Справа № 210/2175/13-к
Провадження № 1-кс/210/337/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"28" березня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу ОСОБА_2 про накладення арешту на майно юридичної особи ТОВ «ВБК «Мастерс» (код 31123632), . по кримінальному провадженню №0000002 від 22.11.2012 року, за ознаками ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

28.03.2013 року слідчий звернувся з вказаним клопотанням, погодженим прокурором про арешт майна юридичної особи ТОВ «ВБК «Мастерс» (код 31123632),

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

ОСОБА_3, працюючи директором ТОВ «ВБК« Мастерс »(код 31123632) за адресою м. Кривий Ріг, вул. Ландау, 6, зареєстрованого рішенням Криворізької міської ради Дніпропетровської області від 09.10.2000., реєстраційний номер №04052169Ю0040228, свідоцтво про державну реєстрацію від 09.10.2000 року № 04052169Ю0040228, будучи службовою особою суб'єкта підприємницької діяльності, що виконує організаційно-розпорядчі функції і в обов'язки якого, відповідно до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні »№ 996-ХIV від 16.07.1999 року, входило створення необхідних умов для правильного ведення бухгалтерського та податкового обліків, будучи відповідальним за забезпечення фіксування в бухгалтерському обліку підприємства достовірних фактів здійснення господарських операцій, правильного і своєчасного складання податкової звітності, її надання в СДПІ ГМК у м. Кривому Розі, розташовану за адресою: м. Кривий Ріг, Дзержинський район, проспект Металургів, 36-б, а також за повну і своєчасну сплату податків до бюджету, умисно, діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, в період часу з червня 2008 року по червень 2010 в порушення ст. 67 Конституції України, пп.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (із змінами та доповненнями), пп.4.1.6 п.4.1 ст.4, пп.5.2.1 п.5.2, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5, пп.8.1.1, пп.8.1.2 п.8.1 ст.8 Закону України від 28.12.94 № 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підприємств» (із змінами та доповненнями), шляхом неправомірного включення до складу податкового кредиту з ПДВ суми податку на додану вартість, сплаченого у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) і, як наслідок неправомірного заниження сум податкових зобов'язань з ПДВ та шляхом безпідставного відображення в складі валових витрат ТОВ «ВБК «Мастерс» сум вартості від операцій з придбання товарів (робіт, послуг), які мали нереальний товарний характер не нарахував і не перерахував до державного бюджету податок на додану вартість в розмірі 1 072 237 грн. та податок на прибуток в розмірі 2 840 309 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за податкові звітні періоди липень 2008 року травень 2010 року та III квартал 2008 року - II квартал 2010 року коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 3 912 546 грн.

Злочинними діями ОСОБА_3, кваліфікованими в ході слідства за ч.3 ст.212 КК України, державі завдано матеріальної шкоди у вигляді фактичного ненадходження до бюджету коштів на загальну суму 3 912 543 грн., що є особливо великим розміром, завдані збитки ОСОБА_3 не відшкодовані. Санкцією ч.3 ст.212 КК України передбачена конфіскація майна.

Згідно листа №14/7РЕР 4730 від 16.11.2012 р. Криворізького ВРЕР ДАІ УМВС України у Дніпропетровській області за ТОВ «ВБК Мастерс» зареєстрований автомобіль марки ЗІЛ 5301, держ. знак НОМЕР_1, 2002 року випуску, двигун №D1 орієнтовною вартістю 40 000 грн.;

Санкцією ч.3 ст.212 КК України передбачені покарання у вигляді штрафу від п'ятнадцяти тисяч до двадцяти п'яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

У вчиненні зазначеного злочину висунута підозра ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000002 та вислухавши думку прокурора, слідчого ті підозрюваного, що з'явилися в судове засідання, вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, з наступних підстав:

Згідно матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_3. висунута підозра у скоєнні злочину, санкція якого передбачає накладення штрафу та конфіскацію майна

Відповідно до вимог ч.3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Таким чином, суд доходить до висновку, що згідно подання маються достатні підстави для накладення такого арешту щодо майна юридичної особи ТОВ «ВБК «Мастерс» (код 31123632) зазначеного у поданні.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.177-178, 179, 193-194, 196 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого та накласти арешт на майно юридичної особи ТОВ «ВБК «Мастерс» (код 31123632), зокрема на автомобіль марки ЗІЛ 5301, держ. знак НОМЕР_1, 2002 року випуску, двигун №D1 орієнтовною вартістю 40 000 грн.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Дніпропетровської області впродовж 5 днів з моменту її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1