П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

13 квітня 2011 року місто Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Журба С.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, по кримінальній справі №,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Черкаській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором Черкаської області, звернувся із поданням про проведення виїмки в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, м. Київ, вул. Щорса, 7/9 роздруківки руху коштів по рахунку ПП «Торгкомерс-2009»() №92 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.09.09 по 01.07.10, а також копії справи з юридичного оформлення даного рахунку.

Дослідивши матеріали кримінальної справи № НОМЕР_1, було встановлено, що ОСОБА_2, будучи відповідно до наказу № 1 від 02.12.02 директором ТОВ «Брілюкс»(), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 (фактичне місцезнаходження: м. Черкаси, вул. Гоголя, 137 к.18), умисно, в порушення п. 4.1.1 ст. 4, п. 5.1 ст.5 та п. 11.3.1 ст. 11 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 28.12.94 № 334/94-ВР, а також п.п. 7.2.3 п. 7.2, п.п. 7.3.1 п. 7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.97, шляхом безпідставного заниження валових витрат по податку прибуток в звязку із проведенням безтоварних операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у субєктів господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Торгкомерс 2009»(), ПП «Матадор Плюс»(), ПП «Мегаторгсервіс»(), ПП «Укрбудспецпостач-2010»(), а також шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з вищевказаними субєктами господарювання, ухилився від сплати податку на прибуток за 2009 рік в сумі 493450 грн., за півріччя 2010 року в сумі 744252 грн., а також від сплати податку на додану вартість за період з жовтня 2009 року по червень 2010 року в сумі 1030098 гривень.

Таким чином, з урахуванням вищевикладеного, ОСОБА_2 ухилився від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 2267800 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

З метою встановлення обставин взаємовідносин ПП «Торгкомерс-2009»з ТОВ «Брілюкс», а також відслідкування руху коштів по даним взаємовідносинам по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи роздруківку руху коштів по рахунку ПП «Торгкомерс-2009»() №92, відкритому в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, м. Київ, вул. Щорса, 7/9, а також копію юридичної справи з оформлення даного рахунку.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, враховуючи, що виїмка в ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, м. Київ, вул. Щорса, 7/9 роздруківки руху коштів по рахунку ПП «Торгкомерс-2009»() №92 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.09.09 по 01.07.10, а також копії справи з юридичного оформлення даного рахунку має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, на підставі ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку в установі ПАТ КБ «Фінансова ініціатива», МФО 380054, м. Київ, вул. Щорса, 7/9, роздруківку руху коштів ПП «Торгкомерс-2009»() по рахунку №92 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 01.09.09 по 01.07.10, а також копії справи з юридичного оформлення даного рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

2. Проведення виїмки доручити співробітникам УПМ ДПА в Черкаській області.

Суддя:

Постанова мені оголошена: ______________________________________________2011 р.