УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/771/14-к

20.01.2014 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000212 від 10.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України, про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки), -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000212 від 10.09.2013 2, за фактом використання невстановленими особами ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.27 ч.5, ст.212 ч.1 КК України.

Так встановлено, що службові особи ФГ « ОСОБА_4 » в вересні 2012 року здійснювали реалізацію с/г продукцію нібито власного виробництва в адресу наступних контрагентів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) на загальну суму 4518,0 тис. грн. в т.ч. ПДВ 753,0 тис грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) на загальну суму 453,3 тис. грн. в т.ч. ПДВ 75,6 тис. грн., ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) на загальну суму 691,8 тис. грн. в т.ч. ПДВ 115,3 тис. грн.

Встановлено, що у ФГ « ОСОБА_4 » відсутні трудові ресурси, земельні ділянки та основні засоби для здійснення діяльності з виробництва с/г продукції у будь-яких обсягах.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 , директор ФГ « ОСОБА_4 », повідомив, що, знаходячись в скрутному матеріальному становищі, на прохання невідомих осіб з м. Миколаїв за обіцянку грошової винагороди приблизно восени 2012 року в м. Скадовськ в присутності нотаріуса, анкетних даних не пам`ятає, офіс якого знаходиться в центрі міста біля супермаркету « ІНФОРМАЦІЯ_5 », склав та посвідчив довіреність на ім`я невідомих щодо представництва ФГ « ОСОБА_4 » та передав правоустановчі документи та печатку підприємства.

Додатково ОСОБА_5 зазначив, що жодних фінансово господарських операції за період січень грудень 2013 року від імені ФГ « ОСОБА_4 » не проводив, договори не складав та не підписував, ТМЦ в адресу інших суб`єктів господарювання не постачав, документи первинного податкового обліку не підписував.

В ході досудового слідства встановлено, що ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № НОМЕР_6 (українська гривня), відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня), який належить ФГ « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, реквізитів рахунків, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.09.2013р. по 20.01.2014р.

Зобов`язати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_1