печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2801/26-к
пр. № 1-кс-2139/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2026 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказує наступне.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0002050 від 28.12.2023 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, а саме за фактом протиправного постачання на митну територію України товарів з ухиленням від сплати митних платежів у повному обсязі, внаслідок чого завдано матеріальної шкоди Державному бюджету України.

Так, 29.01.2025 від ІНФОРМАЦІЯ_1 (вих. № 7.8-1/20-01/8.5/1851) отримано інформацію щодо завищення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) митної вартості комп`ютерної техніки при розмитненні за митними деклараціями від 24.10.2024 № 24UA69U5 та від 24.10.2024 № 24UA70U8, за якими у вільний обіг митницею випущено товари на загальну суму 3 067 883,60 доларів США та 356 601,00 доларів США відповідно. Під час перевірки законності ввезення на митну територію України товарів за вказаними деклараціями у встановленому порядку ДМСУ підготовлено міжнародний запит до митних органів Королівства Нідерланди (країна відправлення товарів) за інформацією яких фактичним одержувачам товарів за митними документами з експорту значиться не ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 ), а відправником експортером « ІНФОРМАЦІЯ_4 » при цьому загальна вартість товарів за обома деклараціями складає 1 782 752,76 доларів США.

Варто зазначити, що в отриманих матеріалах відповіді Королівства Нідерланди відсутні будь-які відомості, які б вказували на те, що випущені у вільний обіг за митною декларацією від 24.10.2024 № 24UA70U8 товари є технічною допомогою, що може вказувати на безпідставне надання в Україні товарам статусу технічної допомоги або ж свідоме завищення вартості цих товарів, реципієнтами яких є державні установи, при їх ввезенні на митну територію України.

Одночасно, саме зміна відомостей про одержувача товарів на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) дало змогу задекларувати цей товар як технічна допомога і скористатися пільгою зі сплати ПДВ, у зв`язку з чим існує ймовірність нецільового використання цих товарів - розтрати або заволодіння ними шляхом зловживання посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) службовим становищем та можливе приховування чи маскування доходів від їх реалізації.

Крім того, описані вище факти щодо завищення вартості імпортованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) товарів та підміни відомостей щодо їх фактичних відправників/продавців та одержувачів/покупців можуть свідчити про штучнe завищення вартості товарів з метою збільшення сум витрат, які в подальшому впливатимуть на базу оподаткування податком на прибуток

Аналогічна ситуація склалась з митними оформленнями за ВМД № 24UA69U4 від 07.03.2024 та № № 24UA997U2 від 10.06.2024 за якими у вільний обіг випущено товари ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) загальною вартістю 104 789,00 дол. США та 94 714,00 євро відповідно. Під час перевірки законності ввезення на митну територію України товарів за вказаними деклараціями у встановленому порядку ДМСУ підготовлено міжнародний запит до митних органів Королівства Нідерланди (країна відправлення товарів) за інформацією яких фактичним одержувачам товарів за митними документами з експорту значиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_2 ), а відправником експортером « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». При цьому вартість обладнання відправленого з Королівства Нідерланди складає 52 181,76 дол. США та 25 765,37 євро відповідно.

За матеріалами відповідей митних органів Королівства Нідерланди у відношенні керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ІНФОРМАЦІЯ_8 складено протоколи про порушення митних правил від 20.01.2025 № 0078/UA100000/2025, від 20.01.2025 № 0079/UA100000/2025 та від 20.01.2025 № 0080/UA100000/2025, передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.

Крім того, було встановлено банківські рахунки суб`єктів господарської діяльності, які задіяні у протиправній діяльності, що відкриті у наступних банківських установах.

У судове засідання прокурор не з`явився. До суду надійшла заява слідчого ОСОБА_3 про розгляд клопотання за її відсутності, вимоги підтримує, просить задовольнити.

