АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ХАРКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
__________________________________________________________________
1-й инстанции ОСОБА_1
Производство № 11/790/89/15 Докладчик ОСОБА_2
Категория: ч.5 ст.191,ч. 1 ст. 366 УК Украины
О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы
25 февраля 2015 года коллегия судей судебной палаты по уголовным делам апелляционного суда Харьковской области в составе:
председательствующего ОСОБА_2 ,
судей - ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретаре - ОСОБА_5 ,
с участием прокурора ОСОБА_6 ,
осуждённых ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,
защитников-адвокатов - ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ,
защитника - ОСОБА_11 ,
рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Харькове уголовное дело по апелляциям прокурора, защитника ОСОБА_9 на приговор Коминтерновского районного суда г. Харькова от 18 июля 2013 года в отношении ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , -
У С Т А Н О В И Л А:

ОСОБА_8 , 12 ноября 1968 года рождения, уроженец г. Харькова, гражданин Украины, украинец, с высшим образованием, не работающий, женатый, имеющий на иждивении троих несовершеннолетних детей: дочь ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 ; сыновей ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 и Захара, ІНФОРМАЦІЯ_3 , ранее в силу ст. 89 УК Украины не судимый, зарегистрированный по адресу: АДРЕСА_1 ; проживавший по адресу: АДРЕСА_2 , -
осужден по ч.2 ст. 27, ч. 5 ст. 191 УК Украины к СЕМИ годам ШЕСТИ месяцам лишения свободы с лишением права занимать материально ответственные должности сроком на три года, с конфискацией всего имущества, принадлежащего ему на праве личной собственности.
Мера пресечения в отношении ОСОБА_8 до вступления приговора в законную силу оставлена прежняя- содержание под стражей в СИЗО № НОМЕР_1 Харьковской области.
ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уроженец г. Харькова, украинец, гражданин Украины, с высшим образованием, женатый, работающий директором компании "ТЦП", ранее не судимый, зарегистрированный и проживающий по адресу: АДРЕСА_3 ,-
осужден по ч. 5 ст. 191 УК Украины и ему назначено наказание с применением ст. 69 УК Украины ниже низшего предела в виде ЧЕТЫРЕХ лет ШЕСТИ месяцев лишения свободы без конфискации имущества с лишением права занимать материально ответственные должности сроком на три года.
- по ч. 1 ст. 366 УК Украины к штрафу в доход государства в размере 3400 (три тысячи четыреста) гривен с лишением права занимать материально ответственные должности сроком на один год.
В силу ст. 75 УК Украины освобождён от отбывания основного наказания, и ему установлен испытательный срок ТРИ года и, в соответствии со ст. 76 УК Украины, на него возложены обязательства не выезжать на постоянное место жительства за пределы Украины без разрешения органа уголовно-исполнительной системы, периодически являться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы и обо всех изменениях места жительства им сообщать.
Мера пресечения до вступления приговора в законную силу оставлена прежняя - подписку о невыезде с постоянного места жительства.
Согласно приговору, ОСОБА_7 , являясь должностным лицом - директором ООО фирма «Торговый центр подшипник», имеющего коллективную форму собственности, зарегистрированного 29.04.1999 исполнительным комитетом Харьковского городского совета по адресу: АДРЕСА_4 , осуществляя торгово-посредническую деятельность, связанную с реализацией автомобильных запчастей, будучи назначенным на должность директора указанного предприятия согласно протокола №1 сборов участников ООО фирма «ТЦП» от 27.04.1999 и приказа №1 от 26.05.1999 по данному предприятию, и постоянно, с момента назначения и по настоящее время занимая должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, имея опыт работы в сфере торгово-посреднической деятельности, действуя по предварительному сговору и в группе с ОСОБА_8 , имея общий преступный умысел, направленный на незаконное завладение чужим имуществом, осознавая общественно-опасный характер своего деяния, предвидев его общественно опасные последствия и желая их наступления, путём злоупотребления своим служебным положением, завладели имуществом,
принадлежащим ООО «Первая Технологическая Компания СТГ», в особо крупном размере, при следующих обстоятельствах.
