Провадження № 1-кс/202/7593/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Індустріального районного суду м. Дніпра клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене заступником керівника Дніпровської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0001227 від 05.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпра надійшло зазначене клопотання.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що до Головного слідчого управління Національної поліції України з Департаменту стратегічних розслідувань надійшли матеріали про можливу розтрату бюджетних коштів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У подальшому, відповідно до постанови про визначення підслідності та органу, який здійснюю нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва від 30.05.2025, визначено підслідність та доручено проведення досудового розслідування слідчим Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області.

Здійснюючи повноваження розпорядника бюджетних коштів, з метою забезпечення виконання бюджету за видатками ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - ІНФОРМАЦІЯ_3 ) за рахунок коштів резервного фонду державного бюджету, виділених у межах зазначеної бюджетної програми, здійснило закупівлю у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі Товариство) послуги із забезпечення комплектами продуктів за Каталогом продуктів харчування особового складу та штатних тварин військових частин у стаціонарних та польових умовах на суму , 61 грн, частину з яких в сумі 471862108, 93 грн незаконно скеровано на депозитний рахунок Товариства. Зазначені кошти є предметом злочину, вчиненого службовими особами Товариства за обставин, що викладені нижче.

17.03.2022 між ІНФОРМАЦІЯ_3 та Товариством укладено договір за № 286/2/22/19 щодо забезпечення комплектами продуктів за Каталогом продуктів харчування особового складу та штатних тварин військових частин, установ та військових навчальних закладів Збройних Сил України на загальну суму гривень.

У процесі виконання основного Договору сторонами укладено додаткові угоди, а саме: № 1 від 19.03.2022, № 2 від 12.04.2022, № 3 від 29.04.2022, № 4 від 13.05.2022, № 5 від 19.05.2022, № 6 від 20.05.2022, № 7 від 23.05.2022, № 8 від 08.08.2022 та № 9 від 26.12.2022, якими змінювалися істотні умови основного договору, в тому числі суми договору.

Відповідно до відомостей щодо руху коштів на рахунку НОМЕР_2 в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , МЦО НОМЕР_4 ) у період з 17.03.2022 по 12.07.2022 МОУ на виконання умов договору перерахувало Товариству бюджетні кошти на загальну суму 499999800 грн. такими платежами: № 286/2/671, 11.04.20 грн.; № 286/2/673, 11.04.220 грн.; №286/2/672, 11.04.2022 - 10500000 грн.; № 286/2/858, 02.06.20 грн.; № 286/2/886, 20.06.20 грн.; № 286/2/943, 11.07.2022-99999960 грн.;

Тому всупереч п. 2 Постанови № 1070 посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 незаконно провели передбачену умовами договору від 17.03.2022 № 286/2/22/19 попередню оплату бюджетних коштів у сумі 499999800 грн. на рахунок Товариства НОМЕР_2 , відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Згідно з інформацією, отриманою від АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », частину отриманих бюджетних коштів у сумі 471862108,93 грн у період із 17.03.2022 по 12.07.2022 Товариство всупереч вимогам Постанови № 169 скерувало на свій депозитний рахунок НОМЕР_5 , відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (договір від 01.06.2018 № 797242), такими платежами: 11.04.2022 на суму 199998880,29 грн., 02.06.2023 на суму 10603108,61 грн., 20.06.2022 на суму 99998896,93 грн., 11.04.2022 на суму 81261233,7 грн., 12.07.2022 на суму 79999989,4 гривні.

Тому в результаті незаконного розміщення коштів резервного фонду на депозитному рахунку, які були виділені для закупівлі Товариством послуг із забезпечення комплектами продуктів за Каталогом продуктів харчування особового складу та штатних тварин військових частин у стаціонарних та польових умовах, Товариство отримало прибуток у виглядів відсотків за їх використання.

Відповідно до ст. 19 Бюджетного кодексу України учасниками бюджетного процесу є органи, установи та посадові особи, наділені бюджетними повноваженнями (правами та обов`язками 3 управління бюджетними коштами).

При цьому бюджетні кошти, які перераховані учасникам бюджетного процесу, повинні використовуватися виконавцем на цілі, що передбачено договором, у рамках якого проводилися фінансові операції між замовником та виконавцем робіт.

У зв`язку з цим Товариство як виконавець робіт у частині виконання умов договору є учасником бюджетного процесу.

Згідно зі ст. 46 Бюджетного кодексу України стадіями виконання бюджету за видатками та кредитування є взяття бюджетних зобов`язань, отримання товарів, робіт і послуг та здійснення платежів відповідно до взятих бюджетних зобов`язань.

Проведення МОУ перерахунку коштів на рахунок виконавця робіт здійснюється на цілі, пов`язані з виконанням умов договору про закупівлю товарів, тобто на цілі, які відносяться до стадій виконання бюджету за видатками.

