н/п 1-кс/640/3889/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"17" червня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Бардіній Н.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 (м. Харків, вул. Карла Маркса, 30 робочий телефон 702-19-97) по кримінальному провадженню № 0000116 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

17.06.2013 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів ПАТ «Нововодолазький молокозавод» (код 00447480), а саме: бухгалтерської та іншої документації по взаємовідносинам з ЗАТ «Краснопавлівський молокозавод» (код 24271471) та ТОВ «Міга-76» ( код 34626855) за період з 1.03.2012 року по теперішній час, в тому числі: укладених угод, актів прийому-передачі, податкових накладних, рахунків-фактур, виписок по розрахунковим рахункам та інших платіжних документів, актів взаємних звірок, іншої документації, що підтверджує фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ЗАТ «Краснопавлівський молокозавод» та ТОВ «Міга-76», та які перебувають у володінні ПАТ «Нововодолазький молокозавод», розташованого за адресою Харківська область, пгт.Нова Водолага, вул.. Пролетарська, буд.28 та можливість їх вилучення.

Слідчий зазначає, що до слідчого управління ДПС у Харківській області надійшов висновок відділу фінансових розслідувань Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДПС в Харківській області № 1/16-10 від 29.03.2013 року про результати аналізу даних про сумнівну фінансову операцію, проведену ЗАТ „Краснопавлівський молокозавод (код 24271471) у листопаді 2010 року. Директор ЗАТ Краснопавлівський молокозавод ОСОБА_3 на протязі жовтня 2010 року лютого 2011 року, в порушення вимог Закону України від 03.04.1997р. №168/97-ВР «Про податок на додану вартість», постанови КМУ №152 від 11.02.2010р., шляхом зловживання своїм службовим становищем допустила нецільове використання коштів отриманих як готівка на виплату дотацій за молоко особистим селянським господарствам, згідно постанови КМУ №152 від 11.02.2010 року, у сумі 710 232 гр., що є особливо великим розміром розтрати коштів підприємства. Слідчий зазначає, що у 2010 році підприємство користувалось пільгою з податку на додану вартість згідно Закону України від 03.04.1997р. №168/97-ВР «Про податок на додану вартість»: не сплачуються у бюджет суми ПДВ, визначені переробними підприємствами за результатами здійснених операцій по реалізації молока та молочної продукції, виробленої з молока закупленого у сільськогосподарських товаровиробників в живій вазі; суми податку на додану вартість перераховуються на окремі рахунки і спрямовуються виключно для виплати дотацій сільськогосподарським товаровиробникам за продані ними переробним підприємствам молоко. За період з 29.10.2010 року по 02.11.2010 року підприємство згідно платіжного доручення № 558 від 29.10.2010 року перерахувало на рахунок № 1349 відкритий у Лозівському ВДК ГУДКУ у Харківській області кошти у сумі 710232,0 грн. як дотацію за вересень 2010 року, згідно постанови КМУ №152 від 11.02.2010 року; згідно платіжного доручення № U2560611 від 01.11.2010 року кошти у сумі 710232,0 грн. з рахунку № 1349 на поточний розрахунковий рахунок №2900 відкритий в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) як готівка на виплату дотацій за молоко особистим селянським господарствам, згідно постанови КМУ №152 від 11.02.2010 року. Кошти у сумі 706 150 гр. були отримані 02.11.2010 року у 45 відділенні АТ «УкрСиббанк» (Харківська область, м. Лозова, вул. Володарського, 7) відповідно до чеку № ЛЕ 1413044 через ОСОБА_4 згідно довіреності від 15.09.2010 року. Вказані кошти були оприбутковані по касі підприємства, що підтверджують записи у касовій книзі за 2010 рік. Згідно записам касової книги за 2.11.2010 р. залишок на початок дня складав 62 гр. 85 коп., на протязі дня в касу підприємства було внесено 775 650 гр. та видано 775 645 гр. 64 коп., з них 282 900 гр. ОСОБА_3 на повернення фінансової допомоги та 482 325 гр. 64 коп. на закупівлю сировини. Видача готівкових коштів ОСОБА_3 у сумі 282 900 гр. підтверджується видатковим касовим ордером від 2.11.2010 року за її власним підписом. Слідчий вказує, що ОСОБА_3, отримуючи готівкові кошти на погашення поворотної фінансової допомоги у сумі 282 900 гр., використала грошові кошти направлені на виплату дотацій та оплату особистим господарствам вартості за поставлені ними молоко, а ОСОБА_5 незаконно отримав грошові кошти у сумі 282 900 гр., призначені для виплати дотацій сільськогосподарським товаровиробникам та ймовірно легалізував їх, використовуючи на власний розсуд. Зазначає, що в приміщенні фактичного місцезнаходження ПАТ «Нововодолазький молокозавод» за адресою Харківська область, пгт. Нова Водолага, вул. Пролетарська, буд.28 знаходяться документи, які свідчать про незаконну фінансово-господарську діяльність ОСОБА_5 та посадових осіб ТОВ «Міга-76» та мають значення для встановлення істини по справі.

Відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000116 від 11 березня 2013 року.

Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів.

В судовому засідання слідчий підтримав подане клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація перебуває у володінні ПАТ «Нововодолазький молокозавод», сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації. При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей і документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, а саме за період з жовтня 2010 року по лютий 2011 року.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів ПАТ «Нововодолазький молокозавод» (код 00447480) та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «Нововодолазький молокозавод», розташованого за адресою: Харківська область, пгт. Нова Водолага, вул.. Пролетарська, буд.28, а саме: бухгалтерської та іншої документації по взаємовідносинам з ЗАТ «Краснопавлівський молокозавод» (код 24271471) та ТОВ «Міга-76» ( код 34626855) за період з жовтня 2010 року по лютий 2011 року, в тому числі: укладених угод, актів прийому-передачі, податкових накладних, рахунків-фактур, виписок по розрахунковим рахункам та інших платіжних документів, актів взаємних звірок, іншої документації, що підтверджує фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ЗАТ «Краснопавлівський молокозавод» та ТОВ «Міга-76».

Зобовязати ПАТ «Нововодолазький молокозавод», розташованого за адресою: Харківська область, пгт. Нова Водолага, вул.. Пролетарська, буд.28 надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до речей і документів ПАТ «Нововодолазький молокозавод» (код 00447480) та можливість їх вилучення, а саме: бухгалтерської та іншої документації по взаємовідносинам з ЗАТ «Краснопавлівський молокозавод» (код 24271471) та ТОВ «Міга-76» (код 34626855) за період з жовтня 2010 року по лютий 2011 року, в тому числі: укладених угод, актів прийому-передачі, податкових накладних, рахунків-фактур, виписок по розрахунковим рахункам та інших платіжних документів, актів взаємних звірок, іншої документації, що підтверджує фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами ЗАТ «Краснопавлівський молокозавод» та ТОВ «Міга-76».

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 17.07.2013 року.

Розяснити ПАТ «Нововодолазький молокозавод», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.