Так, в начале июля 2011 года, ОСОБА_8 и ОСОБА_7 , находясь в офисе предприятия ООО фирма «ТЦП», расположенном по адресу: АДРЕСА_4 , не желая заниматься законной предпринимательской деятельностью, разработали и одобрили план совместных преступных действий, согласно которого ОСОБА_8 должен был подыскать предприятие, представителям которого
предложить вымышленный бизнес-план коммерческой деятельности, связанной с закупкой переработкой и реализацией молочной продукции, убедить их в выгоде указанного проекта, а соответственно в целесообразности вложения в него денежных средств и дальнейшего сотрудничества с предприятием ООО фирма «ТЦП». ОСОБА_7 , как директор ООО фирма «ТЦП», действуя согласно отведённой ему роли,
в присутствии представителя предприятия должен был подтвердить реальность данного бизнес проекта и свою готовность к сотрудничеству.
В конце июля 2011 года ОСОБА_8 , осуществляя вышеуказанный план, действуя согласно отведённой ему роли, под предлогом занятия совместной предпринимательской деятельностью, связанной с закупкой, переработкой молочной продукции и дальнейшей реализацией переработанного продукта - масла «крестьянского» и сыра, представившись заместителем директора по сбыту ПАО «Великобурлукский
сыродельный завод», предложил представителю ООО «ПТК СТГ» ОСОБА_14 бизнес-план, согласно которого, используя его связи среди поставщиков молочной продукции, необходимо закупить у фермеров молоко, сдать его на льготных условиях на ПАО «Великобурлукский сыродельный завод» на переработку для получения сливочного масла и сыра, которые впоследствии реализовать по более высокой стоимости,
получив, таким образом прибыль.
Далее ОСОБА_8 , заранее не желая исполнять возложенные на себя обязательства, якобы, с целью осуществления указанного бизнес-плана предложил ОСОБА_14 , действующему от имени ООО «ПТК СТГ» заключить с предприятием ООО фирма «ТЦП» договор поставки молочной и сельско-хозяйственной продукции, на основании которого, ООО «ПТК СТГ» перечислит на расчётный счёт ООО фирма «ТЦП»
денежные средства, в сумме, необходимой для закупки молочной продукции.
При этом ОСОБА_8 , во исполнение преступного плана, познакомил ОСОБА_14 с директором ООО фирма «ТЦП»
ОСОБА_7 , который, действуя согласно отведённой ему роли в осуществлении совместно разработанного преступного плана, подтвердил реальность данного бизнес-плана, а также своё намерение участвовать в
ОСОБА_14 , восприняв бизнес-план, изложенный ОСОБА_8 и подтверждённый ОСОБА_7 , как реальный коммерческий проект, сообщил директору ООО «ПТК СТГ» ОСОБА_15 о возможной совместной работе с ООО фирма «ТЦП» по закупке, переработке и дальнейшей реализации молочной продукции. После этого ОСОБА_15 , просчитав возможную прибыль, дал разрешение ОСОБА_14 на сотрудничество с ООО фирма «ТЦП», поручив ему в дальнейшем самому заниматься всеми вопросами, связанными с осуществлением указанной сделки.
01.08.2011 г. ОСОБА_7 , являясь должностным лицом - директором ООО фирма «ТЦП», с целью завладения чужим имуществом - денежными средствами предприятия ООО «ПТК СТГ» путём злоупотребления своим служебным положением, заранее не желая исполнять возложенные на себя обязательства, находясь в офисе ООО фирма «ТЦП», расположенного по адресу: г. Харьков, пр. Героев Сталинграда, 189-а, заключил с ООО «ПТК СТГ» договор поставки молочной и сельскохозяйственной продукции № 010802 от 01.08.2011, в который внёс заведомо ложные сведения о том, что ООО фирма «ТЦП», в его лице, обязуется в срок до 14.09.2011 поставить в адрес ООО «ПТК-СТГ» молочную и
сельскохозяйственную продукцию, на условиях предоплаты по соглашению сторон, после чего подписал данный договор и заверил печатью ООО фирма «ТЦП».
После чего передал второй экземпляр данного договора представителям ООО «ПТК СТГ» для исполнения.
Получив от ООО «Будмашпост» и ООО «Легал Свит» дизельное топливо, ОСОБА_8 , действуя согласно заранее разработанного плана, вопреки заключенному с ООО «ПТК СТГ» договора поставки, реализовал его по безналичному расчету предприятиям ООО «Козачанское» и СФХ «Олимп» на сумму 120 964,25 гривен каждому, а всего на сумму 241928,50 грн..
