Справа №592/3567/14-к
Провадження №1-кс/592/1042/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.04.2014 року м.Суми
Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000034 від 14.02.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), при здійсненні безтоварних господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_3 ) , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) зависили валові витрати та податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати до бюджету податку на прибуток за 2011-2012 роки у розмірі 435 тис.515 грн. та податку на додану вартість за 2011-2012 роки у розмірі 388 тис.654 грн. Крім того службові особи вказаного підприємства ухилились від сплати до бюджету орендної плати за земельні ділянки державної та комунальної власності за 2011-2012 роки у розмірі 40 тис.694,96 грн. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету вказаних податків на загальну суму 864 тис.863,96 грн., що є значним розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що фактичне місце знаходження підприємства: АДРЕСА_1 .

11.03.2014 на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » була направлена вимога про надання документів.

18.03.2014 вищевказана вимога була вручена, але на даний час відповідь не отримана.

Враховуючи викладене, отримати докази з приводу фінансово-господарських ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПП « ОСОБА_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », СТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період 2011 2013рр.

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та існує реальна загроза їх зміни або знищення, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1.Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, та інші документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , м. Бахмач), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , м. Пирятин), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_3 , м. Луганськ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_9 , м. Харків), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , м. Київ), СТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 , м. Київ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( код НОМЕР_4 , м. Полтава) у період 2011 2012рр.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя ОСОБА_1