р НОМЕР_1 , МФО 300498 AT «Банк національні інвестиції» м. Київ, фактична адреса м. Монастириська, вул. Я. Стецька, 11 Тернопільської області) та з ПАТ «Аграрний фонд» (фактична та юридична адреса м. Київ, вул. Б. Грінченка, 1 , п/р НОМЕР_2 , МФО 300465 AT «Ощадбанк»).

Доручити проведення ревізії інспекторам Державної фінансової інспекції в Тернопільській області.

Встановити дату початку ревізії 29 вересня 2014 року та дату її закінчення 17 жовтня 2014 року, включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_1