После поступления на расчетный счет ООО фирма «ТЦП» денежных средств от ООО «Козачанское» и СФХ «Олимп», а также последнего транша денежных средств от ООО «ПТК СТГ» ОСОБА_7 , действуя согласно отведенной ему роли, из корыстных побуждений, с целью завладения чужим имуществом путем злоупотребления своим служебным положением, в период времени с 17 по 26 августа 2011 года, по денежным чекам получил с расчетного счета ООО фирма «ТЦП» наличными в кассе ПуАТ «Себбанк» денежные средства в сумме 325 287,72 грн., в которых с целью маскировки хищения указал «на закупку сельхозпродукции».
В дальнейшем, ОСОБА_7 согласно договоренности с ОСОБА_8 , распорядился указанными денежными средствами по собственному усмотрению.
Кроме того, оставшуюся часть дизельного топлива, полученного от ООО «Будмашпост» и ООО «Легал Свит» ОСОБА_8 , действуя совместно с ОСОБА_7 , реализовали за наличный расчет неустановленным в ходе следствия фермерским хозяйствам на сумму 471081,85 гривен. Полученные от реализации дизельного топлива указанные наличные денежные средства были потрачены ОСОБА_8 и ОСОБА_7 , согласно совместной договоренности, по собственному усмотрению.
Впоследствии ОСОБА_7 , с целью придания законности своим преступным действия и надлежащего отражения по бухгалтерскому учету ООО фирма «ТЦП» вышеуказанной фиктивной сделки, попросил своих знакомых - директоров предприятий ЧП «Укрсиблис-крос» ОСОБА_17 и ООО НПК «Техсис-Про» ОСОБА_18 заверить печатями указанных предприятий ряд подложных документов, подтверждающих приход на ООО фирма «ТЦП» от ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НПК «Техсис-Про» масла сливочного и молока сухого. ОСОБА_17 и ОСОБА_19 согласились на просьбу ОСОБА_7 и подписали, а также заверили печатями ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НПК «Техсис-Про» подложные документы, подтверждающие поставку масла сливочного и молока сухого в адрес ООО фирма «ТЦП».
Кроме того, при неустановленных в ходе следствия обстоятельствах ОСОБА_7 получил реквизиты предприятия ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис», используя которые, злоупотребляя своим служебным положением, дал указание сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , не ставя в их известность о своих преступных намерениях, изготовить ряд документов, подтверждающих поставку указанным предприятием масла крестьянского и молока сухого ООО фирма «ТЦП». После чего передал данные подложные документы неустановленному в ходе следствия лицу, которое заверило их печатью ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис», придав им вид реальных.
В дальнейшем указанные фиктивные документы, выписанные от имени предприятий ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис», ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НПК «Техсис-Про» и заверенные печатями указанных предприятий, ОСОБА_7 передал бухгалтеру подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и, не ставя её в известность о своих преступных намерения, дал ей указание отразить данные документы по бухгалтерскому учёту ООО фирма «ТЦП», с целью придания видимости законности указанных фиктивных сделок.
Продолжая придавать видимость законности своим преступным действиям, ОСОБА_7 действуя согласно отведенной ему роли, при неустановленных в ходе следствия обстоятельствах получил реквизиты предприятия ООО НПО «Скад» и для надлежащего отражения по бухгалтерскому учету ООО фирма «ТЦП» вышеуказанной фиктивной сделки, дал указания сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , не ставя их в известность о своих преступных намерениях, выписать от имени ООО фирма «ТЦП» документы, подтверждающие поставку в адрес ООО НПО «Скад» дизельного топлива на сумму 480031,21 грн., которое фактически ранее было реализовано за наличный расчет неустановленным фермерским хозяйствам.
Кроме того, ОСОБА_7 , продолжая свою преступную деятельность, дал указание сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , не ставя в их известность о своих преступных намерениях, выписать от имени ООО НПО «Скад» документы, подтверждающие поставку в адрес ООО фирма «ТЦП» масло сливочного и молока сухого. Впоследствии ОСОБА_7 дал указание бухгалтеру ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 , не ставя её в известность о своих преступных намерениях, отразить данные документы по бухгалтерскому учёту ООО фирма «ТЦП», с целью придания видимости законности указанных фиктивных сделок.
В дальнейшем ОСОБА_7 , продолжая свою преступную деятельность, дал указание сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , не ставя в их известность о своих преступных намерениях, выписать от имени ООО фирма «ТЦП» документы, подтверждающие поставку в адрес ООО «ПТК-СТГ» масло сливочного и молока сухого. Впоследствии ОСОБА_7 дал указание бухгалтеру ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 , не ставя её в известность о своих преступных намерениях, отразить данные документы по бухгалтерскому учёту ООО фирма «ТЦП», с целью придания видимости законности указанных фиктивных сделок.
