Справа № 932/1612/25
Провадження № 1-кс/932/607/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши в приміщенні суду в м. Дніпро клопотання слідчого СВ ВП №4 ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000007 від 19.10.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання СВ ВП №4 ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000007 від 19.10.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:

Оригінали документів:

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за лютий 2023р. на суму 21406,48 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за квітень 2023р. на суму 28055,67 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за травень 2023р. на суму 25051,43 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за червень 2023р. на суму 12507,01 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за липень 2023р. на суму 78025,62 грн

(Із вказанням походження надлишку грошових коштів відповідно до кожного акту, з додатком - бухгалтерською довідкою)

ВПЗ №12 м. Кам?янське (пошт.інд. 51912 ) - 227 200,00 грн., у тому числі:

-14 600,00 грн. - акт від 10.03.2023 №155;

-12 500,00 грн. - акт від 14.06.2023 №275;

-31 000,00 грн. - акт від 26.07.2023 №318;

-26 700,00 грн. - акт від 13.10.2023 №425;

-30 400,00 грн. - акт від 14.12.2023 №533;

-37 000,00 грн. - акт від 12.03.2024 №108;

-35 000,00 грн. - акт від 23.04.2024 №160;

-40 000,00 грн. - акт від 22.05.2024 №181.

ІНФОРМАЦІЯ_2 (пошт.інд. 51000) - 174 500,00 грн., у тому числі:

-9 500,00 грн. - акт від 10.03.2023 №156;

-28 000,00 грн. - акт від 13.05.2023 №241;

-47 000,00 грн. - акт від 28.07.2023 №321;

-60 000,00 грн. - акт від 14.12.2023 №532;

-30 000,00 грн. - акт від 20.03.2024 №122;

ІНФОРМАЦІЯ_3 (пошт.інд. НОМЕР_3 ) - 67 500,00 грн., у т.ч.;

-39 000,00 грн. - акт від 26.03.2023 №130;

-28 500,00 грн. - акт від 24.04.2024 №164;

ВПЗ №33 м. Кам?янське (пошт.інд. 51933) - 63 100,00 грн., у тому числі;

-30 100,00 грн. - акт від 23.12.2023 №547;

-33 000,00 грн. - акт від 21.03.2024 №125;

ВІЗ №27 м. Кам?янське (пошт.інд. 51927) - 25 000,00 грн., у тому числі: 25 000,00 грн. - акт від 08.06.2023 №271.

(Із вказанням природі походження розбіжності (недостача, сторонні витрати, привласнення коштів, тощо)

Документи у копіях:

-Рух готівкових коштів ІНФОРМАЦІЯ_4 №№ 51912, 91927, 51933, 51812, 51000 із вказанням відповідальної особи, яка приймає рішення про переміщення готівкових коштів з одного відділення до іншого, а також отримувача даних готівкових коштів.

-Інформацію, щодо формування , та розподілення надлишкових коштів у відділеннях поштового зв`язку Дніпропетровської області №№ 51912, 91927, 51933, 51812, 51000 з наданням відповідної фінансово - бухгалтерської документації щодо походження цих коштів.

Дозволити тимчасовий доступ до речей та документів, слідчим, які входять до складу слідчої групи по кримінальному провадженні, а також прокурорам які входять до складу групи процесуальних керівників по даному кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що досудовим розслідування встановлено, що 18.10.2024 до ЧЧ ВП №4 ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області надійшла заява від представника АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ОСОБА_4 , про те, що у період з березня 2023 року по травень 2024 року, невстановлена особа з числа працівників АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " знаходячись за адресою: АДРЕСА_1 , в умовах воєнного стану, зловживаючи своїм службовим становищем, привласнила майно, що належить АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а саме грошові кошти які були ввірені невстановленій особі, чим спричинила матеріальну шкоду(ЖЕО 42307).

Допитаний у якості представника потерпілого ОСОБА_5 , пояснив що він, працює на посаді начальника сектору безпеки Східного регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з серпня 2024 року.

