У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09.12.2024 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого слідчого відділення відділу поліції № 1 Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області лейтенанта поліції ОСОБА_2 , в рамках досудового розслідування за №0000133 від 12.11.2024, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.175 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУ НП в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000133 від 12.11.2024, внесеного до ЄРДР за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.175 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 04.11.2024 до Полтавської обласної прокуратури надійшов акт перевірки ІНФОРМАЦІЯ_1 від 21.10.2024, щодо перевірки додержання вимог законодавства про працю посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Так, встановлено, що під час позапланованої перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виявлені порушення щодо виплати заробітної плати працівникам за період серпень 2023 - травень 2024. Станом на 01.05.2024 загальна сума заборгованої заробітної плати 248 працівникам становила 11,3 млн. грн. Термін заборгованості - 5 місяців.

В ході повторної перевірки встановлено, що станом на 21.10.2024 загальна сума заборгованості із виплати заробітної плати становить 12,4 млн. грн., що свідчить про збільшення суми заборгованості на 1,1 млн. грн. Термін заборгованості - 9 місяців.

Відповідно до ч. 3 ст. 15, ч. ч. 1, 6 ст. 24 Закону України «Про оплату праці», оплата праці працівників підприємства здійснюється в першочерговому порядку, інші платежі здійснюються підприємством після виконання зобов`язань щодо оплати праці.

Статтями 115, 116 КЗпП України передбачено, що заробітна плата виплачується працівникам регулярно в робочі дні не рідше двох разів на місяць через проміжок часу, що не перевищує шістнадцяти календарних днів, та не пізніше семи днів після закінчення періоду, за який здійснюється виплата. При звільненні працівника виплата всіх сум, що належать йому від підприємства, установи, організації, проводиться в день звільнення. Якщо працівник в день звільнення не працював, то зазначені суми мають бути виплачені не пізніше наступного дня після пред`явлення звільненим працівникам вимоги про розрахунок.

Разом з цим встановлено, що за період з 01.07.2024 по 30.09.2024, посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснено нецільових видатків (придбання матеріалів для виробництва, комплектуючих, інструментів, транспортних та комунальних послуг, послуг зв`язку та інтернету, тощо) на загальну суму 9,2 млн. грн.

Таким чином, службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » безпідставно невиплачено заробітної плати громадянам більш ніж за один місяць.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на даний час директором ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має юридичну адресу АДРЕСА_1 , податкова справа якого знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_2 .

З огляду на викладене, під час проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- картка обліку платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP - адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

- реєстраційної справу стосовно взяття на облік платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.08.2023 по теперішній час, у електронному виді;

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 01.08.2023 по теперішній час;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 01.08.2023 по теперішній час;

- видані та отримані податкові накладні юридичної особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з баз даних ЄРПН за період часу 01.08.2023 по теперішній час, у електронному виді

- інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу у електронному виді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.08.2023 по теперішній час, із наданням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.08.2023 по теперішній час;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу 01.08.2023 по теперішній час.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків місцевому бюджету.

Вказані документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_2 . та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИЛА:

Надати Т.в.о. начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_4 , Т.в.о. заступника начальника відділу СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_12 , слідчому СВ ВП № 2 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_13 , слідчому СВ ВП № 1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_2 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_14 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів:

- картка обліку платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP - адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді;

- реєстраційної справи стосовно взяття на облік платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу з 01.08.2023 по теперішній час, у електронному виді;

- податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 01.08.2023 по теперішній час;

- податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у електронному вигляді з додатками за період з 01.08.2023 по теперішній час;

- видані та отримані податкові накладні юридичної особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з баз даних ЄРПН за період часу 01.08.2023 по теперішній час, у електронному виді

- інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу у електронному виді;

- інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.08.2023 по теперішній час, із наданням копій відповідних актів чи довідок;

- інтегровані картки платника податків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.08.2023 по теперішній час;

- фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період часу 01.08.2023 по теперішній час.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1