Справа № 592/8679/14-к
Провадження № 1-кс/592/2560/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 серпня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю заступника начальника управління начальника ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до: документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м. Суми) до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (МФО: НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), для відкриття рахунків № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів; документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»; договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів); карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток); роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахункам № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 26.02.2014 по 30.07.2014; матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); чеків про зняття готівки з рахунків № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 період з 26.02.2014 по 30.07.2014, які зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 .
Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого ОСОБА_3 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 обґрунтовує тим, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_2 .), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_4 .),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_9 , АДРЕСА_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_6 ).
У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_13 , АДРЕСА_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 , АДРЕСА_11 ), підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_12 » Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 , АДРЕСА_12 ), та іншими СПД на загальну суму 12 млн. 062 тис.800 грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.
08.07.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.
Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО: НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , відкриті 26.02.2014. Банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами товариства податкового законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження, а тому є у справі речовими доказами.
Вказані документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість їх вилучення.

2. Речі та документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:
- документи, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , м. Суми) до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (МФО: НОМЕР_2 , код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), для відкриття рахунків № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;
- документи щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- документи, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- документи, які містять інформацію про ідентифікацію комп`ютерної техніки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);
- картки зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку (або завірені копії карток);
- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахункам № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 26.02.2014 по 30.07.2014;
- матеріали юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- чеки про зняття готівки з рахунків № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 період з 26.02.2014 по 30.07.2014.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1