Так, 20.06.2024 до Сектору безпеки Східного регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з боку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшла інформація з приводу нестач грошових коштів по ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які погашалися за рахунок перенесення коштів з різних відділень рахунків НОМЕР_4 по службовим запискам начальника сектору контролю виплат пенсій та соціальних допомог Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , які погоджувала начальник ДОФС Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 (наразі звільнені).

У відповідності до вимог Положення про порядок проведення службових розслідувань (перевірок) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженого наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 01.08.2019 за №715 (із змінами), за даним випадком розпочато службове розслідування.

За результатами службового розслідування встановлено, що протягом березня 2023 року - травня 2024 року з боку начальників ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_9 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мали місце випадки відправки до головної каси (далі - ГК) Дніпро понадлімітних залишків у неповному обсязі, про що працівниками ГК у відповідності до вимог Інструкції про здійснення касових операцій у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », були складені акти виявлених розбіжностей на загальну суму 557 300,00 грн.

А саме:

ВПЗ №12 м. Кам?янське (пошт.інд. НОМЕР_2 ) - 227 200,00 грн., у тому числі:

-14 600,00 грн. - акт від 10.03.2023 №155;

-12 500,00 грн. - акт від 14.06.2023 №275;

-31 000,00 грн. - акт від 26.07.2023 №318;

-26 700,00 грн. - акт від 13.10.2023 №425;

-30 400,00 грн. - акт від 14.12.2023 №533;

-37 000,00 грн. - акт від 12.03.2024 №108;

-35 000,00 грн. - акт від 23.04.2024 №160;

-40 000,00 грн. - акт від 22.05.2024 №181.

ІНФОРМАЦІЯ_2 (пошт.інд. 51000) - 174 500,00 грн., у тому числі:

-9 500,00 грн. - акт від 10.03.2023 №156;

-28 000,00 грн. - акт від 13.05.2023 №241;

-47 000,00 грн. - акт від 28.07.2023 №321;

-60 000,00 грн. - акт від 14.12.2023 №532;

-30 000,00 грн. - акт від 20.03.2024 №122;

ІНФОРМАЦІЯ_3 (пошт.інд. НОМЕР_3 ) - 67 500,00 грн., у т.ч.;

-39 000,00 грн. - акт від 26.03.2023 №130;

-28 500,00 грн. - акт від 24.04.2024 №164;

ВПЗ №33 м. Кам?янське (пошт.інд. 51933) - 63 100,00 грн., у тому числі;

-30 100,00 грн. - акт від 23.12.2023 №547;

-33 000,00 грн. - акт від 21.03.2024 №125;

ВІЗ №27 м. Кам?янське (пошт.інд. 51927) - 25 000,00 грн., у тому числі: 25 000,00 грн. - акт від 08.06.2023 №271.

В ході перевірки та згідно довідки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », встановлено, що вказані нестачі значяться по бухгалтерському рахунку НОМЕР_5 «Розрахунки за нестачами готівкових коштів у ВПЗ» відділень Дніпровського регіону як дебетові суми та відображені в обліку Актами розбіжностей працівниками ІНФОРМАЦІЯ_10 по факту відсутності коштів в сумках з понадлімітними залишками даних ВПЗ.

Згідно виписок з бухгалтерських рахунків 685834 «Розрахунки за нестачами готівкових коштів у ВПЗ», які додаються, видно, що погашення нестач відбувалось за рахунок надлишкових коштів інших ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Через відсутність у працівників центру операційно фінансового супроводу (далі - ЦОФС) Дніпровського регіону технічної можливості самостійно відображати в обліку операції різних ВПЗ, тому дані операції проводились працівниками бухгалтерії на підставі Актів погашення недостач за рахунок надлишків та службових записок, копії яких додаються.

