ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/7019/15-к
провадження 1кс/201/4431/2015
У Х В А Л А
29 квітня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000021 від 23 лютого 2015 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
29 квітня 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 23.02.2015 року у відношенні службових осіб підприємства ТОВ «ЛОКО - С» (код 36295326) та невстановлених слідством осіб за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, та підроблення, використання документів, вчинене повторно за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «ЛОКО - С» (код 36295326) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Щепкіна, будинок39, взятого 27.12.2012 р., на податковий облік в ДПІу Красногвардійському районі м. Дніпропетровська, діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, з метою ухилення від сплати податків, використовуючи злочинну схему до якої ними було залучено підконтрольні підприємства, які є пов`язаними з вищевказаним суб`єктом господарювання, оскільки мають фактично одного і того власника , службових осіб, фактично розташованих за однією адресою,а також займаються однотипними видами діяльності та мають спільних контрагентів з ознаками фіктивності, на протязі лютого - листопада 2014, діючи умисно, повторно складали завідомо неправдиві документи фінансово-господарської діяльності підприємств контрагентів ТОВ «ЛОКО - С» (код 36295326), які стали підставою для формування податкового кредиту та формування валових доходів та розходів підприємства ТОВ «ЛОКО - С» (код 36295326), тобто підробляли документи, які надають права та звільняють від обов`язків, що дозволило службовим особам ТОВ «ЛОКО- С» (код 36295326), при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, діючи умисно, порушити пп.14.1.56 п.14.1 ст.14, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 статі 137 Податкового кодексу України, занизити податкові зобов`язання з податку на прибуток та умисно ухилились від сплати податку на прибуток на суму 3 780 000,00 грн., що є доходною частиною державного бюджету, власністю держави і є особливо великим розміром.

В подальшому досудовим розслідуванням було встановлено, що підприємства: ТОВ «Локо-С» (код 36295326), ТОВ «Доккос» (код 38945279), ТОВ «Марія-С» (код 39061406), ТОВ «Аркадія-С» (код 39304029), ТОВ «Камілла-С» (код 39227751), ТОВ «Симеона-С» (код 39411389), входять до одної фінансово-промислової групи під загальним керівництвом, зазначені юридичні особи імпортують на митну територію України товари господарського призначення, внаслідок чого в них виникає право на формування «імпортного» податкового кредиту з податку на додану вартість, а також те, що зазначені імпортовані товари фактично реалізуються за готівкові кошти, тим не менш, координуючи свої дії службові особи ТОВ «Локо-С» (код 36295326), ТОВ «Доккос» (код 38945279), ТОВ «Марія-С» (код 39061406), ТОВ «Аркадія-С» (код 39304029), ТОВ «Камілла-С» (код 39227751), ТОВ «Симеона-С» (код 39411389), в документах податкового обліку та податкової звітності вказаних підприємств вигодонабувачив вказували та продовжують вказувати, що товар, начебто, був реалізований на адресу створених фіктивних підприємств: ТОВ «Гордон-Сервіс» (код 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код 39163342), ТОВ «Дерріс» (код 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код 39411001), ПП «Істоміна О.В.» (код ), ТОВ «Мелькор» (код 37987256), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39020129), ПП «Креон-Д» (код 39005650), ПП «Террастрой-Д» (код 38939381), ПП «Базіс-Опт» (код 39020030), ПП «Ерго-Тех» (код 38923759), ПП «Крісталь» (код 39290954), ТОВ «Горизонт-Трейдинг» (код 38487897), ТОВ «ВестаМетаопт» (код 39065552), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Крістон» (код 38836352), які, в дійсності, ніякої фінансово-господарської діяльності не вели, а були створені лише з метою прикриття незаконної діяльності в частині створення умов для ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки та підроблення документів.

Зазначені дії службових осіб фінансово-промислової групи, до якої ввійшли: ТОВ «Локо-С» (код 36295326), ТОВ «Доккос» (код 38945279), ТОВ «Марія-С» (код 39061406), ТОВ «Аркадія-С» (код 39304029), ТОВ «Камілла-С» (код 39227751), ТОВ «Симеона-С» (код 39411389), та невстановлених слідством осіб, з 01.01.2014 року по 31.01.2015 року дозволили безпідставно сформувати податковий кредит з податку на додану вартість для «фіктивних» підприємств: ТОВ «Гордон-Сервіс» (код 39378923), ТОВ «Амарант-груп» (код 39163342), ТОВ «Дерріс» (код 38939381), ТОВ «Сігма Плюс» (код 38906657), ТОВ «Сейл Ком» (код 39411001), ПП «Істоміна О.В.» (код ), ТОВ «Мелькор» (код 37987256), ПП «Комерцбуд-Д» (код 39020129), ПП «Креон-Д» (код 39005650), ПП «Террастрой-Д» (код 38939381), ПП «Базіс-Опт» (код 39020030), ПП «Ерго-Тех» (код 38923759), ПП «Крісталь» (код 39290954), ТОВ «Горизонт-Трейдинг» (код 38487897), ТОВ «ВестаМетаопт» (код 39065552), ПП «Муксун» (код 39020129), ПП «Крістон» (код 38836352), які фактично ніякої діяльності не вели і, відповідно, не мали законних прав на його формування, та в подальшому «продати» зазначений податковий кредит кінцевим вигодо набувачам з числа підприємств реального сектору економіки, а також легалізувати (відмити) доходи, отримані злочинним шляхом та «конвертизувати» кошти у готівку іншим підприємствам вигодонабувачам на загальну суму більше 120 млн. грн.

