Справа № 750/6636/15-к
Провадження № 1-кс/750/1733/15

У Х В А Л А

14 липня 2015 року м. Чернігів
Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Чернігові клопотання слідчого слідчого відділу Чернігівського міського відділу УМВС України в Чернігівській області про проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0005637 від 06.11.2013 р., -

в с т а н о в и в :

Слідчий слідчого відділу Чернігівського міського відділу УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури міста Чернігова ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» (14000, м. Чернігів, Деснянський район, пр.-т Миру, 49а) та встановити термін проведення такої ревізії протягом 10 робочих днів з 16.07.2015 р. по 17.07.2015 р. , з 20.07.2015 р. по 24.07.2015 р., з 27.07.2015 р. по 29.07.2015 р., оскільки відомості, які будуть наявні в такому висновку ревізії, можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 367 КК України, у зв`язку з тим, що ОСОБА_5 , перебуваючи на посаді директора Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву», діючи на підставі параграфу 2 та 4 Положення про Чернігівське регіональне управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву», виконуючи організаційно-розпорядчі функції, 15.05.13 у приміщенні Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву», що за адресою: м. Чернігів, пр.-т Миру, 49А, уклав кредитний договір № 345 від імені Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» з фізичною особою ОСОБА_6 .

При укладанні зазначеного договору ОСОБА_6 до Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» було надано договір № 38СН від 25.04.13 « Про участь у Фонді фінансування будівництва», укладений з ТОВ «ФК «Регіон Капітал» та договір № 2/Ф від 25.04.13 «Про будівництво (реконструкцію) житла», укладений з ТОВ « ФК «Регіон Капітал», в п.6.1 якого зазначено, що загальна вартість квартири на момент укладання договору складає 512616 грн., у тому числі ПДВ 85436 грн., укладання вказаних договорів було відображено у п.1.1 кредитного договору № 345 від 15.05.13.

Відповідно до вищевказаного кредитного договору та Положення «Про порядок надання пільгових довготермінових кредитів молодим сім`ям та одиноким молодим громадянам на будівництво ( реконструкцію) і придбання житла» Чернігівське регіональне управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» зобов`язалося надати ОСОБА_6 грошові кошти відповідно до розрахунку розміру кредиту з визначенням власних внесків та суми коштів на страхування на умовах платності та цільового характеру використання у сумі 464364 грн., у тому числі ПДВ 74132 грн.

У подальшому ОСОБА_5 на виконання кредитного договору всупереч ст. 197.1.14 Податкового кодексу України, згідно якої операції з першого постачання доступного житла та житла, що будується із залученням державних коштів, звільняються від оподаткування, шляхом неналежного виконання своїх службових обов`язків, перебуваючи у приміщенні Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву», що за адресою: м. Чернігів, пр.-т Миру, 49А, 28.05.13 та 01.06.13 підписав та завірив печаткою Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» листи № 5 та № 7 відповідно, на підставі яких на рахунок № НОМЕР_1 ТОВ « ФК «Регіон Капітал» надійшли кредитні кошти у рахунок внеску за квартиру, згідно договору від 15.05.13 у сумі 513760 грн., у тому числі суму ПДВ - 74132 грн., що підтверджується висновком судово-економічної експертизи, проведеної експертами Чернігівського відділення КНІДІСЕ № 161-164/15-24 від 02.03.15.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити, з наведених у ньому підстав.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, якими обґрунтоване клопотання, суд приходить до висновку, що, під час проведення ревізії, можуть бути отримані відомості, які будуть використані як докази у кримінальному провадженні, та у зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні заявлене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 3 ч. 1 п. 18, ст. 131, КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

у х в а л и в :

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу Чернігівського міського відділу УМВС України в Чернігівській області ОСОБА_3 дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Чернігівського регіонального управління Державної спеціалізованої фінансової установи «Державний фонд сприяння молодіжному житловому будівництву» (14000, м. Чернігів, Деснянський район, пр.-т Миру, 49а) та встановити термін проведення такої ревізії протягом 10 робочих днів з 16.07.2015 р. по 17.07.2015 р. , з 20.07.2015 р. по 24.07.2015 р., з 27.07.2015 р. по 29.07.2015 р.

Проведення позапланової ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1