За період березень 2023-травень 2024 операції по перенесенню коштів відділень поштового зв`язку Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювали наступні працівники бухгалтерської служби АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

- ОСОБА_8 - головний фахівець відділу обліку розрахунків з орендодавцями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- ОСОБА_9 - головний фахівець відділу бухгалтерського обліку банківських та касових операцій АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- ОСОБА_10 - головний фахівець відділу обліку розрахунків з орендодавцями АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно їх пояснень відомо, що відображення у бухгалтерському обліку заліку заборгованостей між сумами надлишків та сумами нестачі по різним ВПЗ (субрахунки обліку 685834, 685833), проводилося шляхом формування в ЕРП документа "Бухгалтерська довідка" на підставі отриманої від ГОКПД службової записки, зазначене передбачено наказом №1169 від 27.06.2023 року «Про затвердження Правил проведення операцій ануляції/повернення, корегувальних операцій з типом оплати «готівка»/ «банківська картка» та відображення таких операцій у програмному забезпеченні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », п. п. 4.7. та 4.8.

Взаємозалік заборгованості за вище вказаний період проведений в обліку на підставі перелічених нижче документів наступними працівниками бухгалтерії:

Головний фахівець ВБОКО ОСОБА_9 :

- Акт погашення недостач за рахунок надлишків за вересень 2023р. на суму 26775,87 грн.

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.21.002.103.-30893-23 від 29.12.2023 р.

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.05.002.002.103.-13437-24 від 12.03.2024 р.

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.05.002.002.103.-13436-24 від 12.03.2024 р.

Головний фахівець ІНФОРМАЦІЯ_11 ОСОБА_8 :

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за лютий 2023р. на суму 21406,48 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за квітень 2023р. на суму 28055,67 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за травень 2023р. на суму 25051,43 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за червень 2023р. на суму 12507,01 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за липень 2023р. на суму 78025,62 грн

Головний фахівець ВБОКО ОСОБА_10 :

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.05.002.002.103-23236-24 від 03.05.2024 р на суму 69243,51 грн.

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.05.002.002.103.-24896-24 від 17.05.2024р. на суму 42441,16 грн.

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.05.002.002.103-24898-24 від 17.05.2024р. на суму 40451,62 грн.

- Службова записка (між підрозділами) СЕД №1.05.002.002.103-25461-24-24 від 22.05.2024р. на суму 33022,21 грн.

Пред`явлені Акти погашення недостач, службові записки, на підставі яких були здійснені перенесення коштів ІНФОРМАЦІЯ_8 бухгалтерськими довідками за період березень 2023-травень 2024 років.

При цьому вказані Акти погашення недостач складались начальником СКВП та СВм. Кам?янське ОСОБА_6 , в той час як, згідно вимог п. 4.5, п. 4.7, п. 4.8 вказаних вище Правил, що не входить в її прямі функціональні обов`язки.

За інформацією начальника ІНФОРМАЦІЯ_12 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_11 відомо наступне: «до вересня 2023 ОСОБА_6 займала посаду її заступника та вміла формувати Акти погашення недостач за рахунок надлишків самостійно.

Так як робоче місце ОСОБА_6 , територіально знаходиться в м.Кам?янське. Акти надходили в електронному вигляді на адресу начальника ЦОФС ОСОБА_7 .

ОСОБА_7 роздруковувала акти, підписувала їх та приносила їй на підпис зі словами «Підписуй, там все вірно».

Потім передавала документи до бухгалтерської служби.

Те, що погашення недостач одних відділень відбувалася за рахунок інших, сумнівів не викликало, так як були перебіжки між відділеннями та згідно п.4 Наказу №1169 від 27.06.2023 та Інформаційного листа АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 06.06.2022 «Щодо проведення корегувань» такі операції можливі».

За інформацією відділу сервісного обслуговування персоналу Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відомо, що за період виникнення цих актів посади начальників вказаних ВПЗ очолювали наступні працівники поштового зв`язку:

1. ОСОБА_12 - начальник ІНФОРМАЦІЯ_5 (пошт.інд. НОМЕР_2 );

2. ОСОБА_13 - начальник ІНФОРМАЦІЯ_5 (пошт інд. НОМЕР_6 ), звільнилась з 13.07.2023 наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 10.07.2023 №155-03/к;

3. ОСОБА_14 - начальник ІНФОРМАЦІЯ_6 (пошт інд. НОМЕР_7 );

4. ОСОБА_15 - начальник ІНФОРМАЦІЯ_7 (пошт інд. НОМЕР_3 );

5. ОСОБА_16 - начальник ІНФОРМАЦІЯ_13 (пошт.інд. 51000)

Всі перелічені начальники вказаних ВПЗ ознайомлені під особистий підпис з Положеннями про ВПЗ, нормативними документами, які регламентують порядок ведення касових операцій, наказами, тощо.