28.04.2015 під час досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська проведено обшук за місцем здійснення діяльності ТОВ «Чайний Дім» (), за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська б.47 в ході якого, встановлено та вилучено ряд предметів та документів, які можуть мати значення для розкриття кримінального правопорушення, та рішення щодо яких може бути прийнято лише після їх детального огляду, аналізу ряду судових експертиз та досліджень.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мандриківська б.47, а саме:

1. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за серпень 2014 року від №1-599

2. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за вересень, серпень 2014р.

3. Сегрегатор зеленого кольору з видатковими накладними за вересень 2014 р.

4. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за вересень 2014р. від №1-499

5. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за жовтень 2014р.

6. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за жовтень 2014р.

7. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за листопад-грудень 2014р.

8. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за жовтень 2014 р. с №1-499

9. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за листопад 2014р.

10. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за листопад 2014р.

11. Сегрегатор синього кольору з податковими накладними за квітень 2014р.

12. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за квітень 2014р.

13. Сегрегатор сірого кольору з накладними за грудень 2014р.

14. Сегрегатор сірого кольору з накладними за грудень 2014р.

15. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за серпень 2014р.

16. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за січень 2015р.

17. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за лютий 2015р.

18. Сегрегатор синього кольору з накладними за березень 2015р.

19. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за квітень 2014р.

20. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за лютий 2014р.

21. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за лютий 2014р.

22. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за березень 2014р.

23. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за березень 2014р.

24. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за березень 2014р.

25. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за травень 2014р.

26. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за лютий 2014р.

27. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за жовтень 2013р.

28. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за вересень 2013р.

29. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за січень 2013р.

30. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за серпень 2013р.

31. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за березень 2013р.

32. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за лютий 2013р.

33. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за квітень 2013р.

34. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за липень 2013р.

35. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за січень 2013р.

36. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за травень 2013р.

37. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за жовтень 2013р.

38. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за червень 2013р.

39. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за січень 2013р.

40. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за серпень 2013р.

41. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за лютий 2013р.

42. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за вересень 2013р.

43. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за грудень 2013р.

44. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за листопад 2013р

45. Сегрегатор сіро-червоного кольору з накладними з накладними за грудень 2013р.

46. Сегрегатор зеленого кольору з накладними за липень 2014р.

47. Сегрегатор зеленого кольору з податковими накладними за листопад 2013р.

48. Сегрегатор червоного кольору з податковими накладними за лютий-березень 2014р.

49. Сегрегатор червоного кольору з договорами за 2014-2015р.

50. Сегрегатор зеленого кольору з договорами 2014-2015р.

51. Сегрегатор червоного кольору з накладними за листопад 2014р.

52. Сегрегатор червоного кольору з накладними за серпень-вересень 2014р.

53. Сегрегатор сірого кольору з накладними за лютий 2015р.

54. Сегрегатор червоного кольору з накладними за листопад 2014р.

55. Сегрегатор червоного кольору з податковими накладними за жовтень 2014р.

56. Сегрегатор червоного кольору з накладними за серпень-вересень 2014р.

57. Сегрегатор червоного кольору з податковими накладними за серпень-вересень 2014р.

58. Сегрегатор чорного кольору з накладними за грудень 2014р.

59. Сегрегатор чорного кольору з накладними за грудень 2014р.

60. Сегрегатор чорного кольору з накладними за січень 2015р.

61. Сегрегатор червоного кольору з накладними за жовтень 2014р.

62. Сегрегатор червоного кольору з накладними за жовтень 2014р.

63. Накладна №759 від 28.11.14р.

64. Накладна №760 від 28.11.14р.

65. Накладна №748 від 27.11.14р.

66. Накладна №742 від 27.11.14р.

67. Накладна №715 від 26.11.14р.

68. Накладна №741 від 27.11.14р.

69. Накладна №668 від 25.11.14р.

70. Накладна №1930 від 10.11.14р.

71. Накладна №761 від 28.11.14р.

72. Накладна №762 від 28.11.14р.

73. Накладна №763 від 28.11.14р.

74. Накладна №755 від 27.11.14р.

75. Накладна №754 від 27.11.14р.

76. Накладна №753 від 27.11.14р.

77. Накладна №759 від 28.11.14р.

78. Договір №311/2/2943 від 03.12.2014 (копія)

79. Накладна №599 від 28.01.15р. (копія)

80. Накладна №598 від 28.01.15р. (копія)

81. Накладна №589 від 28.01.15р. (копія)

82. Накладна №550 від 27.01.15р. (копія)

83. Накладна №428 від 23.01.15р. (копія)

84. Накладна №427 від 22.01.15р. (копія)

85. Накладна №423 від 22.01.15р. (копія)

86. Накладна №421 від 22.01.15р. (копія)

87. Накладна №297 від 16.01.15р. (копія)

88. Накладна №296 від 15.01.15р. (копія)

89. Накладна №295 від 15.01.15р. (копія)

90. Накладна №294 від 15.01.15р. (копія)

91. Накладна №335 від 13.02.15р. (копія)

92. Накладна №334 від 12.02.15р. (копія)

93. Накладна №331 від 12.02.15р. (копія)

94. Накладна №330 від 12.02.15р. (копія)

95. Накладна №430 від 18.02.15р. (копія)

96. Системний блок чорного кольору з надписом DVD Comeo

97. Системний блок чорного кольору з наклейкою на якій стоїть номер 99Х350021675

98. Системний блок чорного кольору без надписів

99. Системний блок чорного кольору з наклейкою на якій стоїть номер 89Х350059523

100. Сервер сірого кольору СБ 0040

101. Мобільний телефон Nokia чорного кольору.

Слідчий суддя ОСОБА_1