Під час досудового розслідування отримано ухвалу Печерського районного суду м. Києва від 27.07.2023 (справа № 757/32026/23-к) про тимчасовий доступ до речей та документів, шляхом їх вилучення, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- документи щодо загальної суми коштів, виділених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2022 року на організацію харчування за Каталогом продуктів харчування, у яких замовником із організації надання послуги виступило ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- бухгалтерських документів (кошторисна документація, кошторис витрат, тощо), що містять відомості про витрати, характеристики та вартість поставленого постачальником товару чи надання послуг, у розрізі укладених основного та додаткового договорів (із зазначенням номеру та дати його укладення);

- що підтверджують факт розрахунково-платіжних документів, проведення ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) перерахунку грошових коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за придбання/надання послуги з організації харчування за Каталогом продуктів харчування;

- документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), договори (додатками), первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи про поворотну фінансову допомогу з усіма змінами, доповненнями (специфікації, акти прийому-передачі, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт (послуг), акти та інші документи, що підтверджують здійснення надання послуги з організації харчування за ІНФОРМАЦІЯ_5 , реєстри виданих та отриманих податкових накладних, виписок по банківських рахунках, договорів з відповідними додатками та додатковими угодами;

- анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових та службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства;

- інформацію щодо листування з структурними (територіальними) підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_6 , іншими контролюючими та правоохоронними органами (отриманих запитів та наданих відповідей, будь- яких інших матеріалів, що підтверджують спілкування, взаємодію, контроль) щодо здійснення ними перевірок та будь-яких інших контрольно-перевірочних заходів стосовно зазначених фінансово-господарських операцій, в тому числі проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок та зустрічних звірок, проведення заходів в рамках кримінально-процесуального законодавства (обшуків, вилучення документів, ТМЦ, інших слідчих та процесуальних дій);

- інформацію щодо наявного рухомого/нерухомого майна, грошових коштів, цінних паперів, інших активів, залишків ТМЦ, що знаходяться на балансі або використанні підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та їх місцезнаходження (в т.ч. офісних, складських та інших приміщень);

- наказ «Про облікову політику підприємства»;

- посадову інструкцію (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов`язки), наказ про призначення/звільнення директора підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- посадову інструкцію (чи інший документ де зазначаються службові та функціональні обов`язки), наказ про призначення/звільнення головного бухгалтера підприємства за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- копію статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформацію щодо проведення податкових перевірок у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) уповноваженими особами ДФС за 2022 та 2023 роки, з можливістю вилучення їх оригіналів.

У подальшому, 26.09.2023 на підставі ухвали ІНФОРМАЦІЯ_7 (справа № 757/32026/23-к), відповідно до якої надано дозвіл на вилучення оригіналів документів, що підтверджують здійснення надання послуги з організації харчування за ІНФОРМАЦІЯ_5 , договорів з відповідними додатками та додатковими угодами, специфікації, акти приймання-передачі, первині накладні, податкові накладні, видаткові накладні та інші документи, які підтверджують здійснення послуги з організації харчування, було проведено тимчасовий доступ до речей і документів під час якої вилучено завірену копії договорів № 286/2/22/19 від 17.03.2022 та № 286/2/22/81 із додатковими угодами.

Додатків, які є невід`ємною частиною договорів № 286/2/22/19 від 17.03.2022 та № 286/2/22/81, специфікацій, актів приймання-передачі, первинних накладних, податкових накладних, видаткових накладних та інших документів, які підтверджують здійснення послуги з організації харчування під час проведення тимчасового доступу до речей і документів, службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 надано не було.

Також 29.09.2025 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в порядку ст. 93 КПК України направлено листа щодо надання завірених належним чином копій додатків, які є невід`ємною частиною договорів № 286/2/22/19 від 17.03.2022 та № 286/2/22/81, специфікації, акти приймання-передачі, первині накладні, податкові накладні, видаткові накладні та інші документи, які підтверджують здійснення послуги з організації харчування за вказаними договорами.

Відповідно до листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від 02.10.2025 № 0210/25-1 вищевказані документи надано не було.

Таким чином, при проведені досудового розслідування виникла необхідність у встановленні фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою встановлення можливих фактів здійснення незаконної діяльності, підробки офіційних документів, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами зазначеного підприємства, фактів виводу грошових коштів, з використанням розрахункових рахунків підконтрольних підприємств або фізичних осіб, фактів здійснення іншої незаконної діяльності вищезазначеним підприємством, що можливо буде виконати лише при наявності документів необхідність у вилученні яких виникла з подачею даного кримінального провадження виникла та перевірці факту реального здійснення вказаного клопотання.