Також ознайомлені з правилами роботи і зобов`язалися в повному обсязі виконувати всі встановлені правила щодо прийому, збереження та видачі товарно-матеріальних цінностей (далі - ТМЦ) та грошових засобів, а також порядок та терміни звітності.

Між підприємством та вказаними вище начальниками ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_9 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладені договори про повну індивідуальну матеріальну відповідальність працівника, відповідно до якого вони взяли на себе повну матеріальну відповідальність за забезпечення схоронності довірених їм АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » цінностей.

Для підтвердження/спростування наявності у ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_9 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у червні-липні 2024 року фахівцем групи аудиту мережі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_17 були проведені перевірки виробничої діяльності.

Перевірки проводились у відповідності до вимог Інструкції про проведення перевірок виробничих структурних підрозділів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженої наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 07.09.2023 за N?2887, із складанням відповідних актів, а саме:

- 27.06.2024 - ІНФОРМАЦІЯ_13 (пошт. інд. НОМЕР_8 );

- 28.06.2024 - ІНФОРМАЦІЯ_6 (пошт. інд. НОМЕР_7 );

- 02.07.2024 - ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ).

Перевіркою було встановлено, що начальники даних ВПЗ відправляли готівкові кошти понадлімітних залишків до головної каси Дніпро із приписом до супровідного листа ф.4.

При цьому у ф.4 вказувалась фактична сума готівкових коштів, яка повинна була відправлятись до ГК як понадлімітні залишки, що відображалось у касовому звіті за звітний день.

Проте, начальниками ВПЗ до ІНФОРМАЦІЯ_10 відправлялась частина вказаної суми понадлімітних залишків. З пояснень начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_12 , начальника ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_14 , начальника ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_15 , начальника ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_16 та усного пояснення у телефонному режимі 28.06.2024 колишнього начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_13 , відомо, що до цих дій їх спонукали працівники сектору контролю виплат пенсій та соціальних допомог Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (далі - СКП та СВ), а саме: ОСОБА_6 - начальник СКП та СВ м.Кам?янське та ОСОБА_18 - фахівець СКП та СВ м.Кам?янське, які телефонували до ВПЗ і звертались з проханням допомогти у погашенні штрафних санкцій, які нібито виставлені об`єкту поштового зв`язку Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з боку ІНФОРМАЦІЯ_14 .

Для цього треба було певну частину суми готівкових коштів понадлімітних залишків висилати до ІНФОРМАЦІЯ_10 , а решту - відправляти запакованими разом із первинними касовими документами до СКП та СВ м.Кам`янське через поштову мережу, штучно створюючи нестачу із зазначеної у ф.4 сумою.

При цьому, працівники СКП та ІНФОРМАЦІЯ_15 ?янське ОСОБА_6 та ОСОБА_18 запевняли начальників ВПЗ, що дане діяння не вплине на виникнення нестачі в касі.

Оскільки СКП та СВ м. Кам?янське Дніпровського регіону є контролюючим підрозділом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » даних ВПЗ, то начальники ВПЗ виконували ці усні прохання-вказівки без підозри на можливі шахрайські дії.

ОСОБА_6 пояснила, що з початку 2023 року для отримання готівкових коштів для власних потреб просила начальників ВПЗ передавати їй готівкові кошти різними сумами, створюючи нестачі по ВПЗ. Створену нестачу вона закривала за рахунок інших ВПЗ, в яких були нехарактерні надлишки, вона створювала службову записку на бухгалтерію в системі ERP, в якій зазначала необхідність закрити нестачу, яка виникла через необхідність закрити нестачу, яка виникла через передачу начальником ВПЗ їй готівкових коштів за рахунок надлишків, що утворились в інших ВПЗ.

