Дата документу 04.02.2015 Справа № 554/1090/15-к
Провадження № 1кс/554/582/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 лютого 2015 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057, внесеному в ЄРДР 04.09.2014 року відносно службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період березня-грудня 2012 року, внаслідок здійснення господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1391177грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Згідно акту планової документальної перевірки №7076/16-01-22-01/00131819 від 28.11.2014 р. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р., валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013р. по 31.12.2013р. встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в пріод 2013 року, внаслідок здійснення господарських взаємовідносин з ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ), ДП " ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_13 ), НАК « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_14 ), ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_15 ) ухилилися від сплати податків.

Оскільки у слідства виникла необхідність в отриманні документів, які підтверджують здійснення розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ) з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року та, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_16 ), де ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ),відкрито рахунки № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), що підтверджується витягом з центральної бази даних платників податків, то слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у межах наявного кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення відомостей по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), № НОМЕР_18 (долар США), № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_16 ), який містить інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме:

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку,

за період з 01.03.2012 року по 01.12.2012 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1