печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Першим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000096 від 27.03.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2022-2024 років службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 укладено із неуповноваженими суб`єктами господарювання договори на зберігання та подальшу реалізацію майна у виді вилучених біоресурсів, без здійснення його попередньої комісійної оцінки вартості, чим здійснили розтрату ввіреного майна в умовах воєнного стану.

Крім того, встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 з розвитку меліорації, рибного господарства та продовольчих програм, що реалізує державну політику у сфері рибного господарства, охорони, використання та відтворення водних біоресурсів, а також у сфері меліорації земель, спільно з невстановленими особами організували неправомірний вилов та переробку риби на території Черкаської області, до якого залучили ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ПП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », частина з яких з метою приховування надлишку рибної продукції, яка утворюється за результатами надмірного неправомірного вилову, створюють документальне підтвердження про нібито придбання та реалізацію рибної продукції у тих об`ємах, які необхідні для подання фінансової звітності та уникнення податкових ризиків.

Також ПП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », яке у протиправній схемі відповідає за переробку риби, створює завідомо неправдиві прихідні документи рибної сировини від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке у свою чергу не володіє виробничими потужностями та не здійснює діяльності з вилову риби.

Згідно договору 2024 року на право спеціального користування водних біоресурсів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » отримало право на вилов риби річкової у Київському водосховищі загальною масою 120 тон, інших договорів не укладалося, однак реалізації риби без іншого приходу здійснило у кількості 1720 тон.

Крім того, встановлено, що між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » укладено агентський договір №01/09 від 01.09.2023 щодо надання послуг поставки риби мороженої, свіжої та охолодженої в ассортименті.

У відповідності до замовлень, декларацій відповідності, товарно-транспортних накладних, актів приймання - передачі товару та видаткових накладних, на виконання умов агентського договору №01/09 від 01.09.2023 у період 2024-2025 років встановлено, що на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (вантажоодержувач) з пунктом розвантаження в АДРЕСА_1 , здійснювалося постачання риби в асортименті від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (вантажовідправник) з пунктом завантаження в АДРЕСА_2 автомобільним транспортом.

Допитаний як свідок ОСОБА_5 показав, що наприкінці 2023 року він придбав вантажний автомобіль Рено Магнум 440 з реєстраційним номером НОМЕР_2 у ОСОБА_6 та автомобіль здійснював перевезення на невеликі відстані у зв`язку із його поганим технічним станом. Відомості які зазначені у товарно-транспортних накладних не відповідають дійсності, адже ОСОБА_6 це колишній власник автомобіля. В період 2024-2025 років автомобіль перевезення риби до м. Дніпро не здійснював, адже не був обладнаний холодильною камерою.

Аналізом вилучених під час обшуку документів встановлено, що у період 2024 року доставка риби на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснювалася автомобілем Рено Магнум 480, реєстраційний номер НОМЕР_3 водієм ОСОБА_7 , який відповідно до актового запису про смерть №942 від 24.07.2024, помер.

Аналізом товарно-транспортних накладних за 2025 рік встановлено, що ОСОБА_7 продовжує здійснювати перевезення риби річкової на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » вказаним вище автомобілем та ставити власний підпис про отримання вантажу, а комірник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у свою чергу ставить власний підпис, що свідчить про отримання ним вантажу.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на виконання умов договору поставки №1050 від 11.09.2023 реалізовує, нібито отриману від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » рибу, на адресу ПП « ІНФОРМАЦІЯ_14 », яке у свою чергу, нібито придбану на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » рибу, реалізовує по договору поставки №3-4/24 від 01.02.2024 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та договору поставки №3-20/24 від 16.09.2024 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 .

В судове засідання слідчий у кримінальному провадженні не з`явився, надав на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд справи просив здійснювати за його відсутності, вимоги клопотання підтримав.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, ОСОБА_8 , надав на адресу суду заяву, згідно якої розгляд клопотання просив проводити за його відсутності, процесуальної позиції по суті клопотання не висловив.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим Першого слідчого відділу Територіального управління Державного бюро розслідування, розташованого у місті Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 у кримінальному провадженні №0000096 від 27.03.2025 тимчасовий доступ до документів (інформації), з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:

- поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) податкової звітності (з податку на додану вартість, податку на прибуток), в тому числі декларацій з усіма додатками за період 2024-2025 роки;

- актів перевірок з додатками в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) на паперових та електронних носіях, наказів на призначення перевірок, відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх) за період 2024-2025 роки;

- карток особових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по сплаті податків та розрахункових рахунків відкритих в банківських установах чинних станом на 2024-2025 роки;

- відомостей про зареєстровані електронні податкові накладні, в яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) виступає як покупець та продавець в ході здійснення фінансово-господарських операцій, а також супровідних до них документів по кожному суб`єкту окремо за період 2024-2025 роки;

- відомостей з яких електронних скриньок та ІР-адрес з яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) здійснюється/здійснювалася подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних та інформації, щодо інших підприємств, які теж відправляли/відправляють податкову звітність та реєстрували/реєструють податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених електронних скриньок та ІР-адрес;

- відомостей, щодо осіб, які отримували дохід на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням П.І.П., ідентифікаційного номеру, адреси реєстрації, телефонних номерів, а також інші джерела їх доходів, якщо такі мають місце, надати відомості щодо інших джерел доходів вищевказаних осіб;

- відомостей, щодо здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) будь-яких фінансово-господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій. У разі наявності позитивної інформації, надати копії відповідних документів щодо відпрацювання зазначеного підприємства згідно чинного законодавства;

- відомостей, щодо фактів блокування електронних податкових накладних в ході здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (із наданням відповідних протоколів засідань та рішень комісії з питань зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Реєстрі та матеріалів які використовувались під час проведення засідання);

- актів перевірок фактичного місця знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) (з зазначенням прізвища службової особи, яка ініціювала таку перевірку, службової особи, яка фактично виконувала вказану перевірку та результат такої перевірки) та інших службових записок де фігурують назви вказаного підприємства;

- наказів, звітів, протоколів, резолюцій, запитів, внутрішньої документації, службових записок, що стосуються відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) співробітниками ЦМУ на предмет ризиковості операцій;

- наказів на призначення уповноважених співробітників ЦМУ, які в період 2024-2025 років здійснювали/здійснюють податкове супроводження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), їх начальників відділу, начальника управління;

- посадових інструкцій уповноважених співробітників ЦМУ, які в період 2024-2025 років здійснювали/здійснюють податкове супроводження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), положення про відділи, управління, в яких працюють вищезазначені особи;

- наказів про розподіл обов`язків по координації діяльності структурних підрозділів ЦМУ;

- службових переписок, листування із ІНФОРМАЦІЯ_13 , територіальними підрозділами та/або іншими органами щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які проводились за період 2024-2025 років.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/51867/25-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1