Враховуючи положення ч. 1 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відмовою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать в тому числі відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, аналізуючи обґрунтування клопотання з відповідністю до фабули кримінального правопорушення, приходить до висновку, що документи, до яких просить доступ орган досудового розслідування, дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в подальшому може бути використаний як доказ у кримінальному провадженні, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-160, 161, 162, 163 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозволу групі слідчих у складі: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до копій документів з можливістю вилучення копій, що перебувають у володінні банківських установ та які стосуються відкриття й обслуговування рахунків (роздруківок руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; електронний витяг руху коштів на рахунку з зазначенням усіх наявних в банках реквізитів контрагентів у форматі Excel, призначення платежу, суми, дати та часу платежу; заяв на відкриття (закриття) рахунку та інших документів, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; картка із зразками підписів та відбитка печатки; договору на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунками; договору про надання банком інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; відомостей про ІР - адреси віддалених комп`ютерів, з яких відбувалось надсилання з вказаних рахунків для подальшого виконання електронних платіжних доручень до банку (у разі посилання Банку на відсутність технічної можливості надання такої інформації, надати відомості про розробника програмного забезпечення «Клієнт-Банк», копії технічної документації на таке програмне забезпечення); платіжних доручень, меморіальних ордерів, чеків, інших розрахункових документів використаних для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявок (інших документів) на видачу готівкових коштів; документів, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій) за період з 01.01.2024 по 23.01.2026, а саме:

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_2 ), в якому відкрито рахунки НОМЕР_3 (980 - українська гривня), НОМЕР_3 (840 - долар США), НОМЕР_3 (978 - ЄВРО), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), НОМЕР_4 (980 - українська гривня), НОМЕР_4 (978 - ЄВРО), НОМЕР_4 (840 - долар США), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), НОМЕР_6 (980 - українська гривня), НОМЕР_7 (980 - українська гривня), НОМЕР_7 (840 - долар США), НОМЕР_7 (978 - ЄВРО), що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ),

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_9 ), в я кому відкритий рахунок НОМЕР_10 (980 - українська гривня), що належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_11 ), в якому відкриті рахунки № НОМЕР_12 (980 - українська гривня), НОМЕР_13 (980 - українська гривня), НОМЕР_14 (980 - українська гривня), НОМЕР_15 (980 - українська гривня), НОМЕР_16 (980 - українська гривня), НОМЕР_17 (980 - українська гривня), НОМЕР_18 (980 - українська гривня), НОМЕР_19 (980 - українська гривня), що належать ІП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_21 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_22 (980 - українська гривня), який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), НОМЕР_23 (980 - українська гривня), НОМЕР_24 (978 - ЄВРО), НОМЕР_25 (840 - долар США), НОМЕР_26 (980 - українська гривня), НОМЕР_27 (840 - долар США), НОМЕР_28 (978 - ЄВРО), НОМЕР_29 (980 - українська гривня), НОМЕР_30 (840 - долар США), НОМЕР_31 (978 - ЄВРО), які належать ІП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_32 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_33 , (980 - українська гривня), НОМЕР_33 (840 - долар США), НОМЕР_33 (978 - ЄВРО), НОМЕР_34 (980 - українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), НОМЕР_35 (980 - українська гривня), НОМЕР_35 (840 - долар США), НОМЕР_35 (978 - ЄВРО) НОМЕР_36 (980 - українська гривня), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), НОМЕР_37 (980 - українська гривня), НОМЕР_38 (980 - українська гривня), НОМЕР_37 (840 - долар США), НОМЕР_37 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_39 ), в якому відкритий рахунок НОМЕР_40 (980 - українська гривня), який належить ІП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

АБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_41 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_42 , (980 - українська гривня), НОМЕР_42 (840 - долар США), НОМЕР_42 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), НОМЕР_43 (980 - українська гривня), НОМЕР_43 (840 - долар США), НОМЕР_43 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), НОМЕР_44 (980 - українська гривня), НОМЕР_44 (840 - долар США), НОМЕР_44 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_45 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_46 (980 - українська гривня), НОМЕР_46 (840 - долар США) НОМЕР_46 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_47 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_48 (980 - українська гривня), НОМЕР_48 (840 - долар США), НОМЕР_48 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 );

АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (МФО НОМЕР_49 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_50 (980 - українська гривня), НОМЕР_50 (840 - долар США), НОМЕР_50 (978 - ЄВРО), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_51 ), в якому відкриті рахунки НОМЕР_52 (756 - швейцарський франк), № НОМЕР_52 (840 - долар США), НОМЕР_52 (980 - українська гривня), НОМЕР_52 (980 - українська гривня), НОМЕР_52 (826 - фунт стерлінгів), НОМЕР_52 (980 - українська гривня), НОМЕР_52 (978 - ЄВРО), НОМЕР_52 (643 - російський рубль), НОМЕР_53 (980 - українська гривня), НОМЕР_53 (980 - українська гривня), НОМЕР_54 (980 - українська гривня), які належать ІП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 );

ІНФОРМАЦІЯ_21 (ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), в якій відкритий рахунок № НОМЕР_56 (980 - українська гривня), який належить ІП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження;

Примірник 2 - надано слідчій ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1