Провадження №: 1-кс/752/8242/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ

21 жовтня 2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000040 від 23.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, клопотання старшого слідчого в особдливо важливих справах СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів -

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вищевказане клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явилася, надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності. Також, просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Слідчий суддя розглядає клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані речі, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчою групою СУ ГУНП у м. Києві проводиться досудове розслідуванняв кримінальному провадженні за № 0000040 від 23.01.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Проведення досудового розслідування доручено слідчій групі та визначено місцем проведення досудового розслідування Голосіївський район міста Києва, за місцем знаходження адміністративної будівлі ГУНП у м. Києві, за адресою: вулиця Антоновича, 114, місто Київ.

В ході досудового розслідування встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення причетні службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), зареєстроване за адресою: АДРЕСА_7 . Фактичне місцезнаходження офісного приміщення зазначених підприємств, що діють під керівництвом співорганізатора схеми ОСОБА_5 : АДРЕСА_3 .

Службові особи зазначених суб`єктів господарської діяльності, які являються платниками податку на додану вартість порушили вимоги чинного законодавства під час формування сум податку на додану вартість, відображаючи у бухгалтерському обліку безтоварні документальні фінансово - господарські операції із внесенням завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності з придбання сільськогосподарської продукції у фермерських господарств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФГ « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) та ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); ФГ « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); ПП « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ); ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); ФГ « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ФГ « ОСОБА_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), у тому числі шляхом внесення неправдивих відомостей щодо завищеної урожайності до звітності, що подається до органів статистики та податкових органів службовими особами зазначених фермерських господарств.

Також, встановлено факти документального придбання підконтрольними ОСОБА_5 підприємствами сільськогосподарської продукції у фермерських господарств ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), земельні ділянки яких знаходяться у Чернігівській області та не використовувались для посіву з метою збору урожаю сільськогосподарської продукції. Службові особи зазначених фермерських господарств за вказівкою власника даних фермерських господарств ОСОБА_23 фіктивно відображають у бухгалтерській та податковій звітності посівні роботи та збір урожаю та подають фіктивний звіт до органів статистики про об`єми посіву сільськогосподарської продукції.

Крім цього, встановлено факти документального придбання підконтрольними ОСОБА_5 підприємствами сільськогосподарської продукції у фермерських господарств, земельні ділянки яких знаходяться у Харківській області, а саме у зоні проведення бойових дій, та відповідно фактично взагалі не мають змоги використовувати їх за сільськогосподарським призначенням з метою збору урожаю. Крім того, дані фермерські господарства у 2024 році подали звіти до органів статистики про те що ними не проводились відповідні посівні роботи з метою збору урожаю та отримано пільги від органів місцевої влади на не сплату земельного податку у зв`язку з проведення бойових дій на даній території.

Після отримання на рахунки безготівкових коштів від підконтрольних ОСОБА_5 підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), фермерські господарства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ФГ « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) та ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); ФГ « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); ПП « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ); ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); ФГ « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) ФГ « ОСОБА_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) за вказівкою ОСОБА_5 відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з фіктивними підприємствами конвертаційної групи (неплатниками ПДВ, сума послуги складає 4%) з придбання агрохімії, мінеральних добрив, послуг посіву і інших розхідних матеріалів, що підконтрольні співорганізаторам схеми ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , та ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_20 . Таким чином, зазначені фермерські господарства в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) здійснюють виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму «обнал», за винятком суми ПДВ та суми винагороди у розмірі 200-800 гривень за 1 тону, у залежності від виду сільськогосподарської культури, за послугу (продажу документів на товар) фіктивного відображення фермерськими господарствами безтоварної фінансово - господарської операції з реалізації сільськогосподарської продукції підконтрольним ОСОБА_5 підприємствам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Встановлено, що службові особи зазначених суб`єктів господарської діяльності, що являються платниками податку на додану вартість в подальшому здійснюють придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти у фермерських господарств, платників та не платників податку на додану вартість, при цьому у товарно-супровідних документах адресою завантаження сільськогосподарської продукції за вказівкою ОСОБА_5 фіктивно зазначаються фермерські господарства платники ПДВ, від яких фіктивно відображено вищевказане документальне придбання сільськогосподарської продукції. Потім зазначена продукція реалізовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), але уже з набутим у не законний спосіб, фіктивно сформованим ПДВ, в адресу підприємств - експортерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ).

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), умисно, маючи у ланцюгу придбання товарів вищезазначені маніпуляції з ПДВ, шляхом надання неправдивих відомостей до податкових органів, отримують незаконне відшкодування ПДВ, чим завдають матеріальної шкоди бюджету у особливо великих розмірах.

Крім цього, підприємства - експортери ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), при здійсненні експортних операцій на протязі 2023 - 2024 років укладають міжнародні контракти з компаніями - прокладками за заниженою вартістю експортованого товару з метою зменшення суми валютної виручки. В свою чергу підконтрольні співорганізаторам схеми компанії - прокладки укладають контракти з компаніями, які є реальними отримувачами експортованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ) товару та відповідно і реальною ціною контракту що в 5 і більше разів перевищує ціну контракту з компанією - прокладкою. Зазначена різниця грошових коштів потрапляє до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ) уже не у вигляді валютної виручки як це передбачено чинним законодавством, а без відображення у бухгалтерському та податковому обліках.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), що являються платниками податку на додану вартість, відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з придбання фіктивних послуг перевезення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ) з метою незаконного формування податкового кредиту та виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму в адресу підконтрольних ОСОБА_5 підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). Сума послуги з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » складає 12%.