Так, іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних фінансово- господарських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) буде неможливо без їх вилучення на вищезазначеному товаристві, у фактичному володінні якого вони знаходяться, та подальшого використання як доказів вказаних документів, які можуть вказувати на фактичні дані, які свідчать про факт укладення між товариствами вказаних договорів, надають можливість встановлення осіб, які укладали договори, дату укладення, предмет, період дії, місце укладення, права та обов`язки сторін, відповідно до фінансово- господарських договорів між підприємствами, дають можливість встановити відтиски печаток, підписів осіб, які укладали вказані договори; свідчать про ідентифікаційні ознаки цінних паперів, про факт сплати податків товариством по фінансово-господарським взаємовідносинами з контрагентами, дати, суми сплати податків, свідчать про те, хто саме здійснював перерахування грошових коштів на рахунки підприємств, створених з метою прикриття незаконної діяльності з метою їх подальшої легалізації.

З огляду на вищевикладене, фінансово-господарські, первинні бухгалтерські та податкові документи вказаних товариств, щодо проведених фінансово-господарських операцій будуть мати доказове значення та можуть свідчити про підроблення цих документів.

Іншим способом, ніж вилучити документи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні експертні дослідження, зокрема почеркознавчі та економічні експертизи, які згідно підзаконних нормативних актів проводяться лише по оригіналах документів.

Ураховуючи, що фігуранти кримінального провадження об`єктивно зацікавлені у невикритті даної протиправної схеми та обставин вчинення кримінального правопорушення, тобто мають достатньо підстав перешкоджанні встановленню істини у кримінальному провадженні, з метою уникнути можливої відповідальності, вживатимуть вичерпні заходи щодо знищення інформації, її носіїв, предметів та документів, які мають значення у справі, отримати їх шляхом вилучення оригіналів

Беручи до уваги вище викладене та враховуючи, що у слідства є підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та можуть бути знищені, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного, повного і провадження, неупередженого дослідження обставин кримінального проведення криміналістичних експертизи, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів із можливістю їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Представник особи у володінні якого знаходяться документи, в судове засідання не з`явився, його неявка відповідно до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя виходить з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001227 від 05.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Положенням ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку).

Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки".

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає, що сторона кримінального провадження довела, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, інформація, яка містить охоронювану законом таємницю, отримання зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою відомостей, які містяться у визначених у клопотанні документах не можливо, отже потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться у клопотанні у зв`язку із чим слідчий суддя вважає за необхідне клопотання задовольнити.

Водночас суд вважає, що вимоги клопотання в частині надання тимчасового доступу до речей і документів на час виконання ухвали не підлягають задоволенню, оскільки такі вимоги мають характер припущення та стосуються можливих майбутніх обставин, які на момент розгляду клопотання ще не настали. Суд зазначає, що відповідно до положень статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, під час вирішення питання про надання тимчасового доступу суд оцінює наявні докази та обґрунтованість потреби у доступі на момент розгляду клопотання, а не прогнозує чи передбачає подальші дії сторони кримінального провадження. Таким чином, суд не вправі ухвалювати рішення, спрямовані на врегулювання гіпотетичних або можливих у майбутньому ситуацій, що виходить за межі його процесуальних повноважень. У зв`язку з цим вимоги клопотання у зазначеній частині задоволенню не підлягають.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшим слідчим слідчого управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0001227 від 05.07.2023, тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх оригіналів (у разі відсутності оригіналів, їх належним чином завірених копій), які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- договори № 286/2/22/19 від 17.03.2022 та № 286/2/22/81 від 23.12.2022 із додатками, доповненнями та додатковими угодами, заявками на постачання харчових продуктів, специфікаціями, акти виконаних робіт (послуг), актами приймання-передачі товарів, первинних накладних, податкових накладних, видаткових накладних та інших документів, які підтверджують здійснення послуг з організації харчування, постачання продуктів харчування та освіження запасів продовольства за вказаними договорами;

- листування (повідомлення) із ІНФОРМАЦІЯ_1 та ІНФОРМАЦІЯ_8 з приводу укладання та виконання договорів договори № 286/2/22/19 від 17.03.2022 та № 286/2/22/81 від 23.12.2022;

- договорів з усіма додатками, додатковим угодами та специфікаціями, накладними, податковими накладними, товарно-транспортними накладними та іншими документами укладеними із постачальниками харчових продуктів або документи, які підтверджують їх власне виробництво, а також постачальниками обладнання, устаткування, яке було придбане та використовувалось під час виконання договорів № 286/2/22/19 від 17.03.2022 та № 286/2/22/81 від 23.12.2022;

- штатний розклад та штатний розпис, накази про призначення на посаду, трудові контракти, угоди інші документи, що підтверджують працевлаштування працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 3 01.01.2022 по 12.11.2025.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в 2 (два) місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1