Провадження № 1-кс/127/5803/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.10.2013 року місто Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Олійник О.М. за участю слідчого Баранова В.О., розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Аграна Джус Україна», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Аграна Джус Україна», мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000202 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Олександрівський сад» (, м. Вінниця, вул. Київська, буд. № 16, к. № 308), здійснюючи фінансово-господарську діяльність, в період 2011-2012 р.р., в порушення п. 209.1, п. 209.6 ст. 209 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 219 927 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

З 28.01.2013 службові особи ТОВ «Олександрівський сад» по теперішній час проводять ліквідацію вказаного Товариства за рішенням власника.Також, встановлено, що ТОВ «Олександрівський сад» в період з 25.06.2011 по теперішній час проводило взаємовідносини з ТОВ «Аграна Джус Україна» (, м. Вінниця, вул. Тарнагородського, 32).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного, швидкого і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення у сфері господарської діяльності, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою підтвердження наявності фінансово-господарських операцій ТОВ «Аграна Джус Україна» з ТОВ «Олександрівський сад», виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів за період з 25.06.2011 по теперішній час, які зберігаються у володінні ТОВ «Аграна Джус Україна» (, м. Вінниця, вул. Тарнагородського, 32).

В ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що без документів, які свідчать про проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Аграна Джус Україна» з ТОВ «Олександрівський сад», неможливо встановити обставини ухилення від сплати податків.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні за фактом ухилення від сплати податків ТОВ «Олександрівський сад», що неможливо встановити іншим способом, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні ТОВ «Аграна Джус Україна» (, м. Вінниця, вул. Тарнагородського, 32). Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник ТОВ «Аграна Джус Україна» в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений своєчасно та належним чином, не заперечував щодо розгляду клопотання у його відсутності. Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього докази, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню. Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ «Аграна Джус Україна».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 167, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл заступнику начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів ТОВ «Аграна Джус Україна» (, м. Вінниця, вул. Тарнагородського, 32) за період з 25.06.2011р. по теперішній час, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню, а саме: договорів (угод); товарно-транспортних накладних; платіжних доручень; банківських виписок руху коштів; податкових накладних; накладних; актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей та інших документи, що свідчать про проведення взаємовідносин ТОВ «Аграна Джус Україна» з ТОВ «Олександрівський сад» (, м. Вінниця, вул. Київська, буд. № 16, к. № 308) за період з 25.06.2011 по теперішній час

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: