пр.№ 1-кс/464/3472/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

10.12.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000231 від 24.09.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -
в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС ДВ КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській обл. ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за № 0000231 від 24.09.2014р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: до оригіналів договірних документів: угод про надання послуг, договорів про надання телекомунікаційних послуг, в тому числі інформації про Абонента, який в період з 01.01.2014 по даний час використовує мережу Інтернет за допомогою виділеної ІР адреси - НОМЕР_1 , що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 . В обгрунтування клопотання покликається на те, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (РНКОПП НОМЕР_2 ) в період 2013-2014 років не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 779 317 грн. Порушення ФОП ОСОБА_4 вимог податкового законодавства встановлені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , під час проведення позапланової документальної виїзної перевірки підприємця, за результатами якої складено акт №1204/17-20/ від 03.09.2014р. Відповідно до матеріалів перевірки, ФОП ОСОБА_4 в період з 01.01.2013 по 28.02.2014 занизив податкові зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 779 317 грн., внаслідок не включення до об`єкту оподаткування операцій з безоплатної поставки товарів невстановленим юридичним особам: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). З матеріалів перевірки вбачається, що у вище перелічених товариств відсутні необхідні умови для результатів відповідної господарської та економічної діяльності, а саме: відсутній технічний персонал, основні фонди, виробничі активи і транспортні засоби, що свідчать про неможливість здійснення фактичної господарської діяльності. Зазначені обставини підтверджуються актами перевірок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_8 та ІНФОРМАЦІЯ_9 . Проведеними слідчими (розшуковими) діями по кримінальному провадженню встановлено, що ФОП ОСОБА_4 , для подачі електронних звітів по шлюзу прийому звітності « ІНФОРМАЦІЯ_10 » використовував електронну адресу: ІНФОРМАЦІЯ_11 (по прямому з`єднанню) із використанням ІР адреси: НОМЕР_1 . З метою встановлення фактичних обставин проведення ФОП ОСОБА_4 господарської діяльності є встановлення приміщення бухгалтерії підприємця, з якого за допомогою мережі «Інтернет» здійснювалось відправлення податкової звітності та в якому зберігаються чорнові записи ведення бухгалтерського обліку із відображенням фактичних покупців товарів (м`ясних виробів), а також враховуючи, що такі відомості мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та прийняття законного рішення, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що в у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити.
Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів оригіналів договірних документів: угод про надання послуг, договорів про надання телекомунікаційних послуг, в тому числі інформації про Абонента, який в період з 01.01.2014 по даний час використовує мережу Інтернет за допомогою виділеної ІР адреси - НОМЕР_1 , що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1