…Отримані від начальників ВПЗ кошти вона витрачала на власні потреби».

Таким чином, ОСОБА_6 , працюючи на посаді начальника ІНФОРМАЦІЯ_16 , використовуючи своє службове становище з метою особистого заволодіння готівковими коштами вводила в оману начальників ВПЗ 51912, 51927, 951933, 51812 та 51000, отримувала готівкові кошти у розмірі 557 300,00 грн., які вони добровільно за ї проханням та висилали їй особисто у конверті з використанням поштової мережі.

З метою укриття виниклих нестач у цих ВПЗ, ОСОБА_6 створювала Акти погашення недостач по цим ІНФОРМАЦІЯ_2 за рахунок надлишків інших ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Згідно своїх повноважень, начальник СКП та СВ ОСОБА_6 , яка у своїй роботі керується Положенням про ІНФОРМАЦІЯ_17 супроводу пенсій та соціальних виплат Департаменту операційної фінансової діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженої 18.09.2023 директором Департаменту операційної фінансової діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_19 , не мала права складати вказані Акти погашення недостач.

Начальник ЦОФС ОСОБА_7 у своєму поясненні зазначила наступне: «При закритті кожного операційного місяця (приблизно з 03 по 05 кожного місяця) вона проводила лінк з начальниками секторів підтримки фінансових та нефінансових операцій ВПЗ ОСОБА_11 та контролю виплати пенсії та соц.допомоги ОСОБА_6 .

Лише після первинного закриття місяця та накладенням проводок бухгалтерією на рахунках НОМЕР_9 бачить реальні залишки для опрацювання. вона створює для наглядної звірки порівняльний звіт, де наглядно видно розбіжності між рахунками НОМЕР_10 . В розмові вони з?ясовують причини залишків та можливі заходи усунення. Кожного місяця вона дає завдання ОСОБА_11 перевірити нез?ясовані на рахунку НОМЕР_11 кошти та перевірити перекази/еквайринг/пенсії/допомоги та надати пакети документів до належних відділів. Вона розуміла, що залучає начальника сектора не за напрямком, але ОСОБА_11 працює повільно, а часу обмаль до остаточного закриття місяця. Оскільки ОСОБА_6 була до вересня 2023 року заступником ДОКПД та опікувалася цими напрямками, ОСОБА_7 її долучала до роботи. За результатом перемовин також залучається начальник сектору готівкового менеджменту ОСОБА_20 для перевірки залишків на рахунках по актам головної каси.

Не усі суми вона перевіряла особисто.

Є підстави вважати, що метою складання начальником СКП та СВ ОСОБА_6 актів погашення нестач було приховування факту дійсної нестачі готівкових коштів в касі ВПЗ 51912, 91927, 51933, 51812, 51000 шляхом здійснення проведень погашення нестач за рахунок надлишкових коштів інших ІНФОРМАЦІЯ_8 , що підтверджується виписками з рахунків НОМЕР_5 «розрахунки за нестачами готівкових коштів у ВПЗ».

Тим самим ОСОБА_6 , будучи досвідченим у своїй галузі працівником, вчинила службове підроблення з метою приховування факту заволодіння нею готівковими коштами в розмірі 557 300,00 грн., використовуючи у своїх шахрайських діях вимоги Правил, затверджених наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 27.06.2023 №1169.

Після викриття факту привласнення готівкових коштів та надання пояснень, у період 20.06.2024-27.06.2024 ОСОБА_6 перебувала на лікарняному. Після виходу з лікарняного ОСОБА_6 : написала звернення, датоване 09.07.2024, яке направила реєстрованим порядком з описом вкладення ф.107 до СБ Східного регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ім`я ОСОБА_21 за адресою: АДРЕСА_3 .

У цьому зверненні від 09.07.2024 начальник СКП та СВ Дніпровського регіону ОСОБА_22 вже відмовляється від своїх показань щодо визнання своєї вини, які вона зазначила у попередніх поясненнях від 14.06.2024 та 19.06.2024.