Кроме того, ОСОБА_7 , являясь директором предприятия ООО фирма «ТЦП», офис которого расположен по адресу: г. Харьков, пр. Героев Сталинграда, 189-а, постоянно занимая должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, и в силу этих обстоятельств являясь должностным лицом, действуя умышленно, с целью завуалирования в бухгалтерском учёте ООО фирма «ТЦП» своих преступных действий по завладению денежными средствами, принадлежащими ООО «ПТК СТГ», в сумме 811200,00 грн., используя своё служебное положение, совершил ряд служебных подлогов, при следующих обстоятельствах.
Так, ОСОБА_7 , в середине сентября 2011 года, точное время и дата в ходе следствия не установлены, попросил своих знакомых - директоров предприятий ЧП «Укрсиблис-крос» ОСОБА_17 и ООО НПК «Техсис-Про» ОСОБА_18 подписать и заверить печатями указанных предприятий ряд подложных документов, подтверждающих приход на ООО фирма «ТЦП» от ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НГЖ «Техсис-Про» масла сливочного и молока сухого. ОСОБА_17 и ОСОБА_18 согласились на просьбу ОСОБА_7 и для составления вышеуказанных подложных документов, предоставили ему реквизиты указанных предприятий. После чего, ОСОБА_7 , находясь в офисе предприятия ООО фирма «ТЦП», расположенного по адресу: г. Харьков, пр. Героев Сталинграда, 189-а, передал данные реквизиты сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 и, злоупотребляя своим служебным положением, дал им указание, используя данные реквизиты, изготовить ряд официальных документов, внеся в них указанные им, как в устной, так и в письменной форме, сведения о движении товарно-материальных ценностей, не ставя их в известность о том, что данные сведения являются заведомо ложными.
В дальнейшем, ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , выполняя указания ОСОБА_7 , не будучи « осведомленными о преступной деятельности последнего, находясь в служебном кабинете офиса ООО фирма «ТЦП», расположенного по адресу: г.Харьков, пр. Героев Сталинграда, 189-а, с помощью компьютерной техники, находящейся в указанном офисе, изготовили следующие, подтверждающие поставку указанными предприятиями в адрес предприятия ООО фирма «ТЦП» масла крестьянского и молока сухого, подложные документы, а именно: договор поставки № 02 от 16.08.2011 заключенный между ООО фирма «ТЦП» и ООО «НПК «Техсис-Про», согласно которого ООО «НПК «Техсис-про» обязуется поставить ООО фирма «ТИП» молочную и сельскохозяйственную продукцию согласно заявке; расходные накладные б/н от 19.08.2011,
23.08.2011, 25.08.2011, 26.08.2011, 29.08.2011, 30.08.2011, 31.08.2011, налоговые накладные № 74 от 19.08.2011, № 75 от 22.08.2011, № 76 от 23.08.2011, № 77 от 25.08.2011, № 78 от 26.08.2011, № 79 от № 80 от 30.08.2011, согласно которых ООО «НПК «Техсис-Про», якобы, поставило ООО фирма «ТЦП» масло крестьянское; квитанции к приходным кассовым ордерам № 101 от 19.08.2011, № 102 от № 103 от 23.08.2011, № 104 от 25.08.2011, № 105 от 26.08.2011, № 106 от 29.08.2011, № 107 от № 108 от 31.08.2011, согласно которых ООО «НПК «Техис-Про», якобы, приняло в кассу от ООО фирма «ТЦП» через ОСОБА_7 наличные денежные средства, в качестве оплаты за сельскохозяйственную продукцию; договор поставки № 04 от 16.08.2011 заключенный между ООО фирма «ТЦП» и ЧП «Укрсиблис-Крос», согласно которого ЧП «Укрсиблис-Крос» обязуется поставить ООО фирма «ТЦП» согласно заявке молочную и сельскохозяйственную продукцию; расходные накладные б/н от 22.08.2011, 23.08.2011, 25.08.2011, 26.08.2011, 29.08.2011, 30.08.2011, 31.08.2011, согласно
которых ЧП «Укрсиблис-Крос», якобы, поставило ООО фирма «ТЦП» масло крестьянское; квитанции к приходным кассовым ордерам № 01 от 19.08.2011, № 02 от 22.08.2011, № 03 от 23.08.2011, № 04 от № 05 от 26.08.2011, № 06 от 29.08.2011, № 07 от 30.08.2011, № 08 от 31.08.2011 согласно которых ЧП «Укрсиблис-Крос», якобы, приняло в кассу от ООО фирма «ТЦП» через ОСОБА_7 наличные денежные средства, в качестве оплаты за сельскохозяйственную продукцию.
