єдиний унікальний номер справи 531/674/25
номер провадження 1-кс/531/165/25
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 березня 2025 року м. Карлівка

Слідчий суддя Карлівського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ВП №3 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 про доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009 від 12 лютого 2025 року, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ВП №3 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням, погодженим начальником Карлівського відділу Решетилівської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_5 , про доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення, а саме: 1) матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , у тому числі свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , платником податків, з 01 липня 2021 року по даний час; 2) документів, що містять прізвище, ім`я та по батькові керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 з 01липня 2021 року по даний час; 3) документів відносно рахунків ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 4) документів, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 по сплаті податків з 01 липня 2021 року по теперішній час; 5) документів щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітували ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 у період з 01 липня 2021 року по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно (форма 1ДФ); 6) податкових декларацій ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01 липня 2021 року по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; 7) податкових звітів, поданих ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 за період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 8) податкових накладних по ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 9) належним чином завірених матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 10) за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 ; 11) документів, що містять інформацію з яких ІР-адрес ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 відправляли податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; 12) документів про факти відкриття відносно ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 кримінальних проваджень, у тому числі за ст. ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.; 13) документів, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; 14) документів з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , з розшифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01 липня 2021 року по теперішній час; 15) інформації з 5-го додатку ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 за період з 01 липня 2021 року по теперішній час; мотивувавши клопотання тим, що в провадженні ВП №3 Полтавського РУП ГУНП України в Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000009 від 12 лютого 2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Розгляд клопотання проводиться за ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Слідчий до суду не з`явився. В матеріалах, доданих до клопотання, містися заява про розгляд справи за його відсутності.

Вивчивши надані письмові докази, слідчий суддя доходить висновку про обґрунтованість клопотання з огляду на наступне.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні проводиться за фактами того, що протягом 2022-2024 років працівники ПП « ОСОБА_6 », діючи в умовах воєнного стану, зловживаючи довірою, під приводом купівлі-продажу сільськогосподарської продукції, протиправно заволоділи майном ФГ « ОСОБА_8 », чим спричинили значної шкоди потерпілому.

В ході проведення досудового розслідування було допитано в якості представника потерпілого ОСОБА_9 який надав покази, що 01 липня 2022 року між ФГ « ОСОБА_8 » та ПП « ОСОБА_6 » було укладено договір поставки сільськогосподарської продукції. За весь час дії договору ПП « ОСОБА_6 » за отриманий товар було сплачено 2 398 000,00 грн. Заборгованість станом на 24 липня 2024 року складає 1 237 290,01 грн., яку ПП « ОСОБА_6 » не сплачує з метою заволодіння вищевказаними грошовими коштами у зв`язку з чим здійснило перереєстрацію на ПП « ОСОБА_7 », змінило засновника, керівника а також юридичну адресу в АДРЕСА_2 , тим самим вчинило шахрайські дії відносно ФГ « ОСОБА_8 ».

У зв`язку з викладеним, у слідства виникла необхідність у витребуванні з ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_3 , оригіналів документів, а саме облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », у тому числі свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів наданих підприємством.

Необхідність у вилученні вищевказаних інформації та документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду.

Без вилучення зазначених документів та інформації орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів, які планується призначити по кримінальному провадженні, та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі.

З метою встановлення осіб, які підозрюються у вчиненні кримінальних правопорушень та для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ вище вказаної документації, з можливістю вилучення оригіналів документів, на час досудового розслідування, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ВП №3 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл:

-старшому слідчому СВ ВП №3 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 ;

-заступнику керівника Решетилівської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_10 ;

-начальнику Карлівського відділу Решетилівської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_5 ;

-прокурору Решетилівської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_11 ;

-прокурору Карлівського відділу Решетилівської окружної прокуратури Полтавської області ОСОБА_12 ; на тимчасовий доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення, а саме: 1) матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , у тому числі свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , щодо реєстрації ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , платником податків, з 01 липня 2021 року по даний час; 2) документів, що містять прізвище, ім`я та по батькові керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 з 01липня 2021 року по даний час; 3) документів відносно рахунків ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 з переліком банківських і фінансових установ із зазначенням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 4) документів, щодо заборгованості ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 по сплаті податків з 01 липня 2021 року по теперішній час; 5) документів щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітували ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 у період з 01 липня 2021 року по даний час (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно (форма 1ДФ); 6) податкових декларацій ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01 липня 2021 року по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; 7) податкових звітів, поданих ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 за період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 8) податкових накладних по ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 9) належним чином завірених матеріалів перевірок ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період часу з 01 липня 2021 року по теперішній час; 10) за наявності, позови до адміністративного суду до ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 ; 11) документів, що містять інформацію з яких ІР-адрес ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 відправляли податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес; 12) документів про факти відкриття відносно ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 кримінальних проваджень, у тому числі за ст. ст. 205, 358, 364, 366, 190, 191, 209, 212 КК України, а також наявності показів керівників про фіктивність діяльності, висновків почеркознавчих та криміналістичних експертиз, які б спростовували легітимність документів бухгалтерського та податкового обліку та ін.; 13) документів, щодо вилучення документів ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження; 14) документів з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_2 відносно податкових накладних по ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 , з розшифровкою номенклатур товарів, цін і кількості та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01 липня 2021 року по теперішній час; 15) інформації з 5-го додатку ПП « ОСОБА_6 » та ПП « ОСОБА_7 », ідентифікаційний код юридичної особи: НОМЕР_2 за період з 01 липня 2021 року по теперішній час.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення, тобто по 19 травня 2025 року включно.

Другий примірник оригіналу цієї ухвали та її копію для виконання вимог ч. 2 ст. 165 КПК України вручити слідчому органу досудового розслідування, яким ініційовано розгляд відповідного клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження з боку обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Слідчий суддя