Начальник СГМ ОСОБА_20 повідомила, що вона в телефонному режимі повідомляла ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 (пошт. інд. НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_13 (пошт. інд. НОМЕР_8 ), про факт недостачі з вимогою врегулювати розбіжності та вказати причини виникнення розбіжностей, оскільки відповідальність за достовірне, своєчасне та коректне відображення інформації по допущеним нестачам несуть безпосередньо начальники ВПЗ.

Окрім цього, ОСОБА_20 особисто зверталась до начальника ІНФОРМАЦІЯ_18 ОСОБА_7 , якій підпорядковується ІНФОРМАЦІЯ_10 , з приводу актів виявлених розбіжностей на виявлені нестачі по ВПЗ НОМЕР_2 , 51927, 51933, 51812, 51000, на що отримала відповідь про те, що це питання під контролем та нестачі будуть погашені.

ОСОБА_20 у поясненні вказує, що СГМ за допомогою звіту в системі ERP на щоденній основі контролює залишки на наступних рахунках 333300 «Грошові кошти в дорозі інші грошові кошти та їх еквіваленти для касових операцій» та 685910 «Групово-розподільчий за касовими операціями ВПЗ в національній валюті», що передбачено функціональними обов`язками, і по закінченні звітного періоду в системі ERP недостач виявлено не було.

Тобто після формування проводок залишки на рахунках НОМЕР_12 та НОМЕР_13 дорівнювали нулю.

У випадках з ВП3 51912, 51927, 51933, 51812, 5 1000 у відповідності до вимог Інструкції складені у ГК Дніпро Акти виявлених розбіжностей надсилались з ГК Дніпро до ЦОФС Дніпровського регіону АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для їх розгляду, ініціювання проведення службового розслідування начальником ІНФОРМАЦІЯ_18 та прийняття відповідних рішень.

Проте, начальник ОФС ОСОБА_7 протягом січня 2023-травня 2024 до ІНФОРМАЦІЯ_19 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_19 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не повідомляла та не передавала матеріали щодо виявлених у ВПЗ нестач для проведення заходів, спрямованих на відшкодування шкоди винною особою/встановлення винної особи у відповідності до чинного законодавства України та Порядком відшкодування шкоди за відсутнє(пошкоджене) майно в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », затвердженого наказом АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » віл 17.04.2020 №416 (зі змінами).

Згідно Інструкції контроль за своєчасним відшкодуванням нестачі особою, винною у її виникненні, покладається на начальника ЦОФС регіону.

Виходячи із вказаного, не виключається факт того, що дане діяння з боку начальника ЦОФС ОСОБА_7 також свідчить про її безпосередню участь у привласненні коштів Товариства.

У зв`язку з чим, для забезпечення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, а також отримання доказів, які можуть вказувати на причетність ОСОБА_23 до підпалу автомобілів військовослужбовців, виникла необхідність у отриманні копій матеріалів кримінального провадження №0001434 від 11.08.2024, які на теперішній час перебувають у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_20 , розташованого за адресою: АДРЕСА_6 , та відповідно мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні в якому підозрюється ОСОБА_23 .

Допитана у якості свідка ОСОБА_24 , пояснила, що вона, працює на посаді , начальника головної каси, з 2017 року.

З приводу нестач грошових коштів по ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за період з вересня 2023 по березень 2024 їй привозились інкасаторські сумки з грошовими коштами, відповідно до інструкції 5048 сумку з грошима мають вскривати касири головної каси, у разі недостачі або виявлення надлишкових коштів, окрім одного касира, з метою підтвердження даного факту, залучаються ще 2 особи.