После чего ОСОБА_7 , продолжая свою преступную деятельность, передал вышеуказанные подложные документы ОСОБА_17 и ОСОБА_18 , которые подписали их и заверили печатями ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НПК «Техсис-Про».
В дальнейшем, ОСОБА_7 , получив от ОСОБА_17 и ОСОБА_18 указанные подложные документы, заверил их печатью ООО фирма «ТЦП» и дал указание ОСОБА_20 , не ставя ее в известность о своих преступных намерениях, подписать данные документы от имени директора ООО фирма «ТЦП», т.е. ОСОБА_7 .
Кроме того, в середине сентября 2011 года ОСОБА_7 при неустановленных в ходе следствия обстоятельствах получил реквизиты предприятия ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис», которые передал сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 и, злоупотребляя своим служебным положением, дал им указание, используя данные реквизиты, изготовить ряд официальных документов, внеся в них указанные им, как в устной, так и в письменной форме, сведения о движении товарно-материальных ценностей, не ставя их в известность о том, что данные сведения являются заведомо ложными.
После чего ОСОБА_7 передал данные подложные документы неустановленному в ходе следствия лицу, которое подписало их и заверило печатью ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис», придав им вид реальных.
В дальнейшем, ОСОБА_7 , получив от неустановленного лица указанные подложные документы, заверил их печатью ООО фирма «ТЦП» и дал указание ОСОБА_20 , не ставя ееё в известность о своих преступных намерениях, подписать договор поставки № 03 от 16.08.2011 заключенный между ООО фирма «ТЦП» и ЧП «С.Н.Е.К.- Сервис», от имени директора ООО фирма «ТЦП», т.е. ОСОБА_7 .
Впоследствии указанные заведомо ложные документы, выписанные от имени предприятий ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис», ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НПК «Техсис-Про» и заверенные печатями указанных предприятий, а также печатью ООО фирма «ТЦП» ОСОБА_7 передал бухгалтеру ООО фирма «ТЦП» ОСОБА_20 и, не ставя ее в известность о своих преступных намерения, дал ей указание отразить данные подложные документы по бухгалтерскому учёту ООО фирма «ТЦП», с целью придания видимости законности указанных фиктивных сделок. Выполняя указание ОСОБА_7 , ОСОБА_20 отразила указанные подложные документы в регистрах бухгалтерского учёта ООО фирма «ТЦП » за август 2011 года, а именно в оборотно-сальдовой ведомости и карточке счёте 631 «Расчёты с отечественными поставщиками», в которых отобразила получение товарно-материальных ценностей от ЧП «С.Н.Е.К. - Сервис» ЧП «Укрсиблис-крос» и ООО НПК «Техсис-Про» и оплату за них.
Продолжая придавать видимость законности своим преступным действиям, ОСОБА_7 при неустановленных в ходе следствия обстоятельствах получил реквизиты предприятия ООО НВО «Скад», которые передал сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 и, злоупотребляя своим служебным положением, дал им указание, используя данные реквизиты, изготовить ряд официальных документов, внеся в них указанные им, как в устной, так и в письменной форме, сведения о движении товарно-материальных ценностей, не ставя их в известность о том, что данные сведения являются заведомо ложными.
Впоследствии ОСОБА_7 дал указание бухгалтеру ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 , не ставя её в известность о своих преступных намерениях, отразить данные подложные документы по бухгалтерскому учёту ООО фирма «ТЦП», с целью придания видимости законности указанных фиктивных операций.
Выполняя указание ОСОБА_7 , ОСОБА_20 не будучи осведомлённой о преступных намерениях последнего, отразила указанные подложные документы в регистрах бухгалтерского учёта ООО фирма «ТЦП» за август 2011 года, а именно в оборотно-сальдовой ведомости и карточке счёте № 631 «Расчёты с отечественными поставщиками», в которых отобразила получение товарно-материальных ценностей от ООО НВО «Скад» и оплату за них.
