Провадження №1-кп/761/905/2015
В И Р О К
іменем України
16 липня 2015 року
Шевченківський районний суд міста Києва у складі :

головуючої - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю :

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченого - ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні у місті Києві

кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за

№ 0000069 від 17 червня 2015 року,

за обвинуваченням ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Олонець Карелія Росії , громадянина України, з вищою освітою, неодруженого, інваліда 3-ї групи,не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,

-у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України,

ВСТАНОВИВ :

ОСОБА_4 вчинив пособництво фіктивному підприємництву, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності за наступних обставин :

Так, в вересні 2013 року, точної дати та часу не встановлено, обвинувачений ОСОБА_4 , перебуваючи в м. Києві, точно місця не встановлено, вступив в попередню змову з невстановленою особою на ім`я ОСОБА_5 , матеріали кримінального провадження відносно якого виділені в окреме провадження, діючи з корисливих спонукань, не маючи на меті здійснення статутної господарської діяльності, погодився на пропозицію невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 , за грошову винагороду перереєструвати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Бломус» на своє ім`я та стати його засновником та директором в одній особі. При цьому обвинувачений ОСОБА_4 усвідомлював, що придбання такого товариства здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності та передбачав при цьому можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності.

При цьому, ОСОБА_4 та невстановлена особа на ім`я ОСОБА_5 розподілили між собою ролі у злочинному плані. Так, ОСОБА_4 , відповідно до розробленого злочинного плану, повинен надати свої анкетні дані, копії документів, що посвідчують його особу, підписати статутні та інші документи, які потрібні для придбання та перереєстрації підприємства ТОВ «Бломус». В свою чергу невстановлена особа на ім`я ОСОБА_5 , відповідно до відведеної йому ролі у злочинному плані, повинен підготувати документи, які необхідні для перереєстрації підприємства в органах державної влади та організувати здійснення його державної перереєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим особам використовувати придбане підприємство, з метою незаконної діяльності.

Реалізовуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкту підприємницької діяльності, обвинувачений ОСОБА_4 надав невстановленій особі на ім`я ОСОБА_5 копії власного паспорту громадянина України та картки фізичної особи платника податків, який на підставі цих документів виготовив Протокол № 16/09 загальних зборів учасників ТОВ «Бломус» від 16 вересня 2013 року, Договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Бломус» від 17.09.2013 року, довіреність від 18.09.2013 року, Статут ТОВ «Бломус» в новій редакції, Наказ б/н від 17.09.2013 року про призначення директора ТОВ «Бломус».

Продовжуючи реалізовувати свій злочинний намір, обвинувачений ОСОБА_4 17 вересня 2013 року, діючи відповідно до вказівок невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 , з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що перереєстрований на його прізвище суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, прибув за адресою:

м. Київ, вул. В. Стуса, 25, до офісу приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 .. В присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , яка не була обізнана зі злочинним умислом ОСОБА_4 та невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 , обвинувачений ОСОБА_4 підписав отриманий від невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 Статут ТОВ «Бломус», чим засвідчив факт придбання даного товариства.

Крім того, перебуваючи в офісі приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , ОСОБА_4 , окрім Статуту ТОВ «Бломус» підписав наступні документи: Договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Бломус» від 17.09.2013 року, виготовив Протокол № 16/09 загальних зборів учасників ТОВ «Бломус» від 16 вересня 2013 року, Наказ б/н від 17 вересня 2013 року про призначення директора ТОВ «Бломус», довіреність на представлення інтересів з питань реєстрації та перереєстрації ТОВ «Бломус» на ім`я ОСОБА_7 .

Після цього, обвинувачений ОСОБА_4 підписав Реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Бломус» (Форма 3 встановленого зразка відповідно до Наказу Міністерства юстиції України №3178/5 від 14 жовтня 2011 року) та Реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ( Форма 4 встановленого зразка відповідно до Наказу Міністерства юстиції України № 3178/5 від 14 жовтня 2011 року) та відповідно до відведеної йому ролі в злочинному плані, передав вищевказані документи невстановленій особі на ім`я ОСОБА_5 , для подальшої державної перереєстрації підприємства.

У свою чергу, невстановлена особа на ім`я ОСОБА_5 , здійснюючи свою роль в злочинному плані, у невстановлений час та місці, домовився з ОСОБА_7 , який не був обізнаний зі злочинним умислом обвинуваченого ОСОБА_4 та невстановленої особи на ім`я ОСОБА_5 , про проведення державної перереєстрації підприємства в органах державної влади та передав для цього йому документи, які підписав обвинувачений ОСОБА_4 , а саме: Договір купівлі продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Бломус» від 17.09.2013 року, виготовив Протокол № 16/09 загальних зборів учасників ТОВ «Бломус» від 16 вересня 2013 року, Наказ б/н від 17 вересня 2013 року про призначення директора ТОВ «Бломус», Реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів ТОВ «Бломус» (Форма 3 встановленого зразка відповідно до Наказу Міністерства юстиції України №3178/5 від 14 жовтня 2011 року) та Реєстраційну картку про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ( Форма 4 встановленого зразка відповідно до Наказу Міністерства юстиції України № 3178/5 від 14 жовтня 2011 року), довіреність на представлення інтересів від його імені на ім`я ОСОБА_7 від 17 вересня 2013 року.

