П ОС Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 серпня 2012 року Подільський районний суд міста Києва у складі:

головуючого судді Гребенюк В. В. ,

при секретарі Литовченко Д. О.,

за участю прокурора Малого Є.І., слідчого Музичука О.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду подання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана міліції ОСОБА_1, про проведення у службових осіб ТОВ «Яблуневий Дар» () виїмку оригіналів, договірних, юридичних, первинних бухгалтерських та інших фінансово-господарських документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва ОСОБА_1, за згодою першого заступника прокурора Подільського району м. Києва вніс до суду подання про проведення у службових осіб ТОВ «Яблуневий Дар» () виїмку оригіналів, договірних, юридичних, первинних бухгалтерських та інших фінансово-господарських документів, які характеризують фактичні фінансово-господарські відносини по операціям з ТОВ"АВІЛОН-ТОРГ" , ТОВ "АЛЬЯНС РЕГІОН" , ТОВ "ЄКОСТАР СА" , ТОВ"КАРЕС" , ТОВ "КОМПАНІЯ "ЛІДЕР 2011" , ТОВ "КОМПАНІЯ БІТІКОМ" , КТ "МАГРІС" , СТОВ "МРІЯ" код ЄДРПОУ 5267280, ТОВ "ТБК "ОБС-ГРУПП" , ТОВ "ОНІКС" , СТОВ "ПЕРЕМОГА" , ПП "ПМК " РАДОМИШЛЬ" , ТОВ "СВ ТРАСТ ІНВЕСТ" , ТОВ "СТРОНГ ІНГ ПЛЮС" , ТОВ "СУРА - 58" , ТОВ "ТБК ОРІОН" , ТОВ "ТОРГОПТІНДУСТРІЯ" , ТОВ "АГЕНТСТВО "УКРДІЛКОНТ" , ТОВ "ЧЕРВОНА ХВИЛЯ-ПЛЮС" , ПП "ОХОРОННЕ АГЕНТСТВО "ШТУРМ" , ПП "Агро Ойл" , ТОВ "КОМПАНІЯ ЛІГРОС-ЛТД" , ТОВ "КАРБОНОВІ ТЕХНОЛОГІЇ" , ТОВ "ЛЮКСТЕРМ" , ТОВ "Будівельна Компанія "РЕМБУДТРАНС" , ТОВ "ІНДУСТРІЯ ТДЛ" , ТОВ "ЦЕНТРБУД АЛЬФА" , ТОВ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ "ПРАВОЧИН" , ТОВ "АФ "АГРАРНИК" , ПП "РЕМАГРОДЕТАЛЬ" , ТОВ"СКЛОФЛЕКС" , ТОВ "БУДМАШПОСТ" , ТОВ "КИЇВКАПІТАЛБУД" , ТОВ «КриУс» , ТОВ «СПАРК Лтд» , ПП "ДНІПРО-АВТО" , ТОВ "ОСОБА_2Т.Д" за період весь період взаємовідносин, а саме: договорів з додатками та специфікаціями, податкових накладних, накладних, актів прийому передачі (виконання робіт), вантажно-супровідних документів, рахунків, довіреностей, листів, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів, які свідчать про розрахунки готівкою між підприємствами, документів, підтверджуючих походження, якість та технічний контроль придбаної (реалізованої) продукції; оригіналів господарських документів ТОВ «Яблуневий Дар» (), які підтверджують та засвідчують подальше використання товарів (послуг) придбаних у вищезазначених підприємств.

