Справа № 361/6420/13-к
Провадження № 1-кс/361/818/13
У Х В А Л А

16 липня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л., з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1,

розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, погоджене прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України

В С Т А Н О В И В :

12 липня 2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000050, - за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено згідно акта перевірки №340/222/00951758 від 11.01.13 наступне: службові особи ПАТ Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 1 460 571,56 грн. та податку на додану вартість на суму 846 043,29 грн., за період з 01.07.11 по 31.12.12, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах на суму 2 306 614,85 грн. В діях службових осіб ПАТ Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів () вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню встановлено, що ПАТ Калитянський експериментальний завод комбікормів та преміксів () в результаті фінансово господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ПАТ Агрокомбінат Калита ().

В ході досудового розслідування у кримінальному провадженні на підставі інформаційно аналітичної системи Центральна база даних юридичних осіб ДПС України встановлено, що у ПАТ Агрокомбінат Калита () відкрито рахунки № 05 (Українська гривня), № 07 (Українська гривня), №04 (Долар США) у АБ Банк регіонального розвитку (МФО 300540).

На підставі вищевикладеного слідчий прийшов до висновку, що в АБ Банк регіонального розвитку (МФО 300540), знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по № 05 (Українська гривня), № 07 (Українська гривня), №04 (Долар США) відкритих ПАТ Агрокомбінат Калита ();

- документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунків ПАТ Агрокомбінат Калита ();

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по рахунках ПАТ Агрокомбінат Калита ().

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ПАТ Агрокомбінат Калита () та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківськівських рахунків ПАТ Агрокомбінат Калита () на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ПАТ Агрокомбінат Калита ().

Вказані відомості, за доводами слідчого, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ПАТ Агрокомбінат Калита (), отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому він просить клопотання задовольнити.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, неможливо, а тому на підставі вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів та відомостей, які перебувають у володінні АБ Банк регіонального розвитку (МФО 300540) за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПАТ Агрокомбінат Калита (), а саме до:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках № 05 (Українська гривня), № 07 (Українська гривня), №04 (Долар США) відкритих ПАТ Агрокомбінат Калита () за період з 01.07.11 по 31.12.12 з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПАТ Агрокомбінат Калита () та банківські установи, в яких він відкритий; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ПАТ Агрокомбінат Калита ()) їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ПАТ Агрокомбінат Калита (): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ПАТ Агрокомбінат Калита () до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

- грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ПАТ Агрокомбінат Калита ().

На підставі ч. 7 ст.163 КПК України надати можливість слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 або оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 вилучення належним чином завірені вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. Л. Міхієнкова