Після чого, ОСОБА_8 , 18 вересня 2013 року, в невстановлений час, здійснив перереєстрацію ТОВ «Бломус» у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Шевченківського району реєстраційної служби головного управління юстиції в м. Києві за № 2045336 та цього ж дня, в невстановлений час, постановив ТОВ «Бломус» на податковий облік в ДПІ Шевченківського району м. Києва та отримав свідоцтво №200135869 про реєстрацію платника податку на додану вартість ТОВ «Бломус», після чого передав всі отримані документи невстановленій особі на ім`я ОСОБА_5 .

Таким чином, обвинувачений ОСОБА_4 , будучи засновником фіктивного підприємства ТОВ «Бломус», в період часу з 18 вересня 2013 року по теперішній час забезпечив прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб щодо здійснення вигаданих прибуткових та видаткових операцій по рахункам підприємства, складання від його імені, як службової особи ТОВ «Бломус», фіктивних господарських угод та фіктивних первинних документів щодо реалізації товарів, робіт, послуг, складання та видачу документів податкової звітності, штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість іншим підприємствам та завищенню валових витрат таким суб`єктам господарської діяльності в результаті чого до Державного бюджету України не надходило коштів у вигляді сплати вказаних податків.

Обвинувачений ОСОБА_4 в судовому засіданні визнав себе винним у вчиненні кримінального правопорушення ,передбаченого ч.5 ст.27,ч.1 ст.205 КК України повністю, пояснив , що у зв`язку з тяжким матеріальним становищем він приблизно у вересні 2013 року прийняв пропозицію раніше йому незнайомого чоловіка за ім`ям ОСОБА_5 , за грошову винагороду ,перереєструвати на своє ім`я ТОВ «Бломус»,назву підприємства він дізнався в ході досудового розслідування ,стати його засновником та директором. При цьому ОСОБА_5 зазначив ,що йому не потрібно виконувати будь-які функціональні обов`язки ,займатися діяльністю підприємства , а лише потрібно надати свої документи у відповідні організації та засвідчити необхідні ОСОБА_5 статутні та інші документи по придбанню та перереєстрації зазначеного підприємства .Він погодився на пропозицію ОСОБА_5 та передав йому копію свого паспорту та картки фізичної особи платника податків. В один з днів вересня 2013 року він разом з ОСОБА_5 приходив до приватного нотаріуса, ,який здійснює нотаріальну діяльність по вул. В.Стуса в м. Києві,де він підписував як засновник підприємства установчі документи підприємства,які йому надав ОСОБА_5 - статут,договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі підприємства, протокол загальних зборів, наказ про призначення директора ,інші документи,які йому надавали для підпису. Також він підписав надані йому ОСОБА_5 реєстраційні картки ,які необхідні для перереєстрації підприємства ,які також повернув ОСОБА_5 . Він розумів ,що є засновником фіктивного підприємства ТОВ «Бломус», оскільки не вносив ніяких грошових коштів в уставний фонд підприємства ,не вів ніякої господарської ,фінансової діяльності та не мав такої мети ,не оформлював ніяку бухгалтерську документацію,йому невідома адреса та місцезнаходження підприємства.Він погодився стати засновником, директором підприємства лише щоб отримати від ОСОБА_5 грошові кошти за вчинення ним зазначених дій ,у зв`язку з тяжким матеріальним становищем,яке склалося у нього, оскільки він є інвалідом 3 групи ,хворіє на цукровий діабет . В скоєному щиросердечно кається.

Відповідно до ст. 349 ч.3 КПК України в судовому засіданні, за згодою всіх учасників судового провадження, не досліджувались докази щодо фактичних обставин кримінального провадження, оскільки вони ніким не оспорюються. При цьому судом з`ясовано, чи правильно учасники судового розгляду розуміють зміст цих обставин, чи добровільною та істинною є їх позиція, а також їм роз`яснено, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оспорювати ці фактичні обставини в апеляційному порядку.

За таких обставин, суд вважає, що ОСОБА_4 вчинив пособництво фіктивному підприємництву, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності,а тому ці його дії кваліфікує за ч.2 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України.

При обранні міри покарання обвинуваченому ОСОБА_4 , суд враховує ступінь тяжкості скоєного ним кримінального правопорушення, особу обвинуваченого, який раніше не судимий, стан його здоров`я ,те,що він страждає на цукровий діабет,є інвалідом 3 групи .

В якості обставини, яка пом`якшує покарання обвинуваченого ОСОБА_4 , суд враховує його щире каяття у скоєному кримінальному правопорушенні.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_4 , судом не встановлено.

З урахування вищевикладеного, суд вважає за можливе обвинуваченому ОСОБА_4 призначити покарання в вигляді штрафу .

Керуючись ст.ст.368, 370, 373, 374 КПК України, суд

ЗАСУДИВ :

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення , передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання за даною статтею у вигляді штрафу в розмірі п`ятисот неоподаткованих мінімумів доходів громадян ,що складає 8500 гривень.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду міста Києва через Шевченківський районний суд міста Києва протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому ОСОБА_4 , прокурору.

Суддя : ОСОБА_1