У поданні зазначено, що в провадженні СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва ДПС знаходиться кримінальна справа № 77-00199 порушена за ознаками складу злочинів передбачених ст.ст. 212 ч. 3, 205 ч. 2, 358 ч. 1 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності створені/придбані ТОВ"АВІЛОН-ТОРГ" , ТОВ "АЛЬЯНС РЕГІОН" , ТОВ "ЄКОСТАР СА" , ТОВ"КАРЕС" , ТОВ "КОМПАНІЯ "ЛІДЕР 2011" , ТОВ "КОМПАНІЯ БІТІКОМ" , КТ "МАГРІС" , СТОВ "МРІЯ" код ЄДРПОУ 5267280, ТОВ "ТБК "ОБС-ГРУПП" , ТОВ "ОНІКС" , СТОВ "ПЕРЕМОГА" , ПП "ПМК " РАДОМИШЛЬ" , ТОВ "СВ ТРАСТ ІНВЕСТ" , ТОВ "СТРОНГ ІНГ ПЛЮС" , ТОВ "СУРА - 58" , ТОВ "ТБК ОРІОН" , ТОВ "ТОРГОПТІНДУСТРІЯ" , ТОВ "АГЕНТСТВО "УКРДІЛКОНТ" , ТОВ "ЧЕРВОНА ХВИЛЯ-ПЛЮС" , ПП "ОХОРОННЕ АГЕНТСТВО "ШТУРМ" , ПП "Агро Ойл" , ТОВ "КОМПАНІЯ ЛІГРОС-ЛТД" , ТОВ "КАРБОНОВІ ТЕХНОЛОГІЇ" , ТОВ "ЛЮКСТЕРМ" , ТОВ "Будівельна Компанія "РЕМБУДТРАНС" , ТОВ "ІНДУСТРІЯ ТДЛ" , ТОВ "ЦЕНТРБУД АЛЬФА" , ТОВ "ПЕРШИЙ УКРАЇНСЬКИЙ "ПРАВОЧИН" , ТОВ "АФ "АГРАРНИК" , ПП "РЕМАГРОДЕТАЛЬ" , ТОВ"СКЛОФЛЕКС" , ТОВ "БУДМАШПОСТ" , ТОВ "КИЇВКАПІТАЛБУД" , ТОВ «КриУс» , ТОВ «СПАРК Лтд» , ПП "ДНІПРО-АВТО" , ТОВ "ОСОБА_2Т.Д" які задіяні в злочинній схемі, а саме через рахунки вказаних підприємств, субєкти господарювання (без ознак фіктивності), незаконно переводили безготівкові кошти в готівкові під виглядом легальних фінансово-господарських операцій з придбання товарів та послуг.

Засновниками вказаних підприємств являються малозабезпечені особи які за матеріальну винагороду взяли участь у їх створенні/придбанні з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб.

Також встановлено, що одним з підприємств-вигодонабувачів, що безпідставно формувало собі податковий кредит та валові витрати від вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності є ТОВ «Яблуневий Дар» (), шляхом оформлення первинних документів та перерахування коштів на рахунки вищеназваних підприємств.

Таким чином, у службових осіб ТОВ «Яблуневий Дар» () знаходяться договірні, первинні бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи, які характеризують фінансово-господарські відносини з підприємствами з ознаками фіктивності, які мають значення по справі, у звязку з чим звернувся до суду.

В судовому засіданні слідчий пояснив, що оперативним та слідчим шляхом достовірно встановлено, що осіб та адрес, на які розповсюджується імунітет не встановлено. Прокурор в судовому засіданні внесене подання підтримав повністю, просив задовольнити з вищезазначених підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання, приходжу до висновку про відсутність підстав задоволення подання виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч. 4 ст. 178 КПК України примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

В матеріалах подання відсутні належні докази, що на час його внесення та вирішення судом, є точні дані, що документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Крім того, до суду належних та допустимих доказів необхідності проведення виїмки у службових осіб ТОВ «Яблуневий Дар» () оригіналів первинних фінансово господарських та/або бухгалтерських документів, які характеризують фінансово-господарські відносини по фінансово-господарським операціям підприємств вигодо набувачів, надано не було, за таких обставин суд приходить до висновку, що внесене подання до суду є передчасним, а відтак у суду відсутні правові підстави для його задоволення.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

У задоволенні подання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана міліції ОСОБА_1, про проведення у службових осіб ТОВ «Яблуневий Дар» () виїмку оригіналів, договірних, юридичних, первинних бухгалтерських та інших фінансово-господарських документів відмовити.

Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку до апеляційного суду м. Києва.

Суддя

ОСОБА_3