После этого, ОСОБА_7 , продолжая свою преступную деятельность, злоупотребляя своим служебным положением, дал указание сотрудникам подконтрольного ему ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , и, злоупотребляя своим служебным положением, дал им указание, используя данные реквизиты, изготовить ряд официальных документов, внеся в них указанные им, как в устной, так и в письменной форме, сведения о движении товарно-материальных ценностей, не ставя их в известность о том, что данные сведения являются заведомо ложными.
В дальнейшем, ОСОБА_20 и ОСОБА_21 , выполняя указания ОСОБА_7 , не будучи осведомлёнными о преступной деятельности последнего, находясь в служебном кабинете офиса ООО компании «ТЦП», расположенного по адресу: г. Харьков, пр. Героев Сталинграда, 189-а, с помощью компьютерной техники, находящейся в указанном офисе, изготовили следующие, подтверждающие поставку от ООО фирма «ТЦП» в адрес ООО «ПТК СТГ» масла крестьянского и молока сухого, подложные документы, а именно: расходные накладные № 31080001 от 25.08.2011, №31080002 от 25.08.2011,№ 31080003 от 30.08.2011, № 31080004 от 31.08.2011, налоговые накладные № 13 от 25.08.2011, № 6 от № 5 от 10.08.2011, №2 от 05.08.2011 согласно которых ООО фирма «ТЦП», якобы, поставило в адрес ООО «ПТК СТГ» молоко сухое и масло крестьянское.
Впоследствии ОСОБА_7 , подписал указанные подложные документы, заверил печатью ООО фирма «ТЦП» и передав бухгалтеру ООО компания «ТЦП» ОСОБА_20 , не ставя её в известность о своих преступных намерениях, дал указание отразить данные подложные документы по бухгалтерскому учёту ООО фирма «ТЦП», с целью придания видимости законности указанных фиктивных операций.
Выполняя указание ОСОБА_7 , ОСОБА_20 не будучи осведомлённой о преступных намерениях последнего, отразила указанные подложные документы в регистрах бухгалтерского учёта ООО фирма «ТЦП» за август 2011 года, а именно в оборотно-сальдовой ведомости по счету 361 «Расчёты с покупателями и заказчиками», в которой отобразила реализацию товарно-материальных ценностей в адрес ООО «ПТК СТГ» на сумму 811200,00 гривен.
Впоследствии, ОСОБА_7 , предоставил вышеуказанные подложные документы в различные контролирующие органы.
В апелляции с изменениями и дополнениями прокурор просит приговор в отношении ОСОБА_8 и ОСОБА_7 отменить по мотивам несоответствия назначенного наказания степени тяжести преступлений и личности осужденных за мягкостью и постановить свой приговор, назначив подсудимым более суровое наказание по ч.5 ст. 191 УК Украины. Просит также переквалифицировать действия ОСОБА_7 с ч. 2 ст. 366 УК Украины на ч. 1ст. 366 УК Украины и прекратить по ней производство с освобождением от уголовной ответственности на основании п.3 ч.1 ст.49 УК Украины.
В апелляции с изменениями и дополнениями защитник ОСОБА_9 просит приговор в отношении ОСОБА_8 отменить и производство по делу закрыть за отсутствием состава преступления. Ссылается на ошибочный вывод суда о неправомерности договора поставки №010802 от 01.08.2011 года, а в силу этого вывод суда о том, что денежные средства ООО «ПТК СТГ» находились в незаконном владении ОСОБА_8 и ОСОБА_7 . Кроме того, указывает на отсутствие квалифицирующего признака завладение денежными средствами путем присвоения. Также не подтвержден надлежащим образом материальный ущерб в сумме 811 200 гривен, поскольку в ходе проведения судебно экономической экспертизы не были исследованы бухгалтерские документы ООО «ПТК СТГ», которые отражают учет финансовых результатов убытков. Согласно данных ликвидационного баланса указанного предприятия, утвержденного определением хозяйственного суда Харьковской области от 28.03.2013 года, отсутствует дебиторская задолженность ООО фирмы «ТЦП». Если же отсутствует материальный ущерб, то действия осужденных по ч.5 ст. 191 УК Украины не содержат состава преступления.
Заслушав доклад судьи апелляционного суда, прокурора, поддержавшего доводы апелляции об отмене приговора и постановлении нового с назначеним болем сурового наказания подсудимым; защитника ОСОБА_9 просившего приговор в отношении ОСОБА_8 отменить в связи с необоснованностью осуждения, а дело производством прекратить, осужденного ОСОБА_8 и его защитника ОСОБА_11 , поддержавших апелляцию защитника ОСОБА_9 , осужденного ОСОБА_7 и его защитника ОСОБА_10 , также поддержавших апелляцию защитника КнязеваВ.А. ввиду остуствия состава преступления в действиях осужденных, обсудив доводы апелляций, коллегия судей находит их подлежащими частичному удовлетворению, а приговор отмене, с направлением дела на дополнительное расследование, по следующим основаниям.