У разі виявлення вказаних фактів складається акт розбіжності у системі ЕРП, де ставиться підпис касирів, які присутні при вскриванні сумки, вказаний акт роздруковується у 3 екземплярах, один іде у відділення де виявлено недостачу або надлишок, другий вона залишає собі у підшивці, а третій іде начальнику відділу ЦОФС, у вказаний період даний акт ішов до ОСОБА_7 , що вона з ними робить далі їй не відомо, її робота, вскрити сумку та встановити відповідність суми грошових коштів до наданих до неї документів (Ф.4 супровідний лист) де ставиться підпис касира, та печатка, що підтверджують відповідність суми грошових коштів до супровідного листа.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЕДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:

Оригінали документів:

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за лютий 2023р. на суму 21406,48 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за квітень 2023р. на суму 28055,67 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за травень 2023р. на суму 25051,43 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за червень 2023р. на суму 12507,01 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за липень 2023р. на суму 78025,62 грн

(Із вказанням походження надлишку грошових коштів відповідно до кожного акту, з додатком - бухгалтерською довідкою)

ВПЗ №12 м. Кам?янське (пошт.інд. НОМЕР_2 ) - 227 200,00 грн., у тому числі:

-14 600,00 грн. - акт від 10.03.2023 №155;

-12 500,00 грн. - акт від 14.06.2023 №275;

-31 000,00 грн. - акт від 26.07.2023 №318;

-26 700,00 грн. - акт від 13.10.2023 №425;

-30 400,00 грн. - акт від 14.12.2023 №533;

-37 000,00 грн. - акт від 12.03.2024 №108;

-35 000,00 грн. - акт від 23.04.2024 №160;

-40 000,00 грн. - акт від 22.05.2024 №181.

ІНФОРМАЦІЯ_2 (пошт.інд. 51000) - 174 500,00 грн., у тому числі:

-9 500,00 грн. - акт від 10.03.2023 №156;

-28 000,00 грн. - акт від 13.05.2023 №241;

-47 000,00 грн. - акт від 28.07.2023 №321;

-60 000,00 грн. - акт від 14.12.2023 №532;

-30 000,00 грн. - акт від 20.03.2024 №122;

ІНФОРМАЦІЯ_3 (пошт.інд. НОМЕР_3 ) - 67 500,00 грн., у т.ч.;

-39 000,00 грн. - акт від 26.03.2023 №130;

-28 500,00 грн. - акт від 24.04.2024 №164;

ВПЗ №33 м. Кам?янське (пошт.інд. 51933) - 63 100,00 грн., у тому числі;

-30 100,00 грн. - акт від 23.12.2023 №547;

-33 000,00 грн. - акт від 21.03.2024 №125;

ВІЗ №27 м. Кам?янське (пошт.інд. 51927) - 25 000,00 грн., у тому числі: 25 000,00 грн. - акт від 08.06.2023 №271.

(Із вказанням природі походження розбіжності (недостача, сторонні витрати, привласнення коштів, тощо)

Документи у копіях:

-Рух готівкових коштів ІНФОРМАЦІЯ_4 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_14 , 51933, 51812, 51000 із вказанням відповідальної особи, яка приймає рішення про переміщення готівкових коштів з одного відділення до іншого, а також отримувача даних готівкових коштів.

-Інформацію, щодо формування , та розподілення надлишкових коштів у ІНФОРМАЦІЯ_4 №№ 51912, 91927, 51933, 51812, 51000 з наданням відповідної фінансово - бухгалтерської документації щодо походження цих коштів.

Вказані документи необхідні для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, оскільки грошові кошти надходили до ІНФОРМАЦІЯ_1 у готівковій формі, що унеможливлює відстеження їх руху іншим способом, котрим як вивченням фінансово бухгалтерської документації.

Оригінали документів, необхідні для проведення почеркознавчих експертиз, оскільки відповідно до допиту свідків, документи підписувались особисто начальниками відділів поштового зв`язку, а також іншими працівниками АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , у разі виявлення недостач.

У судове засідання слідчий не з`явився. В матеріалах клопотання мається заява, в якій слідчий просить розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримує у повному обсязі.

Прокурор в судове засідання не з`явився, повідомлявся про час і місце розгляду клопотання належним чином.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що СВ ВП №4 ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000007 від 19.10.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно із п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити інформацію про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 6ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання, як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим в ході розгляду клопотання доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи до яких останній просить доступ мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, обґрунтовано про неможливість іншими способами встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Наведені слідчим обставини вказують, що надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення кримінального правопорушення, призначити необхідні експертні дослідження.

