Справа № 761/736/19
Провадження № 1-кс/761/1099/2019
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням погодженим прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення ГПУ ОСОБА_4 по кримінальному провадженню № 0000023 від 02.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000023 від 02.03.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_2 ), які входять до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_4 », упродовж травня-червня 2017 року перерахували на банківські рахунки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) грошові кошти за поставку насіння соняшнику на загальну суму 62 983 846 грн.

Згідно податкової звітності наданої до ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва директором ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(код НОМЕР_2 ) ОСОБА_5 декларується відсутність фінансово-господарської діяльності.

Вказаний факт підтверджується дослідженням № 4/21-04-01/40975717 від 20.10.2017 та свідчить про ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що з корпоративної карти ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) здійснюється зняття готівки у відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » для « ІНФОРМАЦІЯ_7 » клієнтів за адресою: АДРЕСА_1 . За період з 01.01.2017 по 03.07.2017 знято готівкових коштів на загальну суму 17,8 млн. грн.

Також встановлено, що аналогічним чином здійснюється зняття готівки з розрахункових рахунків наступних підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_14 ).

Крім того, 04.12.2017 в рамках даного кримінального провадження на підставі ухвал Шевченківського районного суду м. Києва 04.12.2017 проведено ряд обшуків, за результатами яких вилучено печатки та штампи наступних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_24 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_27 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_30 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_34 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_35 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_4 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_6 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_7 , код ЄДРПОУ ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_17 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_12 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_8 ), ТОВ ТК « ІНФОРМАЦІЯ_42 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_41 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_42 ), ФГ « ОСОБА_8 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_9 , код ЄДРПОУ ( НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_47 ), ПЕЧАТКА ІНФОРМАЦІЯ_56, ПЕЧАТКА ІНФОРМАЦІЯ_57, ПЕЧАТКА ІНФОРМАЦІЯ_58, ПЕЧАТКА ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , ІНФОРМАЦІЯ_52 , ПЕЧАТКА ІНФОРМАЦІЯ_53 , ПЕЧАТКА ІНФОРМАЦІЯ_55 .

Відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », код ЄДРПОУ ( НОМЕР_47 ), зареєстровано у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У ІНФОРМАЦІЯ_1 , зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут товариства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємств в державних органах.

Як зазначає слідчий, відомості зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим, що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Також слідчий зазначає, що вилучення оригіналів цих документів необхідно у зв`язку з направленням їх для проведення судово-почеркознавчої експертизи.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився. Через канцелярію суду подав заяву, в якій просить розглянути клопотання у його відсутність, також зазначає, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.

Повноважний представник особи, у володінні якої знаходяться такі документи, в судове засідання викликався належним чином, між тим у судове засідання не з`явився, поважність причин неявки та причини неприбуття у судове засідання не повідомив, у зв`язку із чим суд, на підставі ч.4 ст.163 КПК України, ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутність представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Частина 2 статті 160 КПК України визначає що має бути зазначено в клопотанні: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

У відповідності до п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, з матеріалів клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів №0000023 від 02.03.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України вбачається, що слідчим не доведена наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу, а саме не надано належних та допустимих доказів, які б свідчили, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код НОМЕР_47 ) є фіктивною компанією, а також слідчий не надав доказів, що не може отримати дані речі та документи в інший спосіб, ніж за ухвалою суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи інформацію внесену до ЄДРДР, клопотання слідчого ґрунтується на припущеннях, ним не доведено необхідності проведення даного заходу, тому суд не вбачає підстав для задоволення клопотання.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1