В соответствии со ст. 323 УК Украины 1960 года приговор суда должен быть законным и обоснованным. Суд основывает приговор лишь на тех доказательствах, которые были рассмотрены в судебном заседании, и оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном и объективном рассмотрении всех обстоятельств дела в их совокупности, руководствуясь законом. Согласно ст. 64 УПК Украины 1960 года при производстве досудебного следствия и рассмотрении уголовного дела в суде подлежат доказыванию событие преступления (время, место, способ и другие обстоятельства совершения преступления); виновность обвиняемого в совершении преступления и мотивы преступления; обстоятельства, которые влияют на степень тяжкости преступления, характеризуют личность обвиняемого, смягчают или отягчают наказание; характер и размер ущерба.
Как видно из материалов дела, данный приговор определением апелляционного суда Харьковской области от 06.03.2014 года был оставлен без изменения. Высший специализированный суд Украины по рассмотрению гражданских и уголовных дел не согласился с такими выводами и в ходе кассационного рассмотрения указал, что наличие или отсутствие состава преступления, инкриминируемого осужденным зависит от правильного установления законности получения денежных средств по договору поставки или же их завладения подсудимыми ОСОБА_7 и ОСОБА_8 . Поэтому, отменив решение суда апелляционной инстанции своим определением от 18.12.2014 года, направил дело на новое апелляционное рассмотрение, указав на необходимость определиться с доводами защитника ОСОБА_9 о законности получения денежных средств в сумме 811 200 гривен и наличии такой задолженности перед ликвидированным ООО«ПТК СТГ».
Во исполнение данных указаний, коллегией судей в ходе судебного следствия были дополнительно исследованы выводы специалиста -бухгалтера от 07.09.2012 года и подтердившее их заключение судебно-экономической экспертизы № 90/1 от 01.10. 2011 года( т.5, л.д.155-161 , 167-181). При этом установлено, что выводы о наличии материального ущерба предприятию ООО«ПТК СТГ» основаны только на данных бухгалтерского учета ООО «ТЦП», а бухгалтерская документация ООО«ПТК СТГ» в необходимом объеме эксперту не предоставлялась. Защитник ОСОБА_9 , предоставив суду ликвидационный баланс данного предприятия, согласно которому отсутствует дебиторская задолженность ООО «ТЦП» в размере 811 200 гривен, ссылаясь на такую неполноту експертного заключения, просил о проведении повторной судебно-экономической экспертизы, для которой необходимо приобщить бухгалтерские документы ООО «Первая технологическая компания СТГ», отражающие результаты хозяйственной деятельности предприятия, в т.ч. убытки.
Из материалов дела усматривается, что органами досудебного следствия бухгалтерская документация данного предприятия не предоставлялась. Таким образом вывод экспертизы о наличии по договору поставки №010802 от 01.08.2011 года дебиторской задолженности в сумме 811 200 гривен вызывает сомнения, что подтверждается имеющимися в деле ликвидационным балансом и другими документами из хозяйственного дела о банкротстве ООО «ПТК СТГ» №5023/1911/12 ( т.44, л.д. 392-406), в которых не отображено наличие убытков по взаиморасчетам с ООО «ТЦП». Вышеуказанные противоречия касаются существенных обстоятельств дела и суд не может дать им однозначной оценки без установления для этого новых данных.
Коллегией судей рассматривался вопрос о возможности истребования бухгалтерской документации ООО«ПТК СТГ» путем судебного поручения органу досудебного следствия в порядке ст. 315-1 УПК Украины 1960 года. Однако согласно данных неоднократных проверок, проведенных налоговой службой (т.35, л.д. 177,203-212,213-220,221-230) указанный субъект предпринимательской деятельности по месту его регистрации отсутствует, складских и производственных помещений не имеет. Согласно протоколов общего собрания учредителей ОСОБА_15 , который заключал договор поставки №010802 , 13.10.2011 года передал свою часть в уставном фонде ООО«ПТК СТГ» ОСОБА_22 и уволился с должности директора( т. 35, л.д.139-142). Судом первой инстанции ОСОБА_15 также не был допрошен, в т.ч. с целью проверки правомерности заключения хозяйственного договора от 01.08.2011 года и взаиморасчетов по нему. Приводы данного свидетеля в судебное заседание не были исполнены, согласно полученной информации по указанному им следователю адресу проживает другой гражданин, о месте нахождения ОСОБА_15 ничего неизвестно (т.44,л.д. 140) . Исходя из этого, с учетом ликвидации ООО «ПТК СТГ», произвести выемку бухгалтерской документации по месту его регистрации невозможно.