Враховуючи, що документи, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , самі по собі або у сукупності з іншими речами і документами, можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, вважаю, що існують підстави для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні слідчого документів.

Додані до клопотання документи містять достатні відомості обґрунтованості клопотання та дієвості саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, який обумовлений потребами досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 132, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ВП №4 ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором Центральної окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000007 від 19.10.2025 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчим СВ ВП №4 ДРУП №1 ГУНП в Дніпропетровській області, які входять до складу слідчої групи по кримінальному провадженні №0000007 від 19.10.2025 року, а також прокурорам які входять до складу групи процесуальних керівників, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме:

Оригінали документів:

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за лютий 2023р. на суму 21406,48 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за квітень 2023р. на суму 28055,67 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за травень 2023р. на суму 25051,43 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за червень 2023р. на суму 12507,01 грн

-Акт погашення недостач за рахунок надлишків за липень 2023р. на суму 78025,62 грн

(Із вказанням походження надлишку грошових коштів відповідно до кожного акту, з додатком - бухгалтерською довідкою)

ВПЗ №12 м. Кам?янське (пошт.інд. НОМЕР_2 ) - 227 200,00 грн., у тому числі:

-14 600,00 грн. - акт від 10.03.2023 №155;

-12 500,00 грн. - акт від 14.06.2023 №275;

-31 000,00 грн. - акт від 26.07.2023 №318;

-26 700,00 грн. - акт від 13.10.2023 №425;

-30 400,00 грн. - акт від 14.12.2023 №533;

-37 000,00 грн. - акт від 12.03.2024 №108;

-35 000,00 грн. - акт від 23.04.2024 №160;

-40 000,00 грн. - акт від 22.05.2024 №181.

ІНФОРМАЦІЯ_2 (пошт.інд. 51000) - 174 500,00 грн., у тому числі:

-9 500,00 грн. - акт від 10.03.2023 №156;

-28 000,00 грн. - акт від 13.05.2023 №241;

-47 000,00 грн. - акт від 28.07.2023 №321;

-60 000,00 грн. - акт від 14.12.2023 №532;

-30 000,00 грн. - акт від 20.03.2024 №122;

ІНФОРМАЦІЯ_3 (пошт.інд. НОМЕР_3 ) - 67 500,00 грн., у т.ч.;

-39 000,00 грн. - акт від 26.03.2023 №130;

-28 500,00 грн. - акт від 24.04.2024 №164;

ВПЗ №33 м. Кам?янське (пошт.інд. 51933) - 63 100,00 грн., у тому числі;

-30 100,00 грн. - акт від 23.12.2023 №547;

-33 000,00 грн. - акт від 21.03.2024 №125;

ВІЗ №27 м. Кам?янське (пошт.інд. 51927) - 25 000,00 грн., у тому числі: 25 000,00 грн. - акт від 08.06.2023 №271.

(Із вказанням природі походження розбіжності (недостача, сторонні витрати, привласнення коштів, тощо)

Документи у копіях:

-Рух готівкових коштів ІНФОРМАЦІЯ_4 №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_14 , 51933, 51812, 51000 із вказанням відповідальної особи, яка приймає рішення про переміщення готівкових коштів з одного відділення до іншого, а також отримувача даних готівкових коштів.

-Інформацію, щодо формування , та розподілення надлишкових коштів у відділеннях поштового зв`язку Дніпропетровської області №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_14 , 51933, 51812, 51000 з наданням відповідної фінансово - бухгалтерської документації щодо походження цих коштів.

Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особам, вказаним в ухвалі.

Зазначена в ухвалі слідчого судді особа зобов`язана пред`явити представнику АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити представнику АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » опис речей і копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді.

Попередити представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що в разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

З цієї ухвали виготовлено лише два оригінали ухвали та одну копію.

Ухвала діє до 19 березня 2024 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1