Крім цього, підконтрольні ОСОБА_5 зазначені суб`єкти господарської діяльності, що являються платниками податку на додану вартість, здійснюють фінансово-господарські операції з наданням фінансової допомоги на рахунки фіктивних підприємств конвертаційної групи що підконтрольні співорганізаторам схеми ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , та ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , з метою виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму.

Також, встановлено, що підконтрольні ОСОБА_5 зазначені суб`єкти господарської діяльності, які не являються платниками податку на додану вартість, здійснюють придбання сільськогосподарської продукції без відповідних документів щодо походження товару у фермерських господарств, в подальшому з метою мінімізації прибутку здійснюють документальну без товарну реалізацію з ПДВ в адресу підконтрольних ОСОБА_5

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), далі по ланцюгу в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке в подальшому здійснює його реалізацію з ПДВ в адресу підприємств внутрішнього ринку, а саме: СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ) та інші. В подальшому, з метою мінімізації отриманого прибуткута відповідно ухилення від сплати податку на прибуток у повному обсязі та з метою виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму підконтрольні ОСОБА_5 , зазначені суб`єкти господарської діяльності відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з фіктивного придбання товарів та послуг з фіктивними підприємствами конвертаційної групи, а саме: TOB « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ФГ « ОСОБА_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), що підконтрольні співорганізаторам схеми ОСОБА_24 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , та ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_20 .

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), умисно, маючи у ланцюгу придбання сільськогосподарської продукції без відповідних документів щодо походження товару та надання підконтрольними ОСОБА_5 суб`єктами господарської діяльності неправдивих відомостей до податкових органів, отримують незаконне відшкодування ПДВ, чим завдають матеріальної шкоди бюджету у особливо великих розмірах.

Окрім цього, встановлено, що ОСОБА_5 спільно з ОСОБА_28 та іншими працівниками підконтрольних ОСОБА_5 суб`єктів господарської діяльності за попередньою домовленістю з працівниками ІНФОРМАЦІЯ_50 здійснюють підробку закупівельних відомостей та товарно-транспортних накладних від фізичних осіб та відображають їх у податковій та бухгалтерській звітності як придбання сільськогосподарської продукції без ПДВ.

Таким чином, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_51 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби не вживають відповідних заходів реагування відносно ряду суб`єктів господарювання, які надають послуги підприємствам реального сектору економіки щодо виводу з обігу безготівкових грошових коштів із подальшої їх конвертацією в готівку.

Причетність службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження.

На даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУНОМЕР_1 ), з метою встановлення всіх фактів зловживання службовими особами своїм службовим становищем, осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та проведення відповідних криміналістичних та судових експертиз.

У зв`язку з цим, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема для отримання відомостей з документів у яких наявні відомості щодо причетності до вчинення кримінального правопорушення службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності,які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, на даний час виникла необхідність у вилученні документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУНОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУНОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУНОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУНОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУНОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУНОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_15 ), ФГ « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_17 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУНОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_20 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_20 ) та ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); ФГ « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); ПП « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); ФГ « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ФГ « ОСОБА_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУНОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУНОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУНОМЕР_42 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУНОМЕР_44 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУНОМЕР_45 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУНОМЕР_46 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУНОМЕР_47 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУНОМЕР_48 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУНОМЕР_49 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУНОМЕР_50 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУНОМЕР_51 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУНОМЕР_53 ), ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ФГ « ОСОБА_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), за період 2023-2024 років, а саме документів, що свідчать про придбання/реалізацію продукції, у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, договори фінансової допомоги, банківські виписки, у тому числі закупівельні відомості щодо придбання сільськогосподарської продукції у фізичних осіб, товарно-транспортні накладні по ним та документи підтверджуючі оплату, копії посадових інструкцій керівників і бухгалтерів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати містять відомості, щодо обставин кримінального провадження, які підлягають доказуванню та мають значення документів у кримінальному провадженні за № 0000040 від 23.01.2023.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити огляд речей, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. При цьому, оригінали вказаних документів необхідно вилучити, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, встановлення осіб пморичетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення відповідних криміналістичних та судових експертиз, про що винесено слідчим відповідну постанову.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що вказані документи, що знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), юридична адреса: АДРЕСА_8 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання - задовольнити.

Надати тимчасовий доступстаршому слідчому в особливо важливих справах СУ ГУНП у місті Києві майору поліції ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділення розслідування злочинів у сфері транспорту слідчого відділу Дніпровського управління поліції ГУНП у м. Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_29 , слідчому групи слідчих та прокурору групи прокурорів, до документів, з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій, по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУНОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУНОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУНОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУНОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУНОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУНОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_15 ), ФГ « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_17 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУНОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_20 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_20 ) та ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ); ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ); ФГ « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ); ПП « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ); ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ); ФГ « ОСОБА_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ФГ « ОСОБА_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУНОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУНОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУНОМЕР_42 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУНОМЕР_44 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУНОМЕР_45 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУНОМЕР_46 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУНОМЕР_47 ),TOB « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУНОМЕР_48 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код ЄДРПОУНОМЕР_49 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код ЄДРПОУНОМЕР_50 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУНОМЕР_51 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУНОМЕР_53 ), ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ФГ « ОСОБА_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), за період 2023-2024 років, а саме документів, що свідчать про придбання/реалізацію продукції, у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, договори фінансової допомоги, банківські виписки, у тому числі закупівельні відомості щодо придбання сільськогосподарської продукції у фізичних осіб, товарно-транспортні накладні по ним та документи підтверджуючі оплату, копії посадових інструкцій керівників і бухгалтерів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховується з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1