Таким образом, в ходе частичного судебного следствия коллегией судей установлена допущенная органами досудебного следствия существенная неполнота, которую невозможно восполнить путем дачи судебного поручения в рамках ст.315-1 УПК Украины 1960 года, поскольку данная статья предусматривает поручение органу следствия выполнения отдельных следственных действий, а не оперативно-розыскных мероприятий, а в данном случае необходимо проведение именно оперативно-розыскных мероприятий.
Путем проведения таких мероприятий возможно установить места хранения вышеупомянутой документации, а в случае ее неполноты получить дополнительные доказательства, содержащиеся в отчетных документах, которые подавались должностными лицами ООО«ПТК СТГ» в государственные контролирующие органы и фонды в период с момента заключения договора поставки с 1.08.2011 года и до утверждения ликвидационного баланса 1.01.2013 года.
Необходимо также установить местопребывание бывшего директора ООО«ПТК СТГ» ОСОБА_15 , дополнительно допросить его о характере сделки, истинных намерениях сторон договора, существенных его условиях и сроках действия, возможных изменениях, поскольку в судебном заседании осужденный ОСОБА_7 , в подтверждение действительности договора поставки, указывал о наличии двух редакций его текста, в том числе с более поздней датой исполнения обязательств. Следует установить должностных лиц ООО«ПТК СТГ», ответственных за ведение бухгалтерского учета и отчетности на предприятии, допросить их по вопросам отображения данной сделки в бухгалтерии предприятия.
С учетом добытых доказательств необходимо провести судебно- экономическую экспертизу с целью установления подтверждается ли документально реализация предприятием ООО фирма « Торговый центр подшипник» в период с. 1.08.2011 года по 1.01.2013 года предприятию ООО «Первая технологическая компания СТГ» масла крестьянского и молока сухого согласно договора поставки №010802 от 01.08.2011 года, проведены ли взаиморасчеты между предприятиями по данной сделке, какой суммой исчисляется ущерб , причиненный предприятию ООО «Первая технологическая компания СТГ», связанный с непоставкой в их адрес продукции согласно договора поставки №010802 от 01.08.2011 года.
Учитывая, что допущенная неполнота препятствовала постановлению законного и обоснованного судебного решения, коллегия судей приговор отменяет, а дело направляет на дополнительное расследование.
При проведении дополнительного расследования необходимо устранить указанную в мотивировочной части определения неполноту и односторонность досудебного следствия, путем проведения указанных в тексте определения процессуальных действий, а при необходимости провести и другие следственные действия, необходимые для установления всех обстоятельств данного дела.
В ходе проверки указанных и других, имеющих значение, обстоятельств, в том числе и доводов апелляции прокурора о переквалификации действий ОСОБА_7 по ч.2 ст. 366 УК Украины на ч.1 ст. 366 УК Украины, принять необходимые процессуальные решения в соответствии с действующим уголовным процессуальным законом.
Суд не находит оснований для изменения меры пресечения ОСОБА_8 и ОСОБА_7 , так как согласно ст.165 УПК Украины 1960 года, мера пресечения отменяется или изменяется, когда отпадет необходимость в ранее избранной мере пресечения, однако данная необходимость в ходе апелляционного рассмотрения установлена не была.
С учетом изложенного, руководствуясь ст.ст. 362, 365, 366, 379 УПК Украины 1960 года, п. 15 раздела 11 Переходных положений УПК Украины, коллегия судей,-
О П Р Е Д Е Л И Л А :
Апелляции прокурора, защитника ОСОБА_9 удовлетворить частичноє
Приговор Коминтерновского районного суда г. Харькова от 18 июля 2013 года в отношении ОСОБА_8 , ОСОБА_7 отменить, а уголовное дело направить прокурору Харьковской области на дополнительное расследование.
Меру пресечения ОСОБА_8 оставить прежнюю в виде содержания под стражей, а ОСОБА_7 подписку о невыезде с постоянного места жительства.
Председательствующий -
Судьи -